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La psicologa econmica del dinero: anlisis de la escala tica
del dinero (M.E.S.) y la escala de actitudes hacia el dinero
(E.A.D.-6)
ROBERTO LUNA-AROCAS*, THOMAS LI-PING TANG**
Universidad de Valencia, Valencia, Espaa*
Middle Tennessee State University, Murfreesboro, TN 37132, U.S.A.**
RESUMEN
En los ltimos aos, la psicologa econmica, as como otras disciplinas sociales (antropolo-
ga, sociologa o economa) han tratado de profundizar en la investigacin sobre el dinero a
fin de dar respuesta a la relacin individuo-dinero-sociedad. El presente estudio se funda-
menta en la aportacin cientfica de la psicologa econmica y ms concretamente de la psi-
cologa social econmica al estudio del dinero. La carencia de estudios relacionados con el
tema hace necesaria la aportacin multidisciplinar y la profundizacin en los estudios exis-
tentes. En los aos noventa se han desarrollado muchas escalas que intentan medir aspectos
relacionados con el dinero (Fank, 1994; Furnham, 1984; Wernimont y Fitzpatrick, 1972;
Yamauchi y Templer, 1982). En el presente artculo analizamos dos, la escala de la tica del
dinero (MES, Money Ethic Scale) de Tang y Whiteside (1995) y la Escala de Actitudes hacia
el Dinero (EAD) de Luna, Quintanilla y Daz (1995). El MES en su versin completa (Tang,
1992) presenta una serie de problemas conceptuales y metodolgicos que son superados por
la versin del mismo autor de 1995. Dicha versin se compone de cinco factores relaciona-
dos con el dinero: presupuesto, dinero-malo, equidad, xito y motivador. Por otro lado, el
EAD tiene propiedades psicomtricas buenas en su ltima versin EAD-6. Dicha versin
consta de actitudes sociales y actitudes personales hacia el dinero. Se subdivide en tres facto-
res principales, el factor social de poder y los factores personales de riqueza y felicidad.
ABSTRACT
For the past several years, economic psychology, like other social perspectives, has tried to
focus more on the psychology of money. This study comes from the scientific background of
the economic psychology. In the nighties, scientists have developed some scales to measure
attitudes, beliefs, and behaviors related to money (Fank, 1994; Furnham, 1984; Wernimont
and Fitzpatrick, 1972; Yamauchi and Templer, 1982). In this article, we analyse two main
scales, the Money Ethic Scale, MES (Tang and Whiteside, 1995) and the Escala de Actitudes
hacia el Dinero, EAD (Money Attitude Scale) (Luna, Quintanilla, and Diaz, 1995). In the
full version of MES (Tang, 1992), there are some problems related to the psychometric pro-
perties that are overcome in the new version (Tang and Whiteside, 1995). This version is
composed by five factors: Success, Budget, Evil, Motivation, and Equity. Furthermore, EAD
measures social and personal attitudes toward money and the last version EAD-6 seems to
present good psychometric properties. Three factors compose this scale: One social factor
(power) and two personal factors wealth and happiness.
PALABRAS CLAVE
Actitudes hacia el dinero, Psicologa econmica, Psicolo-
ga del dinero.
KEY WORDS
Attitudes toward money, Economic psychology, Psycho-
logy of money.
Otros autores ms actuales han desarro- Otros estudios se han centrado en la rela-
llado principalmente la relacin del dinero cin entre las actitudes hacia el dinero y la
con los aspectos ms filosficos de nuestra personalidad (Rim, 1982; Yamauchi y Tem-
existencia, tal es el caso de Jacob Needle- pler, 1982). Rim (1982) encontr una rela-
man (1991) con su libro el dinero y el cin entre los sujetos estables extrovertidos
sentido de la vida. En este sentido, para y las actitudes de cuidado hacia el dinero.
