EL CHEQUE

El cheque es un título valor que incorpora una orden de pago emitida por el titular de una cuenta
corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria, quien cobrara su importe dirigiéndose a un
bando o empresa del sistema financiero nacional especialmente autorizado para ello. De esta
manera, el banco girado pagará el titulo valor a su tenedor, descontando de la cuenta corriente
del emisor.

Un requisito indispensable para la emisión del cheque es que el emitente debe contar con fondos
disponibles suficiente para atender el pago del título valor por el banco girado; tales dispositivos
debes mantenerse en una cuenta corriente que el emitente mantenga en el banco girado. Para
ello, los bancos deben proporcionar a sus clientes la chequera o talonario, que contiene los
formularios para emitir el cheque.

1.-PARTICIPANTES

El Girador o Librador: que es el emitente del título, el obligado principal, que es el titular de la
cuenta corriente
El girado o Librado: que siempre es un banco o entidad que opera en el sistema financiero.
El tenedor o beneficiario: Persona que va a cobrar

2.-CARACTERISTICAS

Es una orden de pago, pura y simple, no sometida a condición alguna.

Es una orden de pago a la vista.
Es una orden de pago sobre fondos simples de un banco o entidad de crédito

3.-CONTENIDO DEL CHEQUE

El Cheque debe contener:
a) El número o código de identificación que le corresponde;
b) La indicación del lugar y de la fecha de su emisión;
c) La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de dinero, expresada ya sea en
números, o en letras, o de ambas formas;
d) El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicación que se
hace al portador;
e) El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el Cheque;
f) La indicación del lugar de pago;
g) El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de obligado principal.

4.- REQUISITOS

• La indicación del número de cheque, que permitirá identificar el número de cuenta

corriente del girador.
 • El mandato puro o simple de pagar determinada suma de dinero y que puede expresarse
en número o letras.
• El nombre y domicilio de quien debe pagar (girado), que necesariamente será un
institución bancaria o entidad de crédito similar a él. La falta de este requisito esencial no
permitirá atribuir al título la condición de cheque.

5.-TIPOS DE CHEQUE

Además del cheque común (conocido por la mayoría de nosotros) existen otras clases de cheques
que la Ley de Títulos y Valores denomina especiales, en la medida que cada uno de ellos poseen
caracteres específicos que los diferencian del ordinario, entre ellos tenemos a los siguientes:

a) Cheque cruzado
b) Cheque para abono en cuenta
c) Cheque intransferible
d) Cheque certificado
e) Cheque de gerencia
f) Cheque de giro
g) Cheque garantizado
h) Cheque de viajero
i) Cheque de pago diferido

A) CHEQUE CRUZADO:
Es aquel cheque en el que el emitente o el tenedor legítimo lo cruza con dos líneas paralelas en el
anverso a fin de que solamente pueda ser cobrado mediante abono en cuenta corriente bancaria,
es decir, no puede ser cobrado en ventanilla.
La utilidad de este tipo de cheque es que permite al beneficiario cobrarlo en cualquier banco
(general) o en uno específico (especial), además, da la seguridad de no pagar en efectivo, sino
mediante abono en cuenta.

B) CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA:

Es aquel cheque que lleva la cláusula “para abono en cuenta”, “para acreditar en cuenta”, “para
ser depositado en cuenta de …”, o cualquier otra de naturaleza similar, que podrá ser puesta por
el girador o cualquier otro tenedor legítimo en el anverso del título, ya que de hacerlo en el
reverso no surtirá efecto alguno.
Este cheque consiste en que el banco girado pagará al beneficiario depositándole en su cuenta el
importe del referido título valor, es decir, el banco girado sólo hará efectivo el pago si el
beneficiario es cliente suyo y, por lo mismo, tiene una cuenta. Ahora bien, si el beneficiario no
tiene cuenta en el banco girado, tendrá que abrirse una para que pueda hacer efectivo el cobro.

C) CHEQUE INTRANSFERIBLE:
Es aquel cheque emitido con la cláusula “intransferible”, “no negociable”, “no a la orden” u otra
equivalente, en virtud de lo cual sólo deberá ser pagado a la persona a cuyo favor se emitió; o si lo
solicita el beneficiario, puede ser acreditado en su cuenta corriente u otra cuenta de la que sea
titular.

