FORMULARIOS DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA LA CONCESION

DE SERVICIOS FINALES DE TELECOMUNICACIONES BAJO LA

MODALIDAD DE OPERADOR MOVIL VIRTUAL (OMV)

INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO DE LOS FORMULARIOS DE SOSTENIBILIDAD

FINANCIERA TITULO HABILITANTE DE OPERADOR MOVIL VIRTUAL

FORMULARIOS PARA LA SOSTENIBILIDAD ECONMICA

I. INSTRUCCIONES GENERALES

Para realizar el Plan de Sostenibilidad Econmica se han establecido los siguientes

Formularios:

1. FSE-RH-001: Recursos Humanos-Estructura Organizacional

2. FSE-RH-002: Recursos Humanos-Proyeccin de Remuneraciones
3. FSE-EM-001: Estudio de Mercado-Dimensionamiento
4. FSE-EM-002: Estudio de Mercado-Anlisis de la Competencia
5. FSE-AF-001: Anlisis Financiero-Demanda
6. FSE-AF-002: Anlisis Financiero-Ingresos
7. FSE-AF-003: Anlisis Financiero-Costos y Gastos
8. FSE-AF-004: Anlisis Financiero-Inversiones
9. FSE-AF-005: Anlisis Financiero-Depreciaciones y Amortizaciones
10. FSE-AF-006: Anlisis Financiero-Estado de Resultado
11. FSE-AF-007: Anlisis Financiero-Flujo de Caja

Para acceder a los mencionados formularios, se lo puede hacer directamente a travs de la

hoja ndice ubicada al inicio del documento, en la cual consta un listado de todos los formularios
que necesitan ser llenados por el solicitante. Ms adelante en este instructivo se indican los
pasos a seguir para llenar cada formulario.

Al llenar los formularios, es importante que el solicitante tome en cuenta que:

- Todas las celdas amarillas son las que generalmente deben ser llenadas por los
solicitantes.

- En la parte final de cada formulario el solicitante deber incluir en la seccin de

aclaraciones todas las justificaciones y explicaciones necesarias para la determinacin
de los valores.

- El solicitante deber presentar los formularios en archivo digital (formularios Excel y PDF)
el solicitante debe plasmar en las celdas correspondientes todas las frmulas que utilice
para estimar cada uno de los tems.

1
 II. DESCRIPCIN DE LOS FORMULARIOS

FORMULARIOS DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL DIMENSIONAMIENTO DE

RECURSOS HUMANOS

Se han establecido 2 formularios para la estructura organizacional que a continuacin se

detallan:

FSE-RH-001: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA DEL RECURSO HUMANO-

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Para empezar con el debido ingreso de este formulario, el solicitante deber comenzar llenando
los datos solicitados por las primeras celdas del formulario, como se indica:

En la celda correspondiente a la Fecha se debe incluir la fecha de presentacin de la solicitud

(da/mes/ao).

En celda Nombre o Razn Social del Solicitante1 deber ir el nombre o razn social segn
conste en el RUC.

< ATRS
FSE-RH-001
FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL DIMENSIONAMIENTO DE RECURSOS HUMANOS
Fecha:
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

NOMBRE O RAZN SOCIAL DEL SOLICITANTE:

La informacin proporcionada en estas celdas ser replicada automticamente hacia los dems
formularios, por lo que es importante que se verifique que est correcta.

A continuacin, se proceder a llenar la informacin que se solicita en el presente formulario:

A. Datos Generales de la Ubicacin: El solicitante debe detallar la ubicacin geogrfica de las

oficinas principales en provincia, cantn y parroquia para el perodo de tiempo que se otorgara
la concesin.

B. Organigrama Estructural: En esta seccin se debe incluir un organigrama sencillo por unidad
administrativa (oficina principal o sucursal); es decir, si se planea establecer en el ao uno la
oficina principal, se debe detallar el organigrama inicial, si la estructura de personal crecer
durante los 15 aos, estos requerimientos debern ser considerados en el formulario FSE-RH-
002. En el formulario se encuentra disponible la seccin nicamente para una unidad
administrativa, pero si el solicitante planea tener ms de una unidad administrativa deber
generar ms organigramas con el mismo esquema de la seccin FSE-RH-001 y presentarlos
como anexos, referencindolos en la parte de Observaciones.

Para el ingreso de estas secciones, el solicitante debe:

Seccin A:

Incluir el nombre de la provincia. Ejemplo:

PROVINCIA: TUNGURAHUA

Incluir el nombre del cantn.

1
Segn consta en el RUC

2
 CANTON: AMBATO

Incluir el nombre de la parroquia:

CANTON:
PARROQUIA: AMBATO

Seccin B:

Seleccionar con una X si el organigrama corresponde a una Oficina Principal

o a una sucursal.

Incluir el organigrama correspondiente, de la unidad administrativa seleccionada

en el punto anterior, el organigrama deber reflejar la realidad de la organizacin,
ejemplo:
B. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

OFICINA PRINCIPAL X

UNIDAD ADMINISTRATIVA

GERENTE GENERAL

ATENCIN AL CLIENTE

TCNICO PRINCIPAL CONTADORA VENDEDOR/Cobrador

AYUDANTE TCNICO COBRADOR

Observaciones:

Para cualquier explicacin adicional que el solicitante desee realizar con respecto a la
informacin presentada en este formulario, se ha incluido un cuadro en la parte inferior del
formulario para que pueda ampliarla, o referenciarla a travs de anexos en caso de requerirlo.

FSE-RH-002: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA DEL RECURSO HUMANO-

PROYECCIN DE REMUNERACIONES

El solicitante debe proporcionar informacin con respecto al requerimiento de personal para el

perodo de proyeccin otorgado, informacin que deber ir de acuerdo al organigrama incluido
en el formulario FSE-RH-001.

