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Proyecto de Inversion para La Construccion de Una Granja Porcicola Tecnificada PDF
Proyecto de Inversion para La Construccion de Una Granja Porcicola Tecnificada PDF
INVERSINPARALA
CONSTRUCCINDEUNA
GRANJAPORCCOLA
TECNIFICADA
Mexicali,BajaCaliforniaa3deMayode2013
CON
NSULTORES RES
SPONSA
ABLES:
Lic. Arn
nulfo Dueas Kittre
ell
Dirrector del Prroyecto
VZ. Jos
Guadalu
upe Soto vila
MV
Espec
cialista en Porcicultura
CONTENIDO
Resumen Ejecutivo.................................................................................................................. 3
Nombre del Proyecto ............................................................................................................... 5
2.1
Nombre del grupo ............................................................................................................ 5
3 Programa, Componentes, Conceptos de Apoyo, Monto de Apoyo Solicitado y Monto de
Aportacin del Solicitante ............................................................................................................... 5
4 Objetivo General ...................................................................................................................... 5
4.1
Objetivos especficos ....................................................................................................... 5
5 Introduccin ............................................................................................................................. 7
6 Justificacin ............................................................................................................................. 8
6.1
Descripcin de la situacin actual de la empresa ........................................................... 8
6.2
Explicacin de la problemtica u oportunidad identificada ............................................. 8
6.3
La situacin actual de la produccin porccola en Baja California .................................. 8
6.4
Anlisis FODA ................................................................................................................ 11
7 Datos Generales del Proyecto .............................................................................................. 13
7.1
Localizacin geogrfica del proyecto............................................................................. 13
7.2
Actividad productiva: Eslabn de la cadena de valor .................................................... 13
7.3
Descripcin tcnica del proyecto ................................................................................... 16
7.3.1
Sistema de produccin ........................................................................................... 16
7.3.2
Parmetros tcnicos del proyecto .......................................................................... 18
7.4
Cotizaciones de proveedores que sustenten los costos y presupuestos de las
inversiones a realizar ................................................................................................................ 19
8 Aspectos Organizativos ......................................................................................................... 20
8.1
Antecedentes ................................................................................................................. 20
8.2
Tipo de organizacin ...................................................................................................... 20
8.3
Relacin de socios ......................................................................................................... 21
8.4
Estructura organizativa .................................................................................................. 21
8.5
Consejo directivo ............................................................................................................ 22
8.6
Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores ..................................... 22
8.6.1
Perfil del contador ................................................................................................... 22
8.6.2
Perfil en areas zootcnicas .................................................................................. 23
9 Cumplimiento de normas sanitarias y aspectos ambientales .............................................. 24
9.1
Buenas prcticas en la alimentacin durante el proceso de produccin ...................... 24
9.2
Bioseguridad en la granja .............................................................................................. 25
9.3
Control de riesgos ambientales ..................................................................................... 25
10
Anlisis de la situacin ambiental. .................................................................................... 26
10.1 Medidas preventivas y de mitigacin de los impacto ambientales. .............................. 26
11
Anlisis de Mercados ......................................................................................................... 27
11.1 Producto ......................................................................................................................... 27
11.2 Descripcin y uso de la carne de cerdo ........................................................................ 27
11.3 Presentacin del producto ............................................................................................. 27
11.4 rea de influencia del proyecto...................................................................................... 28
11.5 Caractersticas del mercado de la carne de cerdo en Baja California .......................... 28
11.6 Demandantes principales .............................................................................................. 29
11.6.1 Mexicali ................................................................................................................... 29
11.6.2 Tijuana .................................................................................................................... 30
11.7 Demanda anual del proyecto ......................................................................................... 30
11.8 Proyeccin de la demanda ............................................................................................ 30
11.9 Anlisis de precios ......................................................................................................... 31
11.10
Anlisis de la competencia (oferentes) ...................................................................... 33
11.10.1
Competencia local ............................................................................................... 33
1
2
JFSG
11.10.2
Competencia fornea. ......................................................................................... 34
12
Descripcin y anlisis de materias primas, productos y subproductos ............................ 35
12.1 Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas ........................ 36
12.2 Cartas de intencin de compra o contrato de compra-venta ........................................ 37
12.3 Proveedores de servicios de investigacin ................................................................... 37
13
Plan y Estrategia de Comercializacin .............................................................................. 38
13.1 Establecimiento del precio ............................................................................................. 38
13.2 Polticas de ventas ......................................................................................................... 39
13.3 Estrategia de ventas ...................................................................................................... 40
13.4 Anlisis de competitividad .............................................................................................. 41
13.5 Aspectos a considerar para la competitividad ............................................................... 42
13.6 Atencin al cliente .......................................................................................................... 43
13.7 Establecimiento de imagen corporativa ......................................................................... 44
13.8 Canales de distribucin y venta ..................................................................................... 45
14
Forma en la que el proyecto abordar la problemtica u oportunidad identificada ......... 46
14.1 Metas que corresponden con la problemtica identificada e indicadores que permitirn
verificar el cumplimiento del (los) objetivo(s) general(es) y especfico(s) ............................... 46
15
Estimacin de beneficios o impactos econmicos con el proyecto .................................. 48
15.1 Impacto sobre el producto sectorial ............................................................................... 50
15.2 Impacto sobre el empleo sectorial ................................................................................. 50
15.3 Impacto sobre el ingreso sectorial ................................................................................. 50
16
Anlisis y diagnstico de la situacin actual y previsiones sin el proyecto ...................... 52
16.1 Situacin sin el Proyecto ................................................................................................ 52
17
Anlisis Financiero ............................................................................................................. 55
17.1 Presupuestos y Programa de Mezcla de Inversin ....................................................... 55
17.2 Descripcin de costos (fijos y variables) ....................................................................... 56
17.3 Ingresos generados ....................................................................................................... 57
17.4 Requerimientos de recursos financieros, aportaciones y apoyos................................. 57
17.5 Requerimiento de financiamiento bancario ................................................................... 57
17.6 Necesidades de inversin .............................................................................................. 58
17.7 Proyeccin financiera actual y proyectada .................................................................... 59
18
Resultado de los ndices Financieros................................................................................ 60
18.1 Punto de Equilibrio (PE) ................................................................................................. 60
18.2 Valor Actual Neto (VAN) ................................................................................................ 60
18.3 Tasa Interna de Rendimiento (TIR) ............................................................................... 60
18.4 Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRI) ............................................................ 61
18.5 Anlisis de sensibilidad .................................................................................................. 61
19
Conclusiones ..................................................................................................................... 63
20
Recomendaciones y sugerencias ..................................................................................... 63
21
Anexos ............................................................................................................................... 64
JFSG
Resumen Ejecutivo
JFSG
responsabilidad del cuidado del medio ambiente y en este ltimo campo el trabajo considera el
diseo de una planta de tratamiento de aguas residuales que minimiza las descargas de los
bioslidos de acuerdo con la reglamentacin vigente en materia de proteccin al ambiente.
A continuacin se presenta en el cuadro 1 los indicadores bsicos para analizar el negocio y
emitir un juicio en base a su rentabilidad econmica, se puede comentar que este anlisis
arroja informacin significativa en la mayora de los aspectos del plan que contribuirn en el
futuro la produccin de carne de cerdo.
60 mil toneladas
8 hectreas
1,335 millones de pesos
9.6 millones de pesos
744 mil pesos
14.1 millones de pesos
24.4 millones de pesos
446 Toneladas
13 empleos
128 empleos
72.8 millones de pesos
43.1%
17.07 pesos
277.2 Kg
1.1
4.09 millones de pesos
29.8%
3.5 aos
Aprobado1
Nota: La demanda promedio anual de los municipios de Mexicali y Tijuana es de 46.3 mil toneladas.
JFSG
2.1
Ganadero.
Activos productivos tradicionales.
Manejo postproduccin (incluye infraestructura rastros TIF, FIMAGO, PROVAR e
infraestructura para centros de acondicionamiento pecuario).
Recursos genticos pecuarios.
Objetivo General
Establecer una granja porccola tecnificada en base de 200 hembras reproductoras (vientres)
en el municipio de Mexicali, para proveer carne de cerdo al mercado de Baja California, con la
finalidad de impactar positivamente en la rama porccola del estado, mejorando
sustancialmente la calidad del producto al invertir en animales de alto valor gentico y sustentar
la produccin con infraestructura de mejor nivel tecnolgico, que permitir en el mediano plazo
incrementar los parmetros de productividad, esperando como resultado una granja porccola
rentable.
4.1
I.
II.
III.
JFSG
Objetivos especficos
Proveer al mercado del estado 1,300 animales para abasto de 110 kg promedio en el
primer ao e incrementar a partir del segundo ao una oferta de 5,100 animales
finalizados.
Implementar un programa de apoyo de asesora y capacitacin en buenas prcticas
zootcnicas del hato porccola, que permita acelerar de manera significativa las metas
en materia de rendimientos reproductivos y productivos.
Evaluar, los resultados del programa de asistencia y capacitacin con el propsito de
detectar las reas de mejora de la granja.
IV.
Derivado de lo anterior, los resultados del proyecto darn evidencia de mejorar la participacin
de los productores del estado en la oferta de carne de cerdo al aumentar el tonelaje equivalente
de carne en canal.
JFSG
Introduccin
2
3
4
SIAP-SAGARPA, 2012.
Bentez, W. y Snchez, Manuel. Aspectos generales de la produccin porcina tradicional. FAO, 2000.
FIRA, Panorama Agroalimentario, Carne de Porcino, 2012.
JFSG
Justificacin
6.1
6.2
Los aspectos sociales y econmicos en Mxico se han vuelto ms complejos ante el fenmeno
de globalizacin de la economa, conocimiento, cultura y la poltica. En este sentido los
sistemas de produccin nacional se encuentran en un constante reto de ajustarse a las nuevas
circunstancias globales.
