COMISIN DE AUDITORA

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Y CUMPLIMIENTO
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INTRODUCCIN

Indra cuenta desde hace ms de once aos - momento de admisin a negociacin de sus acciones en el mercado Desde 1999 INDRA cuenta
continuo -, con un sistema de gobierno corporativo adaptado en todo momento a la normativa vigente y a las con un Comit de Auditora
mejores prcticas, tanto nacionales como internacionales.

En el marco de este sistema de gobierno corporativo, Indra dispone desde 1999 de una Comisin de Auditora
y Cumplimiento. Sus competencias, composicin y normas de funcionamiento estn reguladas desde entonces
en el Reglamento del Consejo de Administracin y, en trminos generales, han cumplido e incluso excedido lo
previsto en la legislacin vigente. Esta Comisin ha venido desempeando desde esa fecha una intensa actividad
en las materias propias de su competencia, tal y como se ha venido recogiendo en la informacin pblica anual
sobre Gobierno Corporativo de la Sociedad.

A raz de la publicacin de la Ley 44/2002, de 22 de noviembre, de Medidas de Reforma del Sistema Financiero
(Ley Financiera), que vino a establecer la obligatoriedad para todas las sociedades cotizadas de constituir
comits de auditora y regularlos estatutariamente, la Compaa acometi las medidas necesarias para adaptar
su ya existente Comisin de Auditora y Cumplimiento al nuevo marco legal. Fruto de este proceso, en la Junta
General Ordinaria de Accionistas de Indra celebrada el 28 de junio de 2003 se dio carcter estatutario a la
regulacin de la Comisin.

La aprobacin del Cdigo Unificado de Gobierno Corporativo en 2006 estableci una serie de recomendaciones
relativas a las funciones de los comits de auditora en relacin con los sistemas de informacin y control interno,
la relacin con el auditor externo y otras cuestiones, que tambin fueron recogidas en el Reglamento del Consejo
de Indra.

La Ley 12/2010 de 30 de junio, que modifica la Ley de Auditora de Cuentas, la Ley del Mercado de Valores y la
Ley de Sociedades Annimas (sustituida por la Ley de Sociedades de Capital) ha otorgado carcter normativo a
algunas de las recomendaciones que contena el Cdigo Unificado en relacin con los comits de auditora y que
Indra ya contemplaba en su normativa interna, fundamentalmente en el Reglamento del Consejo. Por otra parte, el
Informe del Grupo de expertos de la CNMV sobre SCIIF (Sistemas de Control Interno de la Informacin Financiera)
recomienda nuevas competencias y responsabilidades de los Comits de Auditora en relacin con la supervisin
de esta materia.

La Sociedad ha realizado un anlisis de la nueva normativa y recomendaciones habiendo previsto recoger varias
de estas cuestiones en las competencias de la Comisin reguladas los Estatutos Sociales, propuesta que ser
sometida a la prxima Junta General Ordinaria de Accionistas de la Sociedad prevista en el mes de junio. Asimismo
se revisar el Reglamento del Consejo de Administracin que adems de las competencias estatutarias, recoger
otras cuestiones establecidas por la Ley de Auditora de Cuentas.
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Asimismo, en aplicacin de los mejores principios de transparencia en gobierno corporativo, desde el ejercicio
2003, la Memoria Anual de Actividades de la Comisin de Auditora y Cumplimiento de Indra es puesta a
disposicin de los accionistas simultneamente a la convocatoria de la Junta General Ordinaria, pudiendo ser
consultada tanto en la web corporativa como solicitando a la Oficina del Accionista su envo gratuito.

La presente Memoria de Actividades de la Comisin de Auditora y Cumplimiento de Indra correspondiente al

ejercicio 2010, ha sido aprobada en la sesin celebrada por esta Comisin el 15 de marzo de 2011, presentada al
Consejo de Administracin en su sesin de 17 de marzo de 2011 y ser puesta a disposicin de los accionistas de
la Compaa con motivo de la convocatoria de la Junta General de Accionistas cuya celebracin est prevista el 20
de junio de 2011 en primera convocatoria o el 21 de junio en segunda convocatoria.

COMPOSICIN

La Comisin es un rgano interno del Consejo de Administracin, por lo que todos sus miembros son consejeros. 5 miembros
De conformidad con el Reglamento del Consejo y los Estatutos sociales, la Comisin debe estar formada 3 independientes
exclusivamente por consejeros externos y el nmero de sus miembros no ser inferior a tres ni superior a cinco. La Presidente independiente
composicin actual de la Comisin es la siguiente:

Presidente

D. Manuel Soto
(Consejero independiente Vicepresidente del Consejo de Administracin)

Vocales

Da. Isabel Aguilera

(Consejera Independiente)
D. Estanislao Rodrguez-Ponga (1)
(Consejero dominical a propuesta del Grupo Caja Madrid)
D. Alberto Terol
(Consejero independiente)
D. Eusebio Vidal-Ribas (2)
(Consejero dominical)

El Presidente de la Comisin debe pertenecer a la clase de los consejeros independientes y segn lo previsto en
el Reglamento del Consejo acta como Secretario de la Comisin el Secretario o el Vicesecretario del Consejo de
Administracin.
1. Representante fsico del consejero dominical PARTICIPACIONES Y CARTERA DE INVERSIN, S.L., sociedad del Grupo Caja Madrid
2. Representante fsico del consejero dominical CASA GRANDE DE CARTAGENA, S.L.
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La asistencia presencial a dichas sesiones supera el 85% y el 95% en el caso de los consejeros independientes.

