DESCRIPCIN BREVE

El presente trabajo trata de destacar y mostrar el

valor agregado en el equipo estratgico a la que
pertenecemos, as como calcular el punto de
equilibrio de la I.E. para formular el Presupuesto
Proyectado y visualizar los aspectos del marketing
para la oferta educativa de la I.E. en estudio.

Profesor: Dr. Julio Ramn Kcomt Otero

Alumno: Martn Ubills Solis
Curso: Introduccin a la Gestin Educativa

INTRODUCCIN A LA GESTIN EDUCATIVA

I.E. LOS EXCELENTES
IDENTIFICACIN DEL ASUNTO

1. Cul es el problema central del caso?

El problema central del caso es la disminucin progresiva de alumnos que en un futuro

prximo le traera problemas financieros bastante serios. La I.E. desde la aparicin de
los tres colegios privados, ao tras ao ha ido perdiendo alumnos y si hacemos un
pronstico para los dos siguientes aos ste sera el siguiente:

Parece ser que los propietarios se han dormido en sus laureles, pues hasta el ao 2005
estaban solos en el mercado, lleg la competencia y no se han preocupado por potenciar
sus fortalezas, pues parece ser que tienen docentes con experiencia, pero un tanto
disconformes en el tema salarial, pues se deja entrever en la preocupacin de los
diferente directivos por mantener el equilibrio salarial entre los del sector pblico y
privado; una fortaleza que se puede potenciar es su infraestructura que la deja entrever
en los servicios que ofrece

2. Por qu es importante, en Gestin Educativa, el Planeamiento Estratgico, el Punto

de Equilibrio, el Grupo Estratgico y los aspectos del Marketing en toda la Institucin
Educativa?
Daremos respuesta por cada tem en cuestin:

Planeamiento estratgico:
Es importante porque permite a la institucin educativa tener una mayor claridad su
misin y visin que debe tener a mediano y largo plazo; es un procedimiento importante
que permite a la I.E. adaptarse a medios exigentes, cambiantes y dinmicos, logrando el
mximo de eficiencia, eficacia y efectividad en la prestacin de sus servicios.
Es importante realizar una planeamiento estratgico, porque: hay recursos limitados
(alumnos salario), hay incertidumbre sobre la captacin de alumnos y sobre la
continuidad de los profesores, existe ciertas dudas acerca del control de la iniciativa por
el cambio (se puede notar en las pensiones, congeladas desde hace tres aos atrs),
existe una ignorancia de lo que est haciendo la competencia; urge una auditora interna
con la finalidad de conocer a la empresa desde adentro y ver si se cumple con la misin
y visin de la I.E. y con los estndares de calidad educativa.

El anlisis interno nos llevara a conocer nuestras fortalezas y debilidades y con ello
podremos analizar:
- Con qu recursos econmicos y financieros contamos.
- Si contamos o no con la tecnologa de punta que actualente la educacin exige
(pgina WEB, Intranet, redes sociales).
- Cmo estamos brindando nuestros servicios, son de calidad?
- Quines son nuestros clientes potenciales, de qu nivel son: A, B, C, ?
- A qu nivel socioeconmico familiar se debe atacar?.
- Cmo est la estructura organizacional de la I.E.? se adeca para potencial a la I.E.
y para hacer una reingeniera de todas las reas?
- Si existe un sistema de control de gestin que maneje toda la parte administrativa
de la I.E.? Si existe un sistema Acadmico que me permita brindar un buen servicio
al alumno e informados a los padres?
- Si es capaz la I.E. de prestar un servicio en forma exacta como era esperado?
- Si nuestros profesores son los idneos? estn realmente capacitados para
afrontar los nuevos retos tecnolgicos que los nuevos estndares en educacin
exige?
- Si mantenemos a los PPFF y a los alumnos informados, les informamos con un
lenguaje claro y accesible, nos esforzamos por conocerlos o conocer sus
necesidades? lo hacemos de manera directa o utilizando las herramientas
tecnolgicas?

Punto de equilibrio:

Es importante en la gestin educativa, porque no solo nos permite calcularla eficiencia

de las operaciones de la I.E. sino la cantidad de alumnos necesarios para no ganar ni
perder, con el punto de equilibrio se puede fijar el margen de ganancia que tendr el
servicio ofrecido.

