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Plan - 11857 - Directiva de Liquidaciones de Obra - 2009
Plan - 11857 - Directiva de Liquidaciones de Obra - 2009
I. OBJETIVO
II. FINALIDAD
IV. ALCANCE
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V. DISPOSICIONES GENERALES
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acciones y actividades complementarias al proceso normal para
regularizar su situacin y cumplir con los requisitos y formalidades que
exige un proceso normal.
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8. Tratndose de obras que no cuenten con suficientes documentos
sustentatorios de gasto para determinar el valor de liquidacin y proceder a
su recepcin, se llevar a cabo la liquidacin y la recepcin de oficio,
conforme a lo indicado en la presente directiva, sin perjuicio de adoptarse
las acciones legales contra los que resulten responsables de la falta de
dichos documentos.
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dentro de los dos das siguientes, mediante memorndum, adjuntando la
documentacin mencionada, que la Subgerencia de Liquidaciones
proceda a elaborar el expediente de liquidacin tcnico-financiera.
1.2.2 El Subgerente de Liquidaciones, luego de recepcionar la documentacin,
mediante memorndum designa a un liquidador de obra para que realice
la consolidacin tcnico-financiera, de acuerdo al Anexo 02: Plantilla de
Liquidacin Tcnico-Financiera, en coordinacin con el liquidador
financiero que es designado con el mismo documento, quien elaborar
la Liquidacin Financiera en concordancia con el Anexo 03: Resumen de
Gasto Financiero, dentro de los plazos establecidos por las
disposiciones legales.
1.2.3 Luego de consolidada la liquidacin tcnico-financiera ser presentada
en original y dos copias, debidamente visadas por ambos liquidadores.
El original servir para tramitar la rebaja de la Cuenta Construcciones en
Curso por parte de la Direccin de Finanzas; una copia se anexa al
expediente de liquidacin para la transferencia; una copia para el
Archivo General de la institucin.
1.2.4 Luego de recibir el Expediente de Liquidacin el Subgerente de
Liquidaciones remitir una copia a la Direccin de Finanzas para que se
proceda a realizar la revisin y cruce de informacin en el rea de
Integracin Contable Presupuestal y Financiera; contando con el aval
correspondiente se remitir a la Subgerencia de Desarrollo Urbano Rural
para ser presentado a la CRLTO.
1.2.5 El Liquidador Tcnico deber implementar un cuadro de balance total
versus el Costo real de la obra segn el Anexo N 12.
1.2.6 La CRLTO luego de recibir el expediente proceder a la revisin y firma
por parte de todos los integrantes en seal de conformidad, dejndose
constancia de la decisin de aprobacin de dicho expediente en el Acta
correspondiente.
1.2.7 La CRLTO a continuacin solicitar la aprobacin por Resolucin del
expediente de liquidacin, a travs de la Subgerencia de Desarrollo
Urbano Rural.
1.2.8 La Subgerencia de desarrollo urbano rural derivar este pedido a la
Direccin Municipal de Asesora Jurdica acompaando el original y las
dos copias.
1.2.9 Recibida la copia de la resolucin de aprobacin acompaada del
expediente de liquidacin (original y copias), la Subgerencia de
Liquidaciones solicitar, a travs de la Subgerencia de Desarrollo
Urbano Rural la rebaja de la Cuenta Contable Construcciones en Curso,
y coordinar con la CRLTO para la realizacin de la transferencia
definitiva al sector correspondiente.
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1.3.2 En la fecha fijada se realizar el acto de transferencia definitiva con la
presencia de ambas comisiones, entregndose la documentacin
correspondiente que constar en Acta (original y seis copias
distribuidas como sigue: original y una copia para el Municipalidad, una
copia para cada Comisin, una copia para el beneficiario, una copia
para la autoridad local, una copia para adjuntar al expediente de
transferencia al sector) elaborada segn el Anexo 04: Acta de
Transferencia Patrimonial.
1.3.3 La CRLTO har llegar el original del Acta de Transferencia a la
Subgerencia de Desarrollo Urbano Rural quien comunicar a su vez a
la Direccin de Administracin, a efectos de proceder a descargar de
las cuentas contables del Activo y de Patrimonio, de la Municipalidad
Provincial de Chincheros, el valor de liquidacin de lo transferido, a
travs de las unidades orgnicas correspondientes.
1.3.4 De acuerdo a la naturaleza de la obra o proyecto la CRLTO en pleno
se reunir a fin de resolver las transferencias parciales o definitivas de
las obras, proyectos y adquisicin de equipos a los sectores
correspondientes.