D) CHEQUE CERTIFICADO:
Es aquel cheque en el cual el banco ha certificado, a petición del girador o de cualquier tenedor, la
existencia de fondos disponibles para realizar el pago del cheque.
En efecto, la certificación del cheque viene a ser una declaración del banco girado, en la cual este
hace saber que el cheque en el que ha sido puesto tiene suficiente provisión de fondos con los que
se hará efectiva la obligación, esto en la medida que se presente a cobro dentro de su plazo.
E) CHEQUE DE GERENCIA:
Es emitido por las empresas del sistema financiero nacional a cargo de ellas mismas, pagadera en
cualquiera de sus oficinas del país.
Los cheques de gerencia son transferibles y no pueden ser girados a favor de la propia empresa, ni
al portador.
La gran ventaja de este cheque es que representa seguridad en el pago, toda vez que es el banco
el girador, de esta manera no habrá que preocuparse por la solvencia o los fondos disponibles.

F) CHEQUE DE GIRO:
Es aquel cheque emitido a favor de determinada persona que lleva la cláusula “cheque de giro”.
Únicamente las empresas del sistema financiero nacional están autorizadas a emitirlo, siendo su
finalidad el realizar transferencias de fondos y/o emitir giros a lugares ajenos a donde se emitió el
cheque.
G) CHEQUE GARANTIZADO:

El cheque garantizado es aquel en el que el banco ha autorizado su giro a su cargo con provisión
de fondos garantizados, en formatos especiales y papel de seguridad. Ahora bien, la información
que este tipo de cheque debe contener es la siguiente:
 La denominación de “cheque garantizado”.
 Cantidad máxima por la que el cheque garantizado puede ser emitido; o, cantidad impresa
en el mismo título.
 Nombre del beneficiario, no pudiendo ser girado al portador.

H) CHEQUE DE VIAJERO:
Es aquel que, previo del valor que representa, el banco entrega a un viajero con el compromiso de
pagarlo en cualquiera de sus oficinas.
Claro está que este tipo de cheque lo usan las personas con la finalidad de evitar los riesgos que el
portar dinero en efectivo conlleva.
I) CHEQUE DE PAGO DIRERIDO:
Es aquel emitido a cargo de un banco, condicionando su pago al transcurso del plazo señalado en
el mismo título, el que no podrá ser mayor a treinta días desde su emisión, fecha en el que el
emitente debe tener fondos suficientes.

6.-FORMALIDADES PARA SU EMISIÓN

 Los Cheques serán emitidos sólo a cargo de bancos. Para los fines de la presente Sección
Cuarta, dentro del término bancos están incluidas todas las empresas del Sistema Financiero
Nacional autorizadas por la ley de la materia a mantener cuentas corrientes con giro de
Cheques.
 Los Cheques se emitirán en formularios impresos, desglosables de talonarios numerados en
serie o con claves u otros signos de identificación y seguridad.
 Los talonarios serán proporcionados, bajo recibo, por los bancos a sus clientes. También
éstos pueden imprimirlos bajo su cuenta y responsabilidad, para su propio uso, siempre que
sean previamente autorizados por el banco respectivo en las condiciones que acuerden. Los
bancos pueden entregar o autorizar los formularios impresos en formas distintas a
talonarios.
 No es obligatorio el talonario para los Cheques de viajeros, ni para los Cheques de gerencia y
Cheques giro.

7.-FORMAS DE EMISIÓN Y TRANSMISIÓN

Cuando cumplimentamos un cheque establecemos las formas en que dicho documento

posteriormente va a poder ser transmitido a otras personas así como el procedimiento para su
cobro.

 Al portador: cuando no se quiere especificar quién ha de cobrar el cheque simplemente

en vez de especificar el nombre de una persona concreta se incluye la leyenda a el
portador.
 Persona determinada: esto es en el anverso del cheque escribimos el nombre del legítimo
tenedor, persona que salvo que transmita el documento a un tercero es quien lo debe
cobrar.
 A la orden de una persona determinada: esto es en el anverso del cheque escribimos el
nombre del legítimo tenedor persona que, salvo que transmita el documento a un tercero,
 es quien lo debe cobrar. El incluir la cláusula "A LA ORDEN" tiene el mismo efecto que no
incluirla si bien pone de manifiesto explícitamente la capacidad que tiene el legítimo
tenedor del cheque de transmitir o endosar este a un tercero.
 A una persona determinada con cláusula "no a la orden": esta cláusula indica que el
tenedor del cheque no puede transmitir su derecho de cobro a un tercero y por tanto
utilizar el cheque como medio de pago. Así cuando se emite un documento con dicha
cláusula sólo puede cobrarlo la persona a favor de quién se ha emitido.