Lockart (1981) el dinero es como un talis- En la misma lnea, Yamauchi y Templer
mn y como un agente de transformacin, (1982) desarrollaron una escala de actitudes
hacia el dinero (MAS, Money Attitude cin del dinero con el materialismo (Hara-
Scale) compuesta por cinco factores que oka, 1990), la compulsividad en la compra
denominaron: poder-prestigio, retencin (Hanley, 1992), las conductas organizacio-
temporal, desconfianza, calidad y ansiedad. nales (Tang, 1992, 1993), las actitudes
En este estudio, la retencin del dinero se hacia la competitividad (Furnham, Kirk-
relacionaba con la obsesionalidad apoyando caldy y Lynn, 1994), las actitudes proam-
la tesis de las teoras psicoanalticas. bientales (Osamu, 1994) y la compra por
impulso (Luna, Quintanilla y Daz, 1995).
Del mismo modo, Furnham (1984) eva-
lu las conductas y creencias sobre el dinero Haraoka (1990) relaciona el materialis-
(MBBS, Money Belief and Behavior Scale) mo y las actitudes hacia el dinero. En su
obteniendo seis factores: poder/gasto, obse- anlisis factorial obtuvo tres factores de los
sin, retencin, seguridad/conservador, cuales dos estaban relacionados con el
deseo de mas dinero y esfuerzo/habilidad. materialismo. Las actitudes hacia el dinero
De sus resultados destacan las diferencias tambin se han relacionado con la impulsi-
sociodemogrficas obtenidas. Los hombres vidad y la compulsividad en la compra. El
estaban ms preocupados por el dinero que estudio de Hanley (1992) relacionaba a los
las mujeres, las cuales eran mas conservado- gastadores compulsivos con una autoesti-
ras. Adems los jvenes contemplaban el ma ms baja que los sujetos no compulsi-
dinero como un medio de poder y eran vos. Adems, los gastadores compulsivos
menos cuidadosos en su gasto. Sin embargo tenan creencias sobre el dinero que refle-
los mayores relacionaban mas el dinero con jaban su habilidad simblica para aumen-
el esfuerzo o la habilidad para conseguirlo. tar la autoestima. Y tenan una mayor pro-
Con respecto a la educacin, los sujetos de babilidad de ver el dinero como la solucin
menor educacin tenan una mayor puntua- a los problemas, manejando el dinero
cin en la obsesin y lo utilizaban ms como como un medio de comparacin. En 1995,
medio de poder. Su trabajo concluye con la Luna, Quintanilla y Daz desarrollaron la
necesidad de profundizar en los aspectos Escala de Actitudes hacia el Dinero
concretos relacionados con el manejo del (EAD), una medida actitudinal que preten-
dinero. Por ello, Fank (1994) desarrolla el de diferenciar entre lo que los autores
cuestionario del manejo del dinero (MHI, denominan el factor de actitudes persona-
Money Handling Inventory) compuesto de les hacia el dinero y el factor de actitudes
60 tems. A travs del anlisis factorial sociales. Esta diferenciacin permite dis-
obtiene 13 factores: especulacin, ahorro, tinguir la amplia carga de componentes
riesgo, riqueza, aceptacin de prdidas, solu- sociales que domina el terreno cotidiano de
cin de problemas, vida confortable, control la psicologa del dinero. Adems, permite
financiero estricto, evitar especulacin, comprobar y medir la valoracin del dine-
secretismo de asuntos financieros, trabajar ro dentro del esquema personal de los indi-
duro, optimismo e inversin segura. De un viduos, comparado en muchos de los casos
anlisis factorial de segundo orden obtiene con su vertiente social. En su trabajo origi-
tres factores: lujo, inversin/especulacin y nal estos autores utilizaron estas escalas
ahorro/trabajo duro. como variable mediadora en el consumo,
relacionndola con la compra por impulso
Desde una perspectiva ms relacional y las actitudes materialistas de los consu-
con otras variables, se ha analizado la rela- midores.
