CONTRATO DE SERVICIOS DE AUDITORIA

En la ciudad de Ayacucho a los das del mes de octubre 2014, conste uno de
contrato de servicios de Auditora financiera, que celebra de una parte el CPCC.
ROBERTO ROJAS MARTINEZ Gerente General de la Compaa Goodyear del
Per S.A, en su condicin de representante legal de la empresa con domicilio en
av. Avenida argentina #6037, callao / callao / carmen de la legua Reynoso. Que
en adelante se denomina la empresa; y de la otra parte el CPC EDERSON
RODRIGUEZ JUNO supervisor de RODRIGUEZ J & ASOCIADOS SOCIEDAD
CIVIL identificado con DNI N 45352249 en su condicin de representante legal
de la sociedad en adelante se denomina Sociedad de Auditora bajo los trminos
y condiciones siguientes:
PRIMERA: La empresa es Sociedad Annima cuyo giro de negocios es dedica a
la fabricacin de llantas, cmaras, guardacmaras y cualquier otro producto
derivados del caucho, sin reserva ni limitacin alguna, pudiendo dedicarse
asimismo a la investigacin, desarrollo, promocin, produccin, transporte,
manufactura, importacin, exportacin, comercializacin y venta de toda clases
de productos de caucho, tiene personera jurdica de derecho privado, esta
empresa requiere una auditoria Financiera por el periodo que termina al 31 de
diciembre del 2013.
SEGUNDO: Para el proceso de Auditoria ha sido ganador de la buena pro
RODRIGUEZ J &ASOCIADOS S.C que tiene personera jurdica de derecho
privado.
TERCERO: El costo del servicio de auditoria es de S/. 120 000, que ser pagada
el 50% a la firma del contrato y el saldo a la aprobacin del borrador del
Dictamen y carta de Control Interno.
CUARTA: El plazo de ejecucin que comprende el planeamiento hasta la
presentacin del informe es de 30 das calendarios que se computa desde la
fecha de entrega y recepcin de muebles y equipos, ambiente seguro.
QUINTA: (presupuesto de tiempo)

N APELLIDOS Y NOMBRES CARGO N HORAS COSTO UNITARIO TOTAL

01 EDERSON RODRIGUEZ JUNO SUPERVISOR 40 150 6000
02 IVN LPEZ CHUCHN. JEFE DE EQUIPO 160 130 20800
03 CHERRY HUACACHI PEA. AUDITOR 160 100 16000
04 YOVANA ASTORAY PEA. ASISTENTE 160 50 8000
TOTAL 50800
Son cincuenta mil y ochocientos y 00/100 nuevos soles.
SEXTA: El presuesto generla y costos de la Auditoria es la siguiente:

N CONCEPTO COSTO
PRESUPUESTO DE TIEMPO 50800
MATERIALES 15000
SERVICIOS DIVERSOS 20000
TOTAL 85800
MARGEN DE UTILIDAD 35% 30030
TOTAL GENERAL 115830
Son ciento quince mil ochocientos treinta y 00/100 Nuevos Soles.

SEPTIMA: Caso de surgir alguna controversia entre los partes, ambos se

someten a los jueces y tribunales del distrito judicial de Ayacucho.

OCTAVA: Caso de incumplimiento de las partes se aplicara una sancin diaria

del 2% del monto total del contrato.

El presente contrato se firma en 3 ejemplares en seal de conformidad a

los diez das del mes de setiembre del 2014.

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CPC. ROBERTO ROJAS MARTINEZ CPC EDERSON RODRIGUEZ JUNO
GERENTE GENERAL SUPERVISOR DEL EQUIPO DE
COMPAA GOODYEAR DEL PER S.A. AUDITORIA
 CARTA DE REQUERIMIENTO

Ayacucho 09 noviembre del 2014

SEOR: CPC. ROBERTO ROJAS MARTINEZ

GERENTE GENERAL COMPAA GOODYEAR DEL PER S.A.
CIUDAD
ASUNTO: Requerimiento
Es grato dirigirme a Ud. Para que se sirva disponer la atencin de nuestro
requerimiento para dar inicio a la auditoria en la forma siguiente:

1. Ambiente fsico, seguro y cambio de chapa

2. Dos computadoras personales
3. Una impresora laser
4. Un escritorio de melamine de 1.50 x 78 cm
5. Un silln giratorio modelo gerente
6. Una mesa de trabajo de 8 sillas
7. Estados financieros completos al 31/12/2013 comparativos
8. Registros , libros contables principales y auxiliares
9. Registro de compra, registro de ventas y auxiliares
10. Declaraciones juradas y pago de impuestos mensuales de Impuesto
General a las ventas y anual del impuesto a la renta.
11. Nmina de personal con nivel de decisin en la gestin de la empresa.
12. Relacin del equipo de trabajo del departamento de contabilidad.
13. Organigrama estructural y funcional de la empresa.
14. Manual de organizaciones y funciones de la empresa, manual de
procedimientos.
15. Informacin sobre el sistema de contabilidad de la empresa que incluya
el manual de operaciones y procedimientos del software contable.

