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InstructivoPagoMasivo 10dic2011 PDF
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5.- Cules son las caractersticas del archivo para ambas opciones de depsito? 9
EJEMPLOS.. 15
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DEPSITO MASIVO DE DETRACCIONES:
POR INTERNET Y EN EL BANCO DE LA NACIN
INSTRUCTIVO
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2.1 - Cmo realizo un pago masivo por Internet?
a) Elabore un archivo de texto (archivo plano) con los datos que identifican los
depsitos a realizar y grbelo en cualquier unidad o dispositivo de memoria de su
PC. La estructura del archivo difiere de acuerdo a su categora como depositante,
es decir si lo hace como Adquiriente del bien o servicio o como Proveedor; los
atributos de dicho archivo y ejemplos prcticos se detallan ms adelante.
b) Ingresar al ambiente SUNAT Operaciones en Lnea (SOL) en la pgina web de la
SUNAT (www.sunat.gob.pe).
c) Si el Cdigo de Usuario y Clave de Acceso al sistema son correctos, usted podr
acceder al ambiente para realizar el depsito masivo.
d) Aparecer la pantalla siguiente para que usted pueda ubicar y cargar el archivo de
pagos mediante la opcin Examinar del rubro Depsitos Masivos ubicado en la
parte superior:
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e) Si el archivo es correcto y cumple con las validaciones que realiza el sistema,
mostrar los datos de cabecera que identifican la operacin y un listado de los
pagos a realizar para que usted pueda confirmar la operacin:
f) El sistema entre otras validaciones verificar que el RUC de los titulares de las
cuentas a las que se destina el depsito sea vlido y tenga una cuenta de
detracciones asociada en el Banco de la Nacin, si no hay motivos de rechazo
presentar la pasarela de pagos siguiente:
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g) Elegida la modalidad de pago y el icono de la entidad bancaria en donde usted
tiene una cuenta afiliada o si lo prefiere mediante tarjetas afiliadas al sistema
VISA, podr realizar automticamente el cargo en dicha(s) cuenta(s) por el total
indicado y emitir la constancia de pago conteniendo cada uno de los depsitos
que conforman la relacin.
Evocar una pantalla que le permitir Abrir o Guardar en un dispositivo de
memoria de su PC, el archivo conteniendo la Constancia Virtual de Depsitos
Masivos.
a) Elabore un archivo de texto (archivo plano) con los datos que identifican los
depsitos a realizar. La estructura del archivo difiere de acuerdo a su categora
como depositante, es decir si lo hace como Adquiriente del bien o servicio o
como Proveedor; los atributos de dicho archivo y ejemplos prcticos se detallan
ms adelante.
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El cheque de gerencia respectivo por un monto equivalente a la suma
total de los depsitos girado a nombre del Banco de la Nacin. Puede
ser ms de un cheque si lo estima necesario.
Carta simple con firma de un responsable y sello de la empresa,
dirigida al Banco de la Nacin informando el nmero de depsitos a
realizar por este medio, nmero del(los) cheque(s) que se presentan,
monto, banco emisor y anexando el detalle de las cuentas y sus
titulares a las que se realizarn los depsitos. La copia de la carta ser
sellada por el Banco y entregada al contribuyente como cargo de
recepcin de los cheques.
c) Las agencias receptoras del BN cuentan con un sistema de recepcin que validar
el contenido del archivo plano y emitir un reporte de conformidad o rechazo
segn detecte inconsistencias al validar la informacin de los disquetes (Por
ejemplo, informacin incompleta, no-coincidencia del total de pagos consignado
en el disquete respecto al monto total sumarizado de registros, nmeros de
cuenta errneos, formato de periodo tributario errado, etc.).
f) Le sern entregadas tres copias de las constancias impresas con la firma y sello
del BN.
No existe un lmite mximo para ambas opciones de pago, sin embargo, si existe un
nmero mnimo de depsitos cuando el depsito masivo se efecta en el Banco de la
Nacin (mnimo 10 depsitos), mientras que por internet, se puede utilizar la
modalidad masiva cuando se realicen uno (1) o ms depsitos.
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Ahorro significativo de tiempo para el cumplimiento de sus obligaciones.
Menor costo pues se evita tramitar cheques de gerencia en la Banca Comercial.
En una sola operacin puede realizar el depsito de detracciones para n
proveedores.