Tang (1992, 1993) elabor la escala diantes) donde destacaron algunos aspectos
MES (escala tica del dinero) donde se relacionados con el dinero como su valor
encontraban diferentes aspectos del dinero predictivo con el producto nacional bruto, y
como la actitud positiva, la actitud negati- su agrupacin, al realizar un anlisis facto-
va, la bsqueda del logro, el poder, el rial, con las actitudes hacia el ahorro, la
manejo del dinero y la autoestima. Su estu- competitividad y el logro personal.
dio analiza la relacin de dichos factores
con las conductas organizacionales de Por ltimo resaltar el estudio de Osamu
satisfaccin con la paga, satisfaccin labo- (1994) donde relaciona las actitudes pro-
ral o el abandono laboral. ambientales con el materialismo asociado
al dinero. En esta investigacin se obtuvie-
En 1994, Furnham, Kirkcaldy y Lynn ron relaciones negativas y significativas
elaboraron un estudio sobre las actitudes entre los factores de la escala del materia-
hacia la competitividad, el dinero y el tra- lismo asociado al dinero de Haraoka
bajo en la gente joven. En dicho trabajo, se (1990) y las actitudes pro-ambientalistas,
obtuvieron datos de 41 pases (12.000 estu- entre otras.
Tabla 1
Principales escalas en la literatura de la psicologa econmica
Wenimont & Yamauchi & Furnham, 1984 Tang, 1992, Fank, 1994 Luna,
Filpatrick, Templer, 1982 1993 Quintanilla &
1982 Daz, 1995
Escala Significado del MAS, Money MBBS, Money MES, Money Money-Handling EAD, Escala de
dinero: diferencial Attitude Scale Belief and Ethic Scale Inventory Actitudes hacia
semntico Behaviour Scale el dinero
N. ITEMS 29 60 30 60 4
Fiabilidad de 0,84
la escala
Factores 1. Fracaso 1. Poder/prestigio 1. Obsesin 1. Bueno (0,81) 1. Lujo (0,59) 1. Actitud
(alpha) vergonzoso 2. Retencin 2. Poder/gasto 2. Malo (0,69) 2. Inversin/ personal hacia el
2. Aceptabilidad 3. Desconfianza 3. Retencin 3. Logro (0,70) especulacin dinero (0,72)
social 4. Calidad 4. Seguridad 4. Respeto (0,68) (0,64) 2. Actitud social
3. Actitud 5. Ansiedad 5. Deseo de 5. Presupuesto 3. Ahorro/trabajo hacia el dinero
irrelevante dinero (0,72) duro (0,61) (0,74)
4. Mala moral 6. Esfuerzo/ 6. Libertad (poder)
5. Seguridad habilidad (0,71)
confortable
6. Inaceptabilidad
social
7. Valores
conservadores
Escala tica del Dinero (Money Ethic ducta Tipo A, ser mayores en edad, tener
Scale, Tang, 1992, 93) poca satisfaccin con el salario y unos
altos valores polticos.
En 1992, Tang desarroll la Escala tica
del Dinero (MES). Con una muestra de Recientemente, Tang y Whiteside
empleados dicho autor identific seis fac- (1997) redujeron y depuraron la versin
tores principales: Bueno, Malo, Realiza- original del M.E.S. De nuevo con una
cin, Respeto, Poder y Presupuesto. Estos muestra de 207 empleados de Universidad
seis factores se podan agrupar en tres se identificaron cinco factores (15 tems).
dimensiones: la afectiva (Bueno y Malo), El factor Presupuesto (4 tems) trata sobre
la cognitiva (Logro, Respeto y Poder) y la cmo la gente maneja su dinero. El factor
conductual (Presupuesto). Dinero-Malo (4 tems) se relaciona con la
nocin de que el dinero es malo y lleva a
As tambin su investigacin demuestra conductas poco ticas. El factor Equidad
cmo el sexo o la edad son variables a (3 tems) se relaciona con asuntos de justi-
tener en cuenta en la psicologa del dinero. cia y equidad en el salario en el sistema de
Las personas mayores y las mujeres tien- compensaciones. El factor xito (2 tems)
den a usar el dinero ms cuidadosamente. reflejaba la nocin de que el dinero es una
Del mismo modo, la gente de clase social seal de xito y logro. Finalmente, el fac-
alta piensa que el dinero representa su tor Motivador revel la percepcin del
logro personal y por lo tanto que el dinero dinero como estmulo en la conducta orga-
no es malo. Sin embargo, la gente joven nizacional.
tiende a ver el dinero como malo.
