EMP. Administracin.

Prcticas Administrativas I

Ejercicio 01.
1. 03/08/2015.
Mobiliario SRL, de la calle Cebollat 2050, vende a
AVENIDA SA, de la calle Divina Comedia 1950, segn
documento Serie A Nro. 1369 los siguientes artculos.
- 10 estanteras. $ 1.130.- c/u ms IVA.
- 2 mesas. $ 3.200.- c/u ms IVA.
- 8 sillas. $ 950.- c/u ms IVA.
La venta se realiza con 30 das de plazo para pagar.
2. 04/08/2015.
Se observa que el precio correcto de las sillas es de $ 850.c/u ms IVA. Se enva documento Serie A Nro. 1410 para
corregir el error.
3. 07/08/2015.
Se enva el documento Serie A Nro. 1501 por los gastos de
traslado de la mercadera, por $ 400.- ms IVA. Este
importe se acumula a la cuenta corriente comercial.
4. 03/09/2015.
AVENIDA SA, paga la totalidad de su deuda, con cheque
del da del BANCO DEL MEDIO.
Se pide.
Confeccionar los comprobantes para cada una de las
operaciones planteadas, debiendo obligatoriamente el estudiante
completar los datos no proporcionados para que cada documento
resulte aceptable en el marco de la normativa vigente.

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Ejercicio 02.
La empresa CASAMA SA ubicada en la Avda. Rivera 2516,
realiza las siguientes operaciones.
01/07/2015.
Devuelve a DORMILANDIA Ltda., ubicada en Avda. Gral.
Flores 1275, los siguientes artculos, por no encontrarse en
buen estado.
- 2 colchones modelo SIESTA, 1 plaza, $ 3.600.- c/u
- 1 colchn modelo NOCHE, 1 plaza, $ 3.800.06/07/2015.
Compra a DORMILANDIA Ltda., a 30 das de plazo, los
siguientes artculos.
- 3 colchones modelo ROBUSTA, 1 plaza, $ 4.100.- c/u
- 1 colchn modelo SERENA, 2 plazas, $ 6.750.-.
10/07/2015.
Paga a DORMILANDIA Ltda., el saldo de su deuda al
30/06/2015 que asciende a la suma de $ 38.000.- de la
siguiente forma: 50% en efectivo y 50% en cheque del da del
BANCOSUR, cruzado.
Se pide.
Emitir los comprobantes que surgen de estas transacciones
econmicas, teniendo en cuenta que los artculos se encuentran
gravados con un IVA del 22%.
El estudiante deber crear los datos que considere necesario
para que los comprobantes resulten ajustados a la normativa
vigente.

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Ejercicio 03.
La empresa BARDAL SRL, con domicilio en la calle Hocquard
968, de la ciudad de Montevideo, y RUT 213485420011realiz las
siguientes operaciones en el mes de Agosto/ 2015.
03/08/2015.
Vende a crdito, 60 das de plazo, a IMPEX SA, de la calle
Uruguay 3260, Montevideo.
- 3 monitores VTC a $ 4650.- c/u, ms IVA
- 9 teclados TAH a $ 480.- c/u, ms IVA
04/08/2015.
Detecta un error en la facturacin de la venta anterior. El
precio correcto de los teclados TAH es de $ 460.- c/u, ms IVA.
Confecciona y enva el documento correspondiente para corregir
este error.
Conjuntamente, enva el comprobante por los gastos de envo
de la mercadera, por $ 400.- ms IVA.
07/08/2015.
Paga a TIBET Ltda., el total de su deuda en cuenta corriente
comercial al 31/07/ 2015, por un total de $ 8.640.-, con cheque del
da del BANCOSANTANDER, para ser depositado en cuenta.
10/08/2015.
Compra y paga en efectivo, a DALITOR SA, de la calle Cdiz
3210 de la ciudad de Montevideo la mercadera que se detalla a
continuacin.
- 20 cartuchos de tinta negra, modelo NH101, a $ 280.c/u, ms IVA.
Se pide.
Confeccionar los comprobantes correspondientes a los
movimientos planteados anteriormente. Estos comprobantes
debern ajustarse en forma y contenido a las disposiciones
vigentes.