En nuestro caso el punto de equilibrio es de 819 alumnos haciendo una inversin de

300 soles y considerando que al profesor se le paga 14.5 sueldos. Para ello se ha
realizado un presupuesto proyectado.
Grupo estratgico:

Las instituciones que prestan un servicio similar al mismo segmento de mercado se dice que se
encuentran en el mismo grupo estratgico y al examen de las empresas que funcionan dentro
del mismo grupo estratgico se le conoce como anlisis de grupos estratgicos, este tipo de
anlisis se discute a menudo en conjuncin con el foco de mercado. En el enfoque de mercado
se divide la poblacin de consumidores en los segmentos de mercado que comparten
caractersticas comunes como el nivel de educacin, ingresos edad y gnero. Una empresa
podra utilizar esta herramienta analtica para identificar competidores y determinar cmo
actan las empresas dentro de la competencia de ese grupo. En otras palabras, como grupo
estratgico se debe conocer qu est haciendo nuestra competencia, que valor agregado ofrece,
cunto cobra, qu estrategia de marketing est usando, cul es su segmento de mercado, etc
de all la importancia del grupo estratgico, pues me define cmo se debe actuar para estar
vigente dentro del negocio, caso contrario se tiende a desaparecer poco a poco.

Marketing:

Es la parte principal e importante de la empresa; Pablo Lesevic (Gerente Director de la Carrera

de Marketing de la USIL) nos dice: El corazn del plan de negocios es el marketing, que se
orienta a la satisfaccin del mercado, sin la cual no hay negocio exitoso. Actualmente se
entiende como marketing no solo hacer publicidad y vender. Es ms que eso, ya que implica una
serie de actividades conjuntas, como el diseo del producto, su distribucin, el precio, el estudio
de mercado y otros factores, teniendo como objetivo satisfacer las necesidades del cliente
(suplemento 30 El Comercio).

En el marketing educativo en definitiva es diferente y requiere de un especial tratamiento, pues

por lo general sus misiones y visiones son ms humanas, por ello el marketing es ms discreto y
de mucho valor en donde la I.E. cuida su imagen corporativa y su reputacin. En marketing
educativo se debe tener en cuenta, las siguientes estrategias:

- Estrategias de producto (servicios extras a la oferta educativa, sin cobranza

adicional, incluir el material didctico impreso o digital, buscar ofrecer
certificaciones importantes: Microsoft, Apple, Oracle, Sun, Cisco, etc.).
- Estrategias de plaza (incluir en la publicidad un mapa de ubicacin y que tambin
est en la WEB, mostrar las instalaciones y los logros importantes alcanzados por
los alumnos, colegio acreditacin- y profesores, mostrar la publicidad en paneles
cuidando que tenga buena imagen y que sea de calidad).
- Estrategia de precio (se recomienda nunca hacer promociones de precio sobre las
pensiones, siempre se hacen sobre las inscripciones o matrculas, premiar las
inscripciones adelantadas con descuentos especiales, aceptar cualquier medio de
pago electrnico, para el caso de actividad de extensin, regalar una vacante a las
empresas denominadas clientes grandes o clientes potenciales).
- Estrategia de promocin ( publicidad masiva en el segmento de mercado elegido
segn el estudio de mercado previamente realizado, usar los medio de
comunicacin ms comunes como pginas WEB, emails, redes sociales, paneles,
marketing puerta puerta, se debe contar con el material impreso o folletera sobre
los servicios que la I.E. ofrece, rotular los automviles de socios o directivos de la
I.E. Hacer circular la marca, inclusive hay escuelas que les pagan un poco a los
 maestros que permitan rotular sus autos, poner calcomanas de la I.E. en todos los
autos de los clientes actuales).
- Estrategia de servicio (orientar los procesos al cliente, realizar un proceso claro de
administracin de clientes, darle la exclusividad al cliente, hacerlo sentir lo ms
importante, hay que ser puntual en las citas, etc.).

EXAMEN DE LOS HECHOS

3. Cmo est el diagnstico de la I.E?

Para realizar el diagnstico se ha usado la funcin pronstico() de Excel y se ha

proyectado la tendencia de la cantidad de alumnos para los aos 2009 y 2010 tal como
se muestra:

Vemos que para el 2009 se pronostica una cantidad de 844 alumnos y si vemos el
presupuesto todava hay una utilidad de S/ 22500 soles en el ejercicio 2009, pero la
tendencia para el ao 2010 es de aproximadamente 823 alumnos lo que nos llevara a
tener unas ganancias de S/ 3600 soles con la cual no se pensara mitigar el descontento
del personal pues (si se sigue como hasta ahora) en tres aos no veran aumento o
incentivo alguno.