En Baja California se aborda esta problemtica considerando la prospectiva demogrfica del
estado, evaluando sus posibles efectos sobre la demanda futura de alimentos en la entidad,
especialmente los alimentos de origen animal como es la carne de cerdo. El consumo de la
carne de cerdo en el estado mantiene una tendencia de crecimiento importante, la oportunidad
se abre para los productores interesados en atender competitivamente este mercado que
demanda cada vez ms calidad del producto, por tanto, la situacin de la porcicultura en Baja
California implica analizar con mayor detalle la estructura de la oferta y demanda de esta
actividad en su dimensin territorial.
6.3
Para mayor informacin contactar al Dr. Jess F. Sosa Gordillo, investigador del Departamento de Estudios en Economa,
Desarrollo Rural y Estadstica del IICV-UABC. Correo-e: jefsosa@uabc.edu.mx
JFSG
JFSG
JFSG
10
6.4
Anlisis FODA
Con la finalidad de obtener los elementos de juicio para formular e implementar estrategias
tanto administrativas como comerciales, se elabora una matriz FODA (Fortalezas,
Oportunidades, Debilidades y Amenazas) como instrumento viable para realizar el anlisis
organizacional, en relacin con los factores que determinan el xito en el cumplimiento de los
objetivos del proyecto. En este sentido, el anlisis permite conformar un esquema de la
situacin actual del proyecto, evaluando por un lado, las fortalezas y debilidades internas y por
otro las oportunidades y amenazas externas.
En el primer caso, se deben hacer explcitas las realizaciones y las reas de oportunidad sobre
las cuales se tiene algn control; mientras que en las segundas, se debern determinar las
oportunidades que ofrecen el entorno y las amenazas que se deben enfrentar; En la figura 1 se
presentan el anlisis grfico FODA.
F4
Inexistenciadeenfermedadanimalozootcnicaquelimitelacomercializacin
desusproductos.
Disponibilidaddeconexindeeneraelectricaysuministrodeagua
Facilidadesdeconstruccindelagranjaporeltipodesueloylapendientedel
terreno
Competidoresa900kmdedistancia
F5
NulosproductoresenlaZona
F6
Grupodeproductoresinteresadoseninvertirycapacitarse
F7
Conformacinensociedaddebidamenteconstituida
FORTALEZAS
F1
F2
F3
DEBILIDADES
D1
D2
D3
D4
D5
AMENAZAS
OPORTUNIDADES
O1
O2
O3
Elmontodelainversinylafaltadelneasdecrditoalrededordela
porcicultura.
Lafaltadecapacidadesadministrativasdeunproyectoproductivoporcinode
talenvergaduradelgrupoinversor.
Condicionesactualesdelainfraestructuraexistenteparaelsacrificiode
semovientesporcinos.
Compraorentaalargoplazodepermisosderiegoqueponganenreservaala
disponibilidaddelagua.
Inversionescomplementariasalproyecto:volumendeproduccindeexcretas,
accesoagranja,lneasdecorrienteelctrica
Losrastrosdelalocalidadsehanespecializadoenelsacrificiodeganado
bovino
Lascondicionesdemercadodanoportunidadesdeinversineneltipode
tecnologaeinfraestructuradelproyecto.
Gestindeapoyosgubernamentalesparaunproyectodeestamagnitud
O4 Intersenelestadoparaeldesarrolledereaproductiva
Estabilidadmacroeconmicasugierelaposibilidaddeinvertiratasafijasde
O5
largoplazo
O6 DisposicionesdeMarcolegalencuantoanormassanitarias
Alrededorsecuentaconunmercadoconingresospromediosarribadelamedia
O7
nacional
O8 DemandaCrecientedeconsumoencarnedecerdo
A1
Elamentodelospreciosdelosgranos
A2
Laviolenciaalejadoainversionistas
Lafaltaderigorenloscontrolesdeingresodeproductoresdeorigenpecuario
delvecinopas.
Preciodelcompetidordirectoymsimportante,Sonora.
A3
A4
JFSG
11
Las estrategias propuestas permitirn que el proyecto tenga la fortaleza para mitigar las
debilidades y las amenazas que enfrenta. Con la puesta en marcha del proyecto se
instrumentaran las acciones para fortalecer las acciones de administracin y comercializacin
de los productos del proyecto.Para aprovechar al mximo las fortalezas y oportunidades es
necesario combatir las debilidades y amenazas,con base en el anlisis FODA se disearon las
directrices relativas a las acciones que fortalezcan el proceso de gestin y capacitacin que
demanda el nivel de responsabilidad de dicho proyecto. A continuacin se presentan en la
figura 2 se muestran algunas de las ms apremiantes.
ESTRATEGIAS
E4
E5
E6
E7
JFSG
12
P
Proyecto
de inve
ersin una granj
nja porccola teccnificada en el Valle
V
de Mexicalli
Da
atos Generrales del Proyecto
P
7.1
Localizac
cin geogrrfica del proyecto
La unid
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e la Deleg
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m
de
e
o
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a 32 38 58
8 de latitud Norte, 115 38 34 de
e
d Oeste.
longitud
7.2
Actividad
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va: Eslab
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d
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s
La activvidad porcccola del esttado viene desarrollnd
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cadena
a, sin embarrgo, la visin de este proyecto
p
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cadena
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ura.
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o
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o
Con esste fin se deber co
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demos camb
biar situacio
ones no desseadas de la
l actividad porccola, sin duda el objetivo de
e
JFSG
13
3
todo productor es generar mayor valor de su trabajo y para ello es ineludible iniciar el proceso
de cambio, que conduzca a un mejor desenvolvimiento de la empresa.
En el proceso de desarrollo de este proyecto, todos los integrantes de las unidades de
produccin debern ser asesorados y capacitados, en areas disciplinarias que les ayuden a
mejorar una serie de actividades como el manejo zootcnico de la granja, administracin con
registros, entre otras innovaciones inherentes a la actividad porccola, con el fin lograr una
mayor integracin del valor agregado a sus productos y la estrategia es trabajar en alianza con
otra empresas que den mayor competitividad a las unidades de produccin local sobre las
forneas, esto es factible solo si el proyecto se visualiza en un ente funcional representado en
una cadena de produccin.
La cadena productiva despliega un valor total al invertir en tecnologa (infraestructura o
gentica), estas actividades son por medio de las cuales una empresa crea productos de valor,
que transfiere al cliente ofrecindolo un mejor producto, al poder diferenciar su proceso de
produccin ms eficiente al mejorar su estructura de costos e incrementando el margen del
productor.
En la figura 4 se esquematiza la estructura de la cadena de valor para la porcicultura, donde se
pueden dividir las actividades de valor en dos tipos: actividades de apoyo y actividades
principales.
En busca del mejor impacto econmico para esta rama pecuaria, es importante que la poltica
de fomento y desarrollo en Baja California se orienten hacia la planificacin de la cadena
productiva porccola, aprovechando las economas de escala que permita materializarse en la
JFSG
14
29.50
PESOS POR KG.
EMBUTIDOS Y
CARNES FRIAS
EMPACADORAS
PRECIO DE VENTA
Para este proyecto es prioritario asumir una estrategia en este sentido, sera una herramienta
importante para el desarrollo de las familias del medio rural, mismas que coadyuvarn a que
stos realicenactividades econmicas competitivas, sostenibles y sustentables que lespermitan
generar riqueza material y cultural que incremente el nivel de bienestar de las familias. Adoptar
el sistema de cadenas productivas permite por parte de los porcicultores del estado integrar
con mayor facilidad nueva tecnologa, tener acceso al financiamiento y alcanzar economas de
escala con mayor rapidez que posicione a la porcicultura local en el mercado estatal.
En este orden de ideas base la FAO advierte desde hace una dcada que es de suma
importancia la seguridad alimentaria y recomienda que los sistemas de produccin de
alimentos nacionales produzcan por lo menos el 75% de su demanda de alimentos, para evitar
entrar en una situacin grave en materia de disponibilidad de alimentos en 2030. Con base a lo
anterior es prioritario anticipar a los problemas de abastecimiento de materias primas e
JFSG
15
insumos para la produccin de alimentos, con una poltica estatal de inversin y desarrollo en
sistemas de cadenas de valor, que articule la proveedura para el proceso y distribucin del
producto final.
7.3
7.3.1
Sistema de produccin
Para este proyecto se trabajar con el Sistema de Produccin de Un Solo Sitio con el
Programa Todo Dentro Todo Fuera. La consideracin principal para la eleccin de este
sistema de produccin es bsicamente el estatus sanitario que prevalece en la regin donde se
localizar la explotacin.
En Baja California el estatus sanitario es libre de todo problema que comprometa la viabilidad
sanitaria y econmica de una explotacin porcina, estatus que muchos estados del pas no
disfrutan6.Desde la perspectiva sanitaria, el Sistema de Produccin de Un Solo Sitio con el
Programa Todo Dentro Todo Fuera, es el sistema intensivo de produccin de cerdos que
actualmente manejan la mayora de las granjas altamente tecnificadas ya que sus beneficios
han sido comprobados en prcticas de operacin.
Este sistema novedoso para Baja California proveer una produccin manteniendo los mejores
parmetros tcnicos y controles en materia de inocuidad y sanidad.
Establecer dicho sistema, requiere de detallada planificacin tanto tcnica como financiera para
dotar de forma programada la construccin y equipamiento que permita aprovechar al mximo
los avances en materia de gentica y nutricin animal, as como cumplir con los estndares de
bienestar animal, requisitos infranqueables para lograr los mrgenes en la rentabilidad
estimados por el proyecto.
Este sistema novedoso en Baja California proveer una produccin con mejores parmetros
tcnicos y controles en materia de inocuidad y sanidad. Establecer dicho sistema, requiere de
una planificacin tanto tcnica como financiera detallada, para dotar de forma programada, la
construccin y equipamiento que permita aprovechar al mximo los avances en materia de
gentica y nutricin animal, as como cumplir con los estndares de bienestar animal, requisitos
infranqueables para incrementar los mrgenes en la rentabilidad de las empresa porccola.
El sistema propuesto en este trabajo permite organizar la produccin de la granja en funcin de
la capacidad instalada y los parmetros tcnicos productivos de la forma siguiente:
1. Se agrupa el pie de cra en un sistemas de lotes para programar el empadre de
hembras y semanales.