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Ejercicio 04.
JARDINES DEL ESTE SA, ubicada en la calle Avda. Milln
6437, que gira en el ramo de Plantas y Flores, realiz las siguientes
operaciones en el mes de Setiembre de 2015.
01/09/2015.
Vende a la Sra. Rosita PAQUETA, con domicilio en la calle
Avda. del Libertador 3051, apto. 401, 2 plantas de helechos, a $
620.- c/u, ms IVA. Cobra en efectivo.
02/09/2015.
Vende a CASA y JARDN SA, con un plazo de 15 das para
el pago, los siguientes artculos.
- 30 kilos de tierra preparada para plantas de interiores,
en bolsas de 1 kilo. Precio de la bolsa, $ 65.- c/u, ms
IVA.
- 20 plantas de pensamientos en macetas, a $ 35.- c/u,
ms IVA.
Adjunto enva documento correspondiente al flete por el envo
de la mercadera, por un monto de $ 250.-, ms IVA.
03/09/2015.
CASA y JARDN SA, le retorna 5 de las plantas de
pensamientos en macetas, adquiridas el da anterior, por considerar
que no se encuentran en buen estado. Se confecciona y enva el
documento correspondiente.
07/09/2015.
CASA y JARDN SA, paga su deuda por la compra realizada
el da 02/09/2015. Por pago anticipado se le otorga un descuento
del 5% sobre el saldo. El pago se realiza con cheque del da del
BUENBANCO, para ser depositado en cuenta.
Se pide.
Confeccionar los comprobantes correspondientes a cada una
de las transacciones indicadas anteriormente, considerando
que los mismos debern ajustarse en forma y contenido a la
normativa vigente.

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Ejercicio 05.
Confitera LAS DELICIAS Ltda, ubicada en la calle Avda.
Brasil 4234, de la ciudad de Montevideo, realiz las siguientes
operaciones en el mes de Setiembre de 2015.
02/09/2015.
Vende a la Sra. Mara HORADELT, con domicilio en la calle
Avda. Bulevar Artigas 2318, apto. 1001, 2 kilos de masas finas, a $
580.- el kilo y 100 sndwiches de jamn y queso, a $ 1.200 el
ciento. Esto precios son ms IVA. El envo es sin costo y se cobra
en efectivo.
03/09/2015.
Vende a DIVERSIN SRL, a 30 das, los siguientes artculos.
- 5 kilos de masas surtidas, a $ 490.- el kilo.
- 100 saladitos surtidos, a $ 1.600.- el ciento.
- 100 sndwiches de jamn y queso, a $ 1.200.- el ciento.
(Todos los productos estn gravados por un IVA del
22%).
Adjunto se enva documento correspondiente por costo del
envo de la mercadera, por un monto de $ 150.-, ms IVA.
04/09/2015.
Devuelve a MANTECOSO SA, RUT 215262540017, 5 kilos de
manteca del pedido recibido el da anterior, por tener la misma
fecha de vencimiento 30/08/2015. Precio del kilogramo $ 380.-, ms
IVA.
07/09/2015.
Paga a PRODUL SRL, el saldo de su deuda en cuenta
corriente comercial, al 31/08/2015, por un monto de $ 14.656.- con
un cheque del da, para ser depositado en cuenta.
Se pide.
Confeccionar los comprobantes correspondientes a cada una
de las transacciones indicadas anteriormente, considerando
que los mismos debern ajustarse en forma y contenido a la
normativa vigente.

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Ejercicio 06.
LyP DEL NORTE S. en C., gira en el rubro de librera y
papelera, con el RUT 213683680016, ubicada en la Avda. SOCA
2516, de la ciudad de Montevideo, realiza las siguientes
operaciones.
01/07/2015.
Devuelve a NOGARI SA., los siguientes artculos, por no
encontrarse en buen estado.
- 20 cuadernolas, 120 hojas, a $ 36.- c/u
- 10 cuadernos, 60 hojas, $ 28.- c/u
06/07/2015.
Compra a PROGOMA SRL, a 30 das de plazo, los siguientes
artculos.
- 200 gomas para lpiz, a $ 4.- c/u
- 200 gomas para tinta, $ 6.- c/u
Junto al documento correspondiente a la compra, recibe el
documento por el costo del envo de la mercadera, por $
150.- ms IVA.
10/07/2015.
Paga a NOGAR SA, el saldo de su deuda en cuenta corriente
comercial al 30/06/2015 que asciende a la suma de $ 8.000.de la siguiente forma: 50% en efectivo y 50% en cheque del
da del BANCORO, cruzado.
Se pide.
Emitir los comprobantes que surgen de estas transacciones
econmicas, teniendo en cuenta que los artculos se encuentran
gravados con un IVA del 22%.
El estudiante deber crear los datos que considere necesario
para que los comprobantes resulten ajustados a la normativa
vigente.

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