Manual Siscont PDF

Software contable - Financiero
MARCELO DE LA CRUZ HEREDIA
CARLOS PALOMINO HURTADO
GUIA PRCTICA DE AUTOAPRENDIZAJE

SISCONT PROFESIONAL 2007
DERECHOS RESERVADOS 2007
ELABORADO POR: MARCELO DE LA CRUZ H.
CARLOS PALOMINO HURTADO
INDECOPI Partida Registral
EDICIN 1000 EJEMPLARES
Impreso en el Per
Printed in Per
Presentacin
El SISCONT PROFESIONAL es un software de Contabilidad y Finanzas de
doble moneda con gestin de tesorera, gestin de caja chica, gestin de crditos y
cobranzas. Para lograr el xito de su gestin, contamos con: gestin por unidades de
negocio (centros de costos) y control de presupuestos. Entre los informes gerenciales
somos los nicos que contamos con el informe diario de gestin (IDG).
El SISCONT PROFESIONAL es un sistema integral en el que slo ingresar un
voucher, (comprobante contable) se actualizan todos los libros contables, as como los
informes para la toma de decisiones; actualiza moneda extranjera y calcula la utilidad y
prdida por diferencia de cambio entre la provisin y cancelacin de documentos.
Con el SISCONT PROFESIONAL todos los procesos son ejecutados en lnea, es
decir, si modificamos un voucher registrado en enero, otro usuario podr consultar
diciembre y el balance se encontrara actualizado en el momento.
El SISCONT PROFESIONAL permite la emisin de los principales reportes
solicitados por las entidades auditoras, fiscalizadoras y financieras tales como: los libros
oficiales, registro de compras, ventas, retenciones y Estados Financieros, entre otros
automticamente.
MULTIEMPRESA: Con el SISCONT PROFESIONAL podr Ud. Trabajar tantas
empresas, en un solo computador, como capacidad tenga su disco duro sin costos
adicionales de licencia.
MULTIUSUARIO: con el SISCONT PROFESIONAL versin multiusuario tiene la
capacidad de trabajar en redes. Se tiene acceso directo a cualquier mes de trabajo de
una misma empresa sin limitacin de usuarios.
DOBLE MONEDA con el SISCONT PROFESIONAL Ud. ingresar sus voucher

en la moneda de origen, soles dlares al tipo de cambio en que realiz la operacin.
ACTIVOS FIJOS: Realiza el control de los Activos Fijos y genera en forma automtica su
depreciacin, su revaluacin y el asiento automtico.
INFORMES FINANCIEROS: Presenta cuentas corrientes por proveedores, clientes y
otros definidos por el usuario, estados de cuentas de bancos, letras, facturas y otros,
flujo de caja, presupuestos, anlisis de los gastos por las reas administrativas.
TESORERIA Y CREDITOS Y COBRANZAS: Emite Cheque Voucher, pago a
proveedores, saldo de bancos, Caja chica, antigedad de deuda, planilla de cobros
CENTRO DE COSTOS DE GESTION EMPRESARIAL: Analiza rendimiento operativo
por yacimientos para empresas mineras, por proyectos para ingeniera por proyectos,
por lneas de ventas para comercializadoras, etc. El reporte se presenta en la forma de
estado de ganancias y prdidas por funcin.
PRESUPUESTOS presenta un Control Presupuestal por cada centro de costos y
sucursales.
IMPORTACION DE DATOS:
Puede importar datos desde otros sistemas como
Facturacin, Planillas y otros.

EXPORTACION Al PDT de 4ta. Categora y a Excel
SEGURIDAD: Le permite la definicin de perfiles de usuario con acceso restringido,
estos accesos pueden ser para bloquear un men o slo visualizar o acceso sin
estriccin.
LOS AUTORES
4
CAPITULO I
INSTALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL
INSTALACIN
DEL SISCONT
PROFESIONAL
Leccin 1: Instalacin del SISCONT PROFESIONAL

Leccin 2: Iniciando SISCONT PROFESIONAL
INSTALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

REQUISITOS PARA USAR SISCONT
Computadora compatible con procesador PENTIUM III o Superior

Una unidad de CD-ROM.
Una tarjeta grfica con resolucin de 256 o superior
Por lo menos 128 Mb de memoria RAM.
Sistema Operativo Windows 98 de preferencia Windows XP o superior
En redes puede trabajar con un servidor punto a punto con Windows XP o superior
Impresora para la emisin de reportes (recomendable una de inyeccin de tinta o lser).
INSTALACION DEL CD ROOM

Para instalar el CD ROOM del SISCONT Profesional, se debe seguir los pasos siguientes:
1.
Introduzca el
en la lectora de su PC y abra la unidad del
mostrar una pantalla donde se encontrar el instalador setup
en Mi PC y
.
EJECUTAR EL PROGRAMA DE INSTALACION

Para instalar el SISCONT Profesional, se debe seguir los pasos siguientes:
y haga doble clic sobre el mismo, y aparecer el cuadro InstallShield
2.
Seleccione
Wizard
3.
Al termino del proceso de instalacin aparecer la pantalla Windows Installer para empezar
a instalar
4.
A continuacin aparecer la pantalla de presentacin de SISCONT PROFESIONAL, para

continuar con el proceso presione el botn.
5.
Luego aparecer la pantalla de bienvenida de SISCONT PROFESIONAL, para continuar

con el proceso presione el botn
LICENCIA DEL PROGRAMA

La licencia para uso del SISCONT PROFESIONAL esta detallada en la pantalla siguiente: si
acepta los trminos que se exponen elija la primera opcin y presione
con la instalacin.
para continuar
INGRESO DE DATOS DEL CLIENTE