Como puede observarse de su composicin, de los cinco consejeros externos que son miembros de la Comisin,
tres consejeros pertenecen a la clase de los independientes, de los cuales una es mujer.

Durante el ejercicio 2010, el nico cambio que ha tenido lugar en la composicin de la Comisin ha sido la
sustitucin en el mes de junio de Da. Mnica de Oriol por el consejero, tambin independiente, D. Alberto Terol.
Dicho cambio fue aprobado por el Consejo de Administracin, previa propuesta de la Comisin de Nombramientos,
Retribuciones y Gobierno Corporativo teniendo en consideracin los criterios de rotacin de los consejeros en
la pertenencia a las distintas comisiones, la proporcin entre consejeros independientes y dominicales y los
conocimientos, aptitudes y experiencia de los consejeros en las materias relativas a las funciones de la Comisin,
de conformidad con lo establecido en el artculo 17 del Reglamento del Consejo.

RESPONSABILIDADES Y COMPETENCIAS

Las responsabilidades y competencias de la Comisin de Auditora y Cumplimiento se recogen en el artculo 30 de Amplias responsabilidades
los Estatutos Sociales: y competencias
a) Informar en la Junta General de Accionistas sobre las cuestiones que en ella planteen los accionistas en
materias de la competencia de la Comisin.

b) Elevar al Consejo de Administracin la propuesta de designacin de los auditores de cuentas externos, as como
las condiciones de su contratacin, el alcance del mandato profesional y, en su caso, su revocacin o no renovacin.

c) Mantener relacin directa con los auditores externos, evaluar el desarrollo y resultados de sus trabajos
atendiendo en particular aquellas cuestiones que puedan poner en riesgo la independencia de los auditores y
cualesquiera otras relacionadas con el proceso de desarrollo de la auditora de cuentas, as como aquellas otras
comunicaciones previstas en la legislacin de auditora de cuentas y en las normas tcnicas de auditora.

d) Supervisar el funcionamiento de la auditora interna de la Sociedad.

e) Conocer y comprobar la adecuacin e integridad del proceso de informacin financiera y de los sistemas
internos de control.

Adems de las funciones que le asignan los Estatutos Sociales, el Reglamento del Consejo en el artculo 19, le
asigna las siguientes:

a) Supervisar el proceso de elaboracin y la integridad de la informacin financiera relativa a la Sociedad y, en su

caso, al grupo consolidado; revisando el cumplimiento de los requisitos normativos, la adecuada delimitacin del
permetro de consolidacin y la correcta aplicacin de los criterios contables.
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b) Servir de canal de comunicacin entre el Consejo y los auditores externos, de quienes regularmente recibir
informacin sobre el plan de auditora y los resultados de la ejecucin del mismo. Evaluar, asimismo, las
respuestas del equipo de gestin a las recomendaciones de los auditores externos y mediar en los casos de
discrepancias entre aqul y stos en relacin con los principios y criterios aplicables en la preparacin de los
estados financieros. La Comisin favorecer que los auditores de la sociedad cabecera del grupo asuman la
responsabilidad de las auditorias de todas las empresas que lo integren.

c) Informar al Consejo, con carcter previo a la adopcin por ste de las correspondientes decisiones, sobre la
creacin o adquisicin de sociedades instrumentales o domiciliadas en parasos fiscales, as como sobre cualquier
otra transaccin u operacin que pudiera menoscabar la transparencia de la Sociedad.

d) Revisar los folletos informativos para la admisin a negociacin de valores.

e) Informar al Consejo, con carcter previo a la adopcin por ste de las correspondientes decisiones, sobre la
informacin financiera que, por su condicin de cotizada, la Sociedad deba hacer pblica peridicamente. La
Comisin verificar que los estados financieros trimestrales y semestrales se formulan con los mismos criterios
contables que los anuales.

f) Establecer medidas para preservar la independencia de los auditores externos y, a tal efecto:
i) proponer al Consejo la comunicacin como hecho relevante del cambio de auditor, acompandolo de una
declaracin sobre la existencia de desacuerdos con el auditor saliente y, en su caso, sobre su contenido;
ii) asegurarse de que la Sociedad y los auditores respetan las normas vigentes sobre prestacin de servicios
distintos a los de auditora, de acuerdo con lo establecido en el artculo 42 del Reglamento del Consejo de
Administracin y;
iii) en caso de renuncia de los auditores externos, examinar las circunstancias que la hubieran motivado.

g) Supervisar el cumplimiento del contrato de auditora, procurando que la opinin sobre las cuentas anuales y los
contenidos principales del informe de auditora sean redactados de forma clara y precisa.

h) Revisar peridicamente los sistemas de control interno y de gestin de riesgos de la Sociedad.

i) Velar por la independencia y eficacia de la funcin de auditora interna; proponer la seleccin, nombramiento,
reeleccin y cese del responsable del servicio de auditora interna; proponer el presupuesto de ese servicio; recibir
informacin peridica sobre sus actividades; y verificar que los Altos Directivos tienen en cuenta las conclusiones
y recomendaciones de sus informes.
j) Establecer y supervisar el funcionamiento de un procedimiento que permita a los empleados comunicar a la
Comisin de manera confidencial las irregularidades de potencial trascendencia, especialmente financieras y
contables, que adviertan en el funcionamiento de la Sociedad.

k) Considerar las sugerencias que sobre materias de su competencia le formulen los accionistas, los consejeros y
los Altos Directivos de la Sociedad.
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De la lectura del captulo relativo a actividades desarrolladas por la Comisin durante el ejercicio 2010
puede deducirse que se han llevado a cabo todas y cada una de las responsabilidades y competencias que le
encomiendan los Estatutos y el Reglamento del Consejo, tratando incluso otras cuestiones adicionales que se
han considerado convenientes para el ejercicio de sus funciones y para el inters de la Sociedad.