Mucho agradecemos la atencin de nuestro requerimiento en un plazo

mximo de 72 horas para dar inicio al trabajo de campo programado.

Aprovechamos la oportunidad para reiterarle mi distinguida consideracin.

Atentamente

CPC EDERSON RODRIGUEZ JUNO
SUPERVISOR DEL EQUIPO DE AUDITORIA
 COMUNICACIN DE HALLASGOS.

Ayacucho, 25 de Noviembre del 2014.

CARTA N 001-2014-SOA-CPMG. RODRIGUEZ J & ASOCIADOS

SEOR : CPCC. ROBERTO ROJAS MARTINEZ

Gerente General de Compaa Goodyear del Per S.A.
CIUDAD:

ASUNTO : Remitimos Hallazgos importantes para su comentario.

Es grato dirigirnos a usted para remitir adjunto al presente cuatro hallazgos,

producto de nuestro trabajo de campo, para que se sirva presentar sus cargos
y/o comentarios en un plazo de tres (3) das hbiles contados a partir del da
siguiente de su recepcin.

Caso de requerir dos (2) das hbiles ms srvase solicitar por escrito.

Sus apreciaciones, comentarios y descargos deben ser sustentados con

evidencias, de lo contrario no se tomara en cuenta.

Caso de no emitirse respuesta en el plazo indicado, confirmaremos los hallazgos

como observaciones y que sern presentados en el informe largo.

Aprovechamos la oportunidad para reiterarle nuestra querida consideracin.

Atentamente,

..... .
CPC. Ederson RODRIGUEZ JUNO CHERRY HUACACHI PEA.
SUPERVISOR AUDITOR
 RESPUESTAS A LA CARTA

Ayacucho, 28 de Noviembre del 2014.

CARTA N 080-2014-G.G./COMPAIA GOODYEAR DEL PERU S.A.

SEOR : CPCC. EDERSON RODRIGUEZ JUNO

SUPERVISOR SOA CPMG RRODRIGUEZ J & ASOCIADOS S.C.
CIUDAD:

ASUNTO : Atencin a vuestra Carta N 001-2014-SOA-CPMG. RODRIGUEZ

J& ASOCIADOS S.C.

Es grato dirigirnos a usted para hacerle de vuestro conocimiento que los

hallazgos indicados por nuestra Carta N 001-2014-SOA-CPMG. RRODRIGUEZ
J & ASOCIADOS S.C., son correctos, pero que corresponden a diferencias de
carcter administrativo con responsabilidad del CPC. Ramiro ROBLES LOPEZ,
Contador General de la empresa, por no haber observado el contenido de cada
una de las partidas que integran los Estados Financieros, muchas veces del
exceso de confianza en el personal o en los asistentes, estos hechos ya se ha
dispuesto la aplicacin de medidas respectivas en el presente ejercicio.

Aprovechamos la oportunidad para reiterarle mi distinguida

consideracin.

Atentamente,

..
Lic. CPCC. ROBERTO ROJAS MARTINEZ
Gerente General
COMIA GOODYEAR DEL PERU S.A.
 CARTA

Ayacucho, 25 de Noviembre del 2014.

CARTA N 002-2014-SOA-CPMG. ROJAS & ASOCIADOS

SEOR : CPC. Ramiro ROBLES LOPEZ

Contador General de Compaa Goodyear del Per S.A.
CIUDAD:

ASUNTO : Remitimos Hallazgos importantes para su comentario.

Es grato dirigirnos a usted para remitir adjunto al presente cuatro hallazgos,

producto de nuestro trabajo de campo, para que se sirva presentar sus cargos
y/o comentarios en un plazo de tres (3) das hbiles contados a partir del da
siguiente de su recepcin.

Caso de requerir dos (2) das hbiles ms srvase solicitar por escrito.

Sus apreciaciones, comentarios y descargos deben ser sustentados con

evidencias, de lo contrario no se tomara en cuenta.

Caso de no emitirse respuesta en el plazo indicado, confirmaremos los hallazgos

como observaciones y que sern presentados en el informe largo.

Aprovechamos la oportunidad para reiterarle nuestra querida consideracin.

Atentamente,

..... ...
CPC. EDERSON RODRIGUEZ JUNO CHERRY HUACACHI PEA.
SUPERVISOR AUDITOR
 RESPUESTAS A LA CARTA

Ayacucho, 28 de Noviembre del 2014.

CARTA N 081-2014-G.G./COMPAIA GOODYEAR DEL PERU S.A.

SEOR : CPC. EDERSON RODRIGUEZ JUNO

SUPERVISOR SOA CPMG ROJAS & ASOCIADOS S.C.
CIUDAD:

ASUNTO : Atencin a vuestra Carta N 001-2014-SOA-CPMG. RODRIGUEZ J

& ASOCIADOS S.C.