En el formulario FSE-RH-002, la informacin solicitada con respecto al requerimiento de personal

es una proyeccin de las remuneraciones anuales del personal.

3
El formulario se divide en 2 secciones:

A. Presupuestos proyectado para recursos humanos:

Es una tabla donde el solicitante debe llenar una proyeccin de presupuestos para las
remuneraciones del personal operativo y el personal administrativo que se prevea. Las
proyecciones tienen un horizonte desde el ao 1 hasta el ao 15. Se debe incluir la siguiente
informacin:

Descripcin: Se deben incluir en esta columna los cargos o funciones similares para
los cuales el solicitante planea contratar personal durante los 15 aos de otorgada
la concesin. En esta seccin del formulario es muy importante que se tome en
cuenta que debe existir coherencia con el o los organigramas incluidos en el
formulario FSE-RH-001. En la descripcin deber dividirse en las respectivas
secciones el personal operativo y el personal administrativo.
Nmero de empleados y sueldos brutos por ao: El solicitante debe incluir el
nmero de empleados que desea contratar por cargo de acuerdo a sus necesidades
por ao. Los costos (sueldos brutos), es la suma de todo lo que se estima pagar al
empleado en el ao, es decir, el sueldo bsico por 12 meses, ms bonos, aportes al
IESS, Dcimo Tercer Sueldo, Dcimo Cuarto Sueldo, Vacaciones, Fondos de
Reserva de ser el caso etc., y todos los beneficios que por Ley correspondan.

Nota: Se debe presentar como anexo un detalle en Excel de los valores calculados
de nmina y referenciarlo en la parte de B. Aclaraciones; Justificaciones,
Soportes:.

Para los solicitantes que presenten como renovacin los formularios de

sostenibilidad econmica debern proyectar los recursos requeridos considerando
su proyeccin durante el tiempo de concesin prevista.

A continuacin se presenta un ejemplo: Proyeccin a 15 aos

PERSONAL OPERATIVO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Descripcin No. Costos USD No. Costos USD No. Costos USD No. Costos USD No. Costos USD
GERENTE TECNICO 1 30.000 1 33.000 1 33.000 1 33.000 1 33.000
ING. EN TELECOMUNICACIONES 1 10.000 1 10.000 1 10.000 1 11.000 1 11.000
TECNOLOGO EN TELECOMUNIC 0 - 1 7.000 1 7.000 1 8.000 1 8.000
REPORTEROS 2 15.000 2 15.000 2 15.000 2 15.000 2 15.000
LOCUTORES 3 22.000 3 22.000 3 22.000 3 23.000 3 23.000

Personal Operativo 7 77.000 8 87.000 8 87.000 8 90.000 8 90.000

PERSONAL ADMINISTRATIVO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Descripcin No. Costos USD No. Costos USD No. Costos USD No. Costos USD No. Costos USD
ACCIONISTAS 3 90.000 3 90.000 3 90.000 3 90.000 3 90.000
DIRECTOR GENERAL 1 30.000 1 30.000 1 30.000 1 30.000 1 30.000
GERENTE 1 20.000 1 20.000 1 20.000 1 20.000 1 20.000
ABOGADO 1 18.000 1 18.000 1 18.000 1 18.000 1 18.000

Personal Administrativo 6 158.000 6 158.000 6 158.000 6 158.000 6 158.000

TOTAL ANUAL 13 235.000 14 245.000 14 245.000 14 248.000 14 248.000

Carga Operativa 54% 33% 57% 36% 57% 36% 57% 36% 57% 36%
Carga Administrativa 46% 67% 43% 64% 43% 64% 43% 64% 43% 64%
Total 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

4
 B. Aclaraciones, Justificaciones, Soportes:

En esta seccin, el solicitante deber ingresar las aclaraciones necesarias respecto de

la proyeccin realizada en la seccin anterior sobre las remuneraciones. Como un
ejemplo:

B. Aclaraciones, Justificaciones, Soportes:

Las frmulas de clculo se encuentran en las celdas correspondientes.
El salario anual incluye el aporte al IESS, Dcimo Tercer Sueldo y Dcimo Cuarto Sueldo, no se ha
presupuestado ningn bono de produccin durante los primeros 15 aos.
Se aclara que como la empresa es de reciente creacin (en caso de serlo), todos los requerimientos de
personal presupuestados sern para la gestin del servicio.

5
 FORMULARIOS DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA
PARA EL ESTUDIO DE MERCADO

FSE-EM-001: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL ESTUDIO DE

MERCADO-DIMENSIONAMIENTO

Este formulario tiene como finalidad presentar el estudio de mercado y el dimensionamiento de

la demanda futura en base al comportamiento histrico y presente del mercado, y las
expectativas que el solicitante esperara. El formulario est divido a fin de que se pueda realizar
la proyeccin de la demanda hasta de 7 servicios / lneas de negocio (los ms relevantes) a
prestar, es decir, una tabla por cada servicio.

Operador Mvil Virtual Proyeccin a 15 aos

1.1.1. PLAN Y/O PAQUETE DEL SERVICIO

A. PROYECCIONES DE MERCADO PARA EL PERODO DE ESTUDIO PROYECCIN 1

DESCRIPCIN Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10 Ao 11 Ao 12 Ao 13 Ao 14 Ao 15
DEMANDA EN LA COBERTURA DE
MERCADO
(Suscriptores)
DEMANDA SATISFECHA EN LA
COBERTURA DE MERCADO
(Suscriptores)
DEMANDA INSATISFECHA EN LA
COBERTURA DE MERCADO
(Suscriptores) - - - - - - - - - - - - - - -
OBJETIVO DE MERCADO (%)
DEMANDA OBJETIVO
- - - - - - - - - - - - - - -
(Suscriptores)
B. FUENTE Y/O METODOLOGA UTILIZADA PARA LAS PROYECCIONES:
Observaciones:

Las tablas deben ser llenadas de la siguiente manera:

Plan y/o Paquete del Servicio: El solicitante deber indicar el nombre del plan y/o
paquete del servicio que desee proyectar. Se debe tener en cuenta que la proyeccin
de la demanda debe ser por cada servicio.