Mantenerlo es una tarea ms en el proyecto por lo que todos los semovientes a utilizar vienen certificados de granjas libres de
enfermedades. Existen plticas con autoridades sanitarias de salud alrededor de reforzar los mtodos que coadyuvan a mantener
este estatus sanitario.
JFSG
16
Programa de manejo.
Programa de nutricin.
Programada de salud.
Programa de mejoramiento gentico.
Programa de desarrollo econmico.
Estas son las actividades de servicio que permitirn realzar el valor del producto, como el
acompaamiento del grupo asesor y el entrenamiento, que necesariamente deber estar
soportada con una infraestructura que garantice las mejoraras en la productividad.
Una reconversin productiva real y provechosa deber estar orienta en la completa
restructuracin del sector porccola del estado de Baja California, a travs de inversiones
significativas para desarrollar la infraestructura para formar unidades de produccin integradas
en un sistema estructural de cadenas de valor. Ejemplificando el tipo de instalaciones para este
proyecto en la figura 6 se presente un modelo prototipo de flujo de produccin continuo en un
solo sitio, no obstante, por cuestiones de seguridad sanitaria este modelo seria dividido en sus
cuatro areas de produccin para tener un mejor manejo zootcnico y control sanitario (manual
de buenas prcticas para la porcicultura).
JFSG
17
Figura 6. Plano general que contempla los cuatro sitios del proceso de
produccin con base en un modelo para 100 vientres
85%
13
3%
21
15%
3%
1%
10
5%
10
3
SERVICIOS VIENTRES
200
VIENTRE
55%
ROTACIN SEMENTAL
35%
ROTACIN VIENTRES
CONSUMO DE AGUA (B.PC.) 20%
20
NMERO DE LOTES
FACTOR DE SEMENTALES
SEMENTALES
JFSG
18
100
5,100
110.6
79%
2,410
277.17
7,516,702
21.35
31.70
17.07
43.1%
JFSG
19
Aspectos Organizativos
8.1
Antecedentes
No existen antecedentes para este tipo de proyecto al menos en los ltimos 20 aos en Baja
California. Para el caso de la motivacin de inversin en el proyecto se gesta en un grupo de
trabajo conformado por un PSP en el rea porcina en el ao del 2010 y operado el 2011.
Para el ao del 2012, este grupo de trabajo se suma a un proyecto de extensionismo rural
denominado de la Cadena Porcina de Baja California propuesto por el Instituto de
Investigaciones en Ciencias Veterinarias de la Universidad Autnoma de Baja California y
donde el PSP sealado brinda sus servicios en el rea acadmica.
Del grupo de trabajo participante se conforma un conjunto de productores entusiastas quienes
gracias a los apoyos de la Secretara de Fomento Agropecuario (SEFOA) tanto los de
desarrollo empresarial como el proyecto de inversin mismo-, deciden conforman una
Asociacin de Produccin Rural (S.P.R.). Si bien es cierto que en esta S.P.R. no estn
incluidos todos los beneficiarios que solicitaron los apoyos anteriormente sealados, cabe
sealar que todos fueron invitados a participar.
8.2
Tipo de organizacin
En la misma se identific el sustento legal de la asamblea, se indicaron los datos generales de la convocatoria que gener la
sociedad, as como los artculos de que sustenta y el orden del da. En esa reunin se determinan los acuerdos sealando domicilio
social, capital social, aprobacin de estatutos, padrn de socios, miembros electos a los rganos de Representacin, nombres,
firmas y certificacin de la autoridad, con nombre, cargo, firma y sello oficial.
JFSG
20
8.3
Relacin de socios
Jess Ramn Gonzlez Escalante (Presidente)
Arturo Soto vila (vicepresidente)
Francisco Octavio Dojaquez Quijada (Tesorero)
Ismael Pimentel Ochoa (Secretario)
Carlos Ayala Vzquez (Comisario)
Marcelina Mata Celis (Comit de vigilancia)
Israel Morfn Salazar (Comit de vigilancia)
8.4
Estructura organizativa
Figura 7. Organigrama de la SPR Productores de Cerdos del
Valle de Mexicali
JFSG
21
8.5
Consejo directivo
Puesto
Presidente
Vicepresidente
Tesorero
Comit de Vigilancia
8.6
Nombre
Jess Gonzlez Escalante
Arturo Soto vila
Francisco Octavio Dojaquez Quijada
Israel Morfn y Marcelina Mata Celis
El consejo directivo nombra un administrador de la granja que gozar de todas las libertades
operativas del cargo, teniendo facultades para compra, venta y representacin legal. Sus
procedimientos operativos requieren el visto bueno del presidente en informes mensuales y de
la Asamblea en informes trimestrales.El Administrador en este proyecto ser el mdico
veterinario responsable de la granja y solo puede removido por la Asamblea previa solicitud del
presidente.
Para contratacin de personal en todo caso el administrador deber escuchar a las autoridades
de la sociedad.
CONCEPTO
CARACTERSTICAS
Experiencia En el manejo de granjas porcinas (tres aos comprobables)
Indistinto
Sexo
Edad
25-60 aos
Licenciatura preferentemente con formacin veterinario o
ingeniero agrnomo zootecnista, con especialidad o estudios de
Escolaridad posgrado en administracin. Cumple licenciado en
Administracin o contadura con experiencia en reas de
produccin porcina.
Nacionalidad Indistinta
Estado Civil Indistinto
Manejo de Manejo de PC, correo electrnico, Excel Avanzado, Word, Power
Herramientas Point. Conocimientos bsicos de contabilidad.
Observacin Sin Antecedentes Penales
8.6.1
CARACTERSTICAS
En 5 aos comprobables
Indistinto
25-60 aos
Licenciado Contadura. Titulado. Despacho contable.
Mexicana
Indistinto
JFSG
22
8.6.2
CARACTERSTICAS
No requerida. Se requiere aceptar capacitacin de acuerdo al
rea a laborar.
Indistinto
18-45 aos
Preferentemente preparatoria.
Indistinta
Indistinto
Sexo
Edad
Escolaridad
Nacionalidad
Estado Civil
Manejo de
Preferentemente manejo de PC, correo electrnico.
Herramientas
Sin Antecedentes Penales.
Observacin Los participantes trabajaran alrededor de cumplimiento de metas
por rea. Es indispensable el llenado de registros
JFSG
23
9.1
JFSG
24
La sanidad porcina es considerada como una prctica indispensable para mejorar las
condiciones de crianza y bienestar de la porcicultura ya que mediante las actividades de
prevencin, control y erradicacin de las principales enfermedades que afectan a los cerdos los
sistemas productivos de esta especie pueden ser ms eficientes. Para no pone en riesgo la
rentabilidad de nuestro negocio es importante de no perder el estatus de granja libre de
enfermedades, ya que el impacto econmico provocado por estos factores de sanidad serian
desastrosos para nuestra inversin realizada.
9.2
Bioseguridad en la granja
9.3
Sin duda alguna, cumplir con los lineamientos en Buenas Prcticas Pecuarias en la produccin
primaria de carne de cerdo, es asegurar tener una mejor aceptacin en el mercado.Para ver los
detalles de los aspectos de control sanitario, inocuidad y ambientales, consultar el Manual de
Buenas Prcticas de Produccin en Granjas Porccolas de SENASICA.
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11 Anlisis de Mercados
11.1 Producto
Nombre comn: Cerdo o puerco
Nombre cientfico: Sus scrofadomestica, es de la familia Suidae.
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Poblacin
2013
Habitantes
por hogar
Hogares 2013
Consumo de
Puerco 2013
(kg/Hogar)
BajaCalifornia
Ensenada
Mexicali
Tecate
Tijuana
PlayasdeRosarito
3,409,931
498,433
988,205
112,824
1,706,779
103,691
3.67
3.63
3.61
3.71
3.76
3.88
929,343
137,309
273,741
30,411
453,931
26,724
63.22
62.4
62.08
66.81
63.83
64.59
2018
66,289,766
9,478,787
18,368,841
2,458,957
33,713,988
2,269,193
2023
73,989,126
10,374,353
19,803,216
2,864,824
38,207,947
2,738,786
Fuente: Elaboracin propia con datos del Censo de Poblacional y Vivienda de INEGI 2010, proyecciones de CONAPO y la
ENIGH de INEGI-2010. Nota: el consumo per cpita promedio es de 17.2 Kg.
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11
Para mayor informacin contactar al DEEDRES-IICV-UABC con Dr. Jess F. Sosa al correo-e: jefsosa@uabc.edu.mx
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12
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30
Pesos por kg
13
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La cotizacin del ganado en pie en granja flucto en un rango de 19.68 $/kg y 19.88 $/kg, con
un promedio de 19.78 $/kg en el primer trimestre del 2013, el cual fue inferior en -0.96% o 0.76
$/kg a la cotizacin media registrada en el mismo trimestre del ao 2012.
Para el caso del precio de la carne en canal oscil entre el 24.84 $/kg y 25.09 $/kg, con una
media de 24.96 $/kg, lo cual tambin implic un retroceso de 0.96% equivalentes a 1.18 $/kg
con respecto al promedio del mismo trimestre del ao anterior.
El anlisis del ndice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) en los diferentes trimestres del
periodo que se cita en este apartado junto con los precios nominales del sector porccola de
SNIIM-2013, indica que la volatilidad de los precios que ha experimentado el mercado regional
tiene pendiente negativa lo que significa que el crecimiento de los precios 2008-2013 mostrado
en la grfica 4 ha disminuido con forme pasa el tiempo, esto es debido principalmente a una
inestabilidad econmica internacional como lo fue la recesin de 2009, y la contingencia
sanitaria presentada en Mxico en 2010 llamada influenza porcina, siendo esta ltima la que
hizo disminuir la demanda de estos dos productos porccolas y con ello disminuy la tasa
media de crecimiento anual (TMCA) de sus precios. (Ver grfica 4).
La evolucin de la TMCA del
precio muestra cambios poco
significativos entre los dos
productos considerados. La
carne en canal en 2008 tena
una TMCA de su precio de
1.095 y para 2013 es de
1.020; el crecimiento del
precio de la canal sigue
decreciendo.
