Activos AO 1 % AO 2 % AO 3 % V. ABS V. ABS % V. ABS V.

ABS %
ao2- ao3-
ao1 ao2
activo corriente
5,2979859 7,7531868 7,72499995 120,59143 65,310802
efectivo 25700 41 56692 45 93718 9 30992 97 37026 23
0,0742130 1,0002612 3,38919762 1931,6666 462,16844
inversiones temporales 360 33 7314 11 41117 8 6954 67 33803 41
10945 22,564060 16230 22,197210 24954 20,5698586 48,286069 53,750277
cuentas por cobrar 6 28 8 37 9 7 52852 29 87241 25
inventario de productos 5,1800696 5,3793101 6,32635936 56,534543 95,123811
terminado 25128 78 39334 56 76750 4 14206 14 37416 46
inventario de productos en 2,6316765 3,9702738 4,21133584 127,40874 75,987737
proceso 12766 96 29031 89 51091 7 16265 2 22060 25
inventario de materias 10,951369 9,8586040 11061 9,11803544 35,695730 53,450691
primas 53124 85 72087 38 8 1 18963 74 38531 53
6,9838586 5,4679305 5,18810924 18,017592 57,423340
otros inventarios 33878 65 39982 1 62941 7 6104 54 22959 5
6,7197839 9,1594879 7,47540756 105,46369 35,408734
otros activos corrientes 32597 58 66975 17 90690 6 34378 3 23715 6
29300 47372 64,786264 77647 64,0033037 61,675238 63,908866
subtotal activo corriente 9 60,403018 3 94 4 2 180714 64 302751 57

activo fijo
21142 43,585314 28282 38,679091 50244 41,4151921 33,768942 77,650490
terrenos, edificios y equipos 8 07 5 75 0 6 71397 62 219615 59
9,8961017 8,7995361 8,00228820 34,033954 50,881991
depreciacin acumulado (-) 48005 54 64343 11 97082 5 16338 8 32739 83
16342 33,689212 21848 29,879555 40535 33,4129039 33,691096 85,533819
subtotal activo fijo 3 31 2 64 8 6 55059 11 186876 72

otros activos
-
3,2507369 3,2397030 0,14944220 50,225125 92,346658
inversiones permanentes 15769 77 23689 12 1813 9 7920 25 -21876 79
 -
0,2665484 0,0559347 68,368136
activo diferido 1293 76 409 6 0 0 -884 12 -409 -100
1,1439114 1,1558938 1,16528654 52,315732 67,262186
otros activos 5549 39 8452 69 14137 5 2903 56 5685 46
1,2465728 0,8826477 1,26906356 6,7306102 138,54973
valorizaciones 6047 01 6454 79 15396 7 407 2 8942 66
-
5,9077696 5,3341794 2,58379232 36,101612 19,633883
subtotal otros activo 28658 92 39004 21 31346 1 10346 12 -7658 7

48509 73120 12131

total activos 0 100 9 100 78 100 - - - -

PASIVO AO 1 % AO 2 % AO 3 % V. ABS V. ABS % V. ABS V. ABS %

ao3-
ao2-ao1 ao2
pasivos corrientes
15726 32,420375 26818 36,677064 32,19823 70,528015 45,659355
Obligaciones bancarias 8 6 6 97 390638 479 110918 87 122452 82
porcion corriente de 1,2271949 1,5170765 1,592281 86,343020 74,145857
obligaciones largo plazo 5953 54 11093 13 19318 088 5140 33 8225 75
18,452658 10232 13,993673 17,08821 14,312047 102,61231
proveedores nacionales 89512 27 3 49 207319 425 12811 55 104996 59
0,7699602 2,7900367 4,581084 446,21151 172,43272
impuesto de renta por pagar 3735 14 20401 75 55579 512 16666 27 35178 39
5,3330309 4,4418216 4,463629 25,546965 66,735429
otros pasivos corrientes 25870 84 32479 95 54154 26 6609 6 21675 05
28233 58,203220 43448 59,419673 59,92344 53,887184 67,327530
subtotal pasivo corriente 8 02 2 44 727008 39 152144 86 292526 25
pasivo a largo plazo
obligaciones bancarias a 9,2411717 7,6682590 6,741189 1,2508030 0,0027902 45,861497
largo plazo 44828 41 56071 07 81786 62 7 27 25715 03
6,0256859 7,1171169 6,071488 1,7803968 0,0060909 41,544167
cesantias consolidadas 29230 55 52041 94 73661 624 53 92 21620 1
2,8654476 3,2822353 3,461838 1,7266187 0,0124217
otros a largo plazo 13900 49 24000 12 42000 995 05 17 18000 75
18,132305 13211 18,067611 16,27451 1,5019895 0,0017076 49,454250
subtotal pasivo a largo plazo 87958 35 2 31 197447 724 86 21 65335 94