Ingrese el nombre del usuario y la organizacin, y para completar los datos que se solicitan
presione
para continuar con la instalacin.
10
TIPO DE INSTALACION
En esta pantalla elija el tipo de instalacin que se adapte mejor a sus necesidades seleccionando
entre: Tpica (se instalar todos los componentes del programa) o Mnima (se instalar todos los
componentes del programa)
as por ejemplo presione
de lo contrario presione
PREPARANDO LA INSTALACION
En esta pantalla visualizara un asistente indicando los detalles de la instalacin que nos permite
revisar la configuracin, si desea hacer algn cambio, haga clic en
, la otra opcin es
cancelar
para salir del asistente, y para seguir el proceso de instalacin haga clic en
.
11
INSTALACION
El proceso de instalacin empieza automticamente, al finalizar presione
FINALIZAR LA INSTALACION
Al trmino el proceso, SISCONT 2007 quedar instalado en su PC, para salir del programa
InstallShield presione
12
INICIANDO EL SISCONT PROFESIONAL

0
Inicio de SISCONT
Para iniciar el SISCONT, seguir los pasos siguientes:
1. En el acceso directo del escritorio aparece el botn

2. Haga click sobre el botn
PRINCIPAL DE SISCONT.
, o pulse enter, aparecer el cuadro VENTANA
Haga doble click sobre el

botn y aparecer el
cuadro ingreso de usuario
Haga OK
A continuacin aparecer la VENTANA PRINCIPAL DEL SISCONT
13
Pantalla Principal de SISCONT PROFESIONAL

Estando en la Pantalla Principal de SISCONT PROFESIONAL encontraremos
tres principales barras que a continuacin sealaremos:
La imagen que aparece a continuacin muestra las tres barras principales de SISCONT
PROFESIONAL
Barra de botones de acceso directo

Barra de men principal
Barra de ttulos
Barra de mensajes
Fecha de trabajo
Pantalla de
presentacin
14
REPORTES
v
v
v
v
v
v
v
VENTAJAS
MODULO CONTABLE
MODULO DE TESORERIA
MODULO DE PRESUPUESTO
MODULO DE CAJA CHICA
MODULO DE CREDITOS Y
COBRANZA
MODULO DE GESTION DE
NEGOCIO (CC).
MODULO DE INFORMES
GERENCIALES
Producto Peruano
Flexible para las pymes.
Ambiente Windows
Tutor en Lnea
Mago (Compras y Ventas)
Reportes Financieros
Doble moneda
Permite analizar las cuentas
Actualizacin en lnea
Multiempresas
Exportacin a Excel
Barras de la Pantalla Principal

Las barras que estn juntas en la ventana principal del SISCONT tienen funciones especficas en
el uso y manejo del software contable, tanto para crear datos y utilizarlos, como para generar
informacin contable y financiera
Barra de Ttulos
Muestra informacin resaltante al usuario cuando desea trabajar
Muestra el men operativo del software
Barra de Botones
de acceso directo
Barra de Men principal
Muestra los botones de acceso directo al usuario por el uso

frecuente estar a su alcance del mismo de forma inmediata.
15
Barra de Ttulos
Permite mostrar la informacin necesaria cuando trabaja EL USUARIO
Caja de
control de
SISCONT
Titulo de la
versin de
SISCONT
Titulo del
logo de
pantalla
Mes a Trabajar
o Periodo
contable
Botones para
maximizar y
minimizar
DEFINICIONES DE LA BARRA DE LOS TITULOS

v
Caja de control de SISCONT

, aparece un men de cascada
Cuando se hace clic aqu
con comandos para maximizar, minimizar mover la ventana,
cambiar de tamao o cerrar el SISCONT
Titulo de la versin de SISCONT

Cuando se ingresa a la ventana principal de
SISCONT automticamente aparece la versin que
esta trabajando el usuario, de ese modo reconocer las caractersticas del software contable y
la capacidad instalada, esta puede ser ampliada dependiendo del hardware que se adquiere.
Titulo del logo de pantalla

El logo en pantalla identifica inmediatamente a la empresa con la que
se desea trabajar por lo que el sistema validar al ingresar los
voucher (comprobantes).
Mes a trabajar o periodo contable

Permite al usuario identificar el mes a trabajar, de ese modo se registrara los
datos de acuerdo al periodo contable que aparece en la barra de ttulos.
Botones para maximizar y minimizar

Presionando algunos de los botones, la ventana aumentar as como disminuir
su tamao, su aplicacin se convierte en un cono pero el SISCONT
PROFESIONAL an est ejecutando con una ventana de trabajo abierto, de otro lado se
saldr del sistema.
16
Barra del Men principal

El men principal se activa al hacer un click en un nombre determinado o utilizando la tecla ALT y
la letra subrayada en el nombre del men.
Usando la tecla ALT la letra subrayada