Ganado Pie
Carne Canal
1.100
1.080
1.060
1.040
1.020
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14
Para informes sobre su disponibilidad contactar al correo alejandromtz@uabc.edu.mx con el Dr. Jorge Alejandro Martnez,
Responsable general del proyecto de extensionismo rural de cadena porcina en Baja California. IICV-UABC. 2012.
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35
15 Estimaciones con base en datos del Censo Econmico 1999, 2004 y 2009 referidos para Baja California y sus municipios.
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38
Para poder modificar este precio es altamente recomendable llevar a cabo en el futuro
inmediato un estudio de mercado de la carne de cerdo en Baja California. Conocer los nichos
de mercado existentes, permitir atender aquellos que ms rentabilidad aporten al proyecto
dejando de vender animales en pie o en canal y participando directamente en los cortes de
mayor venta en los supermercados y dejando las piezas no tan demandadas en otros nichos
para lo cual no existe predileccin de corte y se buscan otros atributos, como lo son el precio y
la sanidad.
No se descarta la posibilidad de buscar otros mercados externos, especialmente los asiticos,
aprovechando el estatus sanitario de la entidad. Obviamente, el buscar esta alternativa implica
el pago de gestores y otros facilitadores de mercado que rebasan los alcances de este estudio.
No hay que olvidar, que la competencia de precios es el problema ms grave que enfrentan las
empresas en este giro. Una de las estrategias a implementar es la diferenciacin el producto
con un acompaamiento de servicio especializado, como asesora en alimentacin del ganado
y manejo administrativo de la granja y se evitar caer en los errores comunes como: a) solo
vender producto en pie, se orientar que los costos se amorticen con otros servicios; b)
aprovechar los cambios del mercado local para ofrecer un producto ms fresco; c) fijar el precio
considerando los aspectos de la mezcla de mercadeo como un elemento intrnseco de la
estrategia de posicionamiento en el mercado.
La comercializacin de nuestro producto se orientara en dos principales lneas:
i.
ii.
El precio por contrato de servicios futuros en base presupuesto puntual por un mnimo
de volumen de carne.
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40
3. Promocin de ventas: se darn a conocer las opciones de pago y crdito para adquirir
nuestro producto, participacin en demostraciones y ferias comerciales.
4. Publicidad: se aprovecharan los medios de electrnicos (pgina de internet) para
anunciar nuestros servicios y promociones, con el propsito de extender el espectro
publicitario. No obstante, la campaa fuerte se realizar por medio de las relaciones
pblicas, se trabajar directamente con los clientes potenciales, para iniciar
formalmente la oferta de nuestro producto. Se buscar en el mediano plazo establecer
el modelo de contrato a futuro con el cliente, con ello incrementar el volumen de ventas
y el posicionamiento del producto y servicios.
El presupuesto destinado para la publicidad y promocin se determinar de un porcentaje de
las ventas y/o utilidad del producto, su rentabilidad se medir con los indicadores de ventas, as
como la evidencia del valor que tiene la confianza de nuestro producto, la aceptacin y
percepcin de los beneficios de nuestro producto.
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41
Adjuntamente la estrategia de penetracin del mercado se apoyar para los primeros tres aos,
mediante una efectiva campaa de relaciones pblicas, con el objetivo de ganar nuevos
clientes e iniciar un fuerte posicionamiento de la empresa en el mercado. Es importante resaltar
que para conseguir los objetivos se deben considerar mejorar las siguientes variables:
i.
ii.
iii.
Obtener el inters de los clientes que an no tienen nuestros productos y servicios, este
ser nuestro primer objetivo en el primer ao.
Llegar a los clientes que no estn satisfechos con el producto y servicio provisto por los
competidores, este ser nuestro segundo objetivo cuya maduracin se ver a partir del
segundo ao.
Llegar a los clientes que no conocen suficientemente nuestra empresa y demostrarle lo
que ganaran estando con nuestros productos y servicios, esta estrategia ser de
mediano plazo.
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42
iii.
Cada cliente ser atendido por un asesor especialista asociado a su cuenta cuyos
objetivos sern la relacin personal con los clientes.
Se crear un departamento de calidad para la atencin al cliente para la recepcin
de sus quejas y sugerencias sobre el estado de nuestros productos y servicios,
este departamento estar en dependencia directa de la direccin general y la
divisin de ventas.
Todo el personal de Productores de cerdos del Valle de Mexicali sin excepcin,
recibir capacitacin concreta respecto a la relacin con los clientes y los modelos
de comunicacin, se dispondr de un manual de operaciones con normas
especficas para tal efecto.
3. Otro factor esencial para lograr los objetivos establecidos para la empresa es conseguir
la renovacin de los contratos de los clientes o la ampliacin de los mismos, este es un
elemento imprescindible para optimizar los esfuerzos en mercadeo y los costes de
venta.
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44
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46
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actividad porccola y la administracin de los recursos que maximicen las utilidades del
productor.
Desarrollar este potencial es factible si se analiza con mayor detalle las bondades del proyecto.
Aplicando la metodologa de la MIP, se estim en trminos generales el potencial de la
generacin de empleos directos e indirectos. Primeramente se midi el impacto provocado por
la inversin en su fase de obra civil y equipamiento. Despus, se realiza la medicin del
impacto en funcin del gasto del capital de trabajo del primer ao de operacin.
La MIP que se dise y ajust para el municipio de Mexicali es de un orden 79 X 79 actividades
econmicas, no obstante solo se reportaran los resultados de las actividades que ms fueron
impactadas por la inversin del proyecto porccola en Mexicali.
De acuerdo con el monto de inversin total del proyecto es de 24,493,730 pesos, al realizar la
aplicacin de la MIP el valor de cada componente de inversin se distribuy por actividad
econmica al que corresponde cada componente al momento de adquirirlo, como se puede
observar en el cuadro 9 el impacto provocado por la inversin del proyecto genera una derrama
econmica o efecto multiplicador muy significativo, siendo las variables evaluadas las
correspondientes al producto, empleo e ingreso intersectorial de Mexicali.
La inversin total de 24,493,730 pesos se estima que provocara un efecto total al resto de
laeconoma de Mexicali de 45,090,194 pesos, siendo la diferencia entre estas dos cifras la
derrama efectiva de 20,596,464 pesos. En el cuadro 9 se muestran las actividades que ms
sobresalensiendo estas las siguientes:
CDIGO
S CIAN
111
112
221
222
237
311
322
327
332
339
43-46
541
561
722
811
INCREMENTO
INCREMENTO EN
PROVOCADO AL
LA DEMANDA FINAL
PRODUCTO DEL RESTO
DEL SECTOR
DE LOS SECTORES
ACTIVIDADES ECONOMICAS
Agricultura
Ganadera
Generacin, transmisin y suministro de energa elctrica
Agua y suministro de gas por ductos al consumidor final
Construccin de obras de ingeniera civil u obra pesada
Industria alimentaria
Industria del papel
Fabricacin de productos a base de minerales no metlicos
Fabricacin de productos metlicos
Otras industrias manufactureras
Comercio
Servicios profesionales, cientficos y tcnicos
Servicios de apoyo a los negocios
Servicios de preparacin de alimentos y bebidas
8,101,122
2,892,500
165,159
355,853
10,856,415
313,055
1,310,312
41,162
-
TOTAL
INCREMENTO
PROVOCADO
AL EMPLEO
INCREMENTO
PROVOCADO AL
INGRESO
SECTORIAL
9,477,736
3,669,595
2,101,225
1,217,264
12,535,174
60
8
0
1
13
1,799,223
500,667
106,925
248,962
1,270,689
692,552
961,522
1,721,851
1
1
2
40,409
128,276
141,629
2,003,406
384,564
2,964,396
2,672,851
651,938
718,783
6
2
13
3
3
4
672,716
114,157
456,563
216,499
215,061
102,456
141,218
385,007
76,722
24,493,730
45,090,194
128
6,594,964
Fuente: Estimaciones propias con base en la MIP-Mexicali y Censo Econmico (INEGI, 2009). Nota: los valores de las
tres ltimas cifras del cuadro 5 corresponden a la derrama total de la economa de Mexicali considerando la MIP de
79x79 ramas econmicas, ver anexos
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16
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50
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51
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52
C D IG O
S C IA N
111
112
221
222
311
322
326
332
339
43-46
484
517
541
561
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ACTIVIDADES ECONOMICAS
Agricultura
Ganadera
Generacin, transmisin y suministro de energa elctrica
Agua y suministro de gas por ductos al consumidor final
Industria alimentaria
INCREMENTO
INCREMENTO EN
PROVOCADO AL
LA DEMANDA FINAL
PRODUCTO DEL RESTO
DEL SECTOR
DE LOS SECTORES
14,452,419
-
INCREMENTO
INCREMENTO
PROVOCADO AL
PROVOCADO AL
INGRESO SECTORIAL
EMPLEO
3,033,296
18,204,442
1,131,147
862,195
2,954,103
19
38
0
1
3
575,831
2,483,751
57,561
176,341
172,366
249,602
98,334
273,038
0
0
1
33,299
21,608
91,682
104,949
1,560,949
197,400
101,774
535,124
93,895
0
7
0
0
1
0
31,154
240,410
33,689
12,626
43,345
30,974
102,479
20,421
TOTAL
14,452,419
30,055,747
74
4,091,981
Fuente: Estimaciones propias con base en la MIP-Mexicali y Censo Econmico (INEGI, 2009). Nota: los valores de las
tres ltimas cifras del cuadro 5 corresponden a la derrama total de la economa de Mexicali considerando la MIP de
79x79 ramas econmicas, ver anexos
Los resultados del cuadro 10 indican que al no realizarse el proyecto se perdera la oportunidad
de generar por parte del sector ganadero (porccolas) ventas de su produccin esperada de
14.4 millones de pesos. El diferencialdel flujo negativo provocando sobre el propio sector
ganadero es de 3.7 millones de pesos, al no disponer los porcicultores de esta venta. Respecto
al potencial de empleo se pierde la oportunidad de poder generar 38 empleos directos en el
sector ganadero. El ingreso (que representa pago de salarios y margen de los productores) se
dejara de percibir 4.1 millones de pesos aproximadamente.