El factor del dinero como logro est Escala de Actitudes hacia el Dinero
negativamente correlacionado con la satis- (E.A.D., Luna, Quintanilla y Daz, 1995)
faccin en el trabajo, la promocin, la
supervisin y el compaerismo (Smith,
Kendal y Hulin, 1975) y la satisfaccin de En 1995, Luna, Quintanilla y Daz pre-
la vida en general. Tang y Gilbert (1995) sentaron en el XXII Congreso Internacio-
encontraron que la satisfaccin intrnseca nal de Psicologia Econmica su nueva
del trabajo est relacionada con el factor escala de Actitudes hacia el Dinero (EAD).
Poder/Libertad y la satisfaccin laboral La justificacin de la necesidad de la
extrnseca est negativamente asociada con nueva escala parte de los estudios de con-
el factor que contempla el dinero como sumo en los que dichos autores utilizan
algo malo (Weiss, Dawis, England y Lof- conceptos como el materialismo, la com-
quist, 1967). pra por impulso o las actitudes hacia la
publicidad. En la necesidad de crear ndi-
En 1995 Tang elabora la versin corta ces cortos que midieran las actitudes hacia
de la M.E.S. con tres factores, Exito, Pre- el dinero, Luna y cols, crean una escala
supuesto y Malo. Tang encontr que aque- compuesta por dos factores, las actitudes
llos que puntan alto en la versin corta sociales hacia el dinero y las actitudes per-
del dinero tenda a tener altos valores eco- sonales hacia el dinero. Ambos factores
nmicos (Allport, Vernon y Lindzey, compuestos por tres tems cada uno origi-
1970), bajos valores religiosos, alta con- nalmente obtuvieron valores de fiabilidad
Tabla 2
Anlisis de fiabilidad del factor presupuesto de la escala M.E.S.
Tabla 3
Anlisis de fiabilidad del factor dinero-malo de la escala M.E.S.
Tabla 4
Anlisis de fiabilidad del factor equidad de la escala M.E.S.
Tabla 5
Anlisis de fiabilidad del factor xito de la escala M.E.S.
Tabla 6
Anlisis de fiabilidad del factor motivacional de la escala M.E.S.
Tabla 7
Varianza explicada en el anlisis factorial del M.E.S. en su versin completa
Varianza total explicada
Suma de las saturaciones al cuadrado de la rotacin
Componente Total % de la varianza % acumulado
1 4,827 12,066 12,066
2 2,824 7,061 19,127
3 2,652 6,631 25,758
4 2,325 5,813 31,570
5 2,255 5,638 37,208
6 1,974 4,936 42,144
7 1,936 4,839 46,983
8 1,933 4,831 51,815
9 1,899 4,748 56,562
10 1,810 4,525 61,087
11 1,785 4,462 65,549
12 1,399 3,497 69,046
13 1,324 3,310 72,356
Mtodo de extraccin: Anlisis de Componentes principales.
Tabla 8
Principales factores obtenidos en la escala M.E.S. en su versin larga
FACTOR ITEMS
PODER 9 tems (5, 6, 7, 8, 17, 18, 19, 20 y 35) 0,83
PRESUPUESTO 6 tems (3, 4, 12, 13, 14 y 37) 0,75
VALORES RELIGIOSOS 3 tems (26, 27 y 29) 0,75
DINERO-MALO 4 tems (1, 2, 24 y 25) 0,72
IMPRESIONAR 2 tems (9 y 10) 0,62
RIESGO INVERSIN 2 tems (21 y 22) 0,68
MOTIVACIN 2 tems (38 y 29) 0,66
EQUIDAD 2 tems (32 y 33 inverso) 0,51
Tabla 9
Factores y fiabilidades de la escala E.A.D. (Luna y cols., 1995)
FACTOR ITEMS
DINERO SOCIAL 9 tems 0,8411
DINERO PERSONAL 9 tems 0,6359
Tabla 10
Items del factor social de poder de la escla E.A.D.-6
Tabla 11
Items del factor personal de riqueza de la escala E.A.D.-6
Tabla 12
Items del factor personal de felicidad de la escala E.A.D.-6
dinero todo se compra dando un valor de con el factor personal de riqueza del
fiabilidad de 0,44. El ltimo factor estaba E.A.D.-6. (-0,291, p<0,0l). Ello indica cla-
compuesto por el tem 4 del dinero perso- ramente la naturaleza inversa de ambos
nal que expresa la no dependencia del factores donde la mayor planificacin y
dinero para prosperar personalmente. Esta previsin del dinero se asocia con una
ltima concepcin del dinero tambin se menor actitud personal hacia la riqueza.