VIII. RESPONSABILIDAD
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Anexo 01
Informe Final
I. Generalidades y antecedentes
II. Memoria descriptiva de los trabajos ejecutados
III. Comparativos de metrados programados y metrados finales (Anexo 06)
IV. Presupuesto de ejecucin real de la obra o proyecto:
Presupuesto valorizado del expediente tcnico (Anexo 5)
Presupuesto adicional valorizado en mayores metrados
Actividades ejecutadas no programadas (Anexo 15)
Deductivo por aporte comunal
Aportes valorizados del convenio (Anexo 7)
Aportes valorizados de saldos patrimoniales (Anexo 9)
Resumen de aporte de maquinaria y equipo (Anexo 10)
Aporte de personal de planta
Deductivos por internamiento de saldos de materiales y herramientas al
almacn patrimonial
(Anexo 8)
Resumen de aportes y deductivos (Anexo 11)
V. Metrados adicionales y sustento tcnico.
VI. Planos de replanteo con la visacin del residente e inspector.
VII. Cuadro de movimiento de materiales.
VIII. Panel de fotos: antes, durante y final de obra o proyecto.
IX. Observaciones, conclusiones y recomendaciones.
X. Documentos que deben acompaar al Informe Final: (lo indicado en los literales
a) a l) del numeral 8 de las Disposiciones Generales)
NOTA: Toda la informacin presentada contar con el aval del Inspector para su
tramitacin.
La documentacin del Informe Final de Obra ser presentada en un file
debidamente foliado, a excepcin de: el Expediente Tcnico, Perfil Tcnico,
Cuaderno de obra, y, Cuaderno de almacn y control de combustible.
I. Generalidades y antecedentes
II. Memoria descriptiva de los metas ejecutadas
III. Comparativos de metas programadas y metas finales
IV. Presupuesto de ejecucin real de gasto del proyecto
V. Metas adicionales y sustento tcnico.
VI. Informes mensuales de avance de metas
VII. Panel de fotos, de ser el caso.
VIII. Observaciones, conclusiones y recomendaciones.
IX. Documentos que deben acompaar al Informe Final:
a. R.E.R. de aprobacin del Programa de Inversiones.
b. R.E.R. de designacin del responsable del proyecto.
c. Documento de designacin del Inspector del proyecto.
d. Plan de Trabajo o Perfil Tcnico aprobado por R.E.R.
e. Expediente administrativo: Informes mensuales; evaluaciones trimestrales,
semestrales y anuales; Relacin de bienes patrimonizados del proyecto
correspondiente al periodo de ejecucin del proyecto.
NOTA: Toda la informacin presentada contar con el aval del Inspector para su
tramitacin.
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La documentacin del Informe Final del Proyecto ser presentada en un file
debidamente foliado.
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Anexo 02
1. MEMORIA DESCRIPTIVA
1.1. GENERALIDADES
1.2. BASE LEGAL
1.3. ANTECEDENTES
1.4. DESCRIPCIN DEL PROYECTO
2. LIQUIDACIN FSICA-TECNICA
2.1. METRADOS FINALES DE OBRA Y CUADRO DE VALORIZACIN DE METRADOS
2.2. EVALUACIN TCNICA
2.3. SALDO INVENTARIO DE MATERIALES Y HERRAMIENTAS
3. LIQUIDACIN FINANCIERA
3.1. PRESUPUESTO ANALTICO
3.1.1. INFORMACION PRESUPUESTAL
3.1.2. INFORMACIN FINANCIERA
3.2. GASTOS DIRECTOS Y GASTOS INDIRECTOS
3.3. CONSOLIDADO DE LA EJECUCIN PRESUPUESTAL DEL GASTO POR PARTIDA
GENRICA Y ESPECIFICA
3.4. CONSOLIDADO DE LA EJECUCIN FINANCIERA DEL GASTO POR PARTIDA
GENRICA Y ESPECIFICA
3.5. RESUMEN DEL GASTO PRESUPUESTAL ANUAL (Anexo 14)
3.6. RESUMEN DE INFORMACION PRESUPUESTAL Y FINANCIERA (Anexo 13)
4. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
4.1. OBSERVACIONES
4.2. CONCLUSIONES
4.3. RECOMENDACIONES
5. DOCUMENTACIN TCNICA SUSTENTATORIA
6. ANEXO
6.1. GASTOS DIRECTOS
6.2. GASTOS INDIRECTOS
6.3. COPIA DEL CONVENIO (de corresponder)
6.4. FOTOGRAFAS DEL INICIO, EJECUCIN Y TRMINO (si corresponde).
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Anexo 03
DESCRIPCION DE LA OBRA:
Se deber indicar una memoria resumen tcnica y detallada de la Obra ejecutada
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META FSICA:
Programada:
Ejecutada:
Se debe de indicar las metas fsicas ejecutadas cuantificadas e incluir los trabajos
adicionales con cargo a la Obra. Las partidas ejecutadas descritas, se especifican
ms detalladamente en el Expediente Tcnico de la Obra.