Los impactos econmicos indirectos que son negativos recaen principalmente sobre la
agricultura (111) con una prdida de 3 millones de pesos sobre el producto sectorial, una
perdida potencial de 19 empleos y un ingreso no disponible de 576 mil pesos; le sigue la
industria alimentaria (311) al perder por concepto del valor del producto de 2.9 millones de
pesos, la ausencia potencial de3 empleos y el ingreso no percibido seria 176 mil pesos; el
sector comercio (43-46) su producto bruto perdera 1.6 millones de pesos, 7 empleos no
generados y un impacto sobre el ingreso de 240 mil pesos; por su parte el sector energa
elctrica pierde 1.1 millones de pesos y un ingreso de 57 mil pesos.
Entre otras actividades econmicas afectadas se hace notar que servicios profesionales tiene
una perdida estimada de 535 mil pesos, un empleo no contratado (pueden ser horas no
contratadas) y el ingreso no percibido sera de 43 mil pesos.
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53
Finalmente el impacto negativo en una situacin sin proyecto en la economa de Mexicali seria
en trminos generales de 30,055,747pesos no producidos, hacen vulnerables a 38 empleos
directos y 36 indirectos y el ingreso sectorial no percibido se estima en 4,091,981 pesos en el
municipio de Mexicali. (Ver anexo 4)
No obstante, sin duda alguna el volumen de carne de cerdo se comercializar con proyecto o
sin proyecto a travs de la introduccin de producto porccola proveniente de empresas
forneas, o por va de la importacin, manteniendo el estatus actual de la oferta de carne de
cerdo en Baja California.
JFSG
54
17 Anlisis Financiero
En este apartado se examinan varios escenarios que puede enfrentar el proyecto, se exploran
las opciones posibles y se selecciona la ms adecuada, en funcin de los requerimientos
especficos del proyecto. Se trabaja con las alternativas de solucin y con base al mejor
resultado se toma la decisin ms adecuada para invertir.
La importancia de las expectativas del proyecto y la reduccin de la incertidumbre asociada a la
inversin, se centran en las opciones del mejor flujo de efectivo, en funcin al cambio inherente
al nivel de precios y los parmetros tcnicos especficos de este tipo de proyecto, que permite
ajustar el comportamiento del flujo de efectivo ante los posibles cambios de las variables
exgenas que rigen la competitividad del mercado.
JFSG
55
VALOR SIN
IVA
CATIDAD PRECIO
INVERSIN FIJA
VALOR
CON IVA
6,962,794 13,958,915
CON
ACTIVO
IMPREVISTOS PRODUCTIVO
14,121,761
TOTAL DE
SOCIEDAD
APOYOS
FIRCO
2,892,500
200
8,730
1,745,953
1,938,008
1,967,078
1,967,078
1,967,078
INSTALACIONES MATERNIDAD
200
6,819
1,363,766
1,513,781
1,536,488
1,536,488
1,536,488
INSTALACIONES DESTETE
200
6,140
1,227,923
1,362,994
1,383,439
1,383,439
1,383,439
INSTALACIONES ENGORDA
200
13,126
2,625,152
2,913,919
2,957,628
2,957,628
2,957,628
565,507
627,713
637,129
637,129
637,129
565,507
627,713
637,129
637,129
637,129
189,189
210,000
210,000
210,000
210,000
INSTALACIONES GENERALES
Caseta vigilancia, oficina, almacn, dormitorio
100
5,655
135,135
135,135
150,000
150,000
150,000
150,000
Molino 20 hp
54,054
54,054
60,000
60,000
60,000
60,000
2,252,252
2,252,252
2,500,000
2,537,500
2,537,500
2,537,500
2,605,856
2,892,500
2,892,500
2,892,500
941,441
1,045,000
1,045,000
1,045,000
95,000
190
10
8,559
85,586
95,000
95,000
Sementales
11,261
33,784
37,500
37,500
37,500
Remplazos hembras
280
4,955
1,387,387
1,540,000
1,540,000
1,540,000
Reemplazos sementales
14
11,261
157,658
175,000
175,000
4,955
6,962,794 13,958,915
8,481,761
2,747,500 11,229,261
175,000
2,892,500
AO 1
5,710,793
AO 2
8,881,249
AO 3
8,881,249
AO 4
8,881,249
AO 5
8,881,249
4,930,665
8,101,122
8,101,122
8,101,122
8,101,122
991,536
991,536
991,536
991,536
991,536
11,421
16,050
16,050
16,050
16,050
15,140
22,493
22,493
22,493
22,493
1,602,454
2,450,813
2,450,813
2,450,813
2,450,813
2,310,115
6,700
4,620,230
6,700
4,620,230
6,700
4,620,230
6,700
4,620,230
6,700
11,500
11,500
11,500
11,500
11,500
4. ENERGA Y COMBUSTIBLES
458,967
458,967
458,967
458,967
458,967
5. SEGUROS Y FIANZAS
282,435
282,435
282,435
282,435
282,435
6. MATERIAL Y EQUIPO
20,525
20,525
20,525
20,525
20,525
747,019
747,019
747,019
747,019
747,019
233,600
233,600
233,600
233,600
233,600
24,000
24,000
24,000
24,000
24,000
200,750
200,750
200,750
200,750
200,750
COSTOS FIJOS
1. SUELDO EMPLEDOS PERMANENTES
2. SUELDO EMPLEDOS TEMPORALES
3. PAGO ADMINISTRADOR (MVZ)
4. PAGO A AUXILIARES (SECRETARIA)
5. MANTENIMIENTO
6. PAGO ASISTENCIA TCNICA
73,000
73,000
73,000
73,000
73,000
141,218
141,218
141,218
141,218
141,218
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
7. PAPELERIA OFICINA
2,250
2,250
2,250
2,250
2,250
8. PAGO PUBLICIDAD
9,900
9,900
9,900
9,900
9,900
9. GASTOS DE REPRESENTACIN
6,000
6,000
6,000
6,000
6,000
11,440
11,440
11,440
11,440
11,440
11. INTERNET
3,600
3,600
3,600
3,600
3,600
12. TELFONO
6,000
6,000
6,000
6,000
6,000
25,262
25,262
25,262
25,262
25,262
6,457,812
9,628,269
9,628,269
9,628,269
9,628,269
TOTAL
JFSG
56
INGRESOS
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
3,046,301
14,760,713
14,760,713
14,760,713
14,760,713
CABEZA
128,723
623,722
639,315
655,297
671,680
VICERAS
80,278
388,984
398,709
408,677
418,893
255,949
CONCEPTO
CERDO EN CANAL
1,240,187
1,271,192
1,302,972
1,335,546
HEMBRA DESECHO
193,867
193,867
193,867
193,867
SEMENTALDESECHO
15,232
15,232
15,232
15,232
17,395,932
GRASA
TOTAL
0
1
2
3
4
5
CRDITO
SOCIOS
EGRESOS
APOYO
11,229,261
VENTAS
TOTAL DE
INGRESOS
PAGO
GASTO
INVERSIN
CRDITO OPERATIVO
11,229,261
11,229,261
3,511,251
9,111,251
2,072,000 6,457,812
17,222,706 17,222,706 1,881,600 9,628,269
17,279,028 17,279,028 1,691,200 9,628,269
17,336,758 17,336,758 1,500,800 9,628,269
17,395,932 17,395,932 1,310,400 9,601,864
Fuente: Elaborado con datos de la Memoria de Clculo
5,600,000
TOTAL
EGRESOS
FLUJO DE
EFECTIVO
FLUJO
ACUMULADO
11,229,261
8,529,812
11,509,869
11,319,469
11,129,069
10,912,264
0
581,439
5,712,837
5,959,559
6,207,690
6,483,668
0
581,439
6,294,276
12,253,835
18,461,525
24,945,193
INTERS
$
$
$
$
$
952,000
761,600
571,200
380,800
190,400
2,856,000
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2,072,000
1,881,600
1,691,200
1,500,800
1,310,400
$ 5,600,000
8,456,000
17%
SALDO
INSOLUTO
$
5,600,000
$
4,480,000
$
3,360,000
$
2,240,000
$
1,120,000
$
-
JFSG
57
UNIDAD
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
INVERSION TOTAL
a. INVERSIN FIJA
1. INSTALACIONES PARA GESTACION Y SERVICIOS DE MONTA
2. INSTALACIONES PARA MATERNIDAD
3. INSTALACIONES PARA DESTETE
4. INSTALACIONES PARA ENGORDA
5. INSTALACIONES GENERALES
6. PLANTA GENERADORA DE ELECTRICIDAD y MOLINO
PLANTA DE 40 HP
MOLINO 20 HP
7. SISTEMA DE MANEJO DE AGUAS RESIDUALES
8. PIE DE CRIA
HEMBRAS REPRODUCTORAS (VIENTRES)
HEMBRAS REPRODUCTORAS ABUELAS (VIENTRES)
SEMENTALES
REMPLAZOS HEMBRAS
REMPLAZOS SEMENTALES
3,481
1,938,008
1,513,781
1,362,994
2,913,919
627,713
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
1
1
1
1
$
$
$
$
$
UNIDAD
UNIDAD
SISTEMA
1
1
1
$
150,000
$
60,000
$ 2,500,000
CBZ
CBZ
CBZ
CBZ
CBZ
190
10
3
280
14
$
$
$
$
$
5,500
9,500
12,500
5,500
12,500
TOTAL
$ 24,493,730
$ 14,121,761
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,938,008
1,513,781
1,362,994
2,913,919
627,713
210,000
150,000
60,000
2,500,000
2,892,500
1,045,000
95,000
37,500
1,540,000
175,000
$ 10,856,415
SUBTOTAL
1.5%
b. INVERSIN DIFERIDA
1. ESTUDIOS DE PREINVERSIN
PLAN DE NEGOCIOS
GESTIN DE FONDOS E INVERSIN
ESTUDIO DE MERCADO
ESTUDIO IMPACTO AMBIENTAL
CONSTITUCIN ORGANIZATIVA
1
1
1
1
1
$
$
$
$
$
1.11
200,000
90,000
200,000
150,000
30,000
$
$
$
$
$
$
162,846
743,700
743,700
222,000
99,900
222,000
166,500
33,300
c. CAPITAL DE TRABAJO
$ 9,628,269
1. COSTOS VARIABLES
ALIMENTACION
REPRODUCTORAS
SEMENTALES
GESTANTES
PREINICIADOR
DESTETE
ENGORDA
MANEJO Y MEDICINA PREVENTIVA
VACUNAS
DESCOLADO (antibiotico en spray, tijeras)
DESCOLMILLADO
HIERRO
CASTRACION (hoja de bisturi, antibiotico en spray)
OTROS
FRMACOS
ENERGA Y COMBUSTIBLES
ELECTRICIDAD
GAS
GASOLINA
DIESEL
CONSUMO DE AGUA
SEGUROS Y FIANZAS
MATERIAL Y EQUIPO
Kg.