Contabilidad
Informe Contable
Gestin Financiera
Gestin de Negocios
Informes Gerenciales
Tablas
Utilitarios
Help
-----------------------------------------------------------------------------------------
Alt
Alt
Alt
Alt
Alt
Alt
Alt
Alt
C
I
G
T
U
H
Cada nombre al ser activado muestra un men de cascada con comandos relacionados al nombre del men.
Para escoger un comando de un men desplegado, hacer click en l o seleccionar con las teclas de direccin
(flechas). Algunos comandos tienen tres puntos (...) seguidos del nombre, cuando se escoge estos comandos
deber aparecer una caja de dilogo para que se especifique algunas opciones sobre la ejecucin del
comando.
DEFINICIONES DEL MEN PRINCIPAL

v
Contabilidad
Proporciona todo referente al voucher o comprobante que da a da se tiene que ingresar en la
contabilidad, contienen dos o ms registros por cada operacin realizada en la empresa, a su vez
permiten imprimir y borrar la informacin.
Informe Contables
Este men permite ofrecer informes oficiales provenientes de los registros de voucher en un sistema
mecanizado que sirve de sustento para las entidades de control y fiscalizadoras.
Gestin Financiera
Son todos aquellos informes provenientes de los registros del voucher en un sistema mecanizado que
sirven para la gestin de las reas financieras, crditos y cobranzas, caja y tesorera.
Gestin de Negocios
Nos muestra el manejo de las unidades de negocio dentro de la empresa, la asignacin de gastos y el
resultado operacional.
Informes Gerenciales
Muestra los informes relacionados con la gestin de la empresa, informes que se deben utilizar en la toma
de decisiones en la empresa.
Tablas
El sistema utiliza para los datos auxiliares Tablas, permitiendo crear la base de datos de la empresa,
como: Plan de cuentas, orgenes, tipo de documento, proveedores/clientes/..., tipo de cambio y parmetro
de cuentas, dicha informacin nos servir para el registro del voucher contable
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Utilitarios
Es el men que se relaciona con informacin de la empresa al inicio y al final de las operaciones mediante
el cambio de mes, seleccin de empresa, datos generales de la empresa y Backup, datos que servir
para el registro del voucher y a su vez, nos permite ingresar al formato de licencia para ser llenado de
acuerdo a los datos solicitados en el y debe ser impreso y enviado va fax, para ser ajustado y poder
contar con soporte.
Help
Ayuda en lnea que proporciona SISCONT al usuario
Barra de Botones de acceso

directo
La barra de botones de acceso directo se caracteriza por el uso frecuente que el usuario utiliza,
por lo cual estar al alcance del mismo, tomando como opcin para obtener la informacin en
forma inmediata.
Acceso a Vouchers
Cambio de Mes de Trabajo
Seleccin de Empresa
Generador de backup
Llamar a Calculadora de Windows

Seleccin de Impresora
Mantenimiento de Datos
Salir de SISCONT
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DEFINICIONES DE LOS BOTONES DE ACCESO DIRECTO
acceso directo
Acceso a vouchers
Se puede hacer click para tener acceso al comprobante de diario que contiene dos
o ms registros por cada una de las operaciones realizadas en la empresa.
Cambio de mes de trabajo

Este botn permite cambiar el mes de trabajo, al cual queremos ingresar datos,
mostrando en la parte superior derecha del men principal.
Seleccin de empresa
Se utiliza para seleccionar la empresa a trabajar como para crear una nueva
empresa o ao de trabajo. Indicando la ubicacin de los archivos de datos.
Generador de backup
El uso del botn permite utilizar la copia de seguridad de la informacin que se ha
realizado por cada empresa.
Llamar a la calculadora de Windows

Haciendo click en el botn tendremos acceso a la calculadora de acuerdo a la
necesidad del usuario.
Seleccin de impresora
El uso del botn permite tener acceso al cuadro que configurar la impresin de la
informacin seleccionada
Mantenimiento de Datos
Este utilitario nos permite reconstruir los ndices de las bases de datos, as como
los saldos acumulados que mantengan las cuentas.
Salir de SISCONT PROFESIONAL

El botn de salir permite retirarnos del sistema del SISCONT
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Botones existente en la pantalla para ingreso de datos

acceso directo
El sistema se ha desarrollado con un estndar de presentacin de opciones e informacin, lo que
ayudan al usuario a manejar un solo esquema, facilitando la operacin del mismo.
DEFINICIONES DE BOTONES EN PANTALLA PARA INGRESO DE

DATOS
Cada men presenta para el manejo de ingreso, modificacin, eliminacin y consultas de la
informacin, las siguientes teclas y botones:
v
Correcto
Valida y guarda las operaciones realizadas
Cancela
Anula el ingreso de un registro
Excel
Se utiliza para exportar informacin a EXCEL
Mago
Esta opcin tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos de
Compra y Ventas en una sola operacin y en forma automtica genera el
voucher contable
Buscar
El Botn que sirve para la bsqueda de datos en tablas.
DEFINICIONES DE TECLAS FUNCIONALES

v
Aadir
El teclado Insert que permite abrir una ventana para agregar un nuevo
registro.
Borrar
El teclado Supr sirve para eliminar o suprimir un registro.
Entre
El teclado Enter permite entrar o avanzar en los registros
20
CAPITULO II
UTILITARIOS
UTILITARIOS
Leccin
Leccin
Leccin
Leccin
3:
4:
5:
6:
Identificacin de la Empresa
HERRAMIENTAS DE UTILITARIO
Copia De Seguridad o Back up
Apertura Nuevo Ao
21
22
IDENTIFICACION DE LA EMPRESA
En la primera hoja procederemos a realizar la Identificacin de la Empresa que permita
anotar los datos con las caractersticas que resaltan los aspectos principales como:
razn social, RUC, giro del negocio, los rubros resaltantes que se anotar en las
primeras hojas, de este ejemplo.
Asimismo, en cada rubro se podr abreviar para identificar, seleccionar y anotar su nombre
Seleccin de Empresa
Para seleccionar la empresa que se va a trabajar as como para crear una nueva empresa, seguir
los pasos siguientes:
Seleccin de empresa y aparecer el cuadro seleccin de empresa.
1.
Pulse el botn
2.
El cuadro seleccin de empresa, se utiliza para seleccionar la empresa a trabajar as como