A continuacin mostramos los presupuestos con las tendencias de alumnado para el

2009 y 2010:
 4. Cules son las caractersticas del servicio que ofrece la I.E?

La I.E. tiene variedad de servicios tales como:

N SERVICIOS
001 LABORATORIO DE CMPUTO PARA PRIMARIA Y SECUNDARIA
002 LABORATORIO DE CIENCIAS NATURALES
003 BIBLIOTECA Y SALA DE LECTURA
004 VIDEOTECAS PARA PRIMARIA Y SECUNDARIA
005 SERVICIO PSICOPEDAGGICO PARA INICIAL, PRIMARIA Y SECUNDARIA
006 GABINETES DE TUTORA
007 DEPORTES, NATACIN, FUTBOL, BSQUET, VOLEY, ATLETISMO, AJEDRZ Y GIMNASIA ARTSTICA
008 BANDA DE MSICA
009 TALLERES ARTSTICOS: MSICA , DANZA, TEATRO Y ARTES PLSTICAS
010 TALLERES DE ARTESANA, INDUSTRIA DEL VESTIDO, ELECTRICIDAD Y GASFITERA
011 SALA DE ENFERMERA

Habra que ver si en realidad todos estos servicios son atractivos para los alumnos y si
se estn dando con la efectividad que el caso amerita; estimo que habra que potenciar
todos estos servicios, hacerlos atractivos (se deberan realizar trabajos, ferias
educativas o proyectos aplicativos ) y que sean mostrados a la sociedad, pues con todo
lo que ofrecen (solo falta ingls) es casi imposible que un padre de familia no desee
que sus hijos estudien all, lo que pienso que est pasando es que no existe un plan
estratgico en donde se ejecute con eficiencia, eficacia y efectividad la estrategia de
marketing.

5. A qu se debe la disminucin de alumnos?

Si vemos las estadsticas nos damos cuenta que desde el 2005, ao en que apareci la
competencia, la I.E. empieza a disminuir la cantidad de alumnos y este se agudiza ao
tras ao; por tanto hay competencia y parece ser que se est haciendo nada para
contrarrestar sus efectos; se debera realizar un plan estratgico, en donde prime una
estrategia de marketing para la captacin de alumnos, as como ver la posibilidad de
hacer convenios con universidades de prestigio y acreditadas con el propsito de dar
inicio a la Actividad de cursos de extensin que puede ser un ingreso extra para los
docentes y la I.E. Por otro lado es necesario que la I.E. se haga partcipe del grupo
estratgico con el objetivo de saber cmo se encuentra la competencia, que precios
tiene, que est ofreciendo, cul es su nicho de mercado, a qu segmento del mercado
se est dirigiendo, etc.

INTERPRETACIN DE LOS HECHOS

6. Su grupo estratgico es un problema para mantenerse en el servicio educativo?

Parece ser que el grupo estratgico se est dirigiendo a un solo segmento de mercado
(podra ser el B o C) pues lo dejan notar en las pensiones y a pesar de todos los servicios
que ofrecen no toman el riesgo de subir de manera significativa las pensiones, debera
haber un acuerdo en el grupo estratgico para fijar una tarifa bsica y dependiendo de
la calidad de los servicios prestados o el plus que den, las II.EE. pueden incrementar las
pensiones. En este caso, se nota que la I.E. Los Excelentes en todos estos aos ha
 vivido a espaldas de la realidad y actualmente debe plantearse un plan estratgico que
provoque una reingeniera en todas las reas de la I.E. que la lleve a ser una Institucin
con altos estndares de calidad, con docentes muy bien pagados y efectivamente
capacitados en universidades de prestigio del medio o del extranjero.

7. Podr mejorar Alex Jurez las condiciones econmicas de sus trabajadores?

Fundamente.
Del profesor Alex Jurez se sabe que es un joven docente que ha sido coordinador de
secundaria por tres aos y que ha sido promocionado para ser Director de la I.E.: a mi
parecer tiene cierta experiencia en manejo de personas, pero se dice nada acerca de la
formacin profesional como para hacerse cargo de la direccin de una institucin que
tiene problemas de una disminucin progresiva en la cantidad de alumnos y a esto hay
que agregarle el tema salarial, que ha sido un problema en los ltimos aos y segn se
sabe no se ha podido superar. Es posible que lo pueda lograr si es que se asesora y lleva
a cabo un buen plan estratgico que empiece a resolver los problemas a corto y mediano
plazo, adems habra que ver cmo est el organigrama de la I.E. y si las funciones estn
claras y ha sido comunicada con efectividad a los involucrados.