Las tablas se dividen en 2 secciones:

A. Proyecciones de mercado para el perodo de estudio:

Esta primera seccin hace referencia a la demanda proyectada por el solicitante, la cual
es medida en nmero de suscriptores/clientes, es decir, cuntos suscriptores/clientes
demandarn el servicio en estudio, respectivamente. Se deber llenar esta seccin de la
siguiente manera:

El solicitante debe indicar la proyeccin de la demanda que existe por el servicio

DEMANDA EN LA descrito, en el mercado donde va a prestar el mismo. La demanda debe ser
COBERTURA DE MERCADO medida en suscriptores/clientes, es decir, cuntos suscriptores/clientes
demandan el servicio en el mercado, considerando que es el Universo General
del estudio en consideracin)

DEMANDA SATISFECHA EN Esta fila debe ser llenada con la proyeccin de la demanda satisfecha en el
LA COBERTURA DE mercado, este se debe calcular en funcin del grado de cobertura cubierta del
MERCADO servicio demandado.

DEMANDA INSATISFECHA
Es la diferencia entre la Demanda de Mercado y la Demanda Satisfecha, es decir,
EN LA COBERTURA DE
es la cantidad de potenciales suscriptores/clientes an no atendidos, que tendran
MERCADO
la necesidad de contratar el servicio. (Se calcula automticamente)

6
 OBJETIVO DE MERCADO El objetivo de mercado, lo determinar el solicitante en base al porcentaje de
(%) desee captar con relacin a la Demanda Insatisfecha, de acuerdo a su plan
estratgico propuesto en el tiempo.

Esta fila la calcula automticamente el formulario, en base a los datos

DEMANDA OBJETIVO proporcionados por el solicitante. Este dato representa la demanda que el
solicitante prev tener cada ao, medida en nmero de suscriptores.

B. Fuentes y/o Metodologa utilizada para las proyecciones: El solicitante debe

llenar esta seccin explicando:

El criterio usado para las estimaciones del nmero de suscriptores/clientes

descrito en las celdas correspondientes a la demanda satisfecha en la cobertura
del mercado, y demanda insatisfecha en la cobertura del mercado; es decir, que
el solicitante debe indicar de dnde provienen los datos proporcionados con
respecto al nmero de clientes o suscriptores.

De igual forma, se debe explicar la base del clculo de la proyeccin de la

demanda, es decir, qu criterio se us para determinar la tendencia anual de la
demanda proyectada.

Una explicacin breve sobre el porcentaje del objetivo de mercado presentado,

explicando el comportamiento de este porcentaje para suponer un crecimiento
anual de suscriptores/clientes o suponer que su mercado objetivo se mantendr
constante en el horizonte de proyeccin. Se deben utilizar criterios lgicos que
sigan la tendencia de mercado.

Las 2 secciones descritas anteriormente se repiten en cada tabla para cada uno de los servicios
que el solicitante prestar, de tal manera que deben ser llenadas con datos proyectados para
cada uno de los servicios, y siendo presentados con su debidas explicaciones, fuentes y/o
metodologas.

Ser importante que el solicitante tenga en cuenta el incluir documentos anexos que respalden
las proyecciones descritas en este formulario, con el fin de que se pueda validar la informacin
presentada por los solicitantes.

7
FSE-EM-002: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL ESTUDIO DE
MERCADO-ANLISIS DE LA COMPETENCIA

Este formulario, referente a la competencia, est dividido en 2 secciones, estas son:

FSE-EM-002-1: Comportamiento del mercado potencial. En esta seccin el solicitante debe

describir un breve anlisis del comportamiento del mercado potencial.

FSE-EM-002-2: Anlisis de la competencia directa. Una vez complementada la seccin

anterior, el solicitante debe analizar ms detalladamente a la competencia directa. Para ello esta
seccin se divide en 2 partes:

Competencia directa en el rea2 de operacin solicitada. El solicitante debe llenar la

informacin de mercado sobre los que considera competidores directos, detallando solamente el
nombre de los competidores ms cercanos (en funcin de la cobertura a brindar) y que inciden
directamente en su operacin.

En el formulario, la tabla se presenta de la siguiente manera:

2.1.1. REA:
Nombre de la Competencia

En esta columna Nombre

de la Competencia
escribir la Razn Social
de los competidores ms
cercanos que prestan
servicios en el rea de
cobertura solicitada.

Esta parte del formulario se puede listar hasta 10 competidores directos que ofrecen sus servicios
dentro del mercado en donde el solicitante prestar sus servicios.

Detalle de la competencia directa: En este estudio de mercado se analizar la competencia

directa tomando como base la tarifa de los distintos servicios del solicitante frente a las tarifas de
los dos principales competidores dentro del mercado considerado.

En el caso de que no exista competencia directa, se debe explicar en el campo BREVE

ANLSIS.

A continuacin se describe la forma de llenar las subdivisiones:

2
Entindase el equivalente a rea, el rea de cobertura en la que el solicitante pretende prestar el servicio.

8
 En estas celdas se debe
sealar los nombres de los 2
competidores ms cercanos,
con los que se realizar el
anlisis comparativo.