para crear una nueva empresa o ao de trabajo, indicando la ubicacin de los archivos con
todos sus datos.
23
3.
Pulse Insert para la creacin de nuevas empresas, luego aparecer el cuadro CREACION DE
EMPRESAS.
4.
Se coloca en el recuadro de Descripcin, el nombre de la empresa que se desea crear y en

el recuadro de Ruta, se anota en el disco duro la ubicacin de los archivos, y haga
la siguiente manera.
, de
Se coloca en el recuadro de Descripcin, el

nombre de la empresa que se desea crear.
En el recuadro de Ruta, se anota la ubicacin
de los archivos en el disco duro, de ese modo
el sistema crea el subdirectorio (OLIMPIK) y su
base de datos,
En el tercer campo se anota en la ubicacin de
los archivos de la OTRA empresa que
queremos recuperar todo el entorno (tablas y
parmetros)
Haga OK para
aceptar
vera en el cuadro CREACION DE EMPRESAS, la empresa que logramos crear,
Al hacer
en este caso OLIMPIK.
CREANDO LA RUTA
Pulse Alt 058 para :
Al colocar el
nombre no
exceder de 7
Pulse Alt 092 para \
ASPECTOS PRINCIPALES EN LA CREACIN DE EMPRESA

v
v
v
No exceder de 7 caracteres al colocar el nombre de las carpetas

Ejemplo: OLIMPIK --------- 7 caracteres
No tener ningn carcter especial al crear la empresa
Ejemplo: *%$#,
No dejar espacio al formar los caracteres
Ejemplo: OLIMPIK 07
24
5.
En el cuadro CREACION DE EMPRESAS, pulse enter en la ruta que se logro crear para
finalizar la creacin de la empresa en el sistema, en seguida aparecer el cuadro
SELECCIONE UNA OPCION, haga SI para aceptar.
Pulse enter en la ruta

para crear la empresa
Haga Si para
aceptar
Despus de aceptar en el cuadro SELECCIONE UNA OPCION aparecer el cuadro INGRESO DE

USUARIO, opcin que seala la aceptacin del ingreso al sistema de SISCONT.
Haga Ok para
aceptar
La clave se puede especificar para cada usuario.

25
Datos Generales de la Empresa

En esta rea se digita el ao de trabajo que el sistema validar al ingresar los voucher
(comprobantes). Adems de los datos de la empresa que se que se encuentran imprimirn en la
cabecera de los reportes, cuenta con 4 campos que se imprimirn al lado izquierdo de la cabecera.
Para anotar los Datos Generales de la Empresa seguir los pasos siguientes:
1.
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus los datos generales de la

empresa, para visualizar el cuadro DATOS GENERALES DE LA EMPRESA.
En la Barra de Men Principal,

seleccione utilitarios
En utilitarios haga click en datos
generales de la empresa para
visualizar los DATOS
GENERALES DE LA EMPRESA
2.
En los recuadros datos generales de la empresa, se anotaran la informacion para identificar

a la empresa que se trabaja, sealando en los recuadros: el ao de trabajo, el nombre que
aparecer en el logo de la pantalla, razn social, direccin, zona geogrfica y ruc, ejemplo que
se esta desarrollando, y haga
26
Se anotar el
nombre
abreviado de
la empresa
que aparecer
como logo en
la pantalla
este se utiliza
para el
nombre del
backup
Ao que la empresa trabajar para que el sistema

acepte el ingreso del voucher (comprobantes)
Razn Social
Direccin
Giro del negoc
R.U.C.
En los recuadros donde estn los

datos de la empresa aparecer la
informacin que se notar en la
cabecera de los informes.
Haga OK para aceptar
27
CAMPOS DEL CUADRO DE DATOS GENERALES

Tenemos tambin casilleros diseados para los parmetros de datos como:
Moneda
En donde colocaremos tanto el smbolo como el nombre de la moneda local,
Siglas del Cdigo Tributario
Para el caso del Per se utilizar las siglas R.U.C.
Siglas del Cdigo Impuesto
Para el caso del Per se utilizar I.G.V.
Un recuadro donde se colocar un check si los valores registrados utilizan decimales. Un recuadro
para personalizar el fondo de pantalla, cuya extensin es .JPG.
28
HERRAMIENTAS DE UTILITARIO
Las herramientas que facilita utilitario permite trabajar adecuadamente en el periodo
contable que el sistema tiene como opcin; apertura, operaciones normales y cierre,
adems construye la base de datos mediante mantenimiento de archivos, asimismo
tenemos la opcin de bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo.
Cambio de Mes
Este utilitario nos permite cambiar el mes de trabajo, al cual queremos ingresar datos, mostrndolo
en la parte superior derecha del men principal.
Las opciones que acepta el sistema para ingresar son desde cero (0) para la apertura de ao
hasta trece (13) para el cierre del ao.
Para el Cambio de Mes a Trabajar, seguir los pasos siguientes:
cambio de mes de trabajo, aparecer el
1.
En los botones de acceso pulse el botn