obtuvo como factor en el estudio de Wer- Los factores MES-Motivacin y MES-
nimont y Fitzpatrick (1972) que lo deno- Exito correlacionan significativamente con
min actitud irrelevante. Consecuente- valores superiores a 0,40 (p<.0l) con el
mente, la escala EAD originaria de nueve factor EAD-P-Felicidad y el factor EAD-
tems se transform en la escala EAD-6. S-Poder. La correlacin aunque significati-
El factor social, basado en el poder que va (p<0,05) es menor con el factor EAD-
tiene socialmente el dinero est compues- P-Riqueza. El vnculo mayor de la
to por seis tems. El factor personal, se motivacin con los valores subjetivos y
divide en dos factores, el primero se vin- con la sensacin de poder indica el ele-
cula con el deseo personal de obtener mento simblico que carga al dinero como
riqueza, el segundo con la sensacin sub- medio para obtener metas personales.
jetiva de felicidad y bienestar que suscita Tambin es interesante resaltar cmo a
el dinero. pesar de estar altamente correlacionados
los tres factores de la escala EAD el factor
EAD-P-Riqueza tiene una correlacin
Correlaciones entre la escala M.E.S. y el menor con el EAD-S-Poder que con el
E.A.D.-6 EAD-P-Felicidad. La actitud personal
hacia el dinero se basa ms en esa satisfac-
cin personal a travs del dinero. Por otro
Con el objetivo de comprender las rela- lado, es interesante resaltar la asociacin
ciones existentes entre los factores de de la motivacin del dinero con las actitu-
ambas escalas utiliz la correlacin biva- des personales y sociales hacia el mismo,
riada de Pearson. indicando una lnea abierta a la compren-
sin de los procesos motivacionales en
El factor Presupuesto del M.E.S. obtiene lnea con la incentivacin en los Recursos
una correlacin negativa y significativa Humanos.
Tabla 13
Matriz de correlaciones entre los factores de la escala M.E.S. y la escala E.A.D.-6
Correlaciones
EAD6DPFE EAD6DPRI EAD6DSPO MESBUDG MESEQUI MESEVIL MESMOTI MESSUCC
Correlacin EAD6DPFE 1,000 ,480** ,549** -,020 -,033 -,157 ,476** ,433**
de EAD6DPRI ,480** 1,000 ,291** -,291** -,139 -,046 ,227* ,215*
Pearson EAD6DSPO ,549** ,291** 1,000 ,008 ,027 ,033 ,437** ,496**
MESBURDG -,020 -,291** ,008 1,000 ,081 -,024 ,011 -,049
MESEQUI -,033 -,139 ,027 ,081 1,000 -,061 ,186 -,041
MESEVIL -,157 -,046 ,033 -,024 -,061 1,000 -,004 ,095
MESMOTI ,476** ,227* ,437** ,011 ,186 -,004 1,000 ,399**
MESSUCC ,433** ,215* ,496** -,049 -,041 ,095 ,399** 1,000
Sig. EAD6DPFE , ,000 ,000 ,841 ,742 ,116 ,000 ,000
(bilateral) EAD6DPRI ,000 , ,003 ,003 ,169 ,653 ,023 ,031
EAD6DSPO ,000 ,003 , ,935 ,786 ,740 ,000 ,000
MESBURDG ,841 ,003 ,935 , ,418 ,808 ,910 ,628
MESEQUI ,742 ,169 ,786 ,418 , ,544 ,063 ,682
MESEVIL ,116 ,653 ,740 ,808 ,544 , ,970 ,344
MESMOTI ,000 0,23 ,000 ,910 ,063 ,970 , ,000
MESSUCC ,000 ,031 ,000 ,628 ,682 ,344 ,000 ,
N EAD6DPFE 102 100 102 102 101 102 102 102
EAD6DPRI 100 100 100 100 99 100 100 100
EAD6DSPO 102 100 102 102 101 102 102 102
MESBURDG 102 100 102 102 101 102 102 102
MESEQUI 101 99 101 101 101 101 101 101
MESEVIL 102 100 102 102 101 102 102 102
MESMOTI 102 100 102 102 101 102 102 102
MESSUCC 102 100 102 102 101 102 102 102
** La correlacin es significativa al nivel 0,01 (bilateral). * La correlacin es significante al nivel 0,05 (bilateral)
Descriptivos de la muestra empleada en riqueza, mientras que por otro lado se sita
los factores del M.E.D. y del E.A.D.-6 en los valores algo negativos de la relacin
que asocia el dinero con la felicidad y el
Como podemos observar, la muestra de poder social. Estos resultados son coherentes
profesores de la Universidad, indica un valor con los obtenidos por Lindgren (1991) sobre
medio en la necesidad personal de ansiar la muestra de profesores universitarios.