2.2.1. PLANES Y/O PAQUETES :

TARIFAS SIN IMPUESTOS
Nombre Competidor 1: Nombre Competidor 2:
Solicitante

Variacin
Promedio
Porcentual
de
Nombre del Plan o Nombre del Plan o con Promedio
Valor USD Valor USD Nombre del Plan o Paquete Valor USD Mercado
Paquete Paquete de Mercado

0,00 0,00%

0,00 0,00%
Estas celdas se debern
llenar con datos del
solicitante, constando el
0,00 0,00%
nombre de cada servicio
a prestar, con su
respectiva tarifa.
0,00 0,00%

0,00 0,00%

0,00 0,00%

0,00 0,00%

Debe constar el nombre del servicio de cada

competidor con el que se realizar la
comparacin de precios, con su valor
correspondiente

a) Solicitante-Nombre del Plan o Paquete: En esta columna el solicitante debe

ingresar la denominacin de los servicios (planes o paquetes) ms representativos,
en la columna valor, se llenar la tarifa del servicio mencionado, por ejemplo, si el
solicitante tiene como servicio Plan Premium y ofrece varios planes

Solicitante

Nombre del Plan o Paquete Valor USD

Plan Premium
200.00

Plan Bsico 100.00

Nota: Las tarifas corresponden al precio de mercado, sin considerar el IVA.

En el caso de que no exista competencia directa, se debe explicar en el campo BREVE

ANLSIS.

b) Nombre competidor 1 y Nombre competidor 2: Estas columnas deben ser

llenadas de acuerdo a los siguientes pasos:

i. En celdas bajo Nombre del Competidor 1 y Nombre del Competidor 2, se

deber llenar con los nombres de los competidores ms cercanos existentes en
el mercado, con los cuales se va a realizar el anlisis comparativo.

9
 ii. Bajo estas celdas se deber llenar de acuerdo al nombre del servicio, plan o
paquete y su respectiva tarifa de cada competidor, considerando que sea el tipo
de servicio ms homogneo con el que se est realizando la comparacin.

c) Promedio de mercado: En esta columna el solicitante no debe ingresar ningn dato,

automticamente se determinar el promedio de las tarifas de mercado.

d) Variacin porcentual con promedio de mercado: En esta columna el solicitante

no deber introducir ningn valor, ya que automticamente se determinar la
variacin porcentual entre las tarifas de mercado y las propuestas por el solicitante,
por cada uno de los servicios que prestar.

10
 FORMULARIOS PARA LA SOSTENIBILIDAD ECONMICA
ANLISIS FINANCIERO

Se han establecido 7 formularios para el anlisis de la viabilidad financiera, los mismos deben
ser llenados secuencialmente y son:

FSE-AF-001: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL ANLISIS

FINANCIERO-DEMANDA

Este formulario presenta la proyeccin de la demanda objetivo de cada servicio descrito por el
solicitante (hasta 7 servicios). Todos los datos que requiere el formulario estn vinculados
directamente con los datos relacionados con la demanda presentados en el formulario FSE-EM-
001, por lo que el solicitante no necesita llenar este formulario. El fin de este formulario es analizar
la proyeccin de la demanda objetivo de cada servicio de manera separada a las dems
proyecciones de demanda.

Proyeccin a 15 aos

SERVICIO 1
Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8
- - - - - - - -

Proyeccin a 15 aos

PAQUETE 1:
Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8
- - - - - - - -

FSE-AF-002: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL ANLISIS

FINANCIERO-INGRESOS

1. FSE-AF-002-1: Clculo de la proyeccin de Ingresos.

En esta seccin, el formulario calcula los ingresos usando los datos presentados en la
siguiente seccin del mismo formulario, en base a la informacin de mercado ya
presentada, de tal manera, lo nico que el solicitante debe completar en esta seccin es
la fila Otros Ingresos, en el caso de que existan otros ingresos a los ya descritos
anteriormente.

1. FSE-AF-002-1: CLCULO DE LA PROYECCIN DE INGRESOS (EXPRESADO EN USD)

Ingresos Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10 Ao 11 Ao 12 Ao 13 Ao 14 Ao 15
Ingresos Anuales PAQUETE 1 - - - - - - - - - - - - - - -
Ingresos Anuales PAQUETE 2 - - - - - - - - - - - - - - -
Ingresos Anuales PAQUETE 3 - - - - - - - - - - - - - - -
Ingresos Anuales PAQUETE 4 - - - - - - - - - - - - - - -
Ingresos Anuales PAQUETE 5 - - - - - - - - - - - - - - -
Ingresos Anuales PAQUETE 6 - - - - - - - - - - - - - - -
Ingresos Anuales PAQUETE 7 - - - - - - - - - - - - - - -
Otros Ingresos
Ingresos totales (USD) - - - - - - - - - - - - - - -
Nota: En Otros ingresos se reflejar el pago por inscripcin al servicio, entre otros.

INCLUIR EL NOMBRE O LA DENOMINACIN DE LA OPCIN

A LA QUE CORRESPONDE LA FILA OTROS INGRESOS
.

Nota: El solicitante debe incluir un documento anexo que respalde los datos presentados en la
fila otros ingresos, en caso de presentarlos.

11
 FSE-AF-002-2: Parmetros para la proyeccin de los ingresos.

Esta seccin toma en cuenta los parmetros para la proyeccin de ingresos. Estos son
los insumos que permiten determinar el ingreso por la prestacin de los diferentes
servicios descritos anteriormente.

En los parmetros denominados Ingresos Anuales PLAN 1 el solicitante no deber

llenar ningn valor, ya que esta informacin se relacionar de manera automtica con
las proyecciones de demanda que el solicitante proyect en el formulario FSE-EM-001.
Proyeccin a 15 aos

1. FSE-AF-002-1: CLCULO DE LA PROYECCIN DE INGRESOS (EXPRESADO EN USD)

Ingresos Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7
Ingresos Anuales PLAN 1 - - - - - - -
Ingresos Anuales PLAN 2 - - - - - - -
Ingresos Anuales PLAN 3 - - - - - - -
Ingresos Anuales PLAN 4 - - - - - - -
Ingresos Anuales PLAN 5 - - - - - - -
Ingresos Anuales PLAN 6 - - - - - - -
Ingresos Anuales PLAN 7 - - - - - - -
Otros Ingresos
Ingresos totales (USD) - - - - - - -
Nota: En Otros ingresos se reflejar el pago por inscripcin al servicio, entre otros.