Menor costo administrativo para todos, dado que la constancia de depsito es
generada automticamente en su PC (Internet) o generada y numerada
automticamente por el sistema (Banco de la Nacin), sin necesidad de llenar
formularios preimpresos con tres copias.
Puede consultar en el ambiente SOL, en cualquier momento, la relacin histrica
de sus depsitos, generar una nueva constancia y/o enviarla por correo
electrnico a su proveedor.
Puede consultar en lnea el Estado de su Cuenta de Detracciones en el Banco de la
Nacin, accediendo a la direccin http://www.bn.com.pe, en donde podr
identificar a todas la Personas Naturales o Jurdicas que han realizado depsitos a
su cuenta. En esta direccin se indican los requisitos para obtener su cuenta de
usuario y password correspondiente.
5.- Cules son las caractersticas del archivo para ambas opciones de depsito?
Texto, es decir, el nombre debe tener la extensin .txt, esta extensin no deber
ser puesta manualmente, sino por el propio procesador de texto al momento de
grabar el archivo con la opcin Guardar.
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5.3 Datos que debe contener el archivo:
Caso 1:
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b) Datos de las filas subsiguientes (Registro de los Abonos)
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Caso 2:
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Puede quedar en blanco o
completarse con ceros (0) ya que
N de Proforma. 09 12-20 no es dato obligatorio y debe
respetarse la posicin de los datos
siguientes.
Debe existir en la tabla de cdigos
Cdigo bien o servicio 03 21-23 de bien (ver tabla del numeral 5.4
del presente documento)
N Cuenta Corriente
Proveedor
(En este caso se repite Debe ser una cuenta activa abierta
el mismo nmero para 11 24-34 por el proveedor en el Banco de la
todos los registros, ya Nacin.
que es el proveedor
quien hace el depsito)
Los 13 primeros caracteres son
para la parte entera del importe del
depsito y los ltimos 2 para los
Importe del depsito 15 35-49
decimales. No se debe incluir el
punto decimal, con respetar la
posicin basta.
Debe existir en la tabla de Tipo de
Cdigo Tipo de
02 50-51 Operacin (ver tabla del numeral
Operacin
5.5 del presente documento).
Debe cumplir el formato aaaamm
donde aaaa es el ao y mm es el
nmero de mes. Los cuatro
primeros caracteres (ao) debe ser
mayor o igual a 2004 y los dos
ltimos caracteres (mes)
corresponde a valores de 01 a 12.
El periodo tributario no podr ser
posterior al mes de pago (actual) ni
Periodo Tributario 06 52-57
anterior al periodo 200409.
El ingreso del periodo tributario es
obligatorio a excepcin de cuando
el cdigo del Tipo de Operacin es
Traslado que no son ventas (03)
para los bienes Azcar (001),
Alcohol etlico (003) o Algodn
fibra (006), en cuyo caso se
quedar blanco.
Caso 1:
POSICIN
CAMPO LONGITUD OBSERVACIONES
EN LA LNEA
Indicador de maestra 01 01-01 Consignar siempre un asterisco (*)
Verificar que sea el correcto, en la
RUC del adquiriente 11 02-12 Pgina Web de SUNAT hay una
opcin para confirmarlo.
No debe quedar espacio en blanco,
si pasa de 35 caracteres se deben
recortar los sobrantes; si es menor
Nombre adquiriente 35 13-47
de 35 se completar con espacios
en blanco para respetar las
posiciones de los dems datos.
Debe cumplir el formato AANNNN,
donde N es el numero de
secuencia del lote en el ao A. No
se podr repetir un nmero de lote
para una misma empresa
N de lote 06 48-53 (adquiriente). Ejemplo 040001,
040002,040003..... (04 es el ao y
los cuatro dgitos restantes los
nmeros correlativos de los lotes o
envos al BN que la empresa debe
ir controlando).
Los 13 primeros caracteres son
para la parte entera de la suma de
los importes de los depsitos y los
Importe total lote 15 54-68
ltimos 2 para los decimales. No
se debe incluir el punto decimal,
con respetar la posicin basta.
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En los casos de excepcin, que no
es obligatorio el periodo tributario,
el campo ser de 9 ceros.
El periodo tributario est
conformado por seis caracteres
numricos con formato aaaamm
donde aaaa es el ao y mm es el
nmero de mes.
