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CORRIENTE
REA DE PRODUCCION
(Produccin e Instalaciones Productivas)
AUDITOR:Lic. Rodrigo Paco
1
Objetivos:
2
EVIDENCIAS
REA DE PRODUCCIN
(Produccin e Instalaciones Productivas)
3
RECOLECCIN DE DATOS
REA DE PRODUCCIN
A Produccin:
B Instalacionesproductivas:
La compaa cuenta con una planta, la cual se ha ampliado por razones de expansin
debido al desarrollo de nuevos productos y a la mayor demanda de los ya existentes
El supervisor, desde dos das antes, haba pedido mantenimiento sin habrsele
proporcionado.
ELABOR:
4
FECHA DE INICIO:
INDUSTRIA BSICA S.A.C.
FECHA TRMINO:
CUESTIONARIO
DIRIGIDA AL: GERENTE DE
PRODUCCIN
RESPONSABLE: Lic.: Jorge Rodrigo Paco Machaca
1 El nivel de respuesta a las solicitudes de mantenimiento de
maquinarias es?:
a Excelente
b Bueno
c Regular
d Eficiente
e Nula
2 Con qu frecuencia las empresas Alemana-Inglesa realiza la
asistencia tcnica?
a Frecuentemente
b Regularmente
c Algunas veces
d Espordicamente
e Nunca
3 Cul es su opinin respecto a la ampliacin de la planta de
produccin?
a Totalmente de acuerdo
b De acuerdo
c Ligeramente de acuerdo
d En desacuerdo
e Totalmente en desacuerdo
4 El rea de produccin cuenta con un programa de produccin
basado en proyecciones?
a) Con frecuencia
b) Regularmente
c) Algunas veces
d) Espordicamente
e) Nunca
PONDERACIN :
a) 1.00
b) 0.75
c) 0.50
d) 0.25
e) 0.00
ELABOR:
5
ELABOR:
NDUSTRIA
FECHA DE INICIO: BSICA S.A.C.
CUESTIONARIO
FECHA TRMINO:
DIRIGIDA AL: GERENTE DE PRODUCCIN
RESPONSABLE: Lic.: Jorge Rodrigo Paco Machaca
ELABOR:
6
PAPELES DE
TRABAJO
REA DE PRODUCCIN
(Produccin e Instalaciones Productivas)
7
HERRAMIENTA DE
DIAGNSTICO (Cdula
para la deteccin y registro de
hallazgos y evidencias)
REA DE PRODUCCIN
(Produccin e Instalaciones Productivas)
8
HERRAMIENTA DE
EVALUACIN
(Cuadro evaluacin, determinacin
de factores cuantitativos y
cualitativos)
REA DE PRODUCCIN
(Produccin e Instalaciones Productivas)
9
10
1 2 3 4 5 POND
Produccin POND
TOTAL
0 0.25 0.5 0.75 1
1.El nivel de respuesta a las
solicitudes de mantenimiento de 60 X 0
maquinarias es?:
2. Con qu frecuencia las empresas
Alemana-Inglesa realiza la asistencia 60 X 15
tcnica?
3. Cul es su opinin respecto a la
ampliacin de la planta de 40 X 30
produccin?
4. El rea de produccin cuenta con
un programa de produccin basado 40 X 0
en proyecciones?
TOTAL 200 45
ELABOR:
FECHA DE INICIO:
FECHA TRMINO:
1 FACTOR: PRODUCCIN
2 ELEMENTO: Produccin
3 PARMETRO: Mantenimiento
11
INDICADOR CUALITATIVO:
e d c b a POND
Produccin (Mantenimiento)
POND 0 0.25 0.5 0.75 1 TOTAL
1. El nivel de respuesta a las
solicitudes de mantenimiento de 60 X 0
maquinarias es?:
INTERPRETACIN:
INDICADOR CUANTITATIVO:
92%
Nulo Excelente
Grfico:
12
Rango ptimo: 100%
Rango aceptable: 60%
ELABOR:
FECHA DE INICIO:
FECHA TRMINO:
FACTOR: PRODUCCIN
ELEMENTO: Produccin
PARMETRO: Asistencia tcnica
INDICADOR CUALITATITVO:
INDICADOR: CUANTITATIVO
13%
87%
Esporadicamente Frecuentemente
Grfico:
13
INTERPRETACION: En este cuadro podemos apreciar que, de un rango ideal, el cual
seran 2 asistencias tcnicas atendidas en un periodo, la cantidad de solicitudes es
superior a este escenario, y al corroborar esta informacin con los indicadores obtenemos
que el margen de asistencias tcnicas recibidas por los proveedores no satisface las
necesidades de la empresa ya que esta no alcanza el 80% de eficiencia mnimo requerido.