DERIVACIN DE LA GENERALIDAD

8. Conoce algn caso similar en otra I.E.? Comente el caso

Desconozco de algn caso similar, no de una I.E., pero s de un Instituto cuyo dueo
invadi los derechos de la persona jurdica de la institucin y la llev a la quiebra por
malos manejos institucionales, econmicos y financieros.

9. Qu hara Ud. si fuese Director?

En primer lugar hara una auditora interna para saber las fortalezas y debilidades de las
diferentes reas de la I.E. tambin vera cmo andamos organizados, ver si amerita un
cambio en la estructura organizacional o creacin de nuevas reas; despus de ello,
realizara un plan estratgico que me permita resolver los problemas a corto y mediano
plazo e incrementar el rendimiento en las diferentes reas o departamentos de la I.E.
mirara con detenimiento el punto de equilibrio de la I.E. y con este dato vera cunto
se desea ganar para resolver los problemas y haya margen de utilidad y despus de ello
realizar un agresivo marketing educativo siguiendo las estrategias anteriormente
mencionadas en la pregunta N 02. Hay que tener en cuenta que le Marketing no slo
lo realizara para la captacin de ms alumnos, sino que tambin para ofrecer un nuevo
producto como lo es la actividad de extensin que puede ser presencial o en lnea.
Con la finalidad de hacer la diferencia, adquirira una Intranet (contratara un
practicante de algn Instituto o Escuela del medio para que la haga) con la cual el
alumno y padre de familia puede ver desde cualquier lugar del mundo la situacin
acadmica del alumno y el alumno podr ver en todo momento el material de los
diferentes cursos, mensajes, libros digitales, informacin variada y como la Intranet
sera alojada en la WEB de la I.E. el alumno y padre de familia podra ver todo lo
concerniente a los avances y actualizaciones de la I.E. y del medio local, nacional e
internacional.
Los cursos que se podra ofrecer seran:
ACTIVIDADES DE EXTENSIN A PROPONER
SE PUEDEN REALIZAR
- SE PROPONE REALIZAR ACTIVIDAD DE EXTENSIN TRES TURNOS
- PARA LO ANTERIOR SE HA PENSADO EN REALIZAR LOS SIGUIENTES CURSOS (04 VECES EN EL AO): VACACIONES TILES
ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR
COSTO
- OFIMTICA BSICA 150
- OFIMTICA AVANZADA 150
- APLICACIONES DOMSTICAS E INDUSTRIALES
150
DE ELECTRICIDAD BSICA E INTERMEDIA
- TALLERES DE NATACIN 150
- CURSO DE AUTOCAD PARA CIVILES 150
- CURSO DE AUTOCAD PARA MECNICOS 150
- SOLUCIONES DE EXCEL EMPRESARIAL 150

N PROMEDIO DE ALUMNOS : 25
PROMOCIONES: FAMILIARES DEL ALUMNO 20% DE DESCUENTO
MATERIAL A ENTREGAR: 01 CD CON TODO EL TEMARIO A TRATAR
OTROS: SE ENTREGAR CERTIFICADO DE APROB/DESAPRO
ASESORA DURANTE LA DURACIN DEL CURSO

HORARIOS: LUN A VIER: 6:00 - 8:00 P.M. Y DE 8:00 A 10:00 P.M.

SBADO: 8:00 - 10:00 A.M.
10:00 - 12:00 M.
4:00 - 6:00 P.M.
6:00 - 8:00 P.M.