Como ya se ha comentado, en la prxima Junta General Ordinaria de Accionistas que se celebrar en junio de
2011, est previsto revisar la normativa interna de la Sociedad para adaptarla a los nuevos requerimientos legales
y recomendaciones de la CNMV. Revisin que, entre otras cuestiones afectar a la regulacin de las competencias
de la Comisin de Auditora y Cumplimiento.

ACTIVIDADES EN EL EJERCICIO 2010

GENERAL

Durante el ejercicio 2010, la Comisin, superando el nmero mnimo de cuatro sesiones que prevn los Estatutos 8 sesiones
Sociales, ha celebrado ocho sesiones. Ello implica que, en funcin del tiempo necesario para preparar las sesiones 200 horas
y de la duracin media de las mismas, el conjunto de los miembros de la Comisin ha dedicado durante el ejercicio Intervencin de su presidente
2010 cerca de 200 horas (5 horas por consejero y sesin) a la revisin de los asuntos de su competencia. en 8 sesiones del Consejo
de Administracin
Las sesiones de la Comisin se convocan con antelacin de una semana y con la convocatoria se enva toda la
documentacin e informacin relativas a los asuntos a tratar en dicha sesin, para que puedan ser analizadas con
tiempo suficiente por parte de los miembros de la Comisin.

La Comisin, adems de elevar al Consejo de Administracin propuestas relativas a los asuntos de su

competencia, informa puntualmente en todas las sesiones del Consejo sobre todas las cuestiones tratadas en
cada una de las reuniones celebradas por la Comisin en el perodo transcurrido entre sesin y sesin del Consejo.
Durante 2010 el Presidente de la Comisin ha intervenido en ocho de las doce sesiones celebradas por el Consejo
de Administracin para informar sobre el desarrollo de las actividades de la Comisin a lo largo del ejercicio.

Por otra parte, la Comisin elabor, como hace todos los ejercicios, una Memoria Anual de Actividades
correspondiente al ejercicio 2009 que fue aprobada por la propia Comisin en su sesin de 23 de febrero de
2010. Esta Memoria fue publicada en la web corporativa de la Compaa con motivo de la convocatoria de la
Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 24 de junio de 2010. A la Junta General de Accionistas asisti
el Presidente de la Comisin, quien estuvo a disposicin de los accionistas para resolver las cuestiones que los
mismos desearan plantear sobre las materias que son competencia de la Comisin.
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Para la adecuada planificacin y organizacin de sus trabajos, la Comisin elabor al inicio del ejercicio, como
hace todos los aos, un Plan de Actuaciones para 2010 en el que se prevea el nmero de sesiones ordinarias
a celebrar durante el mismo (ocho) y el contenido que habra de tener cada sesin. La Comisin celebr las ocho
sesiones planificadas, tratando todos los contenidos previstos en el Plan anual de Actuaciones.

De conformidad con dicho Plan de Actuaciones para el ejercicio 2010, la Comisin ha tratado los siguientes
asuntos y materias:

ELABORACIN Y RENDICIN DE CUENTAS

1. Revisin de las cuentas anuales de la Sociedad

La Comisin revis en su sesin de marzo de 2010 el Informe de Gestin y las Cuentas Anuales Individuales y Supervisin de la presentacin
Consolidadas del ejercicio 2009 antes de su formulacin por el Consejo de Administracin, dando su opinin de las cuentas anuales de
favorable sobre los mismos. 2009 y de la informacin
pblica peridica de 2010.
La Comisin fue informada por la direccin de la Sociedad sobre las novedades en el formato de presentacin de
las cuentas anuales consolidadas en relacin con ejercicios anteriores introducidas por las nuevas NIIF y el nuevo
Plan General Contable espaol.

2. Revisin de la informacin peridica a suministrar a los mercados y a sus rganos de supervisin

La Comisin revis, con carcter previo a su aprobacin por el Consejo de Administracin, las informaciones
financieras trimestrales y semestrales a comunicar a la CNMV correspondientes al ejercicio 2010, verificando que
su formulacin se haca con los mismos criterios que los estados financieros anuales.

En cumplimiento de la misin que tiene encomendada la Comisin de supervisar el proceso de elaboracin y la

integridad de la informacin financiera relativa a la Sociedad y al grupo consolidado y de revisar el cumplimiento
de los requisitos normativos, la adecuada delimitacin del permetro de consolidacin y la correcta aplicacin
de los principios contables, la Comisin, con ocasin de la presentacin por el Director General de Finanzas y
Desarrollo Corporativo de la Sociedad de las referidas propuestas de informes trimestrales y semestrales, ha
venido revisando los criterios de aplicacin de los principios contables y de presentacin de la informacin
financiera, efectuando recomendaciones sobre el reflejo, contabilizacin o presentacin de algunos conceptos.

Para poder cumplir en tiempo y forma con la obligacin de la Sociedad de suministrar a la CNMV esta informacin,
la Comisin convoc al Director General de Finanzas y Desarrollo Corporativo a sus sesiones celebradas en los
meses de febrero, mayo, julio y noviembre.
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AUDITORA EXTERNA

1. Propuesta de designacin de los auditores de cuentas

En ejercicio de la responsabilidad que le atribuyen los Estatutos sociales de elevar al Consejo de Administracin Propuesta de releeccin de KPMG
la propuesta de designacin de los auditores de cuentas anuales, as como sus condiciones de contratacin, el como auditor para las cuentas
alcance de su mandato profesional y, en su caso, la revocacin o no renovacin de dicho mandato, la Comisin anuales 2010
debati en su seno el proceso de nombramiento de auditores de cuentas de la Sociedad para el ejercicio 2010.