Los parmetros Tarifa Plan (USD) debern ser llenados de manera directa por el
solicitante, mismos que servirn para el clculo automtico de los ingresos por cada
opcin que desee ofertar.

Proyeccin a 15 aos

2. FSE-AF-002-2: PARMETROS PARA LA PROYECCIN DE LOS INGRESOS

Parmetros Descripcin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7
SUSCRIPTORES PLAN 1 - - - - - - -
SUSCRIPTORES PLAN 2 - - - - - - -
SUSCRIPTORES PLAN 3 - - - - - - -
SUSCRIPTORES PLAN 4 - - - - - - -
SUSCRIPTORES PLAN 5 - - - - - - -
SUSCRIPTORES PLAN 6 - - - - - - -
SUSCRIPTORES PLAN 7 - - - - - - -
TARIFA PLAN 1 (USD)
TARIFA PLAN 2 (USD)
TARIFA PLAN 3 (USD)
TARIFA PLAN 4 (USD)
TARIFA PLAN 5 (USD)
TARIFA PLAN 6 (USD)
TARIFA PLAN 7 (USD)

Nota: Es importante que se tenga en cuenta que las tarifas descritas en estos parmetros deben
guardar coherencia con las tarifas del solicitante descritas en el formulario FSE-EM-002.

FSE-AF-002-3: Aclaraciones, justificaciones, soportes. Es fundamental que el solicitante

haga las aclaraciones correspondientes sobre las secciones anteriores (FSE-AF-002).

12
FSE-AF-003: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL ANLISIS
FINANCIERO-COSTOS Y GASTOS

El diseo de este formulario est estructurado en 3 partes:

FSE-AF-003-1: Sntesis de los costos y gastos de explotacin.

Este formulario se refiere a los Costos y Gastos de Explotacin, donde todos los tems se
agruparn en 4 grupos :

Costos Operacionales
Costo de Terminales/Equipos
Gastos Administrativos
Gastos de Mercadeo y Ventas

Proyeccin a 15 aos

1. FSE-AF-003-1: SNTESIS COSTOS Y GASTOS DE EXPLOTACIN (EXPRESADO EN USD)

Descripcin Consolidada de Costos y Gastos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

1.1. Costos Operacionales - - - - -
1.2. Costo Terminales/ Equipos - - - - -
1.3. Gastos Administrativos - - - - -
1.4 Gastos de Mercadeo y Ventas - - - - -
TOTAL COSTOS Y GASTOS DE EXPLOTACIN - - - - -

Esta seccin es automtica, por lo que el solicitante no deber ingresar ninguna informacin en
el mismo, ya que estar vinculada con otros formularios relacionados.

13
FSE-AF-003-2: Desagregacin de costos y gastos de explotacin.

Esta desagregacin se subdivide en costos y gastos que representan flujo de efectivo, como se
muestra a continuacin:

Proyeccin a 15 aos

2. FSE-AF-003-2: DESAGREGACIN COSTOS Y GASTOS DE EXPLOTACIN (EXPRESADO EN USD)

Descripcin de Costos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
2.1.1 Operacin y Mantenimiento de Redes y Head End
2.1.2 Instalacin de Equipos
2.1.3 Remuneraciones - - - - -
2.1.4 Arrendamiento o comparticin de infraestructura
2.1.5 Tarifas Por Concesin
2.1.6 Tarifas Mensuales
2.1.7 Seguros
2.1.8 Otros Costos
2.1.9 Equipos y Terminales (Que no sean Activos Fijos)
Total Costos: - - - - -
Descripcin de Gastos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
2.2.1 Remuneraciones - - - - -
2.2.2 Operacin y Mantenimiento de Oficinas
2.2.3 Informtica
2.2.4 Servicios Bsicos y Comunicaciones
2.2.5 Impuestos, Tasas y Contribuciones
2.2.6 Marketing y Publicidad
2.2.7 Captacin y Servicio al Cliente
2.2.8 Otros Gastos
Total Gastos: - - - - -
TOTAL COSTOS Y GASTOS : - - - - -

El solicitante deber ingresar la informacin acorde a las consideraciones que estime para la
prestacin del servicio. En el caso de Remuneraciones no deber ingresar ninguna informacin,
ya que esta se vincular de manera automtica con el formulario FSE-RH-002, en el caso de la
cuenta de Remuneraciones, se vincular el personal que est directamente relacionado con la
prestacin del servicio, mismo que se reflejar en costos, mientras que el personal asignado a la
administracin y logstica que no se relacione de manera directa con la prestacin del servicio,
se vincular en gastos, la sumatoria de estas dos cuentas tanto de remuneracin de costos ms
la de gastos deber corresponder a lo que se proyect en el Formulario FSE-RH-002.

Los subtotales de costos y gastos, as como el Total Costos y Gastos se calculan de manera
automtica.

Costos Operacionales. Corresponden a los costos asociados directamente a la

generacin de la prestacin del servicio, para lo cual se vincul a esta cuenta:

Operacin y Mantenimiento de Equipos

Instalacin de Equipos
Remuneraciones
Arrendamiento o comparticin de infraestructura
Tarifas por concesin
Tarifas mensuales
Seguros
Otros Costos
Equipos y Terminales (Que no sean Activos Fijos)

Si el solicitante piensa alquilar las terminales o equipos a sus suscriptores/clientes y no vender

dichos terminales o equipos, entonces el costo de los equipos o terminales debe ser explicado si
se considera un costo, caso contrario si se consideran un activo fijo, incluirlos en el Plan de
inversiones y los ingresos generados pueden ser considerados en Otros ingresos de la
seccin FSE-AF-002-1.

