Flujo de Proyecto Fabrica de Hielo

Descripcin 0 1 2
Capex
Inversin en fabrica - 8,500.00
Gastos de instalacin - 250.00
Flujo Capex - 8,750.00 - -

Opex
Compra de Hielo 4,900.00 5,145.00
Mano de Obra - 1,000.00 - 1,000.00
Energa Elctrica - 900.00 - 900.00
Depreciacin - 1,750.00 - 1,750.00
Ebit 1,250.00 1,495.00
Impuestos - 625.00 - 747.50
Utilidad Neta 625.00 747.50
Depreciacin 1,750.00 1,750.00
Flujo Opex - 2,375.00 2,497.50

Flujo del proyecto - 8,750.00 2,375.00 2,497.50

VAN sin financiamiento 1,134.64

Flujo de financiamiento
Amortizacin de prstamo 6,000.00 - 1,002.55 - 1,092.78
Gasto financiero - 540.00 - 449.77
Impuestos 270.00 224.89
Total flujo del Financiamiento 6,000.00 - 1,272.55 - 1,317.67

Total Flujo del Inversionista - 2,750.00 1,102.45 1,179.83

Van con financiamiento 771.95

Costo Marginal - 0.0010

Margen de ahorro -4%

Datos 144,000.00 4,000.00

Costo unitario lb de hielo 0.0292
IR 50% Amortizacin de prstamo
Costo de Opertunidad 10% 1 2
Inflacin 0% -$1,002.55 - 1,092.78
Wacc 10% -$540.00 - 449.77
Financiamiento a LP 6,000.00 - 1,542.55 - 1,542.55
Interes anual 9%
aos 5
Aporte 2,500.00
Salarios 1,000.00
Electricidad 900

Precio mas Inflacin 0.0292 0.0306 0.0322

Compra anual de hielo 800,000.00 160,000.00 ###
Total gasto Compra de hielo - 20,337.90 - 4,900.00 - 5,145.00

Conclusin
La inversin en la compra del camin, generara flujos de caja en los cuatro aos de la vida
del equipo; es muy poco por lo que resultara no atractivo ya que el exceso en relacin al
Bono de tesorera solamente $50

Para la compaa es mas favorable invertir en una fbrica de hielo, que en un camin
refrigerado, debido a que la fbrica genera ahorro y evita el desabastecimiento de
producto a la falta de hielo.
 3 4 5

- - -

5,402.25 5,672.36 5,955.98

- 1,000.00 - 1,000.00 - 1,000.00
- 900.00 - 900.00 - 900.00
- 1,750.00 - 1,750.00 - 1,750.00
1,752.25 2,022.36 2,305.98
- 876.13 - 1,011.18 - 1,152.99
876.13 1,011.18 1,152.99
1,750.00 1,750.00 1,750.00
2,626.13 2,761.18 2,902.99

2,626.13 2,761.18 2,902.99

- 1,191.14 - 1,298.34 - 1,415.19

- 351.42 - 244.22 - 127.37
175.71 122.11 63.68
- 1,366.85 - 1,420.45 - 1,478.87

1,259.28 1,340.74 1,424.12

3 4 5
- 1,191.14 - 1,298.34 - 1,415.19
- 351.42 - 244.22 - 127.37
- 1,542.55 - 1,542.55 - 1,542.55
 0.0338 0.0355 0.0372
160,000.00 160,000.00 160,000.00
- 5,402.25 - 5,672.36 - 5,955.98

o aos de la vida
en relacin al

un camin
Flujo de Proyecto Camion Refrigerado
Descripcin 0 1 2
Capex
Inversin en equipo de transporte - 12,000.00
Flujo Capex - 12,000.00 - -

Opex
Ingresos de operacin
Ventas 9,000.00 9,000.00
Mano de Obra - 3,000.00 - 3,000.00
Mantenimiento vehicular - 1,850.00 - 1,850.00
Depreciacin - 2,750.00 - 2,750.00
Ebit 1,400.00 1,400.00
Impuestos - 700.00 - 700.00
Utilidad Neta 700.00 700.00
Depreciacin 2,750.00 2,750.00
Flujo Opex - 3,450.00 3,450.00

Flujo del proyecto - 12,000.00 3,450.00 3,450.00

VAN sin financiamiento - 1,578.57

Flujo de financiamiento
Amortizacin de prstamo 9,600.00 - 2,008.65 - 2,249.69
Gasto financiero - 1,152.00 - 910.96
Impuestos 576.00 455.48
Total flujo del Financiamiento 9,600.00 - 2,584.65 - 2,705.17

Total Flujo del Inversionista - 2,400.00 865.35 744.83

Van con financiamiento 150.66

Precio x lb sin transporte 1.00 Amortizacin de prstamo

Precio promedio x lb con transporte 1.225 1
Margen 0.23 - 2,008.65
IR 50% - 1,152.00
Costo de oportunidad 10% - 3,160.65
Inflacin 5%
WACC 15%
Financiamiento 9,600.00
Tasa de interes 12%
aos 4
Aporte 2,400.00
Salarios Adicionales 3,000.00
Mantenimiento de camin 1,850.00
Ventas anuales en Und 40,000.00
 3 4

1,000.00
- 1,000.00

9,000.00 9,000.00
- 3,000.00 - 3,000.00
- 1,850.00 - 1,850.00
- 2,750.00 - 2,750.00
1,400.00 1,400.00
- 700.00 - 700.00
700.00 700.00
2,750.00 2,750.00
3,450.00 3,450.00

3,450.00 4,450.00

- 2,519.65 - 2,822.01
- 641.00 - 338.64
320.50 169.32
- 2,840.15 - 2,991.33

609.85 1,458.67

rtizacin de prstamo
2 3 4
- 2,249.69 - 2,519.65 - 2,822.01
- 910.96 - 641.00 - 338.64
- 3,160.65 - 3,160.65 - 3,160.65