Tras una profunda evaluacin de los aspectos cualitativos y econmicos de los servicios del auditor externo, los
miembros de la Comisin sometieron a deliberacin las posibles alternativas, acordando proponer al Consejo de
Administracin la reeleccin de KPMG como auditor externo de la Sociedad para la revisin de las cuentas anuales
del ejercicio 2010 tras haber presentado la propuesta que mejor cumpla los aspectos sealados.

Esta propuesta fue a su vez elevada por el Consejo de Administracin a la Junta General Ordinaria, donde fue aprobada.

2. Honorarios de los auditores

Asimismo, y en cumplimiento de su deber de evaluar aquellas cuestiones que pudieran poner en riesgo la
independencia de los auditores, la Comisin supervis los importes de los honorarios satisfechos a los auditores
externos durante el ejercicio 2010 por todos los conceptos.

Miles de Euros
Auditora de Cuentas Anuales 836
Otros servicios 121
TOTAL 957

La Comisin revis en su sesin de marzo que los honorarios no afectan a la independencia del auditor por ser irrelevantes.

3. Seguimiento del proceso de desarrollo de la auditora de cuentas anuales

En desarrollo de su funcin de asegurar el cumplimiento del contrato de auditora, procurando que la opinin Canal de comunicacin con el
sobre las cuentas anuales y los contenidos principales del informe de auditora sean redactados de forma clara auditor externo, evaluacin de
y precisa, la Comisin durante 2010 ha supervisado el proceso de auditora de las cuentas anuales del ejercicio su trabajo y del mantenimiento
2010 desde su planificacin y desarrollo hasta sus conclusiones. La Comisin ha evaluado el desarrollo y los de su independencia.
resultados de la auditora y de sus trabajos, analizando en profundidad los informes realizados por los auditores
externos en relacin con:
- Las conclusiones finales sobre el trabajo de auditora de las cuentas anuales del ejercicio 2009.
- El informe final de auditora de las cuentas anuales consolidadas del ejercicio 2009, emitindose la opinin del
auditor sin salvedades ni reservas.
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- El informe de recomendaciones de mejora en la organizacin, procesos y sistemas de informacin y control,

derivado de la auditora de cuentas anuales del ejercicio 2009.
- La planificacin y el trabajo preliminar de la auditora de cuentas anuales del ejercicio 2010.
- El informe preliminar de auditora de cuentas anuales del ejercicio 2010.

Para la adecuada evaluacin de los mencionados aspectos, el socio de KPMG responsable de la auditora
compareci en cinco ocasiones ante la Comisin, en las sesiones celebradas en los meses de febrero, marzo, mayo,
septiembre y diciembre.

4. Evaluacin del seguimiento de las recomendaciones derivadas de la auditora de cuentas

La opinin general del auditor es que los niveles de informacin y control de la Compaa son efectivos, siendo Opinin del auditor satisfactoria
satisfactoria la conclusin de su informe de recomendaciones de mejora en la organizacin, procesos y sistemas sobre la efectividad de los
de informacin y control. No obstante lo anterior, en el informe de recomendaciones correspondiente al ejercicio niveles de informacin y control.
2009 el auditor externo detect algunas cuestiones de baja materialidad que eran susceptibles de mejora.

Asimismo, durante el ejercicio 2010, en virtud de su responsabilidad de evaluar las respuestas del equipo de
gestin a las recomendaciones emitidas por el auditor, la Comisin revis la implantacin de las recomendaciones
emitidas tras la auditora de las cuentas anuales del ejercicio 2009, y las derivadas del proceso de auditora de
2008 pendientes de resolver en 2009.

La Comisin analiz las conclusiones obtenidas del proceso de evaluacin recproca realizado entre el equipo
de KPMG y el de Indra en cuanto a la coordinacin entre ambos durante el proceso de auditora de cuentas
del ejercicio 2009, resultando de dicho anlisis una opinin satisfactoria, si bien se continuar trabajando en
aspectos susceptibles de mejora.

AUDITORA INTERNA

La Comisin es responsable de supervisar el funcionamiento de la Auditora Interna de la Sociedad y de revisar la Supervisin de la funcin
designacin y sustitucin de sus responsables. de auditora interna
En el marco de esta funcin, la Comisin ha supervisado las actuaciones de la Direccin de Auditora Interna
durante este ejercicio que supone el tercer ejercicio del actual ciclo de auditora (Plan Integral de Auditora 2008-2012).

La Auditora Interna inform a la Comisin sobre el grado de implantacin de aquellas recomendaciones realizadas
tras las revisiones efectuadas durante el ejercicio 2009, destacando la disminucin sustancial del nmero de
recomendaciones de riesgo alto y con antigedad superior a 6 meses pendientes de implantar, estando las
actualmente existentes a la espera de la implantacin del nuevo ERP y de las nuevas versiones de Negocia y Gestiona.

Como parte de esta labor de supervisin, durante 2010 la Comisin ha revisado la Memoria Anual de Auditora
Interna del ejercicio 2009 y ha evaluado con carcter peridico las actuaciones realizadas e informes emitidos por
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Auditora Interna en la revisin de las distintas reas organizativas y procesos de gestin y control de la Sociedad, memoria anual 2009 y
para lo cual el Director de Auditora Interna compareci en 2010 ante la Comisin en tres sesiones. plan anual 2010 de
auditora interna
Asimismo la Comisin aprob el Plan Anual de Auditora Interna 2010 y la propuesta de actualizacin presentada
por el responsable de esta funcin en la sesin de junio.