NOTA: HABRA QUE PROMOCIONAR LAS VACACIONES TILES DESDE OCTUBRE, SE PODRA TENER COMO ASISTENTES A LOS MEJORES ALUMNOS
NUESTRO MERCADO SON NUESTROS PROPIOS ALUMNOS Y SUS FAMILIARES, LOS CUALES PUEDEN ACOGERSE AL DESCUENTO DEL 20% SI SON ESTUDIANTES TCNICOS SI SON
ESTUDIANTES UNIVERSITARIOS O PROFESIONALES NO TENDRAN DESCUENTO ALGUNO.
LAS PERSONAS QUE SON ALUMNOS DE EXTENSIN, TIENEN VIDEOTECA GRATIS Y DESCUENTO DEL 20% EN OTRAS ACTIVIDADES
AL MES SE DARN CUATRO CURSOS
EN UN FUTURO SE PUEDE HACER CONVENIO CON UNA UNIVERSIDAD ACREDITADA PARA QUE CERTIFIQUE LOS CURSOS Y QUE DENTRO DEL CONVENIO EST LA
CAPACITACIN DE LOS PROFESORES Y PERSONAL ADMINISTRATIVO.

CURSOS LUN MAR MI JUE VIE SB DOM

- OFIMTICA BSICA 4:00 - 6:00 P.M. 4:00 - 6:00 P.M. 4:00 - 6:00 P.M.
- OFIMTICA AVANZADA 4:00 - 6:00 P.M. 4:00 - 6:00 P.M. 4:00 - 6:00 P.M.
- APLICACIONES DOMSTICAS E INDUSTRIALES
6:00 - 8:00 P.M. 6:00 - 8:00 P.M. 6:00 - 8:00 P.M.
DE ELECTRICIDAD BSICA E INTERMEDIA
- TALLERES DE NATACIN 1:00 - 4:00 P.M. 2:00 - 5:00 P.M.
- CURSO DE AUTOCAD PARA CIVILES 6:00 - 8:00 P.M. 6:00 - 8:00 P.M. 6:00 - 8:00 P.M.
- CURSO DE AUTOCAD PARA MECNICOS 8:00 - 10:00 P.M. 8:00 - 10:00 P.M. 8:00 - 10:00 P.M.
- SOLUCIONES DE EXCEL EMPRESARIAL 8:00 - 10:00 P.M. 8:00 - 10:00 P.M. 8:00 - 10:00 P.M.
 COLEGIO "LOS EXCELENTES"
ACTIVIDAD DE EXTENSIN

I. CALCULO DE INGRESOS
Participantes 1,200.00 Frmula
Costo Unitario 150.00 Llenar
Total Ingresos 180,000.00

II DISTRIBUCIN DE INGRESOS POR MES

CURSOS
a. Ingresos 180,000.00 180,000.00

III GASTOS

Cuenta Descripcin

b. Gasto de personal 46,400.00 46,400.00

Profesores 38,400.00 38,400.00

Apoyo Administrativo 8,000.00 8,000.00
Honorarios

c. Gastos Operativos 26,400.00 26,400.00

Fletes, traslados y comunicaciones
Luz 600.00 600.00
Agua 1,150.00 1,150.00
Telfono 400.00 400.00
Internet 750.00 750.00
Otros fijos 3,000.00 3,000.00
Servicio de correo 0.00
Atenciones a participantes
Almuerzos 0.00
Coffe Break 0.00
Otras atenciones a participantes 0.00
Publicidad
Diseo de publicidad 0.00
Publicidad en medios 0.00
Suscripcin a Instituciones 0.00
Folletera
Diseo de folleto 5,000.00
Impresin de folleto 5,000.00 0.00
Materiales y suministros
Materiales varios para participantes 4,000.00 4,000.00
Materiales y suministros 0.00
Utiles de escritorio 4,000.00 4,000.00
Suministros de cmputo 1,500.00 1,500.00
Fotocopias y anillados 1,000.00
Graduacin
Graduacin 0.00
Diplomas e insignias 5,000.00 5,000.00
Invitaciones y reparto 0.00

d. TOTAL GASTO (b+c) 72,800.00 72,800.00

IV
MARGEN OPERATIVO (a-d) 107,200.00 107,200.00
VI
Provisin Contribuciones sociales 0.00
V
% PARA INVERSIONES
10% 10,720.00 0.00

VII
Margen de la actividad 107,200.00 107,200.00
Como se ver en el presupuesto si hacemos un marketing agresivo y llegamos a tener
por actividad de extensin 1200 alumnos (sin contar vacaciones tiles) y poniendo un
costo de 150 soles por curso (sin contar la inscripcin), se tendra una utilidad de
S/107200, la misma que es un apoyo financiero para la I.E.