Los cuatro (4) primeros caracteres
debe ser mayor o igual a 2004 y
los dos siguientes caracteres (mes)
corresponde a valores de 01 a 12.
El ingreso del periodo tributario es
obligatorio excepto cuando el tipo
de operacin es Traslado que no
son ventas (03) para los bienes
Azcar (001), Alcohol Etlico
(003) o Algodn fibra (006).
El periodo tributario debe
comprender desde el periodo
200409 hasta el mes en que se
efecta el pago.
Debe existir en la tabla de cdigos
Cdigo bien o servicio 03 21-23 de bien (ver tabla del numeral 5.4
del presente documento )
Debe ser una cuenta activa, abierta
N Cuenta Corriente
11 24-34 por los proveedores en el Banco
Proveedor
de la Nacin.
Los 13 primeros caracteres son
para la parte entera del importe del
depsito y los ltimos 2 para los
Importe del depsito 15 35-49
decimales. No se debe incluir el
punto decimal, con respetar la
posicin basta.
Cdigo del Tipo de
Debe existir en la tabla de Tipo de
Operacin realizada
02 50-51 Operacin (ver tabla del numeral
(venta, retiro,
5.5 del presente documento).
traslado...)
Caso 2:
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CAMPO LONGITUD POSICIN OBSERVACIONES
EN LA LNEA
Consignar siempre la letra P (en
Indicador de maestra 01 01-01
mayscula).
Verificar que sea el correcto, en la
RUC del Proveedor 11 02-12 Pgina Web de SUNAT hay una
opcin para confirmarlo.
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La composicin del campo ser:
- Los primeros 6 caracteres estar
conformado por el periodo
tributario.
- Los 3 caracteres siguientes
sern ceros.
En los casos de excepcin, que no
es obligatorio el periodo tributario,
el campo ser de 9 ceros.
El periodo tributario est
conformado por seis caracteres
numricos con formato aaaamm
donde aaaa es el ao y mm es el
nmero de mes.
Periodo Tributario 09 12-20
Los cuatro (4) primeros caracteres
debe ser mayor o igual a 2004 y
los dos siguientes caracteres (mes)
corresponde a valores de 01 a 12.
El ingreso del periodo tributario es
obligatorio excepto cuando el tipo
de operacin es Traslado que no
son ventas (03) para los bienes
Azcar (001), Alcohol Etlico
(003) o Algodn fibra (006).
El periodo tributario debe
comprender desde el periodo
200409 hasta el mes en que se
efecta el pago.
Debe existir en la tabla de cdigos
Cdigo bien o servicio 03 21-23 de bien (ver tabla del numeral 5.4
del presente documento)
N Cuenta Corriente
Proveedor
(En este caso se repite Debe ser una cuenta activa abierta
el mismo nmero para 11 24-34 por el proveedor en el Banco de la
todos los registros, ya Nacin.
que es el proveedor
quien hace el depsito)
Los 13 primeros caracteres son
para la parte entera del importe del
depsito y los ltimos 2 para los
Importe del depsito 15 35-49
decimales. No se debe incluir el
punto decimal, con respetar la
posicin basta.
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5.4 Tabla de cdigos de bienes o servicios sujetos de detraccin.
Tipo Descripcin_Operacin
Venta de bienes, prestacin de servicios o contratos de
01
construccin gravados con el IGV.
02 Retiro de bienes gravados con el IGV.
03 Traslado de bienes.
Venta de bienes gravada con el IGV realizada a travs de la
04
Bolsa de Productos.
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5.6 Nombre o rtulo del archivo.
Ejemplo: D10000000065050002.TXT
A fin de evitar contratiempos, es necesario que el archivo que usted elabore con el
detalle de los depsitos a realizar respete fielmente la estructura propuesta, pues el
sistema valida la informacin grabada en los disquetes y emite reportes de rechazo por
los siguientes motivos (para mayores detalles ver artculo 17 de la R.S. N 183-
2004/SUNAT):
Si usted opta por realizar este tipo de operaciones mediante el Banco de la Nacin,
puede realizarlo en cualquiera de las Sucursales y Agencias de la Red Nacional.
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EJEMPLOS
A) POR INTERNET
o se debe incluir
Todas las lneas deben totalizar 51 bytes ni comas ni puntos
como separadores
Datos de los Proveedores. de decimales en los
importes.
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