Por lo que se refiere a los trabajos realizados durante 2010, destacan las revisiones de procesos de gestin de
proyectos y las revisiones de filiales internacionales. Respecto a trabajos realizados que no estaban planificados
en el Plan de Auditora Interna, destacan los relativos a diversos procesos internos tendentes a mejorar la calidad
en el desarrollo de los trabajos de auditora, as como la supervisin por Auditora Interna, en la puesta en marcha
de la nueva Gerencia de Riesgos.

La Comisin fue igualmente informada sobre la situacin de los recursos humanos y materiales en el rea de
Auditora Interna, emitiendo recomendaciones sobre la misma.

SISTEMAS DE CONTROL INTERNO Y DE GESTION DE RIESGOS

La Comisin tambin tiene entre sus responsabilidades la de conocer y comprobar la adecuacin e integridad del Supervisin de la adecuacin
proceso de informacin econmica y el buen funcionamiento de los sistemas internos de control y de gestin de e integridad del proceso de
riesgos de la Sociedad. informacin econmica y del
buen funcionamiento de los
En el marco de estas tareas, la Comisin se ha reunido con responsables de distintas reas corporativas de sistemas de control y gestin
la Sociedad para ser informada sobre la situacin y funcionamiento de las mismas, as como para supervisar de riesgos.
el funcionamiento de los procesos de informacin y control. En estas reuniones, la Comisin adems de ser
informada sobre las cuestiones mencionadas, efectu una supervisin activa, emitiendo recomendaciones para
la mejora de los procesos y sistemas internos de control y gestin del riesgo, desarrollados por estas reas. Los
responsables de rea que han sido convocados a sesiones de la Comisin durante 2010 han sido los siguientes:

1. Gerencia Global de Riesgos

La Comisin fue informada de la creacin de la nueva Gerencia Global de Riesgos, as como del nombramiento Creacin de la nueva Gerencia Global
de la persona responsable de la misma. Esta nueva gerencia tiene las siguientes funciones: (i) asesorar en la de Riesgos.
deteccin de riesgos de la organizacin; (ii) orientar en la definicin de acciones para la gestin de riesgos; (iii) 1. Actualizacin del mapa de riesgos.
reportar sobre el nivel de riesgo al que est sometida la Compaa y sobre el impacto del riesgo en la misma; y (iv) 2. Normas, procedimientos y controles
supervisar los indicadores, controles y limitaciones de riesgo. para garantizar el control interno.
3. Definicin del protocolo de actuacin
La misin de esta Gerencia se estructura sobre tres lneas fundamentales de actuacin:
para operaciones singulares.
a) Mapa de Riesgos: actualizacin de la informacin de la posicin de riesgo de la Compaa. Los objetivos para 4. Revisin de los sistemas de control
2011 son: (i) generar cultura corporativa de gestin de riesgos; (ii) profundizar en el modelo de gestin de riesgos; interno de la informacin financiera.
(iii) relacionar riesgos, procesos y responsables; (iv) establecer un mecanismo de actualizacin de la identificacin
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y evaluacin de riesgos; y (iv) la coordinacin y seguimiento de planes de accin. En cuanto a 2012, el principal
objetivo es exportar el modelo de gestin de riesgos a las filiales ms significativas.

b) Control interno: definir y/o actualizar y formalizar las normas, procedimientos y controles cuyo cumplimiento
garantice un adecuado Control Interno. Los objetivos para el perodo 2011/2012 son: (i) identificar la relacin
de controles internos para garantizar un adecuado sistema de control interno de la informacin financiera y
actualizar el mapa de procesos; (ii) identificar riesgos, actualizar y formalizar controles en procedimientos y
herramientas corporativas, y (iii) coordinar con Auditora Interna la supervisin de los controles establecidos.

c) Gestin del riesgo de las operaciones singulares: definicin del protocolo de actuacin para estas operaciones
que impliquen un riesgo adicional (adquisiciones, grandes contratos, etc.), identificacin y evaluacin de sus
riesgos y supervisin de la toma de controles.

Adems el objetivo prioritario de esta nueva gerencia para 2011 es la revisin de los sistemas de control interno
de la informacin financiera (SCIIF) para dar cumplimiento a las recomendaciones establecidas por la CNMV en el
Informe del Grupo de Expertos sobre control interno de la informacin financiera en las entidades cotizadas con el
objetivo de su implantacin al inicio del ejercicio 2012.

2. Gestin de Proyectos

La Comisin se reuni con el Director General de Control Corporativo y Compras y con el Director de la Oficina
de Gestin de Proyectos, responsable del mtodo Indra de gestin de proyectos (MIGP) quien inform sobre las
novedades y avances en el desarrollo y aplicacin de esta metodologa que permite gestionar los proyectos
sistematizando la planificacin de los mismos as como su seguimiento.

La Comisin fue informada sobre las mejoras implantadas en las herramientas de gestin de proyectos Mejoras implantadas en gestin
destacando: la incorporacin de nuevas capacidades a dichas herramientas y la puesta en marcha de nuevas de proyectos
versiones de las mismas y de un portal de difusin de la MIGP; la cobertura a travs de las herramientas
corporativas de planes de riesgo sobre gran parte de la cartera de proyectos; y la puesta en servicio de un Monitor
de clientes que proporciona informacin sobre los resultados y estado de los distintos proyectos.