A lo anterior habra que agregarle el convenio, por dos o tres aos, con una universidad
de prestigio, que capacite a los profesores, para que sean ellos que dicten los cursos en
cuestin y as vean incrementado sus ingresos tanto para ellos como para la institucin.
Este convenio debe ser difundido a la sociedad por todos los medios (peridico, radio,
redes sociales, pgina WEB, intranet, etc.) y en acto solemne comunicado a los PPFF y
alumnos en presencia de las autoridades del colegio, representantes de la universidad y
autoridades del medio.

Tambin se podra firmar convenios con instituciones que permitan a la I.E. dar clases
en la actividad de extensin, pero de cursos con certificacin internacional, caso CISCO
(curso de certificacin internacional en redes y conectividad), el mismo que da un
margen de utilidad considerable, a continuacin se muestra el presupuesto para un solo
curso de CISCO considerando 30 alumnos, 12 cuotas de 400 soles (actualmente est en
450 soles) y una inscripcin de 100 soles; hay que tener en cuenta que slo son seis
horas semanales y se puede hacer en dos das de tal manera que se pueden hacer 03
cursos en paralelo a lo largo del ao; entonces estaramos hablando de una utilidad
aproximada de 280000 soles (cada curso es atendido por un profesor), creo que con ello
se podra pagar lo del convenio con la universidad y si juntamos las utilidades, alcanzara
para empezar a realizar aumentos graduales, pero desde ya, el profesor ya empez a
incrementar sus ingresos con la actividad de extensin, adems esto dar a la I.E. no
solo prestigio nacional sino que tambin internacional y esto convertira a la I.E . en una
institucin atractiva .

Este curso de certificacin internacional, tambin se podra insertar en el plan curricular,

pues existe una edicin para alumnos de secundaria (presencial y en lnea), de tal
manera que cuando egresen de la I.E. ellos tengan prcticamente una carrera tcnica
que permitan ayudarse para realizar estudios universitarios en alguna universidad de
prestigio y acreditada.
CURSO "CISCO CERTIFIED NETWORK ASSOCIATE" - Exploration V4.0 - CCNA-2013-I

CALCULO DE INGRESOS
Participantes 30.00 Frmula
Costo Unitario 400.00 Llenar
Total Ingresos 147,000.00 Ingreso considerando desercin aprox.

DISTRIBUCIN DE INGRESOS POR MES

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Total
a. Ingresos 15,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 147,000.00
GASTOS
Cuenta Descripcin

b. Gasto de personal 3,180.00 3,240.00 2,880.00 3,600.00 2,880.00 3,240.00 3,240.00 2,880.00 3,240.00 3,240.00 2,280.00 300.00 34,200.00

Profesores 2,880.00 3,240.00 2,880.00 3,600.00 2,880.00 3,240.00 3,240.00 2,880.00 3,240.00 3,240.00 2,280.00 0.00 33,600.00
Apoyo Administrativo 300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300.00 600.00

c. Gastos Operativos 565.00 605.00 565.00 605.00 565.00 605.00 565.00 605.00 565.00 605.00 565.00 1,305.00 7,720.00
Fletes, traslados y comunicaciones
63102 Telefno y fax 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 240.00
Atenciones a participantes
65307 Suscripcin a Instituciones 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6,000.00
Folletera
Materiales y suministros
65601 Materiales y suministros 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 360.00
65605 Utiles de escritorio 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 420.00
65207 Graduacin 700.00 700.00

d. TOTAL GASTO (b+c) 3,745.00 3,845.00 3,445.00 4,205.00 3,445.00 3,845.00 3,805.00 3,485.00 3,805.00 3,845.00 2,845.00 1,605.00 41,920.00

MARGEN OPERATIVO (a-d) 11,255.00 8,155.00 8,555.00 7,795.00 8,555.00 8,155.00 8,195.00 8,515.00 8,195.00 8,155.00 9,155.00 10,395.00 105,080.00

Provisin Contribuciones sociales 286.20 291.60 259.20 324.00 259.20 291.60 291.60 259.20 291.60 291.60 205.20 27.00 3,078.00

% PARA INVERSIONES
10% 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 6,600.00

Margen de la actividad 10,418.80 7,313.40 7,745.80 6,921.00 7,745.80 7,313.40 7,353.40 7,705.80 7,353.40 7,313.40 8,399.80 9,818.00 95,402.00
10. Cul es su opinin de la pensin del ao 2009 de I.E Los Excelentes respecto de los
otros colegios?

Haciendo uso de la funcin pronostico () de Excel, se obtiene lo siguiente:

se ha hecho uso de la funcin pronostico() para

PENSIONES DE LOS COLEGIOS ver la tendencia de las pensiones.