Kg.
Kg.
Kg.
Kg.
Kg.
218,400
0
3,535
4,098
480,999
902,697
$
$
$
$
$
$
4.54
5.50
4.54
5.49
5.10
5.12
DOSIS
CICLO
PINZA D.
100ML
CICLO
792
792
2
8
792
$
$
$
$
$
1.50
950.00
204.00
2.50
KW
KG
LT
LT
LT
9,800
500
4,160
2,080
7,117,063
$
$
$
$
$
2.33
10.80
12.00
12.00
0.05
JORNAL
JORNAL
JORNAL
JORNAL
JORNAL
1460
150
2920
365
365
$
$
$
$
$
VISITA
CUOTA ANNUAL
EVENTOS
SALIDAS
KW
2
1
3
3
5200
12
12
$
$
$
$
$
$
2. COSTOS FIJOS
SUELDO EMPLEDOS PERMANENTES
SUELDO EMPLEDOS TEMPORALES
PAGO SOCIOS
PAGO ADMINISTRADOR (MVZ)
PAGO A AUXILIARES (SECRETARIA)
MANTENIMIENTO
PAGO ASISTENCIA TECNICA
PAPELERIA OFICINA
PAGO PUBLICIDAD
GASTOS DE REPRESENTACION
ELECTRICIDAD OFICINA
INTERNET
TELEFONO
8,881,249
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,101,122
991,536
16,050
22,493
2,450,813
4,620,230
6,700
1,188.00
1,900
1,632
1,980.00
11,500
458,967
22,834
5,400
49,920
24,960
355,853
282,435
20,525
721,758
160.00
160.00
550.00
200.00
1.00%
5,000.00
2,250.00
3,300.00
2,000.00
2.20
300.00
500
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
233,600
24,000
200,750
73,000
141,218
10,000
2,250
9,900
6,000
11,440
3,600
6,000
3.5%
25,262
JFSG
58
INGRESO
EGRESO
FLUJO DE
EFECTIVO
0
1
2
3
4
5
TOTAL
0
9,111,251
17,222,706
17,279,028
17,336,758
17,395,932
78,345,675
11,229,261
8,529,812
11,509,869
11,319,469
11,129,069
10,912,264
64,629,743
-11,229,261
581,439
5,712,837
5,959,559
6,207,690
6,483,668
13,715,932
FLUJO DE EFECTIVO
INGRESO
ACUMULADO
AJUSTADO VAN
-11,229,261
-10,647,823
-4,934,985
1,024,574
7,232,264
13,715,932
0
8,484,023
13,034,797
10,866,270
9,080,488
7,588,731
49,054,310
EGRESO
AJUSTADO VAN
FLUJO DE EFECTIVO
AJUSTADO
FLUJO DE EFECTIVO
ACUMULADO
11,229,261
7,466,432
8,617,952
7,078,753
5,810,805
4,756,214
44,959,418
-11,229,261
1,017,591
4,416,846
3,787,517
3,269,683
2,832,517
4,094,892
-11,229,261
-10,211,670
-5,794,825
-2,007,308
1,262,375
4,094,892
JFSG
59
P.E. U=
Con base en los clculos para el primer ao el proyecto muestra un PE en unidades fsicas de
2,200 canales mnimas para venta y su valor porcentual representa el 43.1%. En la medida que
proyecto incremente su escala de produccin el Punto de Equilibrio del proyecto disminuir.
Al aumentar la escala a 300 vientres el comportamiento esperado es que el punto de equilibrio
se desplace 34.0% y en un escenario ms ptimo es alcanzar una escala de proyecto en base
a 500 vientres para obtener un punto de equilibrio de 27.2%.
JFSG
60
El Periodo de recuperacin de la
inversin consiste en medir el plazo de
tiempo que se requiere para que los
flujos netos de efectivo de una inversin
recuperen su costo. Es importante anotar
que este indicador es un instrumento
financiero que al igual que el VAN y la
TIR, permite optimizar el proceso de
toma de decisiones.
4,000,000
6,000,000
8,000,000
10,000,000
17
JFSG
61
Fuente: Escenarios realizados con base en la Memoria de Clculo. Nota: Puede ser que los datos no concuerden
debido a redondeo de cifras. NA = No Aplica.
Los resultados obtenidos a partir del anlisis de sensibilidad, demuestran que podra soportar
una reduccin en los precios de venta de la carne, de hasta un 5%, situacin en la cual el TIR
es apenas mayor que la tasa de descuento 7.2 puntos porcentuales.
Si el precio llegar a disminuir 10%, el proyecto resultara no rentable, dicha reduccin no
genera suficiente flujo de efectivo ubicando la TIR en 18.8%, lo cual prcticamente sera una
resultado no aceptado.
La sensibilidad al precio de venta no es una cuestin de estructura de costos, sino la causa
ms significativa es la escala de produccin como a continuacin se presenta:
1. En un escenario de precio de venta de 30.1 $/Kg en canal la escala de produccin de
equilibrio seria con base a 325 vientres, es donde la TIR iguala a la tasa de descuento
del escenario original.
2. El escenario con precio de venta de 28.70 $/Kg. en canal se tendra que realizar una
inversin necesaria para tener una unidad de produccin mnima de 708 vientres
permite lograr el punto de equilibrio con relacin a la tasa de descuento.
JFSG
62
19 Conclusiones
Con base en la evidencia derivada del anlisis financiero y principalmente por los resultados del
VAN y la TIR, se puede concluir que llevar a cabo la realizacin del proyecto es rentable y por
lo tanto, se recomienda su ejecucin.
20 Recomendaciones y sugerencias
Aunado a lo anterior, se recomienda que el proyecto en su fase de puesto en marcha y durante
su periodo de consolidacin (cinco aos), se acompae de un programa de capacitacin y
gestin en los aspectos siguientes:
1. Diseo de un programa especial de buenas prcticas de la produccin porccola en Baja
California, apegado a las consideraciones que propone la norma oficial mexicana en
este tema.
2. Formular los manuales de operacin de acuerdo a la etapa de la produccin.
3. Establecer un sistema de registros del desempeo diario de la unidad de produccin.
4. Establecer un sistema de monitoreo de las medidas de control dirigidas al mejor
desempeo de los rendimientos reproductivos y productivos.
5. Anlisis sistemtico de la estructura de costos que lleven a una mayor eficiencia
productiva.
6. Capacitar al productor en el seguimiento de los indicadores del mercado para el proceso
de toma de decisiones.
7. Establecer un sistema de mejora continua de los productos y servicios de la empresa.
8. Fortalecer la disciplina administrativa y financiera que los perfile como mejores sujetos
de crdito.
9. Implementar el sistema de valores que formen el espritu de liderazgo de cada uno de
los integrantes de la empresa.
10. Conformar el Sistema Producto Porccola de Baja California.
11. Registrarse en los programas de apoyo a la comercializacin.
12. Gestionar ante autoridades el diseo de un programa estatal de inversiones para la
creacin de infraestructura que fortalezca la cadena productiva porccola.
Adicionalmente, los porcicultores debern de incrementar su participacin en el mercado
regional con una mayor variedad de productos y subproductos porccolas de alto valor
comercial. La oportunidad de incurrir al mercado estar en la medida del nivel de integracin de
la porcicultura con la industria, lo que justificar y acelerar la modernizacin de la actividad, la
integracin con el sector industrial otorgar una salida ms dinmica a la comercializacin de
los productos locales.
Finalmente, este dictamen se sujeta estrictamente a las recomendaciones y sugerencias que
desde un inicio debern ser implementadas y gestionadas por el grupo y asesores ante las
instancias responsables del diseo de polticas de desarrollo de la actividad pecuaria en Baja
California.
JFSG
63
21 Anexos
Anexo 1. Localizacin geogrfica del predio para el proyecto.
JFSG
64
Fuente: Extrado de los planos del estudio de impacto ambiental de este proyecto.
JFSG
65
JFSG
66
JFSG
67
Anexo 2-b. Seccin del flujo de produccin de la granja porccola de 200 vientres.