CUMPLIMENTACIÓN DEL ENDOSO

Las formas más habituales de realizar un endoso son las siguientes:

Endoso en blanco, el legítimo tenedor firma en el reverso del documento transmitiéndolo y se

lo entrega al endosado.
Endosos a favor de persona determinada, cuando el legítimo tenedor especifica en el reverso
del cheque a favor de que persona está realizando el endoso.

7.-OPERATORIA

Habida cuenta de que el cheque es un documento ejecutivo se han de tener en cuenta algunas
características de gran importancia a la hora de hacer efectivo su cobro.

Una vez emitido el cheque no podremos anular o impedir su pago antes de que haya
transcurrido el plazo de presentación al cobro. En este sentido hemos de tener presente que la
práctica de devolver un cheque por orden del cliente habiendo fondos en la cuenta es una
práctica ilegal, de igual modo que si se ha presentado al cobro un cheque y la cuenta librada no
tiene fondos suficientes la entidad bancaria deberá proceder al pago parcial del mismo
devolviéndolo por el importe restante, esto es la entidad bancaria esta obligada al pago parcial
del cheque.

Es pagadero a la vista, esto quiere decir que un cheque postdatado no existe dentro del ámbito
cambiario, esto es, cuando una empresa entrega un cheque hoy lo que esta diciendo es que hoy
puede hacer frente a su importe, con independencia de la fecha de emisión. Así si nosotros
entregamos un cheque hoy con fecha de emisión de dentro de quince días el tenedor hoy mismo
podría presentarlo para realizar el cobro. En este sentido hemos de tener presente que el cheque
no tiene una vida ilimitada, esto es, que podemos tenerlo en nuestro poder todo el tiempo que
queramos antes de presentarlo al cobro. Existen unos plazos máximos desde la fecha de emisión
del cheque para presentarlo al cobro sin perder ninguno de los derechos que otorga la Ley
Cambiaria al cheque.

Plazos máximos de presentación de un cheque al cobro:

  15 días para los emitidos en España.
 20 días para los emitidos en Europa.
 60 días para los emitidos en el resto de países.

Los plazos anteriores se cuentan en días naturales, salvo si el último es inhábil que setrasladará al
día siguiente. Si por cualquier caso lo presentáramos al cobro transcurridos los anteriores plazos
nos podemos encontrar con lo siguiente:

a. El librador podrá revocar el pago del cheque, esto es dar orden a la entidad bancariade
no atenderlo.
b. El tenedor pierde la acción de regreso contra los endosantes y sus avalistas. Cuando nos
endosan un cheque si este resulta impagado y lo hemos presentado al cobro dentro de
los plazos establecidos podremos actuar tanto contra la persona que nos lo endoso como
contra la persona librada.
c. Se puede perder la acción de regreso contra el librador por falta de fondos en poder del
librado, entidad bancaria.

8.-REVOCACIÓN, OPOSICIÓN AL PAGO Y EXTRAVÍO

Ya hemos comentado que una vez emitido el cheque no podremos anular su cobro por parte del
legítimo tenedor dentro del plazo de cobro legalmente establecido, sin embargo y en
determinadas circunstancias podremos revocarlo u oponernos a su pago.
Revocación del cheque, se podrá realizar por el librador mediante escrito sin necesidad de alegar
motivo. Esta revocación no surtirá efecto hasta que transcurra el plazo de presentación al cobro.
Así en el caso de los cheques emitidos y compensados en España dicha revocación tomará efecto
a los 15 días naturales desde la fecha de emisión.
Oposición al pago, será necesario para que surta efecto dentro del plazo de presentación al
cobro que la causa sea pérdida o privación ilegal. Deberá presentarse denuncia de la causa de la
oposición, no cabiendo otras causas diferentes a las mencionadas.
Cuando se extravíen talonarios o cheques se procederá a su anulación.

9.-EL PROTESTO DEL CHEQUE

Se entiende por protesto notarial el acto por el cual un notario al que se le ha remitido un
cheque impagado se pone en contacto con el librado indicándole que dispone de tres días para
personarse en la notaría y atender su pago. Así el notario dará fe de que el librado no ha
atendido el pago.

La declaración sustitutiva equivale a una leyenda firmada y sellada por la entidad bancaria a
través de la que se ha procedido a compensar el cheque donde certifica que dicho cheque ha
sido devuelto por la entidad librada al no disponer la cuenta librada de fondos para atenderlo.
Esta leyenda se cumplimenta en el reverso del cheque.
La realización de una u otra gestión depende de las características de emisión del cheque,
realizándose dichas gestiones en los siguientes casos:
  Emitido con orden de protesto notarial.
 Con gastos.
 Sin mención alguna.
El protesto o declaración equivalente deberán realizarse antes de la expiración del plazo del
presentación al cobro. En el caso de que la presentación al cobro se realizara el último día del
plazo la declaración sustitutiva o declaración equivalente podrá realizarse en los dos días hábiles
siguientes.