37029 76,335525 56659 77,487284 76,19796

total de pasivos 6 37 4 76 924455 114 - - - -

PATRIMONIO
5,2567564 3,4873750 2,101830
capital pagdo 25500 78 25500 19 25500 818 0 0 0 0
12,576841 10,966358 10,68232 31,434706 61,623455
reservas 61009 41 80187 46 129601 847 19178 35 49414 17
4,5843039 7,1763339 9,744747 135,96546 125,30396
utilidad del ejercicio 22238 44 52474 89 118226 071 30236 45 65752 01
1,2465728 0,8826477 1,273132 6,7306102
valorizaciones 6047 01 6454 79 15446 503 407 2 8992 139,32445
11479 23,664474 16461 22,512715 23,80203 43,400351 75,423260
subtotal patrimonio 4 63 5 24 288773 886 49821 93 124158 33

48509 73120 121322

total pasivo + patrimonio 0 100 9 100 8 100 - - - -

(enero- (enero- (enero- V. ABS V. ABS

dic) dic) dic) ao2- ao3-
ao 1 % ao 2 % ao 3 % ao1 V. ABS % ao2 V. ABS %
ventas netas 1124313 100 1942971 100 2951052 100
72,29979 73,98617 67,87382 76,84493 39,33566
(-) costo de ventas 812876 55 1437530 89 2002992 94 624654 08 565462 6
27,70020 26,01382 32,12617 62,29317 87,57085
utilidad bruta en ventas 311437 45 505441 11 948060 06 194004 65 442619 4
(-) gasto de ventas y 23,46143 20,69068 22,78258 52,40503 67,23944
administracion 263780 82 402014 45 672326 74 138234 45 270312 94
4,238766 5,323136 9,343583 117,0237 166,5976
utilidad operacional 47657 25 103427 58 275734 24 55770 32 172307 97
0,526276 0,407829 0,269768 33,91921 0,466935
(+) otros ingresos 5917 94 7924 04 7961 2 2007 58 37 89
1,355138 1,074488 2,703069 37,02415 282,0903
(-) gastos financieros 15236 65 20877 5 79769 96 5641 33 58892 39
utilidad antes de 3,409904 4,656477 6,910281 135,9904 125,3973
impuestos 38338 54 90474 12 203926 49 52136 01 113452 52
(-) provision impuesto de 1,431985 1,955767 2,904049 136,0248 125,5263
renta 16100 58 38000 74 85700 13 21900 45 47700 16
utilidad antes de partidas 1,977918 2,700709 4,006232 135,9654 125,3039
ext. 22238 96 52474 38 118226 35 30236 65 65752 6
UTILIDAD NETA DEL
EJERCICO 22238 52474 118226 - - - - -

estado de costos de fabr.

Y vent.
inventario inicial de 3,264215 2,734163 2,442756 44,75204 35,69573
materia prima 36700 57 53124 3 72087 01 16424 36 18963 07
(+) compras de materia 63,83747 65,19726 60,71153 76,49515 41,43352
prima 717733 23 1266764 75 1791629 61 549031 91 524865 67
67,10168 67,93143 63,15429 74,95098 41,20258
materia prima disponible 754433 79 1319888 08 1863716 21 565455 97 543828 69
(-) inventario final de materia 4,725018 3,710142 3,748425 35,69573 53,45069
prima 53124 74 72087 87 110618 99 18963 07 38531 15
costo de materia prima 62,37666 64,22128 59,40586 77,92456 40,49499
utilizada en la produccion 701309 91 1247801 79 1753098 61 546492 68 505297 88
7,338436 7,555439 6,988931 77,92429 40,49523
(+)mano de obra directa 82507 89 146800 58 206247 4 64293 73 59447 16
(+)costos indirectos de 3,669262 3,777719 3,494448 77,92214 40,49455
fabricacion 41254 92 73400 79 103123 76 32146 09 29723 04
costo de manufactura o 73,38436 75,55444 69,88924 77,92441 40,49499
costos de fabricacion 825070 89 1468001 73 2062468 63 642931 85 594467 97
(+) inventario inicial de 0,658179 0,657035 0,983750 72,51351 127,4087
productos en proceso 7400 71 12766 03 29031 88 5366 35 16265 42
(-) inventario final de 1,135448 1,494155 1,731280 127,4087 75,98773
productos en proceso 12766 94 29031 09 51091 91 16265 42 22060 72
 72,90709 74,71732 69,14171 77,10490 40,54952
costos de produccion 819704 97 1451736 72 2040408 62 632032 62 588672 14
(+) inventario inicial de 1,627660 1,293277 1,332880 37,31147 56,53454
productos terminados 18300 62 25128 15 39334 61 6828 54 14206 31
(-)inventario final de 2,234964 2,024425 2,600767 56,53454 95,12381
productos terminados 25128 82 39334 48 76750 46 14206 31 37416 15
COSTO DE VENTAS 812876 1437530 2002992 - - - - -

TALLER

MARLY RAMOS COLINA

MARIA ORTIZ ALVAREZ

UNIVERSIDAD AUTONOMA DEL CARIBE

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, ECONMICAS Y CONTABLES
FINANZAS PARA LOS NEGOCIOS
BARRANQUILLA
2017