cuadro SELECCIN DEL MES A TRABAJAR.
2.
El cuadro SELECCIN DEL MES A TRABAJAR se utiliza para seleccionar el nmero del
mes a trabajar, y haga
En el recuadro
anotar el nmero
del mes a trabajar
Haga OK
para aceptar
PERIODO DEL MES
OPERACION
0
1 12
Asiento de Apertura
Enero a Diciembre
29
13
Asiento de Cierre
Mantenimiento de Archivos
Este utilitario nos permite reconstruir los ndices de las bases de datos, as como los saldos
acumulados que mantengan las cuentas.
Se debe realizar este procedimiento luego de fallas de energa, o cuando se detecta alguna
inconsistencia al emitir un informe. Tambin se debe proceder con est opcin luego de recibir
informacin de otro sistema (va importacin de datos).
Para el mantenimiento de archivos, seguir los pasos siguientes:
1.
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus mantenimiento de archivos,

para visualizar el cuadro PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
en la barra de men principal,
En utilitarios haga click en
mantenimiento de archivos para
visualizar el cuadro de PROCESO
MANTENIMIENTO DE
ARCHIVOS
3.
que permitir
En el cuadro de PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS, haga
reconstruir los ndices de las bases de datos, luego ESPERE los saldos acumulados que
mantengan las cuentas.
CUANDO DEBE REALIZAR

Luego de recibir informacin
de otro sistema.
Cuando existe fallas de
energas.
Cuando detecta alguna
inconsistencia.
AL FINAL DE CADA DIA.
Haga OK
para aceptar
30
Bloqueo de Meses a Trabajar

Este utilitario permite bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo. El usuario puede utilizar esta
herramienta cuando tienen acceso a crear y/o modificar voucher, de ese modo no permitir realizar
cambios en los meses que han sido analizados y presentados el BALANCE.
Para el bloqueo de meses a trabajar, seguir los pasos siguientes:
1.
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus bloqueo de meses a

trabajar, para visualizar el cuadro BLOQUEO DE MESES A TRABAJAR.

bloqueo de meses a trabajar
para visualizar el cuadro de
BLOQUEO DE MESES A
TRABAJAR
2.
En el cuadro de BLOQUEO DE MESES A TRABAJAR haga click en el voucher que tienen

acceso a crear y/o modificar (bloquear o desbloquear), luego haga
Haga click para

bloquear
Haga OK
para aceptar
31
Auditoria
Esta opcin nos permitir tener un control de los usuarios del sistema, mostrando la fecha y hora
en que realizaron los ingresos y/o modificaciones de voucher.
Para el proceso de auditoria, seguir los pasos siguientes:
1.
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus auditoria, para visualizar el

cuadro AUDITORIA.

ausitoria para visualizar el cuadro
de AUDITORIA.
2.
En el cuadro de AUDITORIA seleccione el usuario, origen, numero de voucher que desea

realizar la auditoria, aadir la fecha del proceso , luego haga
Seleccione al
usuario
Anote el
numero de
voucher
Elige el origen
Anote fecha
para la
auditoria

32
COPIA DE SEGURIDAD O BACKUP

La copia de seguridad permite guardar la informacin de la empresa del periodo
contable generada por el usuario. El sistema guardar en un archivo comprimido toda la
informacin existente de la empresa seleccionada, generando una copia integral de la
base de datos del usuario, permitiendo luego restaurar en el PC requerido.
Copia de Seguridad o Backup

Para generar la copia de seguridad o backup seguir los pasos siguientes:
1.
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus backup, para visualizar el

cuadro COPIA DE SEGURIDAD.
Desde la barra de men principal,
Desde Utilitarios, haga click en

Backup para visualizar el cuadro
COPIA DE SEGURIDAD
2.
En el cuadro COPIA DE SEGURIDAD, tenemos dos opciones:

a.
Haga click en Disco Duro: el sistema guardar el backup en la carpeta Siscont9 que se
encuentra en el disco duro C.(con el nombre que usted halla establecido en el momento
de crear la empresa)
b.
Haga cick en Disco A: el sistema generar el backup en el disco flexible, de preferencia

debe ser nuevo.
33
Disco Duro
3.
Si optamos por guardar la informacion en el Disco C haga click en disco duro, luego
la informacion se encontrara en el PC de la mquina.
haga click en
DISCO DURO
Disco A
4.
Si optamos por guardar la informacion fuera del PC, inserte el DISKET en la disquetera, haga
click en Disco A luego
, la informacion se encontrar en el DISCO FLEXIBLE.
haga click en
Disco A
haga OK para aceptar
34
Recuperar la Copia de Seguridad o Backup

Para recuperar o restaurar la copia de seguridad, seguir los pasos siguientes:
1.
Cerrar el sistema e ingresar al explorador, luego copiar la carpeta comprimida (zipiado) del
Disco A a la carpeta SISCONT. (si trabaja Windows 98 entonces para ello utiliza el winzip y si
usa XP simplemente da doble click y ejecutar.).
Creando la RUTA de la Copia de Seguridad

o Backup
Para recuperar la informacin del backup, debe seguir los pasos siguientes:
2.
Pulse el botn
DE EMPRESA.
seleccin de empresa, aparecer el cuadro SELECCIN Y CREACION
3.
El cuadro SELECCIN Y CREACION DE EMPRESA, se utiliza RECUPERAR LA

INFORMACION DEL BACKUP. Indicando la ubicacin de los archivos de datos.
35
4.
Pulse insert para RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP, aparecer el cuadro

creacion de empresas
5.
Se coloca en el recuadro de descripcin, el nombre de la empresa que se desea

RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP y en el recuadro de ruta, se anota la
ubicacin de los archivos en el disco duro, y haga
, de la siguiente manera.
Se coloca en el recuadro de Descripcin, el

nombre de la empresa que se desea
RECUPERAR LA INFORMACION DEL

BACKUP.
En el recuadro de Ruta, se anota la ubicacin
el sistema crea el subdirectorio (OLIMP07) y su
base de datos,
En el tercer campo se anota en la Ruta la
ubicacin de los archivos de la empresa que
parmetros)
Haga OK para
aceptar
36
Al hacer
se vera en el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, la empresa
que logramos RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP, en este caso OLIMPIK.
CREANDO LA RUTA
No exceder de 7
caracteres al
colocar el nombre

v
v
v

Ejemplo: OLIMPIK --------- 7 caracteres
Ejemplo: *%$#,
Ejemplo: OLIMPIK 07
Despus de aceptar en el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA aparecer el cuadro

INGRESO DE USUARIO, opcin que nos seala la RECUPERAR LA INFORMACION DEL
BACKUP aceptacin del ingreso al sistema de SISCONT.
Haga Ok para
aceptar
37

En esta rea los DATOS DE LA EMPRESA son recuperados automticamente en el
momento de RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP donde el sistema
validar al ingresar los voucher (comprobantes). Adems de los datos de la empresa que
se imprimirn en la cabecera de los reportes, para lo cual se cuenta con 4 campos que
se imprimirn al lado izquierdo de la cabecera.
Actualizar los datos de acuerdo a

copia que desea trabajar
38
APERTURA NUEVO AO
En la primera hoja se procede a realizar la identificacin de la empresa para el nuevo
ao el que permite anotar los datos con las caractersticas que resaltan los aspectos
principales como: razn social, ruc, giro del negocio, como los dems rubros resaltantes
que se anotar en las primeras filas de la hoja, segn el ejemplo.
Asimismo, cada rubro se podr abreviar para poder identificar cuando se selecciona y anota su
nombre
Seleccin de Empresa
Para proceder a generar el nuevo ao y su asiento de apertura, debe seguir los pasos siguientes:
1.
Pulse el botn
empresa.
Seleccin de Empresa, y aparecer el cuadro seleccin y creacin de
2.
El cuadro seleccin y creacin de empresa, se utiliza para seleccionar la empresa que se

va a trabajar as como para crear una nueva empresa del nuevo ao. Indicando la ubicacin
de los archivos de datos.
39
3.
Pulse insert para crear la empresa del nuevo ao, aparecer el cuadro creacion de
empresas
4.
Se coloca en el recuadro de descripcin, el nombre de la empresa que se desea crear y en

el recuadro de ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, y haga
manera siguiente.
, de la
Se coloca en el recuadro de descripcin, el

nombre de la empresa que se desea crear.
En el recuadro de ruta, se anota la ubicacin
el sistema crea el subdirectorio (OLIMP07) y su
base de datos,
En el tercer campo se anota en la ruta la
ubicacin de los archivos de la empresa que
parmetros)
Al hacer
veremos en el cuadro de CREACION DE EMPRESA, la empresa que logramos
crear, en este caso OLIMPIK.
CREANDO LA RUTA
No exceder de 7
caracteres al
colocar el nombre

v
v
v

Ejemplo: OLIMP07 --------- 7 caracteres
Ejemplo: *%$#,
Ejemplo: OLIMP 07
40
Al hacer
veremos en el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, la
empresa que logramos crear.
En el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, se visualiza la empresa que

logramos crear, en este caso OLIMP07
5.
En el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, pulse enter en la ruta para finalizar

la creacin de la empresa en el sistema, aparecer el cuadro SELECCIONE UNA OPCION,
haga SI para aceptar, cuando el sistema del aviso; LA RUTA NO EXISTE SE PROCEDER A
CREARLA
41
6.
Despus de aceptar en el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA aparecer el

cuadro INGRESO DE USUARIO, opcin que seala la aceptacin del ingreso al sistema de
SISCONT.
Haga Ok para
aceptar

En esta rea se digita el nuevo ao de trabajo que el sistema validar al ingresar los voucher
(comprobantes). Adems de los datos de la empresa que se imprimirn en la cabecera de los
reportes, para lo cual se cuenta con 4 campos que se imprimirn al lado izquierdo de la cabecera.
Para anotar los datos generales de la empresa seguir los pasos siguientes:
1.
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus datos generales de la empresa,

para visualizar el cuadro DATOS GENERALES DE LA EMPRESA.
En la barra de men principal,
En utilitarios haga click en datos
generales de la empresa para
visualizar DATOS GENERALES DE
LA EMPRESA
42
2.
En los recuadros DATOS GENERALES DE LA EMPRESA, se anotaran para identificar a la

empresa que se lograr trabajar en el nuevo ao, sealando en los recuadros: el ao de
trabajo, el nombre que aparecer en el logo de la pantalla, razn social, direccin, zona
geogrfica, RUC, ejemplo que se esta desarrollando, y haga
Se anotar el
nombre
abreviado de
la empresa
que aparecer
como logo en
la pantalla
este se utiliza
para el
nombre del
backup
Ao que la empresa trabajar para que el sistema

acepte el ingreso del voucher
Razn social
Direccin
Giro del negoc
R.U.C.
En los recuadros de los datos de

la empresa aparecer informacin
que se notar en la cabecera de
los informes.
43
Copiar Tablas del ao anterior