Tabla 14
Descriptivos de la escala E.A.D.-6
Estadsticos descriptivos
N Media Desv. tp.
EAD6DPFE 102 3,1340 ,9764
EAD6DPRI 100 3,5100 1,0673
EAD6DSPO 102 3,0556 1,0764
N vlido (segn lista) 100
As tambin, estn en valores algo posi- mejor la realidad perceptiva del dinero.
tivos en la planificacin y organizacin del Metodolgicamente, se deberan mejorar
dinero (factor de presupuesto) y en la las medidas pues en tres de los cinco facto-
visin del dinero como motivador. Por res las fiabilidades resultaron bajas.
contra se sitan en el valor medio en la
perspectiva de la equidad en el reparto del La escala E.A.D.-6 en su ltima versin
dinero y en la visin del dinero como algo parece tener muy buenas propiedades psi-
malo. Y dicen estar algo en desacuerdo comtricas y delimitar conceptualmente
con la relacin del dinero con el xito. tres elementos actitudinales de la valora-
cin subjetiva del dinero. Por un lado el
factor social de poder, por otro los factores
DISCUSIN personales de riqueza y felicidad. Sin
embargo, creemos que se debera intentar
Desde el desarrollo de la escala original explicar ms varianza de las actitudes
del M.E.S. en 1992 hasta la ltima versin hacia el dinero como variable principal.
(Tang y Whiteside, 1997) la escala tica Por ello, otros elementos actitudinales
del dinero ha evolucionado tanto concep- deben incorporarse al E.A.D.-6 hasta con-
tual como metodolgicamente. Esta ltima formar una escala completa sobre el valor
versin ms centrada en los cinco factores subjetivo del dinero. Ms an, se debera
relacionados con el dinero parece tener intentar depurar la escala para garantizar
apoyo emprico en otros estudios (Luna, las dimensiones subyacentes, y confirmar
Tang y Whiteside, 1997). A pesar de ello, su estructura multifactorial.
creemos que la investigacin actual del
M.E.S. se debera centrar en la conceptua- La investigacin futura debera desarro-
lizacin clara de sus factores y sobre todo llar investigaciones cualitativas para abar-
en la delimitacin pura de elementos acti- car terica y conceptualmente todo los sig-
tudinales y sus consecuencias. Con ello se nificados del dinero para las personas,
conseguiria el no repetir variables entre aspecto que cubrira en cierto modo la
escalas y sobre todo el poder establecer varianza no explicada por las herramientas
modelos de relacin causal que estructuren cientficas actuales. Ello debera llevar al
Tabla 15
Descriptivos de la escala M.E.S.
Estadsticos descriptivos
N Media Desv. tp.
MESBUDG 102 3,6593 ,7625
MESEQUI 101 3,0594 ,7964
MESEVIL 102 2,9951 ,7235
MESMOTI 102 3,5735 ,7816
MESSUCC 102 2,5735 1,0540
N vlido (segn lista) 101
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Attitudes toward money as related to can Journal of Sociology, 95, 342-77.
ANEXOS
Escala M.E.S. DE 40 tems
Indique el grado de acuerdo / desacuerdo con los siguientes enunciados, escribiendo un
nmero de 1 a 5.
1 2 3 4 5
muy en desacuerdo neutro muy de acuerdo
Escala E.A.D.-9 *
DINERO SOCIAL
DINERO PERSONAL
* en negrita los tems que componen la escala EAD-6 final en cada factor