Estando de acuerdo las partes firman la presente Acta, en original y cinco copias, en
seal de conformidad, dejando constancia que el Acta consta de (....) paginas.
................................................. .........................................................
Subgerente de Obras Director de Finanzas
.........................................................
Director de Supervisin
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Anexo 04
SECTOR :
PROYECTO :
CADENA FUNCIONAL :
OBRA :
UBICACIN :
REGION :
PROVINCIA :
DISTRITO :
LOCALIDAD :
MODALIDAD DE EJEC. :
FUENTE DE FINANC. :
INICIO DE OBRA :
FECHA DE TERMINO :
RECEPTOR :
FECHA DE ACTA :
En el lugar de ubicacin de la obra ......................................................................,
localidad de ............................... , del Distrito de .................................
, de la Regin Chincheros, siendo las ....... horas del da ...... de ....................... del
200..., se reunieron la Comisin
de Recepcin, Liquidacin y Transferencia de Obras de la Municipalidad Provincial de
Chincheros, designada por
Resolucin Alcalda N......-200-MPCH, de fecha ...... de...........del 200, integrada
por los
siguientes funcionarios: Ing ................................................., Sub gerencia de
Desarrollo Urbano Rural y Presidente de la Comisin;
Ing. ............................................., Subgerente de Liquidaciones, responsable
tcnico-financiero y Secretario de la Comisin;
CPC. .............................................................................., Director de Finanzas y
responsable financiero; Ing. ......................................................., Sub Gerente de
Obras y responsable tcnico;
Ing. ........ ...... .... .......... ...... .......... ................ ........................ ..... ......... ..... ....... ....
, Director de Supervisin y asesor tcnico,
Sr. ........... ......... .............. ................... ............ ..... ............ ...... ......... ..,
Responsable de Transferencia, y Sr. ........ .............. .......... ..... .......... ... ..... ...... ..,
Responsable de Transferencia; y, de la otra parte la Comisin de Recepcin
de......................................................... designada por
resolucin del sector .................................................. Reunidos con la finalidad de
realizar la Transferencia Patrimonial de la Obra anteriormente citada, previa
verificacin del cumplimiento de lo establecido en los planos de replanteo y
especificaciones tcnicas del Informe final y el Expediente Tcnico, para lo cual se
adjunta:
1. Expediente Tcnico original completo, con copia de la R.E.R. N.....-2004-GR/MOQ.
2. Informe Final adjuntando lo indicado en el Anexo 01: Informe Final
3. Copia de la liquidacin tcnico-financiera y su resolucin de aprobacin.
Iniciado el acto, la Comisin encargada procedi a hacer la entrega fsica de la
Obra, segn los trminos siguientes:
PRIMERO: La Transferencia Patrimonial de la
Obra: ............. .................... ..... ....... .......... ......
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SEGUNDO: La Transferencia Patrimonial y entrega fsica de la Obra se oficializa a
travs de la presente Acta.
TERCERO: Recibida la Obra, a partir de la fecha, toda responsabilidad, derecho y
obligaciones que compete a la Obra transferida en cuanto se refiere a su
administracin, conservacin y mantenimiento, ser a cargo de la
Entidad ........................................
CUARTO: En caso de incumplimiento del punto anterior, la institucin receptora
responder legalmente ante las instancias pertinentes.
Se hace la Transferencia Patrimonial de la
Obra:......................................................................
.................................................................., que consta de la Memoria Descriptiva de
la obra ejecutada.
Estando de acuerdo las partes firman la presente en original y seis copias, en seal
de conformidad, dejando constancia que el Acta consta de (....) paginas.
....................................................... ..........................................................
Sub gerencia de Desarrollo Urbano Rural Subgerente de Liquidaciones
....................................................... ..........................................................
Subgerente de Obras Director de Finanzas
....................................................... ..........................................................
Responsable de Transferencia Responsable de Transferencia
..........................................................
Director de Supervisin
ANEXO N 07
CUADRO DE APORTES VALORIZADOS DEL CONVENIO
MAQUINARIA/EQUIPO, HERRAMIENTAS, MATERIALES, MANO DE OBRA Y OTROS
PROYECTO :
UBICACION :
VALOR REF. :
ASIG. PPTAL. :
FTE. FTO. :
MES/AO :
ITEM DESCRIPCION U CANT P. U. PARCIAL TOTAL
S/. OBSERV.
(*)
TOTAL APORTE COMUNAL S/.
Elaborado Por :
(*) De Ser el Caso se Anotar el Documento que Sustente el Descargo Aportado
TOTAL DE APORTE VALORIZADO S/.
Chincheros,. de . del 2,00 .
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