FECHA DE INICIO:
ELABOR:
FECHA TRMINO:
1 FACTOR: PRODUCCIN
2 ELEMENTO: Instalaciones Productivas
3 PARMETRO: Modificacin de planta
INDICADOR CUALITATIVO
INDICADOR CUANTITATIVO
14
Porcentaje de concordancia con la ampliacin de planta
De acuerdo; 75%
En desacuerdo; 25%
De acuerdo
En desacuerdo
Grfico:
FECHA DEELABOR:
INICIO:
FECHA TRMINO:
1. FACTOR: PRODUCCIN
2. ELEMENTO: Instalaciones Productivas
3. PARMETRO: Proyecciones
INDICADOR CUALITATIVO
15
Interpretacin: En este ltimo indicador se aprecia que las proyecciones a largo plazo
de la empresa no cuentan con un programa establecido, lo que indica que se trabaja a
la deriva sin determinar un rumbo estratgico al cual se deban dirigir los esfuerzos.
INDICADOR CUANTITATIVO:
Nmero de proyecciones diseadas 1
Proyecciones= = x 100=10
Nmero de proyecciones de produccin 10
Proyecciones realizadas
10%
No S
90%
Grfico:
Interpretacin: En este ltimo indicador se aprecia que las proyecciones a largo plazo
de la empresa no cuentan con un programa establecido, lo que indica que se trabaja a
la deriva sin determinar un rumbo estratgico al cual se deban dirigir los esfuerzos.
Rango ptimo: 100%
Rango aceptable: 70%
ELABOR:
UNIDAD DE AUDITORIA
ADMINISTRATIVA
16
PT
FECHA DE INICIO: 1/2
FECHA TRMINO:
HERRAMIENTAS DE EVALUACIN
120
100
80
60
40
20
0
Produccin Instalaciones Productivas
PORCENTAJE
DE EFICIENCIA
22.5%
17
INTERPRETACIN: En el grfico obtenido se observa que los ndices de eficiencia para el
rea de produccin es de 22.5% sin embargo los resultados individuales son: 12.5% de
eficiencia para el sub rea de produccin lo que es un nivel bastante pobre e indica que la
gerencia tiene graves deficiencias por las que se debe tomar medidas correctivas urgentes, por
ELABOR:
CONCLUSIN
Por otra parte el sub rea de Instalaciones productivas cuenta con un porcentaje de
eficiencia de 93.75% lo cual indica que nos muestra que estos equipamientos vienen
operando de manera ptima es decir que cuenta un alto nivel de eficiencia lo que
sugiere que las estrategias utilizadas tienen resultados sustanciales por lo que no
existe ninguna observacin mayor por parte del encargado de auditar esta rea.
RECOMENDACIN
La recomendacin final para este proceso de auditora, en primer lugar, para el sub
rea de Produccin es que se cambien las polticas de manejo o se haga un proceso
de reingeniera en el cual se deban modificar todos los procesos, sobre todo los de
comunicacin ya que se evidenci que esta es prcticamente nula y de esta manera
elevar los porcentajes de eficiencia con los que cuenta en la actualidad.
Por otro lado si operamos los resultados de las dos sub reas se obtiene un porcentaje
de eficiencia de 22.5% lo que es bastante pobre para un rea de la empresa que es
vital, entonces la gerencia debe analizar sus procesos y plantear nuevas alternativas
para que se obtengan as mejoras en dichos procesos y de esta manera lograr
incrementar el ndice de eficiencia global.
18
ELABOR:
UNIDAD DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
Papeles de trabajo - Indicadores cuantitativos
ELABOR:
19
HOJA DE HALLAZGOS
FACTOR: PRODUCCIN
ELEMENTO: Produccin
1 Parmetro: Mantenimiento
a Conclusiones: Segn el indicador cuantitativo, el resultado obtenido al nivel o
tiempo de respuesta a las solicitudes de mantenimiento es del 8.33% lo que
determina que este parmetro no tiene eficiencia.
b Recomendaciones: Cambiar el modo operativo con que se realizan los
mantenimientos a las maquinarias, contratar una empresa especializada en
brindar mantenimiento tcnico a las maquinarias
2 Parmetro: Asistencia tcnica
a Conclusiones: Se hall, una vez ms, deficiencias significativas en este
parmetro ya que segn los indicadores el margen de asistencias tcnicas
recibidas por los proveedores no satisface las necesidades de la empresa
alcanzando solo un 13.33% de eficiencia y no alcanzando el 80% de eficiencia
mnimo requerido.
b Recomendaciones: Revisar los contratos y con la empresa proveedora
para buscar una solucin al problema de asistencias tcnicas, y en caso de
no poder mejorar el servicio, plantear a gerencia la posibilidad de contratar
a una tercera compaa para que brinde las asistencias tcnicas requeridas
en el momento adecuado.
20
a Conclusiones: Este parmetro presenta un resultado favorable que
representa un 75% de eficiencia lo que indica que la decisin de ampliar la
planta fue acertada por parte del Gerente del rea.
b Recomendaciones: Puesto que el porcentaje de 75% obtenido est dentro
del margen planteado, se sugiere como aspecto a mejorar el continuo
anlisis de los factores externos como la demanda, la competencia, entre
otros, para mantener la eficiencia del rea.
4 Parmetro: Proyecciones
ELABOR: 21
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