10.-CHEQUES ESPECIALES

Cheque Postdatado
Se trata de un cheque donde la fecha de emisión real es anterior a la fecha que figura en el
propio cheque. Este tipo de cheques no esta regulado en la Ley Cambiaria donde se dice que un
cheque es un documento a la vista, por tanto, en el mismo momento que nosotros tenemos el
cheque en nuestro poder podremos exigir su pago.

Cheque Cruzado
Un cheque se dice que está cruzado cuando en su anverso presenta dos líneas paralelas que
cruzan el cheque en sentido transversal. El motivo más habitual de cruzar un cheque es para
cerciorarnos de que este se cobra a través de una entidad bancaria o directamente en una
sucursal de la entidad librada. De esta forma se consigue identificar plenamente a la persona que
cobra el cheque. Así en el caso de que el tenedor sea cliente de la entidad librada podrá cobrarlo
en efectivo mientras que si no es cliente lo deberá de cobrar mediante ingreso en una cuenta
bancaria.
Existen distintas modalidades de cheque cruzado:
 General, presenta en el anverso dos barras sin especificar ninguna entidad bancaria.
 Especial, entre las barras aparece el nombre de una entidad concreta. el general podrá
transformarse en especial pero no a la viceversa.
Cheque para abonar en cuenta
En el anverso y mediante leyenda transversal se incluye la siguiente mención "para abonar en
cuenta". De este modo sea quien sea el tenedor del cheque y su relación con la entidad librada
deberá cobrarlo mediante apunte en una cuenta bancaria.
Cheque conformado
Un cheque conformado es aquel en el que en el momento de su emisión la entidad librada
certifica que existen fondos suficientes en la cuenta librada para atenderlo. En este sentido
hemos de tener presente que la entidad en el momento de conformar el cheque establecerá una
retención en la cuenta librada de igual importe al valor del cheque, retención que se aplicará al
pago del mismo. En este sentido tanto el librador como el tenedor podrán solicitar a la entidad
librada que preste su conformidad. Hay que tener presente que salvo que se especifique lo
contrario el plazo de conformidad prescribe en el momento de prescripción del plazo de
presentación al cobro. En el anverso del cheque se incluirá un sello con la mención
"CONFORMADO" mientras que en el reverso la entidad que presta la conformidad estampará un
 sello con especial indicación de las características de la conformidad, esto es cuantía de la misma
y momento de prescripción.

Cheque
Bancario
Este cheque está emitido por la propia entidad financiera, tratándose de un cheque prepagado, y
respondiendo de su pago la entidad que lo emite. Habitualmente estos cheques se emiten a una
determinada persona.

Cheque Continuo
Estos cheques son muy útiles para aquellas empresas que tienen que emitir un número elevado
de cheques. Estos cheques permiten su cumplimentación automática, puesto que vienen
impresos en papel continuo, teniendo el inconveniente de precisar, como todos los cheques, la
firma autógrafa por parte de la persona apoderada en la empresa para este fin.

11.-¿CÓMO COBRAR UN CHEQUE?

En efectivo. No hay que pagar comisión, salvo que pretenda cobrar el cheque en una oficina
distinta a la de la cuenta del firmante, en cuyo caso le pueden exigir una comisión por
comprobación de saldo y firma.
Abonarlo en una cuenta suya de la entidad que lo paga, si la tiene abierta. No hay que pagar
comisión.
Abonarlo en una cuenta suya de una entidad distinta a la que lo paga. Por lo general, le cobrarán
comisión. Si tiene cuenta en varias entidades, puede ser interesante comparar las comisiones
bancarias que cobran antes de decidir en cuál de ellas ingresa el cheque.
12.- ¿CUÁNTO TIEMPO TENGO PARA COBRAR UN CHEQUE?
El plazo máximo para presentar un cheque para su pago, ya sea que se haya emitido en el Perú o
fuera del país, es de 30 días contados desde su emisión y en el caso del Cheque de Pago Diferido
desde que sea exigible su pago conforme lo antes dicho (artículo 207 de la Ley de Títulos Valores).

13.-¿QUE HACER SI SE IMPAGA UN CHEQUE?