14
 Gastos Administrativos. Corresponden a los gastos asociados directamente a la
administracin para la prestacin del servicio, para lo cual esta cuenta est compuesta
por:

Remuneraciones
Operaciones y Mantenimiento de Oficinas
Informtica
Servicios Bsicos y Comunicaciones
Impuestos, Tasas y Contribuciones
Marketing y Publicidad
Captacin y Servicio al Cliente
Otros Gastos

La fraccin de Otros Costos/Gastos, que a consideracin del solicitante se relacionan en este

cuadro debern asociarse de manera proporcional, acorde a los criterios y polticas a considerar
en la distribucin. Las proyecciones son determinadas a criterio y experiencia del solicitante, sin
embargo, el criterio utilizado para ambas fracciones debe ser explicado.

FSE-AF-003-3: Aclaraciones, justificaciones y soportes. Se incluye esta seccin para que el

solicitante haga las aclaraciones que requiera sobre la seccin anterior (FSE-AF-003).

FSE-AF-004: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL ANLISIS

FINANCIERO-INVERSIONES

El Plan de inversiones debe tener coherencia con el Proyecto Tcnico presentado, en cuanto a
la razonabilidad de equipos presentados en el estudio econmico, ya que en el primero se
encuentra dimensionada toda la infraestructura, equipamiento y otros elementos necesarios para
tener la capacidad operativa/tcnica para prestar el servicio.

Este formulario constituye el Plan de Inversiones para el tiempo de concesin otorgada, donde
el solicitante prev dnde, cmo y cunto invertir para la prestacin del servicio.

El formulario est compuesto por 2 partes:

1. FSE-AF-004-1: Desagregacin del plan de inversiones. Como se indica en el

formulario en la columna Descripcin del Activo (Inversin) el solicitante debe ingresar
la informacin acorde a la inversin a realizar, para lo cual en la columna siguiente,
deber indicar si corresponde a inversiones para operacin o administracin,
adicionalmente deber indicar si este elemento de inversin, corresponde a ser
depreciable, amortizable o no aplica.

La siguiente columna, Aos que faltan depreciar (Activos ya depreciados en aos anteriores al
ao 0), hace referencia nicamente a los activos que el solicitante posee desde aos atrs y
que ya han sido depreciados (parcialmente) en aos anteriores al ao 0. De esta manera, en
esta columna el solicitante deber indicar cuantos aos faltan por depreciar estos activos
histricos, considerando la depreciacin tributaria. Desde el ao 1 en adelante se registrarn
las nuevas inversiones que se realicen durante el tiempo de concesin.

De igual forma, en la siguiente columna Costo unitario USD (solamente del ao 0) se debe
indicar el valor neto actual al ao 0 del activo descrito, es decir, Costo Histrico menos
Depreciacin Acumulada.

Nota: Si en el ao 0, existen equipos completamente nuevos (inicio del proyecto), no se deber

elegir en la columna Aos que faltan depreciar (Activos ya depreciados en aos anteriores al
ao 0) ningn dato.

15
En las columnas Costo Unitario USD y Cantidad, para los activos adquiridos dentro del
perodo de la proyeccin, el solicitante deber indicar por cada uno de los elementos, el costo
por unidad, y el nmero que vaya a requerir por este elemento, de no ser factible detallarlo por
unidad sino por lote de equipos se pondr en la columna Costo Unitario USD el costo total del
grupo de activos homogneos considerando que el tiempo de vida til sea similar para ese grupo
de activos y en Cantidad el valor de 1 que significar que es el valor de todo el lote de activos de
similares caractersticas.

Ejemplo: En caso de que existan un mismo activo con distinta vida til se deber poner
agrupndose en dos lneas diferentes, ya que cada grupo tiene diferente vida remanente.

En la columna de Montos y Total de Plan de Inversin no se requiere que el solicitante ingrese

informacin, ya que este parmetro automticamente se calcula.

En la desagregacin de inversiones, el solicitante deber incluir la inversin equivalente a

soterramiento, mismo que deber reflejarse si aplica al servicio solicitado, en el caso de aplicar.
Proyeccin a 15 aos

1. FSE-AF-004-1: DESAGREGACIN PLAN DE INVERSIN (EXPRESADO EN USD)

Ao 0 Ao 1
(D)
Aos que faltan
Depreciable
( O ) Operativa depreciar
Descripcin del Activo (A)
(A) (Activos ya Costo Costo
(Inversin) Amortizable Cantidad Monto USD Cantidad Monto USD
Administrativa depreciados en Unitario USD Unitario USD
( N/A ) No
aos anteriores al
Aplica
ao 0)
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Total Plan de Inversiones - -

FSE-AF-004-2: Aclaraciones, justificaciones, soportes. Se incluye esta seccin para que el

solicitante haga las aclaraciones que requiera sobre la seccin anterior (FSE-AF-004-1).

16
FSE-AF-005: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL ANALISIS
FINANCIERO-DEPRECIACIONES

Este formulario se divide en 2 secciones:

1. FSE-AF-005-1: Depreciaciones del plan de inversiones. El solicitante nicamente

deber escoger entre las opciones de depreciaciones (%) porcentajes tributarios que
vayan acorde los activos que se vayan a depreciar, no deber llenar o ingresar ningn
parmetro adicional. Los activos sern automticamente reflejados segn el detalle
indicado en el formulario FSE-AF-004.

Para los activos fijos ya depreciados en aos anteriores al ao 0, no es neceasrio elegir

ningn porcentaje, ya que se deprecian segn los aos colocados en el formulario FSE-
AF-004. Para los activos fijos que estn colocados en el ao 0 y son completamente
nuevos s se debe elegir el porcentaje tributario de acuerdo a su naturaleza.