PENSIN / AO 2005 2006 2007 2008 2009 2009

COLEGIO "LOS EXCELENTES" 75 80 80 80 100 =PRONOSTICO(H24,B25:E25,B24:E24)
COLEGIO A 75 80 100 105 117.50
COLEGIO B 75 80 85 85 90.00
COLEGIO C 80 80 80 85 85.00

Ante lo anteriormente visto, opino que cobrar 90 soles no es la pensin adecuada toda
vez que slo se est a 5 soles de la pensin ms baja de la competencia y a 27.5 soles de
la ms alta; creo conveniente (sin temor a la desercin de alumnos) fijar una pensin de
100 soles y para el prximo ao (con todo el plan estratgico ejecutado) subirla a 10
soles por encima de toda la competencia, pero OJO se debe empezar ya con los procesos
iniciales y con la ejecucin del plan estratgico.
Es necesario recalcar que la subida de pensin se debe decir previo acuerdo con los PPFF
explicando el plan estratgico y lo que se desea para los prximos dos o tres aos.

11. Cul sera la pensin mnima que podra cobrar la I.E. para mantener su punto de
equilibrio?

En el estado actual la pensin mnima sera de S/ 88 soles considerando (de acuerdo a

la funcin pronostico () de Excel) una cantidad de 844 alumnos y una inversin de S/5920
soles, pero si se trabaja a la mxima capacidad, es decir 960 alumnos, la pensin mnima
sera de S/78 soles con una inversin de S/6080 soles.
 COLEGIO "LOS EXCELENTES"
SIN ACTIVIDAD DE EXTENSIN

CALCULO DE INGRESOS
Participantes 844.00 Frmula
Costo Unitario 880.00 Llenar
Total Ingresos 742,720.00

DISTRIBUCIN DE INGRESOS POR MES

2009
a. Ingresos 742,720.00 742,720.00

GASTOS

Cuenta Descripcin

b. Gasto de personal 725,000.00 725,000.00

Profesores 725,000.00 725,000.00

Apoyo Administrativo 0.00
Honorarios

c. Gastos Operativos 11,800.00 11,800.00

Fletes, traslados y comunicaciones
Luz 1,200.00 1,200.00
Agua 2,300.00 2,300.00
Telfono 800.00 800.00
Internet 1,500.00 1,500.00
Otros Fijos 6,000.00 6,000.00
Servicio de correo 0.00

d. TOTAL GASTO (b+c) 736,800.00 736,800.00

MARGEN OPERATIVO (a-d) 5,920.00 5,920.00

Provisin Contribuciones sociales 0.00

% PARA INVERSIONES
10% 5,920.00 5,920.00

Margen de la actividad 0.00 0.00

12. Cul sera su meta de atencin para el ao 2009?

Mi meta de atencin para el ao 2009 sera a capacidad mxima es decir 960 alumnos
que dejara una utilidad de S/ 217280 soles con una inversin de 5920 y una pensin de
S/ 100 soles por alumno, a ello hay que agregarle la actividad de extensin que sera
parte de la ejecucin del plan estratgico incluyendo las estrategias de marketing
correspondientes.
 COLEGIO "LOS EXCELENTES"
SIN ACTIVIDAD DE EXTENSIN

CALCULO DE INGRESOS
Participantes 960.00 Frmula
Costo Unitario 1,000.00 Llenar
Total Ingresos 960,000.00

DISTRIBUCIN DE INGRESOS POR MES

2009
a. Ingresos 960,000.00 960,000.00

GASTOS

Cuenta Descripcin

b. Gasto de personal 725,000.00 725,000.00

Profesores 725,000.00 725,000.00

Apoyo Administrativo 0.00
Honorarios

c. Gastos Operativos 11,800.00 11,800.00

Fletes, traslados y comunicaciones
Luz 1,200.00 1,200.00
Agua 2,300.00 2,300.00
Telfono 800.00 800.00
Internet 1,500.00 1,500.00
Otros Fijos 6,000.00 6,000.00
Servicio de correo 0.00

d. TOTAL GASTO (b+c) 736,800.00 736,800.00

MARGEN OPERATIVO (a-d) 223,200.00 223,200.00

Provisin Contribuciones sociales 0.00

% PARA INVERSIONES
10% 5,920.00 5,920.00

Margen de la actividad 217,280.00 217,280.00