Llegado el momento, el cheque debe pagarse parcialmente si no hay fondos para pagarlo por su
totalidad, en la cuenta del librador, o rechazar totalmente su pagosi hay fundadas sospechas de
falsificación de su firma o se ha denunciado su robo o pérdida. Si un cheque que ha sido
presentado al cobro en el plazo legal no se paga -en todo o en parte-, tenga en cuenta que la
responsabilidad es del que lo firma (el librador) y, cuando los haya, de los endosantes (los que
transmitieron el documento) y de los avalistas (los que garantizan su cobro). Es a ellos a los que
hay que reclamar.
El Banco librado tiene la obligación legal de pagar el cheque, total o parcialmente, presentado en
plazo si hay fondos disponibles en la cuenta del librador.
El procedimiento de protesto de un Cheque

14.-¿QUÉ PUEDE HACER LA PERSONA QUE TIENE EN SU PODER UN CHEQUE QUE NO HA PODIDO
COBRAR?

Lo primero que debe hacer es acreditar que efectivamente ha sido así. Es lo que se llama
técnicamente el protesto. Para ello, tiene tres opciones:

Cuando se presenta al cobro a través de otra entidad bancaria: La declaración de un sistema de

compensación bancaria (es decir, el que gestiona el intercambio de las órdenes de pago entre
entidades de crédito), en la que conste que el cheque fue presentado oportunamente y no fue
pagado. Es lo habitual.
Cuando se presenta directamente ante la entidad bancaria librada: La declaración de la propia
entidad librada, fechada y escrita en el cheque, con indicación del día de su presentación al cobro.
En cualquier caso, se puede ir al notario y pedir el levantamiento de un protesto notarial (acudir a
un notario para que confirme la falta de pago). Las ventajas de éste sistema, aparte de la derivada
de su formalización en documento público, es que si no se alega falsedad de la firma ante el
notario, no cabe hacerlo posteriormente en el procedimiento cambiario.
Una vez acreditado el impago del cheque, su poseedor puede, en el plazo de seis meses, reclamar
el pago al firmante del cheque y, si los hubiera, a los endosantes y avalistas. La reclamación debe
incluir el importe del cheque más los intereses (de conformidad con el interés legal del dinero) y
los gastos que haya soportado. En el caso del librador o firmante del cheque, tiene además
derecho a exigirle un 10 por 100 adicional del importe no pagado cuando existiera falta de
provisión de fondos y la indemnización por los daños y perjuicios causados.

El juicio cambiario es el procedimiento judicial a través del cual se puede pedir el cobro del
importe del cheque y de los conceptos de gasto anteriores de los endosantes, del librador y de los
demás obligados, cuando presentado el cheque en plazo no fuera pagado, siempre que se acredite
dicho impago por los medios antes explicados –salvo para el caso del librador, en que no hace falta
siquiera que el cheque haya sido presentado oportunamente, ni que se haya acreditado su
impago-

La acción cambiaria por impago no puede dirigirse contra la entidad, pero sí respondería por los
daños y perjuicios causados por una actuación negligente.

15.- CHEQUE SIN FONDO

Una de las principales obligaciones de la persona que gira un cheque, es verificar que mantenga
los fondos suficientes en su cuenta bancaria para pagar el cheque en el momento en que este sea
presentado a cobro. La legislación vigente sanciona a quienes giren cheques sin fondos.

A este respecto, la entidad financiera está obligada a cerrar una cuenta corriente si:

En 6 meses, se deja constancia de la falta de pago por carecer de fondos, totales o parciales, en
dos cheques.
En un año, el banco girado rechaza por 10 veces el pago de uno o más cheques, por carecer de
fondos totales o parciales, sea que deje o no la constancia de ello en el mismo título.
Adicionalmente, la Superintendencia de Banca y Seguros publica la relación de cuentas corrientes
cerradas, y en un plazo de 10 días las demás entidades financieras deberán cerrar las cuentas
corrientes de los titulares que figuren en dicha relación. Asimismo, dispone el cierre o anulación
de tarjetas de crédito cuando al titular se le haya cerrado alguna cuenta corriente por girar
cheques sin fondo.

16.- PÉRDIDA O EXTRAVIO DEL CHEQUE

La Ley Nº 27287, Ley de Títulos Valores, establece que la entidad financiera no deberá pagar los
cheques girados a su cargo cuando, entre otras circunstancias, el cheque esté a simple vista
raspado, adulterado, borrado o falsificado, en cuanto a su numeración, fecha, cantidad, nombre
del beneficiario, firma del emitente, líneas de cruzamiento, cláusulas especiales o de cualquier
otro dato esencial.