Proyeccin a 15 aos

(D)
(O)
Depreciable
Operativa
(A)
Descripcin (A) Porcentaje Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Amortizable
Administrati
( N/A ) No
va
Aplica
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Total Depreciaciones Activos Fijos Operativos - - - - -
Total Amortizaciones Activos Intangibles Operativos - - - - -
Total Depreciaciones/Amortizaciones Operativas - - - - -
Total Depreciaciones Activos Fijos Administrativos - - - - -
Total Amortizaciones Activos Intangibles Administrativos - - - - -
Total Depreciaciones/Amortizaciones Administrativas - - - - -
Total Depreciaciones / Amortizaciones - - - - -

17
Nota: Tomar en cuenta que de existir activos histricos en el ao 0, y futuras adquisiciones de
estos mismos activos en aos futuros, s se debe tomar en cuenta un porcentaje de
depreciacin/amortizacin en el presente formulario, de tal forma que se refleje la depreciacin
de los activos a adquirir, a pesar de que los activos descritos en el ao 0 sean activos histricos.

FSE-AF-005-2: Aclaraciones, justificaciones, soportes. Se incluye esta seccin para que el

solicitante haga las aclaraciones que requiera sobre la seccin anterior (FSE-AF-005-1).

FSE-AF-006: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL ANLISIS

FINANCIERO-ESTADO DE RESULTADOS

Este formulario se divide en dos secciones:

FSE-AF-006-1: Estado de Resultados: En esta seccin se encuentra la tabla del Estado de

Resultados, el cual debe ser proyectado al horizonte de tiempo otorgado (15 aos).

Este formulario se encuentra automatizado, por lo cual el solicitante deber ingresar nicamente
los parmetros de la Participacin de Utilidades a empleados y el valor porcentual
correspondiente al Impuesto a la Renta vigente al ao de presentacin. Las cuentas que se
encuentran en descripcin, automticamente se vincularn a cada uno de los formularios a los
que el mismo est relacionado.
Proyeccin a 15 aos

1. FSE-AF-006-1 ESTADO DE RESULTADOS (EXPRESADO EN USD)

DESCRIPCIN Parmetros Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos - - - - -
Costos Operacionales - - - - -
Costo Terminales/ Equipos - - - - -
Gastos Administrativos - - - - -
Gastos de Mercadeo y Ventas - - - - -
Costos y Gastos - - - - -
EBITDA Utilidad antes de Intereses, Impuestos,
Depreciaciones y Amortizaciones - - - - -
Depreciaciones - - - - -
Amortizaciones - - - - -
Depreciaciones y Amortizaciones - - - - -
EBIT-Utilidad antes de Intereses e Impuestos - - - - -
Gastos Financieros y Amortizaciones - - - - -
Utilidad Antes de Impuestos - - - - -
Participacin Utilidad Trabajadores - - - - -
Impuesto a la Renta - - - - -
Utilidad Neta - - - - -

FSE-AF-006-2: Observaciones/aclaraciones de la metodologa para la elaboracin del

estado de resultados: Se incluye esta seccin para que el solicitante haga las aclaraciones que
requiera sobre la seccin anterior (FSE-AF-006-1).

18
SE-AF-007: FORMULARIO DE SOSTENIBILIDAD ECONMICA PARA EL ANLISIS
FINANCIERO-FLUJO DE CAJA

La construccin del Flujo de caja es similar a la construccin del Estado de Resultados, sin efecto
de depreciaciones y amortizaciones; sin embargo, los parmetros que deben ser llenados por el
solicitante se indican en el detalle de cada uno de ellos.

El formulario FSE-AF-007 est dividido en 2 partes:

FSE-AF-007-1: Flujo de caja. En esta seccin se encuentra la tabla que contiene el flujo de caja,
su estructura est atada a todos los formularios. La tabla ya contiene frmulas vinculadas a sus
fuentes de origen, el solicitante nicamente debe complementar la siguiente informacin:

Amortizacin Intereses son los intereses, comisiones, u otros costos financieros generados por
el crdito que acceda el solicitante para el financiamiento del proyecto en el transcurso de los 15
aos de la concesin.

Los Crditos / Prstamos/Aportes Socios se refiere al monto de capital (USD) que percibira
el solicitante por una entidad Bancaria en caso haya accedido a un crdito para financiar el
proyecto. Este campo debe ser llenado nicamente si se accede a un financiamiento del
proyecto. Adicionalmente se puede incluir aportes de socios para ser financiado durante el tiempo
de concesin.

Aos de Amortizacin Capital === > Debe indicar nicamente el tiempo (aos) para el cual
fue amortizado el crdito. Este campo en coordinacin con el campo Crditos / Prstamos
deben llenarse conjuntamente y pueden ser utilizados en cualquiera de los quince aos de la
concesin segn las necesidades del flujo de caja.

Amortizacin Capital (Lnea Recta) === > (celda color verde), la frmula est calculada en
lnea recta, sin embargo, est a discrecin del peticionario modificar los valores del capital segn
corresponda a la tabla de amortizacin del prstamo.

Proyeccin a 15 aos

TEM Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos - - - - -
Costos Operacionales - - - - -
Costos de Ventas - - - - -
Gastos Administrativos - - - - -
Terminales/Equipo - - - - -
EBITDA Utilidad antes de Intereses, Impuestos,
Depreciaciones y Amortizaciones - - - - -
Total Depreciacin Anual - - - - -
Total Amortizacin Anual - - - - -
EBIT-Utilidad antes de Intereses e Impuestos - - - - -
Gastos Financieros - - - - -
Participacin Utilidad Trabajadores - - - - -
Impuesto a la Renta - - - - -
Margen Neto - - - - -
Saldo Inicial de Caja - - - -
Inversiones Totales - - - - - -
Crditos / Prstamos
Aos de Amortizacin Capital === >
Amortizacin Capital (Lnea Recta) === > - - - - -
Amortizacin Intereses === >
Flujo de Caja Anual - - - - - -
Flujo de Caja Acumulado - - - - -
Costo de Oportunidad 1 2 3 4 5

19
 En la celda denominada Costo de Oportunidad (para el sector privado), el solicitante
debe indicar una tasa que permita descontar el valor de dinero en el tiempo a los flujos
anuales presentados en el formulario. Es importante tener en cuenta que se respalde
debidamente la tasa que se use, la cual debe estar establecida bajo un criterio lgico y
respaldada en los anexos del formulario.

