EMPRESA COMERCIAL DEL NORTE S.

A
Revisin de documentacin que sustenta las aquisiciones

FECHA CONDICION
DETALLE UBICACIN PRECIO DOCUMENTO
AQUISICIN COMPRA
Terrenos La Esperanza 4/22/2012 P 500,000 Credito P Contrato N P
Edificaciones Urb. San Nicolas 6/30/2012 P 200,000 Contado P Escritura Pblica N P
Maquinaria Planta 8/3/2012 P 1,000,000 Credito P Factura N. P
Equipos Planta 11/5/2012 P 150,000 Contado P Factura N. P
1,850,000

TRABAJO REALIZADO
Informacin extrada del libro de Activo fijo, contratos de compra.
Suma conforme
P Verificados con registro de activo fijo y documentos que sustentan las adquisiones
CONCLUSION En base a tcnicas y procedimientos de auditoria hemos determinado que las adquisiones se encuentran
sustentadas con la documentacin necesaria que as lo acredita.

Hecho por: SSCHJ

Fecha : 15-03-2012
Revisado por: LMTM FD-5
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Verificacin de Activo Fijo aprobados por Funcionarios responsables.

CUENTA UBICACIN FECHA SESION N ADQUISICIONES APROBADO POR

Terrenos La Esperanza 4/22/2012 005-2012 P 500,000 P Gerente General P
Edificaciones Urb. San Nicolas 6/30/2012 023-2012 P 200,000 P Directorio P
Maquinaria Planta 8/3/2012 031-2012 P 1,000,000 P Directorio P
Equipos Planta 11/5/2012 050-2012 P 150,000 P Directorio P
1,850,000

TRABAJO REALIZADO
Informacin extrada del libro de Activo fijo y Registro de sesiones de acuerdos.
Suma conforme
P Verificado con registro de las sesiones de acuerdos para adquisiciones y bajas de activo fijo realizados en el ao 2012
CONCLUSION En base a tcnicas y procedimientos de auditoria hemos determinado que las adquisiones y bajas realizadas en el ao 2012
se encuentran establecidas mediante el cuerdo en sesiones.

Hecho por: SSCHJ

Fecha : 15-03-2012
Revisado por: LMTM FD-4
 EMPRESA COMERCIAL DEL NORTE S.A
Cotejo de Activo contra Mayores Auxiliares

DETALLE LIBRO. ACTIVO FIJO LIBROS. MAYORES AUXILIARES

Terrenos 900,000 P 900,000 P
Edificaciones 1,350,000 P 1,350,000 P
Maquinaria 2,500,000 P 2,500,000 P
Equipos 835,000 P 835,000 P
5,585,000 5,585,000

TRABAJO REALIZADO
Informacin extrada del balance de Comprobacin y saldos 31/12/2011
Suma conforme
P Chequeado con libro de Activo fijo y Mayor auxiliar, conforme

CONCLUSION En base a tcnicas y procedimientos de auditoria hemos determinado que no existen diferenc
de CAJA-BANCOS al 31 de Diciembre del 2011 son razonables

Hecho por: SSCHJ

Fecha : 15-03-2012
Revisado por: LMTM
ORTE S.A
xiliares

DIFERENCIAS
0 P
0 P
0 P
0 P

rminado que no existen diferencias los saldos

FD-2
 EMPRESA COMERCIAL DEL NORTE S
Extracto de sesiones sobre adquisiciones y bajas d

DETALLE Saldo 31/12/2011 FECHA SESION N

Terrenos 2,000,000 4/22/2012 005-2012 P
Edificaciones 3,500,000 6/30/2012 023-2012 P
Maquinaria 2,800,000 8/3/2012 031-2012 P
Equipos 835,000 11/5/2012 050-2012 P
9,135,000

TRABAJO REALIZADO
Informacin extrada del libro de Activo fijo y Registro de sesiones de acuerdos.
Suma conforme
P Verificado con registro de las sesiones de acuerdos para adquisiciones y bajas de activo fijo re
CONCLUSION En base a tcnicas y procedimientos de auditoria hemos determinado que las adquisiones y b
establecidas mediante el cuerdo en sesiones.

Hecho por: SSCHJ

Fecha : 15-03-2012
Revisado por: LMTM
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es sobre adquisiciones y bajas de A.F

ADQUISICIONES BAJAS Saldo al 31/12/2012

500,000 0 P 2,500,000 P
200,000 0 P 3,700,000 P
1,000,000 800,000 P 3,000,000 P
150,000 200,000 P 785,000 P
1,850,000 9,985,000

ara adquisiciones y bajas de activo fijo realizados en el ao 2012

mos determinado que las adquisiones y bajas realizadas en el ao 2012 se encuentran

FD-3