Durante el ejercicio 2010 se ha seguido trabajando en la formacin del personal encargado de la gestin de 219 project management
proyectos, habindose alcanzado la cifra de 219 Project Management Professionals (PMPs) certificados, siendo professional (pmp) certificados
el objetivo alcanzar los 500 PMPs en 2012. En 2010 se han incorporado por primera vez a este programa varios
responsables de proyectos en filiales internacionales que han obtenido la certificacin como PMPs.

Como objetivos de futuro de esta rea se destaca la integracin de la certificacin PMP dentro del plan del
colectivo de empleados de alto potencial y la introduccin de plataformas e-learning para la imparticin de
formacin on-line, as como la mayor integracin de la formacin de gestin de proyectos en los planes de carrera
definidos por RR.HH.
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Respecto de la difusin y actualizacin de las herramientas corporativas de gestin de proyectos, el desarrollo

de actividades orientadas a la mejora del cumplimiento de plazos e hitos de los proyectos y el desarrollo de la
integracin de la gestin de riesgos de los proyectos con el mapa de riesgos corporativo.

La Comisin fue informada sobre otras actividades realizadas por la Oficina de Proyectos como la participacin en
diversos foros internacionales y la apertura de una oficina corporativa de gestin de proyectos para Latinoamrica.

3. Gestin de Seguros

La Comisin fue informada sobre el Plan General de Seguros para el ejercicio 2010 que integra las distintas Plan General de Seguros 2010
tipologas de seguros contratadas (patrimoniales/operacionales, responsabilidad civil, transporte y mercancas
y seguros personales de los empleados), sus coberturas, primas y capitales cubiertos, las medidas preventivas
aplicadas y los ndices de siniestralidad en cada modalidad y la gestin de los seguros a nivel internacional.

La ausencia de incidentes graves durante ejercicio ha permitido la renovacin de las plizas en condiciones
similares a las del ejercicio anterior.

La Comisin fue asimismo informada sobre las acciones de formacin y difusin de las polticas y programas de
seguros a travs de un portal en la Intranet de la Sociedad.

4. Administracin y Tributacin

El Director de Administracin expuso ante la Comisin las actuaciones ms relevantes llevadas a cabo durante Centro de servicios
2010 en sus reas de responsabilidad. administrativos (gestin
de filiales)
En relacin con el Centro de Servicios Administrativos, la Comisin fue informada de que hasta 2010 este Centro
gestionaba 21 compaas con un equipo de 74 personas. En 2011 est prevista la integracin de 4 nuevas
filiales, lo que conlleva la incorporacin de otras personas.

En el proceso de Consolidacin destaca la implantacin de un mdulo especfico en el ERP corporativo y el Refuerzo del seguimiento
refuerzo del seguimiento de las consolidaciones. de las consolidaciones
En el rea Fiscal la Comisin fue informada de la activa participacin en el anlisis preventivo de las ofertas Anlisis preventivo fiscal
comerciales internacionales as como el papel desempeado en las inspecciones tributarias. de las ofertas comerciales
internacionales
La Comisin revis tambin con el Director de Administracin la actual organizacin de la estructura corporativa
internacional y sobre la coordinacin entre las reas de Administracin y Control de Gestin.

5. Compras y Comercio Exterior

La Comisin se reuni en dos de sus sesiones (junio y noviembre) con el Director General de Control Corporativo
y Compras y con el Director de Compras, quienes informaron a la Comisin sobre las principales actuaciones
realizadas en el rea de Compras durante 2010.
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Entre las acciones de mejora puestas en marcha durante el ejercicio, destacan: la reduccin de la codificacin Mejoras en los procesos de
de nuevos artculos y de referencias catalogadas y la optimizacin de su gestin; la firma de nuevos acuerdos compras y comercio exterior
con proveedores estratgicos y la reduccin de costes de produccin; la homologacin de proveedores que
cumplan estndares de responsabilidad social de Indra y la introduccin del anlisis de riesgos en el proceso
de homologacin; la mayor coordinacin de Compras con las reas de logstica, produccin y almacenes para la
optimizacin de stocks; la formacin de los gestores de proyectos en Comercio Exterior y el establecimiento de
polticas internas en esta rea; y la unificacin de pedidos en origen para optimizar su gestin; la puesta en marcha
de una sistema corporativo de gestin de compras en SAP; y la apertura de una delegacin de compras en China.

La Comisin tambin fue informada sobre los resultados globales de los ejercicios 2009 y 2010 en las principales
magnitudes de gestin de Compras. Destaca el mantenimiento del volumen de compras pero con una mayor
concentracin de proveedores y proyectos que ha redundado en la obtencin de mayores sinergias y en la mejora
de condiciones con los proveedores.

6. Tesorera

La Comisin se reuni con el Director de Tesorera de la Compaa para revisar detalladamente las actuaciones Verificacin de que en el
que durante 2010, se llevaron a cabo en su rea de responsabilidad. contexto de crisis, Indra no se
ve afectada por la restriccin
La Comisin fue informada de que, en el contexto existente de crisis financiera, Indra no se ha visto afectada por de acceso al crdito
la mayor restriccin del acceso al crdito.

Por otra parte, la Comisin fue informada de la aprobacin de una normativa interna ms estricta en materia de Nueva normativa en materia de
prevencin de riesgos de tipo de inters y de liquidez. prevencin de riesgos de tipo de
inters y de liquidez
Como nuevos retos de la coyuntura actual, destaca la mayor necesidad de aportar soluciones de financiacin a los
clientes de la Sociedad lo que ha incrementado sustancialmente colaboracin del rea de Tesorera con las reas
de negocio.

