Lne

a n0

MODELO DE FLUJO DE CAJA DE UNA EMPRESA LECHERA

Planifica Actual
Variacin
Planific
rubro
do
enero
Enero
ado
enero
2-1
febrero

Actual
febrer
o

Variaci
n
Febrero
5-4

10

INGRESO
Dinero en efectivo
inicial
Ventas de capital
Ventas de leche
Ventas de terneros
Venta de ganado de
casa
Venta de ganado
reproductor
Otras ventas
TOTAL
EFECTIVO
GENERADO
Suma de lneas 1-7
GASTOS
DE
OPERACIN Y DE
VIDA
Insecticidas
qumicos
Fertilizantes

11

Semillas y plantas

500

250

(250)

12

250

750

500

800

200

(600)

5050

5150

100

200

1500

(50)

150

175

25

16

Otros
gastos
de
cultivo
Reparaciones
de
maquinaria
de
campo
SUBTOTAL

CULTIVOS
Suma de lneas 9 13
Reparaciones
de
maquinaria
de
ganado
Alimento

750

1000

250

1000

900

100

17

Reproduccin

300

250

(50)

275

225

50

18

Sanidad

250

225

(25)

250

250

19

Otros
gastos
de
ganadera
SUBTOTAL

GANADO
Suma de lneas 1519
Mano de obra

100

150

50

100

75

25

1600

1775

175

1775

1625

150

500

500

1
2
3
4
5
6
7
8

13

14

15

20

21

500

500

500

500

0
10,000
200
800

0
10,500
250
500

0
500
50
(300)

0
12,500
300
500

0
1200
200
600

0
(500)
(100)
100

1,000

800

(200)

500

500

12,500

12,550

50

500
14,300

700
14,50

200
200

500

750

250

3000

3200

200

22

Maquinaria alquilada

23

Reparacin
instalaciones
cercos
transporte

1750

1800

50

2000

2250

250

250

200

(50)

250

225

1300

1200

(25)
(100)

1250

1200

50

1500

1400

(100)

600

575

25

650

625

(25)

5500

6000

500

100

50

50

100

75

(25)

50

75

25

75

25

50

10

24
25

de
y

32

Combustible-porcin
agrcola
Seguros-porcin
agrcola
Intereses-porcin
agrcola
renta-porcin
agrcola
Energa
y
aguaporcin agrcola
Impuestos -porcin
agrcola
Viajes-porcin
agrcola
Almacenamiento

33

Miscelneos

34

otros especificar

35

SUBTOTALCOSTOS FIJOS
Suma de lneas 21 34
GASTOS
DE
OPERACIN
EN
EFECTIVO (14 + 20
+ 35)
Gastos familiares

4000

3900

(100)

11875

12300

425

5600

5675

75

18700

19075

375

2000

1800

(200)

2000

1800

(200)

Otros
gastos
personales
(impuestos)
Dinero en efectivo
final
Excedente / dficit
de efectivo 8-36-3738-39
Compras de capital

250

300

50

500

250

(250)

500

500

500

500

5150

4275

125

7400

(7125)

275

Ganado lechero y
reproductor
Maquinaria y equipo

7000

6750

(250)

44

Instalaciones
equipo
Tierra y mejoras

45

SUBTOTAL-

7000

6750

(250)

26
27
28
29
30
31

36

37
38

39
40

41
42
43

46

47
48
49
50

51
52
53
54

55

56

57

58

59

COMPRAS
DE
CAPITAL
(41+42+43+44)
EXCEDENTE/DFICI
T DE EFECTIVO 4045
SERVICIO
DE
LA
DEUDA
Prestamos acreedor
#1
Prestamos acreedor
#2
Prestamos acreedor
#3
EXCEDENTE/DFICI
T DE EFECTIVO
(46+47+48+49)
Desembolsos
acreedor # 1
Desembolsos
acreedor # 2
Desembolsos
acreedor # 3
EXCEDENTE/DFICI
T DE EFECTIVO
(50+51+52+53)
Inters
acumulado
que
puede
ser
(planeado) o fue
cancelado (actual)al
acreedor principal
Principal acumulado
que
puede
ser
(planeado) o fue
cancelado (actual)al
acreedor
principal
(54-55)
Nuevos
prstamos
del
acreedor
principal
Balance del crdito
inicial-acreedor
principal
Balance de crdito
final-acreedor
principal
(58+5756)

4650

4275

125

14400

(1387
5)

525

10000

100

4150

4275

125

4400

3875

525

500

500

3650

3775

125

4400

3875

525

1000

1000

2650

2775

125

4400

3875

(525)

100000

10000
0

97350

97225

(125)

97350

97225

(25)

101750

10110
0

(650)