Para recuperar informacin necesaria del ao anterior seguir los pasos siguientes:
2.
Ir a explorador de Windows haga click en SISCONT y seleccione el archivo de la empresa
del ao anterior.
3.
En archivo de la empresa del ao anterior, copiar las tablas que se necesite en el archivo
del nuevo ao.
Ejemplo:
mdh_plan.dbf
mdh_pc.dbf
mdh_td.dbf
mdh_to.dbf
mdh_var.dbf
4.
Plan de Cuentas
Proveedor / Cliente
Tipos de documentos
Tipos de Origen.
Variables del sistema.
Proceder a darle mantencin de datos a la empresa 2007.
44
5.
En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus mantenimiento de archivos

para visualizar el cuadro PROCESAR MANTENIMIENTO DE ARCHIVO.
mantemientos de archivos para
reconstruir los indices de la base de
datos de la empresa.
6.
para reconstruir los

En el cuadro PROCESAR MANTENIMIENTO DE ARCHIVO, haga
ndices de las bases de datos, as como los saldos acumulados que mantengan las cuentas.
.
7.
Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues origenes, para visualizar el
cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en Origenes
para visualizar el cuadro
MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
45
8.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS luego, colocar los contmetros de cada

origen en 0 para cambiar el origen automtico en MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE
CUENTAS
9.
En la barra de men principal, seleccione tablas y despus parametros de cuentas, para

visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS.

seleccione tablas
Desde tablas, haga click en parametros

de cuentas para visualizar el cuadro
MANTENIMIENTO DE
PARAMETROS DE CUENTAS
46
10. En el cuadro de MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS, cambie el origen de

99 AUTOMTICOS por el de 00 APERTURA, en el recuadro de origen automtico.
Cambie: 99 AUTOMATICOS por 00 APERTURA
47
Apertura de un Nuevo Ao
Para apertura del Nuevo Ao debe seleccionar en cambio de mes el periodo "0" que corresponde
a APERTURA, luego, seguir los pasos siguientes:
11. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus apertura de un nuevo ao,
para visualizar el cuadro APERTURA DEL NUEVO AO.

Desde utilitarios, haga click en apertura

de un nuevo ao para visualizar el
cuadro APERTURA DEL NUEVO

AO.
12. En el cuadro APERTURA DEL NUEVO AO anotar en el recuadro de Ruta la descripcin de

los datos de apertura del ao anterior, luego haga
ATTENTION.
Ruta del ao
anterior
Haga OK para
aceptar
48
13. En el cuadro ATTENTION. haga SI y proceda a crear la ruta del periodo del ao 2007 o del
ao que desea inicuar y su asiento de apertura.
Haga SI para aceptar
49
Mantenimiento De Parmetros
14. En la barra de men principal, seleccione tablas y despus parametros de cuentas, para
visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS.
Desde la Barra de Men Principal,

seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en

Parametros de Cuentas para visualizar
el cuadro MANTENIMIENTO DE
15. En el cuadro de MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS, cambie el origen de

00 APERTURA por el de 99 AUTOMTICOS, en el recuadro de origen automtico.
Cambie: 00 APERTURA por 99 AUTOMATICOS
50
16.
Proceder a darle mantenimiento de datos a la empresa 2007
CAPITULO III
TABLAS
TABLAS
Leccin 7: Plan Contable

Leccin 8: Datos Auxiliares
51
52
PLAN DE CUENTAS
El sistema utiliza para los datos auxiliares Tablas, permitiendo crear la base de datos de
la empresa, como el Plan de cuentas.
Las CUENTAS son los cdigos que narran los acontecimientos que
fueron ocasionados por los hechos econmicos bajo los cuales ordenan
y clasifican las operaciones de contabilidad de su apertura hasta el cierre
Clasificacin de las Cuentas
PARTIDA
RESULTADO
COSAS
PERSONAS
BIENES
VALORES
DOCUMENTO
FUENTE
SERVICIOS
AJUSTE
CLASE
1-4
CLASE
6-7
COBROS
PAGOS
GASTOS
INGRESOS
CLASE
2-3
COMPRA
VENTA
TIPO DE CUENTA
SIN ANALISIS
SIN ANALISIS
POR DOCUMENTO
COSAS
PERSONAS
RESULTADO
CLASE
2-3
CLASE
1 - 4
CLASE
6-7
ACTIVO
Pasivo
Naturaleza
Resulta
do
INVERSION
Deuda
Gastos
Ingresos
53 ANALISIS
TIPO DE
LA PARTIDA
PARTIDA
COSAS
BIENES
CUENTA
HECHOS
ECONOMICOS
PRODUCTO
VALOR
DOCUMENTO FUENTE
CLASE
2-3
CLASE
1-4
COMPRA
VENTA
COBROS
PAGOS
Mercaderas
Materia prima
Acciones
Marca
Patente
Bonos
Maquinaria
Terreno
Edificio.
RESULTADO
PERSONAS
Proveedor
Cliente
Socio
Personal
Estado
Accionistas
Director
Terceros
Etc.
SERVICIOS
AJUSTE
CLASE
6-7
GASTOS
INGRESOS
Alquiler
Inters
Comisin
Serv. de tercero
Agua
Corretaje
Excepcional
Almacenamiento
Tributo
De acuerdo a las disposiciones legales pertinentes, las empresas en funcin a sus actividades
establecen sus planes de cuentas. Los cdigos y su nomenclatura se precisan en la lista de
cuentas del Plan Contable.
Para ingresar los cdigos en el Plan de Cuentas, seguir los pasos siguientes:
1.
Desde la barra del men principal, seleccione tablas y despues plan de cuentas, para
visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en Plan de
Cuentas para visualizar el cuadro
54
2.
Estando en el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el

cuadro MANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS de ese modo el sistema nos presenta los
campos siguientes:
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS, anotar en el recuadro la cuentas o

subcuentas que desea trabajar la empresa de acuerdo a su giro de negocio.
55
Cuentas por Naturaleza