Es grato dirigirnos a usted para hacerle de vuestro conocimiento que los

hallazgos indicados por nuestra Carta N 001-2014-SOA-CPMG. RODRIGUEZ J
& ASOCIADOS S.C., son correctos, pero que corresponden a diferencias de
carcter administrativo con responsabilidad del CPC. Ramiro ROBLES LOPEZ,
Contador General de la empresa, por no haber observado el contenido de cada
una de las partidas que integran los Estados Financieros, muchas veces del
exceso de confianza en el personal o en los asistentes, estos hechos ya se ha
dispuesto la aplicacin de medidas respectivas en el presente ejercicio.

Aprovechamos la oportunidad para reiterarle mi distinguida

consideracin.

Atentamente,

RAMIRO ROBLES LOPEZ
Contador General
Compaa Goodyear del Per S.A.
 CARTA DE CONFIRMACIN.

Ayacucho, 11 de noviembre del 2014.

CARTA N001 2014-COMPAIA GOODYEAR DEL PERU S.A./CPMG

RODRIGUEZ J & ASOCIADOS.

SEOR : Gerente Banco de Crdito del Per BCP

SUCURSAL: Ayacucho.

CIUDAD:

ASUNTO: Solicito confirmacin de saldos..

Es grato dirigirme a usted para que se sirva confirmar el saldo de la cuenta

corriente en M/N N001-28428 que mantenemos en vuestra representada.

Deseando confirmar los depsitos de las mencionadas fechas:

14-febreo 2013

15-abrril 2013

07-mayo 2013

22-junio 2013

26-julio 2013

02-septiembre 2013

02-noviembre 2013

23-diciembre 2014

Agradecemos atender la confirmacin en un plazo no mayor de 3 das hbiles

contados a partir del da siguiente hbil de su recepcin.

Agradecemos la oportunidad para reiterarle nuestra distinguida

consideracin.

Atentamente,

---------------------------------------------- ------------------------------------------------
CPCC.ROBERTO ROJAS MARTINEZ CPC. EDERSON RODRIGUEZ JUNO
GERENTE GENERAL SUPERVISOR SOA
COMPAIA GOODYEAR DEL PERU S.A.
 CONFIRMACIN DE SALDOS.

Ayacucho, 15 de noviembre del 2014

SEOR: Gerente de la empresa COMPAIA GOODYEAR DEL PERU S.A.

CIUDAD: Ayacucho.

Me dirijo a usted para confirmar el saldo de la cuenta corriente en M/N

N00128428 en vuestra empresa al 31 de diciembre del 2014.

El saldo de acuerdo a nuestros controles y el estado de cuenta corriente que la

emitimos en su debida oportunidad es de:

14-febreo 2013 S/. 4,500.00

15-abrril 2013 S/. 3,900.00
07-mayo 2013 S/. 5,800.00
22-junio 2013 S/. 7,000.00
26-julio 2013 S/. 6,000.00
02-septiembre 2013 S/. 4,300.00
02-noviembre 2013 S/. 6,900.00
23-diciembre 2014 S/. 4,100.00
El saldo reflejado en el estado de cuenta corriente no fue observado por vuestra
empresa por tanto consideramos correcta nuestra informacin.

Aprovecho la oportunidad para reiterarles nuestra distinguida consideracin.

Atentamente,

.
GERENTE GENERAL
BANCO DE CREDITO DEL PERU
 CARTA DE CONFIRMACIN.

Ayacucho 13 de noviembre del 2014

CARTA N 0522014-COMPAA GOODYEAR DEL PERU S.A. /CPMG

RODRIGUEZ J & ASOCIADOS S.C

SEOR GERENTE DE LA COMPAA DE SEGUROS RIMAC S.A.A

ASUNTO: solicita confirmacin de pago anticipado de seguros

Es grato dirigirme a Ud. para que se digne en confirmar el saldo de los

pagos efectuados por anticipado por seguro contra riesgos de la propiedad
inmueble, bienes muebles y equipos de nuestra empresa.

Agradeceremos atender la confirmacin en un plazo no mayor de 3 das hbiles.

Aprovechamos la oportunidad para reiterarle nuestra distinguida

consideracin.

Atentamente.

CPCC.ROBERTO ROJAS MARTINEZ CPC. EDERSON RODRIGUEZ JUNO

GERENTE GENERAL SUPERVISOR SOA
COMPAIA GOODYEAR DEL PERU S.A.

CONFIRMACIN DE SALDOS
 Ayacucho 15 de noviembre del 2014

SEOR : GERENTE GENERAL DE COMPAA GOODYEAR DEL PERU S.A.

CIUDAD :

En atencin a vuestra carta de confirmacin manifestamos que ene le mes

de Enero 2013 hemos recibido por concepto de seguros de 5 propiedades
inmuebles ubicados en lima, , Arequipa, cuzco y Trujillo y dos inventarios de
muebles y equipos de propiedad de la empresa desde el mes de marzo 2014
mensualmente hemos facturado S/. 559.50 cada mes por uso del seguro de
acuerdo al contrato, quedando por facturar 2 meses a S/. 1,191.00 .

Aprovechamos la oportunidad para reiterarles nuestra debida consideracin

Atentamente

..

Lic. VLADIMIR ROJAS POMA

GERENTE GENERAL
RIMAC SEGUROS S.A.A