7. RR.HH.

La Directora de General de Talento, Innovacin y Estrategia y el Director General Adjunto de Recursos Humanos Proceso de gestin de carrera
de la Compaa se reunieron con la Comisin para informar sobre las distintas fases en las que, a lo largo de cada
ejercicio, se desarrolla el proceso de gestin de carrera en Indra. Durante la exposicin se analizaron las distintas
fases en las que, a lo largo de cada ejercicio se desarrolla este proceso, que son: la planificacin, la evaluacin, el
anlisis, las promociones y la revisin salarial.

La Comisin fue informada sobre los niveles de absentismo y rotacin de los empleados durante el ejercicio,
destacando su significativa reduccin respecto al ejercicio anterior.
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8. Cdigo tico y de Conducta Profesional

La Comisin se reuni en dos de sus sesiones (marzo y diciembre) con la Directora de General de Talento,
Innovacin y Estrategia y la Directora de Marca y Responsabilidad Corporativa para informar sobre el proceso de
implantacin del nuevo Cdigo tico y de Conducta Profesional y del Canal Directo aprobados por el Consejo en 2009.

Las principales acciones llevadas a cabo en el marco del citado proceso de implantacin del Cdigo tico han
sido: (i) la comunicacin a empleados y sindicatos; (ii) la puesta en vigor en todas las filiales del grupo Indra; (iii) Proceso de implantacin del Cdigo
la incorporacin del Cdigo tico a los contratos laborales de los empleados y el proceso de adhesin de los tico y de Conducta Profesional
profesionales ya en plantilla; (iv) la creacin de un espacio en la Intranet con toda la informacin relativa al Cdigo
tico y el Canal Directo; (v) y la puesta en marcha del Comit de Seguimiento del Cdigo tico y del Canal Directo.

Asimismo la Comisin fue informada sobre las comunicaciones recibidas en el Canal Directo durante el ejercicio y
el tratamiento dado a cada una de ellas.

En cuanto a los objetivos para 2011, destaca la iniciativa de extender la aplicacin del Cdigo tico y del Canal
Directo a proveedores y entidades sin nimo de lucro con las que Indra colabora.

9. Sistemas Internos

La Comisin se reuni con el Director General de Control Corporativo y Compras y con el Director de Sistemas
Internos de la Compaa quienes informaron sobre las principales actuaciones llevadas a cabo durante el ejercicio
Renovacin de los sistemas
siendo el principal hito la renovacin de los sistemas de todo el grupo para su adaptacin a SAP, permitiendo
de todo el grupo
a la Compaa dotarse de sistemas que le permitan abordar su estrategia de crecimiento global y consolidar la
normativa, procedimientos y procesos de gestin de proyectos en las filiales internacionales.

Se inform asimismo a la Comisin sobre las principales actuaciones realizadas en las reas de Red Corporativa,
Sistemas de Operaciones, Mantenimiento y Explotacin y Seguridad Lgica.

Habindose alcanzado los objetivos definidos en la estrategia 2006-2009 del rea de Sistemas Internos, durante
2010 se ha dado continuidad a los objetivos de optimizacin tecnolgica y de servicios, buscando la contencin a
travs de un nuevo plan de ahorro para dicho ejercicio.

10. Control de Gestin

La Comisin revis con el Director General de Control Corporativo y Compras las principales actuaciones de esta Mejora en los sistemas de
rea durante el ejercicio 2010, destacando: control de proyectos
- Las novedades introducidas en los sistemas de control de proyectos, tanto en la etapa precontractual
(Negocia) como en la contractual (Gestiona). Estas mejoras han dotado a los sistemas de control de proyectos
de nuevas capacidades, convirtindolas en herramientas multidivisa, multilinges, multi-proyectos y con mejores
funcionalidades de gestin fiscal, comercio exterior,y tesorera y control de derechos de propiedad intelectual.
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- La creacin de un grupo de trabajo especial para el seguimiento del circulante, compuesto por personas de las
reas de control corporativo y de las reas de operaciones, con la misin de mejorar las cifras de circulante del
grupo a travs de distintas acciones en las fases de oferta y ejecucin de proyectos.

- La implantacin de nuevas funcionalidades en el ERP corporativo para el control de produccin, la integracin de

compras, cadena de produccin y control de almacenes.

- La entrada en vigor el Manual de Procedimientos para Filiales Internacionales y del Manual de Imagen
Corporativa. Se destaca asimismo la puesta en marcha de un proceso de revisin de la normativa interna ms
crtica (gestin administrativa de proyectos, subcontratacin, compras, subcontratacin de fabricacin, gestin de
RR.HH, Tesorera y gestin de divisas).

11. Secretara General

La Comisin revis con el Secretario General la organizacin y equipo humano de la Secretara General as como Implantacin de herramienta
las principales actuaciones llevadas a cabo en este rea durante el ejercicio, destacando las siguientes: informtica para garantizar
la confidencialidad, proteger
- El plan interno de formacin jurdica implantado en 2009 y que mantiene una gran acogida y nivel de asistencia frente a la prdida
por parte de los abogados de la Secretara General;
de conocimiento y permitir una
- Diagnstico sobre el primer ao de actividad de la Gerencia Internacional creada en 2009: se ha analizado adecuada gestin del mismo
el alcance y calidad del servicio prestado por los equipos jurdicos internacionales; se han elaborado planes
individualizados de mejora que incorporan entre otras medidas el establecimiento de canales de reporte peridico
adecuados; y se ha creado un Comit de Asesora Jurdica Internacional que velar por el mantenimiento de unos
estndares de calidad.

- Implantacin de una herramienta informtica que crea un entorno colaborativo en el que todos los abogados,
con independencia de su ubicacin, pueden trabajar en red, protegiendo la confidencialidad, la prdida de
conocimiento y los accesos o descargas no autorizados y que, al mismo tiempo, permite la adecuada gestin y
aprovechamiento del conocimiento generado en la Secretara General.