JFSG
68
SCIAN
CDIGO
INCREMENTO EN
LA DEMANDA FINAL
DEL SECTOR
ACTIVIDADES ECONOMICAS
324
325
326
327
331
332
333
541
551
561
562
611
Industria qumica
Industria del plstico y del hule
Fabricacin de productos a base de minerales no metlicos
Industrias metlicas bsicas
Fabricacin de productos metlicos
Fabricacin de maquinaria y equipo
Fabricacin de equipo de computacin, comunicacin,
medicin y de otros equipos, componentes y accesorios
electrnicos
Fabricacin de equipo de generacin elctrica y aparatos y
accesorios elctricos
Fabricacin de equipo de transporte
Fabricacin de muebles y productos relacionados
Otras industrias manufactureras
Comercio
Transporte areo
Transporte por ferrocarril
Transporte por agua
Autotransporte de carga
Transporte terrestre de pasajeros, excepto por ferrocarril
Transporte por ductos
Transporte turstico
Servicios relacionados con el transporte
Servicios postales
Servicios de mensajera y paquetera
Servicios de almacenamiento
Edicin de publicaciones y de software, excepto a travs de
Internet
Industria flmica y del video, e industria del sonido
Radio y televisin, excepto a travs de Internet
Creacin y difusin de contenido exclusivamente a travs de
Internet
Otras telecomunicaciones
Proveedores de acceso a Internet, servicios de bsqueda en la
red y servicios de procesamiento de informacin
Otros servicios de informacin
Banca central
Instituciones de intermediacin crediticia y financiera no
burstil
Actividades burstiles cambiarias y de inversin financiera
Compaas de fianzas, seguros y pensiones
Servicios inmobiliarios
Servicios de alquiler de bienes muebles
Servicios de alquiler de marcas registradas, patentes y
franquicias
Servicios profesionales, cientficos y tcnicos
Direccin de corporativos y empresas
Servicios de apoyo a los negocios
Manejo de desechos y servicios de remediacin
Servicios educativos
621
622
Hospitales
623
624
711
909
712
212
213
221
222
236
237
238
311
312
313
314
315
316
334
335
336
337
339
43-46
481
482
483
484
485
486
487
488
491
492
493
511
512
515
516
517
518
519
521
522
523
524
531
532
533
713
721
722
811
812
813
814
931
TOT AL
165,159
355,853
10,856,415
-
60
8
INCREMENTO
PROVOCADO AL
INGRESO
SECTORIAL
321
322
323
211
9,477,736
3,669,595
12,870
INCREMENTO
PROVOCADO
AL EMPLEO
Agricultura
Ganadera
Aprovechamiento forestal
Pesca, caza y captura
Servicios relacionados con las actividades agropecuarias y
forestales
Extraccin de petrleoy gas
Minera de minerales metlicos y no metlicos excepto petrleo
y gas
Servicios relacionados con la minera
Generacin, transmisin y suministro de energa elctrica
Agua y suministro de gas por ductos al consumidor final
Edificacin
Construccin de obras de ingeniera civil u obra pesada
Trabajos especializados para la construccin
Industria alimentaria
Industria de las bebidas y del tabaco
Fabricacin de insumos textiles
Confeccin de productos textiles, excepto prendas de vestir
Fabricacin de prendas de vestir
Fabricacin de productos de cuero, piel y materiales
sucedneos, excepto prendas de vestir
Industria de la madera
Industria del papel
Impresin e industrias conexas
115
8,101,122
2,892,500
-
INCREMENTO
PROVOCADO AL
PRODUCTO DEL RESTO
DE LOS SECTORES
25,238
-
1,799,223
500,667
1,553
1,449
3,791
0
1
0
13
1
1
0
0
0
0
106,925
248,962
4
1,270,689
60,065
40,409
26,428
20
6
3,540
23,743
2,101,225
1,217,264
32
12,535,174
231,023
692,552
314,043
28,017
27
15,190
373
145
7,399
961,522
67,802
0
1
1
1,375
128,276
27,466
135,781
492
26,392
319,655
1,721,851
2,003,406
64,206
0
1
2
6
0
13,153
70,243
141,629
672,716
11,228
1,145
24,900
-
3,808
8,576
2,987
160,054
15,434
384,564
2,964,396
350,807
23,903
68,847
267
6,045
4,568
0
0
2
13
0
0
0
0
18,188
6,345
114,157
456,563
59,870
3,346
11,213
1,095
1,831
722
313,055
-
1
0
-
10,451
2,377
34,704
31,930
0
0
511
3,516
29,982
241,676
9,600
9,600
736
282,435
1,310,312
41,162
-
286,925
179,499
-
0
2
1
-
2,672,851
105,801
651,938
2,410
17,556
141,218
-
58,255
718,783
385,007
20,978
13,473
3,327
24,493,730
45,090,194
77,612
33,268
-
3
3
0
0
216,499
215,061
490
8,105
0
-
116
0
-
284
-
0
4
4
0
0
0
11,549
102,456
76,722
3,149
4,475
880
128
6,594,964
Fuente: Estimaciones propias con base en la MIP-Mexicali y Censo Econmico (INEGI, 2009)
JFSG
69
SCIAN
CDIGO
IMPACTO EN LA
DEMANDA FINAL
DEL SECTOR
ACTIVIDADES ECONOMICAS
321
322
323
Agricultura
Ganadera
Aprovechamiento forestal
Pesca, caza y captura
Servicios relacionados con las actividades agropecuarias y
forestales
Extraccin de petrleoy gas
Minera de minerales metlicos y no metlicos excepto petrleo
y gas
Servicios relacionados con la minera
Generacin, transmisin y suministro de energa elctrica
Agua y suministro de gas por ductos al consumidor final
Edificacin
Construccin de obras de ingeniera civil u obra pesada
Trabajos especializados para la construccin
Industria alimentaria
Industria de las bebidas y del tabaco
Fabricacin de insumos textiles
Confeccin de productos textiles, excepto prendas de vestir
Fabricacin de prendas de vestir
Fabricacin de productos de cuero, piel y materiales
sucedneos, excepto prendas de vestir
Industria de la madera
Industria del papel
Impresin e industrias conexas
324
325
326
327
331
332
333
115
211
212
213
221
222
236
237
238
311
312
313
314
315
316
14,452,419
-
IMPACTO NEGATIVO
PROVOCADO AL RESTO
DE LOS SECTORES
3,033,296
18,204,442
53,983
12,835
1,293
1,131,147
862,195
9
1
15,281
2,954,103
60,142
33,140
11
3,170
IMPACTO
NEGATIVO
PROVOCADO AL
EMPLEO
IMPACTO NEGATIVO
PROVOCADO AL
INGRESO SECTORIAL
19
38
1
575,831
2,483,751
6,513
737
206
0
1
0
0
0
3
0
0
0
0
57,561
176,341
1
0
3,973
172,366
5,061
23
2
739
68
27
1,771
249,602
13,082
0
0
0
329
33,299
5,299
37,046
134
773
98,334
27,742
273,038
11,817
0
0
0
1
0
385
21,608
2,282
91,682
2,066
1,492
448
439
153
51,116
5,089
104,949
1,560,949
197,400
5,697
47,187
66
708
2,384
0
0
0
7
0
0
0
0
5,808
2,092
31,154
240,410
33,689
798
7,686
272
215
377
2,961
673
6,706
5,564
0
0
99
613
12,626
541
551
561
562
611
Industria qumica
Industria del plstico y del hule
Fabricacin de productos a base de minerales no metlicos
Industrias metlicas bsicas
Fabricacin de productos metlicos
Fabricacin de maquinaria y equipo
Fabricacin de equipo de computacin, comunicacin,
medicin y de otros equipos, componentes y accesorios
electrnicos
Fabricacin de equipo de generacin elctrica y aparatos y
accesorios elctricos
Fabricacin de equipo de transporte
Fabricacin de muebles y productos relacionados
Otras industrias manufactureras
Comercio
Transporte areo
Transporte por ferrocarril
Transporte por agua
Autotransporte de carga
Transporte terrestre de pasajeros, excepto por ferrocarril
Transporte por ductos
Transporte turstico
Servicios relacionados con el transporte
Servicios postales
Servicios de mensajera y paquetera
Servicios de almacenamiento
Edicin de publicaciones y de software, excepto a travs de
Internet
Industria flmica y del video, e industria del sonido
Radio y televisin, excepto a travs de Internet
Creacin y difusin de contenido exclusivamente a travs de
Internet
Otras telecomunicaciones
Proveedores de acceso a Internet, servicios de bsqueda en la
red y servicios de procesamiento de informacin
Otros servicios de informacin
Banca central
Instituciones de intermediacin crediticia y financiera no
burstil
Actividades burstiles cambiarias y de inversin financiera
Compaas de fianzas, seguros y pensiones
Servicios inmobiliarios
Servicios de alquiler de bienes muebles
Servicios de alquiler de marcas registradas, patentes y
franquicias
Servicios profesionales, cientficos y tcnicos
Direccin de corporativos y empresas
Servicios de apoyo a los negocios
Manejo de desechos y servicios de remediacin
Servicios educativos
621
622
Hospitales
623
624
711
152
712
0
0
1
0
0
0
1,488
10,131
20,421
381
363
438
74
4,091,981
334
335
336
337
339
43-46
481
482
483
484
485
486
487
488
491
492
493
511
512
515
516
517
518
519
521
522
523
524
531
532
533
713
721
722
811
812
813
814
931
TOTAL
0
0
-
101,774
474
1,109
22,582
14,452,419
0
0
0
-
535,124
37,123
93,895
1,292
4,851
7,504
71,071
102,479
2,541
1,092
1,657
30,055,747
74
300
4,185
-
1
0
0
0
43,345
30,974
263
2,240
47
Fuente: Estimaciones propias con base en la MIP-Mexicali y Censo Econmico (INEGI, 2009)
JFSG
70
Anexo 5 del Cuadro 14. Flujo de efectivo para el proyecto porccola con
base en 200 vientres
INGRESOS
PERIODO
ANUAL
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
TOTAL
EGRESOS
CRDITO
SOCIOS
APOYO
0
5,600,000
11,229,261
5,600,000
11,229,261
VENTAS
TOTAL DE
INGRESOS
957,614
1,276,818
1,276,818
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,635,924
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,190,654
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,522,171
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,526,612
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,531,164
72,745,675
11,229,261
5,600,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
957,614
1,276,818
1,276,818
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,635,924
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,190,654
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,522,171
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,526,612
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,531,164
89,574,936
PAGO
GASTO
INVERSIN
CRDITO OPERATIVO
11,229,261
2,072,000
1,881,600
1,691,200