1. FSE-AF-007-2: Parmetros, observaciones, aclaraciones, soportes de la metodologa

utilizada para la elaboracin del flujo de caja. El solicitante deber indicar cules fueron
los parmetros considerados en el formulario, u otros que permitirn establecer el flujo de
caja.

CONSIDERACIONES GENERALES

Los concursantes deben cumplir como mnimo con el 70% del puntaje total (28)
para que este sea aprobado
El formulario del plan de sostenibilidad econmica debe ser entregado lleno en
medio impreso, adems debe ser entregado en el formato (Excel) que fue
descargado de la pgina web de ARCOTEL, sin alteraciones informticas que
comprometan la integridad del formato, pudiendo este descartarse del concurso
si se detecta algn cambio en su integridad.
Al plan de sostenibilidad se debe anexar la ltima declaracin del impuesto a la
renta y la declaracin de IVA de los 3 ltimos meses, previos al mes del
concurso.
Se debe presentar el certificado de cumplimiento tributario.
En caso de que sea concesionario nuevo nicamente el certificado de
cumplimiento tributario.
Los soportes documentales son necesarios para cada uno de los formularios,
considerando que tendrn mejor calificacin todo lo que sustenten.

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 GLOSARIO DE TRMINOS

AUTORIZACIN: Ttulo Habilitante otorgadas a personas jurdicas de derecho pblico en

aplicacin del presente Reglamento.
CONCESIN: Ttulo Habilitante otorgado a personas naturales o jurdicas de derecho
privado con o sin finalidad de lucro, que permite el uso de frecuencias del espectro
radioelctrico para el funcionamiento de medios de comunicacin social.
PERMISO: Ttulo Habilitante a personas naturales o jurdicas de derecho privado con o sin
finalidad de lucro, para la operacin de sistemas de audio y video por suscripcin.
SISTEMAS DE AUDIO Y VIDEO POR SUSCRIPCIN: Es aquel que transmite y
eventualmente recibe seales de video, audio, multimedia y datos, destinados
exclusivamente a un pblico particular de anunciantes o abonados.
RADIODIFUSIN SONORA: Es el servicio de radiocomunicacin cuyas emisiones de
imgenes y sonidos se destinan a ser recibidas directamente por el pblico en general.
TELEVISIN ABIERTA: Es el servicio de radiocomunicacin cuyas emisiones de imgenes
y sonido se destinan a ser recibidas por el pblico en general.
REMUNERACIN: Se entiende por remuneracin a la percepcin de un trabajador o
retribucin monetaria que se da en pago por un servicio prestado o actividad desarrollada.
MARKETING: Es una estrategia de mercado que consiste en rentabilizar y obtener el
mximo beneficio de los anunciantes captados, de manera que la empresa vaya
desarrollando relaciones fuertes y duraderas con sus mejores anunciantes.
DEPRECIACIN: La depreciacin es un reconocimiento racional y sistemtico del costo de
los bienes, distribuido durante su vida til estimada, con el fin de obtener los recursos
necesarios para la reposicin de los bienes, de manera que se conserve la capacidad
operativa o productiva.
EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization): Representa
el margen o resultado bruto de explotacin de la empresa antes de deducir los intereses
(carga financiera), las amortizaciones o depreciaciones e Impuestos.
EBIT (Earnings Before Interest and Taxes): Representa el margen o utilidad operativa de
la empresa antes de deducir los intereses (carga financiera) e Impuestos.
ACTIVOS FIJOS: Los activos fijos se definen como los bienes que una empresa utiliza de
manera continua en el curso normal de sus operaciones; a lo largo de la vida til de un bien
adquirido.
Para que un bien sea considerado activo fijo debe cumplir las siguientes caractersticas:
1. Ser fsicamente tangible.
2. Tener una vida til relativamente larga (por lo menos mayor a un ao o a un ciclo normal
de operaciones, el que sea mayor).
3. Sus beneficios deben extenderse, por lo menos, ms de un ao o un ciclo normal de
operaciones, el que sea mayor. En este sentido, el activo fijo se distingue de otros activos
(tiles de escritorio, por ejemplo) que son consumidos dentro del ao o ciclo operativo de la
empresa.
4. Ser utilizado en la produccin o comercializacin de bienes y servicios, para ser alquilado
a terceros, o para fines administrativos. En otras palabras, el bien existe con la intencin de
ser usado en las operaciones de la empresa de manera continua y no para ser destinado a
la venta en el curso normal del negocio.
ACTIVOS INTANGIBLES: Son el conjunto de bienes inmateriales (No tienen sustancia fsica y
no son corrientes), representados en derechos, privilegios o ventajas de competencia que son
valiosos porque contribuyen a un aumento en ingresos o utilidades por medio de su empleo en el
ente econmico; estos derechos se compran o se desarrollan en el curso normal de los negocios".
AMORTIZACIONES: Las amortizaciones son reducciones en el valor de los activos o pasivos
intangibles para reflejar cambios en el precio del mercado o reducciones de valor original del activo
Intangible en un perodo determinado.
Con las amortizaciones, los costos de hacer una inversin se dividen entre todos los aos
de uso de esa inversin.

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