- Elaboracin de procesos y polticas en materias clave entre las que cabe destacar: la constitucin de filiales,
sucursales y establecimientos permanentes; utilizacin de poderes; uso de clusulas de LOPD; garantas para
los proyectos de I+D+I con financiacin externa (Innovacin); contratacin de abogados externos y; custodia de
documentos jurdicos originales.

Asimismo, se inform a la Comisin sobre los principales objetivos para el ejercicio 2011, destacando el diseo Creacin de unidad
de programas para la prevencin de la responsabilidad penal de la Sociedad, y a travs, fundamentalmente, de la de cumplimiento
creacin de una Unidad de Cumplimiento Legal para concretar dicha labor.
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12. Gestin de Derechos de Propiedad Intelectual e Industrial

El Director de la Asesora Jurdica de Negocio present el informe anual correspondiente a 2010 sobre la gestin de Intensa actividad de proteccin
los derechos de propiedad intelectual de la Compaa. En este ejercicio ha continuado el proceso iniciado en 2009 de los derechos de propiedad
de renovacin y proteccin de la nueva imagen corporativa, mediante el registro de las marcas y otros elementos intelectual de industrial
de identidad corporativa en aquellos pases en los que la Compaa desarrolla sus actividades. Asimismo, se
informa sobre la labor de seguimiento de patentes registradas y de identificacin y registro de nuevas patentes, las
medidas de proteccin del software y el mantenimiento de depsitos notariales, as como las labores de formacin
y concienciacin de las reas de operaciones en la necesidad de identificar y proteger los derechos de propiedad
intelectual e industrial generados por la Compaa.

13. Calidad y Medio Ambiente

La Directora de General de Talento, Innovacin y Estrategia y el Director de Innovacin y Calidad presentaron a Modelo de gestin
la Comisin el modelo de gestin de calidad corporativa (llamado SGC) en Indra basado en polticas y criterios de calidad corporativa
bsicos homogneos para todas las reas geogrficas y filiales de la Compaa, sin perjuicio de que su aplicacin
prctica sea especfica en cada rea o compaa.

La Comisin fue informada sobre las auditoras peridicas de calidad realizadas internamente en proyectos y
reas horizontales de la Compaa para conocer el nivel de implantacin del SGC. Esta evaluacin tambin se
extiende a subcontratistas para garantizar que su nivel de calidad cumple los estndares de Indra y los requisitos
exigidos por los clientes, llevndose a cabo a travs de un proceso de homologacin.

Asimismo se inform a la Comisin sobre la obtencin y mantenimiento de certificaciones externas de Calidad por
parte de los principales organismos certificadores.

En cuanto a los objetivos de mejora en el rea de Calidad destacan: la globalizacin (certificacin progresiva de
las filiales internacionales); la implantacin de ms herramientas e indicadores que permitan medir los niveles de
Calidad; y el refuerzo de la presencia del rea de Calidad en las distintas reas de la Compaa con ayuda de las
distintas herramientas de comunicacin interna y externa.

En relacin con la Ingeniera de Calidad, que son las actividades encaminadas a asegurar que los productos y
servicios que se entreguen a los clientes cumplen con las especificaciones contractuales, se informa a la Comisin
sobre las actuaciones realizadas en distintas reas de operaciones, con especial intensidad en la reas de
Defensa, Transporte y Trfico, que implican desarrollos tecnolgicas ms complejos, pero con creciente peso en el
resto de los mercados.

En el rea de medioambiente los objetivos se centran en mejorar los parmetros medioambientales de

la Compaa, destacando la implantacin progresiva de la norma UNE-EN-ISO 14001 en los centros ms
significativos de Indra.
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14. Apertura de establecimientos en parasos fiscales

En cumplimiento de la misin que le otorga el artculo 19 c) del Reglamento del Consejo, la Comisin ha revisado Informes favorables para
y elevado al Consejo informes favorables para la apertura de sucursales en Gibraltar y Omn, territorios la apertura de sucursales
considerados parasos fiscales por Espaa, en tanto la necesidad de su apertura estaba vinculada a la ejecucin en Gibraltar y Omn
de proyectos dentro de las actividades ordinarias de Indra no persiguiendo con su apertura la obtencin de
beneficios fiscales y sin menoscabar la transparencia de Indra.

LINEAS PREVISTAS DE ACTUACIN PARA 2011

De acuerdo con el Plan de Actuaciones de la Comisin de Auditora y Cumplimiento para 2011, aprobado por la Acompaamiento al proceso
misma al inicio del presente ejercicio, la Comisin tiene previsto celebrar 8 sesiones ordinarias, en las que, adems de internacionalizacin
de los asuntos que se revisan con carcter recurrente todos los aos, se quiere hacer especial incidencia en el
proceso de internacionalizacin de la Compaa en todas sus reas.

Por otra parte, la Comisin bajo las nuevas competencias que le otorgan la normativa vigente, supervisar el Nuevas competencias en
proceso de implantacin de los sistemas de control interno de la informacin financiera (SCIIF) en los trminos materia de supervisin
recomendados por la Comisin Nacional del Mercado de Valores. La Comisin ha dedicado varias sesiones del de los SCIIF
ejercicio 2010 al anlisis de las recomendaciones e iniciativas legislativas en la materia. En el Plan de Actuaciones
de la Comisin para el ejercicio 2011 se prev que en la sesin del mes de septiembre de 2011 se aprobar el
SCIIF, que entrar en vigor en 2012.