1,500,800
1,310,400
8,456,000
194,527
194,527
191,098
190,264
286,750
381,444
559,146
736,847
736,847
736,847
741,418
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
741,418
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
741,418
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
741,418
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
740,275
741,418
741,418
44,944,482
11,229,261
TOTAL
EGRESOS
FLUJO DE
EFECTIVO
FLUJO
ACUMULADO
11,229,261
194,527
194,527
191,098
190,264
286,750
381,444
559,146
736,847
736,847
736,847
741,418
2,813,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
2,623,018
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
2,428,047
741,418
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
2,237,647
736,847
741,418
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
2,047,247
736,847
736,847
740,275
741,418
741,418
64,629,743
0
5,405,473
-194,527
-191,098
-190,264
-286,750
-381,444
-559,146
-736,847
-736,847
-736,847
216,196
-1,536,600
510,139
567,321
567,321
570,749
899,077
571,892
571,892
571,892
571,892
571,892
571,892
-1,314,279
567,321
423,974
571,653
571,653
575,082
576,225
576,225
576,225
576,225
576,225
576,225
-1,114,975
571,653
571,653
755,492
576,094
576,094
579,523
580,666
580,666
580,666
580,666
580,666
-920,134
580,666
576,094
576,094
759,932
580,646
580,646
584,074
585,217
585,217
585,217
585,217
-725,183
585,217
585,217
581,789
580,646
789,746
24,945,193
0
5,405,473
5,210,946
5,019,848
4,829,584
4,542,834
4,161,390
3,602,244
2,865,397
2,128,551
1,391,704
1,607,900
71,300
581,439
1,148,760
1,716,080
2,286,830
3,185,907
3,757,799
4,329,691
4,901,583
5,473,475
6,045,368
6,617,260
5,302,981
5,870,302
6,294,276
6,865,929
7,437,582
8,012,664
8,588,889
9,165,114
9,741,338
10,317,563
10,893,788
11,470,013
10,355,037
10,926,690
11,498,344
12,253,835
12,829,929
13,406,024
13,985,546
14,566,212
15,146,877
15,727,543
16,308,208
16,888,874
15,968,739
16,549,405
17,125,499
17,701,593
18,461,525
19,042,171
19,622,817
20,206,891
20,792,109
21,377,326
21,962,543
22,547,761
21,822,578
22,407,795
22,993,013
23,574,801
24,155,447
24,945,193
JFSG
71
PLAZO
SALDO
INSOLUTO
CREDITO BANCO
$ 5,600,000
PERIODO DE AMORTIZACI
5
MES
SALDO INICIAL
INTERES
INTERES
ACUMULADO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
79,333
79,333
79,333
79,333
79,333
79,333
79,333
79,333
79,333
79,333
79,333
79,333
158,667
238,000
317,333
396,667
476,000
555,333
634,667
714,000
793,333
872,667
12
5,600,000
79,333
952,000
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
63,467
63,467
63,467
63,467
63,467
63,467
63,467
63,467
63,467
63,467
63,467
63,467
126,933
190,400
253,867
317,333
380,800
444,267
507,733
571,200
634,667
698,133
24
4,480,000
63,467
761,600
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
47,600
47,600
47,600
47,600
47,600
47,600
47,600
47,600
47,600
47,600
47,600
47,600
95,200
142,800
190,400
238,000
285,600
333,200
380,800
428,400
476,000
523,600
36
3,360,000
47,600
571,200
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
31,733
31,733
31,733
31,733
31,733
31,733
31,733
31,733
31,733
31,733
31,733
31,733
63,467
95,200
126,933
158,667
190,400
222,133
253,867
285,600
317,333
349,067
48
2,240,000
31,733
380,800
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
15,867
15,867
15,867
15,867
15,867
15,867
15,867
15,867
15,867
15,867
15,867
15,867
31,733
47,600
63,467
79,333
95,200
111,067
126,933
142,800
158,667
174,533
60
1,120,000
15,867
190,400
CAPITAL
CAPITAL E
INTERES
60
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
5,600,000
1,120,000
2,072,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
4,480,000
1,120,000
1,881,600
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
3,360,000
1,120,000
1,691,200
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
2,240,000
1,120,000
1,500,800
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
1,310,400
JFSG
72
Anexo 7 del Cuadro 17. Corrida financiera para una granja porccola para
200 vientres
PERIODO
INGRESOS
MENSUAL
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
TOTAL
0
5,600,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
957,614
1,276,818
1,276,818
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,635,924
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,308,739
1,190,654
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,313,071
1,522,171
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,317,512
1,526,612
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,322,064
1,531,164
78,345,675
EGRESOS
11,229,261
194,527
194,527
191,098
190,264
286,750
381,444
559,146
736,847
736,847
736,847
741,418
2,813,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
2,623,018
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
2,428,047
741,418
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
736,847
2,237,647
736,847
741,418
741,418
766,680
741,418
741,418
737,990
736,847
736,847
736,847
736,847
2,047,247
736,847
736,847
740,275
741,418
741,418
64,629,743
FACTOR
FLUJO
FLUJO EFECT.
DESCUENTO
EFECTIVO ACUMULADO
1.417%
-11,229,261
-11,229,261
1.00000
5,405,473
-5,823,788
0.98603
-194,527
-6,018,315
0.97226
-191,098
-6,209,413
0.95868
-190,264
-6,399,678
0.94528
-286,750
-6,686,427
0.93208
-381,444
-7,067,872
0.91906
-559,146
-7,627,017
0.90622
-736,847
-8,363,864
0.89356
-736,847
-9,100,711
0.88108
-736,847
-9,837,557
0.86877
216,196
-9,621,362
0.85664
-1,536,600
-11,157,961
0.84467
510,139
-10,647,823
0.83287
567,321
-10,080,502
0.82124
567,321
-9,513,181
0.80977
570,749
-8,942,432
0.79846
899,077
-8,043,355
0.78730
571,892
-7,471,463
0.77630
571,892
-6,899,570
0.76546
571,892
-6,327,678
0.75477
571,892
-5,755,786
0.74422
571,892
-5,183,894
0.73383
571,892
-4,612,001
0.72358
-1,314,279
-5,926,281
0.71347
567,321
-5,358,960
0.70350
423,974
-4,934,985
0.69368
571,653
-4,363,332
0.68399
571,653
-3,791,679
0.67443
575,082
-3,216,597
0.66501
576,225
-2,640,372
0.65572
576,225
-2,064,148
0.64656
576,225
-1,487,923
0.63753
576,225
-911,698
0.62863
576,225
-335,474
0.61984
576,225
240,751
0.61119
-1,114,975
-874,224
0.60265
571,653
-302,571
0.59423
571,653
269,082
0.58593
755,492
1,024,574
0.57774
576,094
1,600,668
0.56967
576,094
2,176,762
0.56172
579,523
2,756,285
0.55387
580,666
3,336,950
0.54613
580,666
3,917,616
0.53850
580,666
4,498,281
0.53098
580,666
5,078,947
0.52357
580,666
5,659,612
0.51625
-920,134
4,739,478
0.50904
580,666
5,320,143
0.50193
576,094
5,896,237
0.49492
576,094
6,472,331
0.48800
759,932
7,232,264
0.48119
580,646
7,812,910
0.47447
580,646
8,393,556
0.46784
584,074
8,977,630
0.46130
585,217
9,562,847
0.45486
585,217
10,148,065
0.44851
585,217
10,733,282
0.44224
585,217
11,318,499
0.43606
-725,183
10,593,317
0.42997
585,217
11,178,534
0.42397
585,217
11,763,751
0.41804
581,789
12,345,540
0.41220
580,646
12,926,186
0.40645
789,746
13,715,932
0.40077
13,715,932
INGRESO
AJUSTADO
VAN
0
5,521,775
0
0
0
0
0
0
0
0
0
820,328
1,078,493
1,063,427
1,074,787
1,059,773
1,044,970
1,287,966
1,015,980
1,001,788
987,794
973,996
960,390
946,975
933,747
920,703
825,929
898,124
885,578
873,208
861,010
848,983
837,124
825,430
813,900
802,531
791,320
780,267
769,367
879,427
750,553
740,069
729,731
719,537
709,486
699,576
689,803
680,168
670,667
661,298
652,061
642,952
734,587
627,275
618,513
609,873
601,354
592,953
584,671
576,503
568,450
560,510
552,680
544,960
537,347
613,642
49,054,310
EGRESO
AJUSTADO
VAN
11,229,261
191,810
189,130
183,201
179,854
267,274
350,570
506,710
658,419
649,222
640,153
635,127
2,376,415
638,547
608,881
600,376
589,252
580,121
572,017
564,027
556,148
548,379
540,719
533,166
1,871,446
521,591
531,828
507,121
500,037
490,772
483,167
476,418
469,763
463,201
456,730
450,350
1,463,259
440,573
434,419
442,945
422,367
416,467
408,750
402,417
396,795
391,253
385,787
380,398
1,139,052
369,845
366,941
361,816
368,917
351,778
346,864
340,437
335,162
330,480
325,864
321,312
880,259
312,398
308,034
305,144
301,346
297,137
44,959,418
FLUJO EFECT.
AJUSTADO
-11,229,261
5,329,965
-189,130
-183,201
-179,854
-267,274
-350,570
-506,710
-658,419
-649,222
-640,153
185,201
-1,297,922
424,881
465,906
459,398
455,718
707,845
443,962
437,761
431,646
425,616
419,671
413,809
-937,699
399,113
294,101
391,004
385,542
382,436
377,843
372,565
367,361
362,230
357,170
352,180
-671,938
339,694
334,949
436,481
328,186
323,602
320,980
317,121
312,691
308,323
304,016
299,769
-468,385
291,453
285,119
281,137
365,670
275,497
271,649
269,436
266,192
262,473
258,807
255,192
-311,808
248,112
244,646
239,816
236,001
316,505
4,094,892
FLUJO EFECT.
AJUSTADO
ACUMULADO
-11,229,261
-5,899,296
-6,088,426
-6,271,628
-6,451,482
-6,718,755
-7,069,326
-7,576,036
-8,234,455
-8,883,677
-9,523,830
-9,338,629
-10,636,551
-10,211,670
-9,745,765
-9,286,367
-8,830,649
-8,122,804
-7,678,842
-7,241,081
-6,809,435
-6,383,819
-5,964,148
-5,550,339
-6,488,039
-6,088,926
-5,794,825
-5,403,821
-5,018,279
-4,635,843
-4,258,000
-3,885,434
-3,518,073
-3,155,844
-2,798,674
-2,446,493
-3,118,432
-2,778,738
-2,443,789
-2,007,308
-1,679,122
-1,355,520
-1,034,540
-717,419
-404,728
-96,405
207,611
507,381
38,995
330,448
615,568
896,705
1,262,375
1,537,872
1,809,520
2,078,956
2,345,148
2,607,621
2,866,428
3,121,620
2,809,811
3,057,924
3,302,570
3,542,385
3,778,387
4,094,892
JFSG
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