Ejemplo anotar la Cuenta Contable 16 Cuentas por cobrar diversas, nivel de
cuenta, balance, tipo de cuenta, activo y, haga
En el recuadro cuenta contable anotar el
cdigo de la cuenta que desea crear.
.
nombre de la cuenta que desea crear.
Anotar
el nivel
de
cuenta
Anotar
el tipo
de
cuenta

CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS
CUENTA:
Se define el cdigo de la cuenta, para lo cual disponemos de un mximo de 10 caracteres.
NOMBRE:
Se asigna el nombre de la cuenta para lo cual disponemos de un mximo de 30 caracteres, en alta y baja.
NIVEL DE CUENTA
v Balance : Para las cuentas principales (2 dgitos)
v Sub - Cuenta : Para los sub-totales (Balance de Sumas y Saldos)
v Registro: Es la divisionaria con la que se registran las operaciones.
TIPO DE CUENTA:
Cdigo que sirve para clasificar las cuentas de acuerdo al tipo y seala su distribucin para emitir los Estados
Financieros:
v A: Cuentas de activo
v P: Cuentas de pasivo
v R: Cuentas de resultado (por naturaleza y funcin)
v N: Cuentas de gastos por naturaleza
v F: Cuentas de gastos por funcin
v O: Cuentas de orden
56
M: Cuentas solo saldos de mayor
Cuentas por Naturaleza y destino


Anotar
el nivel
de cuenta
Cuenta de
amarre en
el Debe
Anotar
el tipo
de
cuenta
Anotar el
tipo de
Anlisis
Cuenta de
amarre en
el Haber
CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS

TIPO DE ANLISIS:
Define el nivel de anlisis para todas las cuentas.
v Sin anlisis: Para las cuentas con informacin bsica.
v Por Documentos: Indica que la cuenta manejar el detalle de la informacin de los documentos y
adicionalmente realizar la cancelacin de los mismos en forma automtica,
v Cuenta de Banco: Permite registrar la informacin para realizar la Conciliacin Bancaria y el anlisis de
esta cuenta.
v Solo Detalle: El sistema permite registrar los datos del documento, pero slo en forma referencial.
CUENTA PARA EL AMARRE AL DEBE/HABER,
Se ingresar el cdigo de la cuenta de los gastos que ha de reflejar en los resultados por Funcin o
Naturaleza de acuerdo al criterio de codificacin para el asiento automtico.
ACT. A NIVELDE SALDOS,
Campo que se activa para las cuentas en moneda extranjera, que se desea ajustar a nivel de saldos. Por
ejemplo CUENTAS BANCARIAS.
57
Tipo de Cuentas en el SISCONT

Clasificacin de las cuentas en el
SISCONT de acuerdo al tipo y seala
su distribucin para emitir los Estados
CODIGOS
DEL
PLAN DE CUENTAS
A: Cuentas de Activo
Clase 1, 2 y 3
P: Cuentas de Pasivo
Clase 4 y 5
R: Cuentas de Resultado
Clase 7 y Cuenta 66
N: Cuentas de Gastos por
Clase 6 menos 66 y 69
F: Cuentas de Gastos por Funcin
Clase 9 Cuenta 69
O: Cuentas de Orden
Clase 00 100
M: Mayor
Cuenta 79 CLASE 8
Cuentas del Activos
COSAS
BIENES
VALORES
EXISTENCIAS
ACTIVO N/Cte.
Mercaderas
Prod Terminad
Desecho
Prod. Proceso
Materia Prima
Envases
Suministros
Terreno
Edificio
Maquinaria
Vehculo
Muebles, etc.
CLASE 2
CTA 33
PERSONAS
VALORES
INTANGIBLES
POR COBRAR
Acciones
Derechos
C. Hipotecaria
Bonos Tesoro
Bonos Diverso
Concesin
Patente
Marca
Gasto Investig
Gasto Estudio
CAJA
CLIENTE
ACCIONISTA
TERCEROS
CTA 31
CLASE 3
CTA 34
A: Cuentas de Activo
58
CLASE 1
POR PAGAR
TRIBUTO
PROVEEDOR
TRABAJADOR
TERCEROS
CLASE 4
Cuentas del Pasivo
PERSONAS
TRIBUTO
PROVEEDOR
TRABAJADOR
TERCEROS
CAPITAL
ADICIONAL
PATRIMONIAL
REVALUACION
RESERVAS
RESULTADO
CLASE 4
CLASE 5
POR COBRAR
CAJA
CLIENTE
ACCIONISTA
TERCEROS
PATRIMONIO
POR PAGAR
CLASE 1
P: Cuentas de Pasivo
Naturaleza de las Cuentas

RESULTADOS
N:
Cuentas
de
Gastos
por
Naturale
za
SERVICIOS
AJUSTES
PAGAS
COBRAS
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCION
TRIBUTO
FINANCIERO
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCION
TRIBUTO
FINANCIERO
CLASE 6
CLASE 7
PROVISIONES
CUENTA 68
COSTO DE VENTA
CUENTA 69
COSTO DE ENAJENACIO
CUENTA 66
F: Cuentas de Gastos
por Funcin
59
N:
Cuentas
de
Gastos
por
Natural
eza
COSAS
BIENES
EXISTENCIAS
ACTIVO N/Cte.
Mercaderas
Prod Terminad
Desecho
Prod. Proceso
Materia Prima
Envases
Suministros
Terreno
Edificio
Maquinaria
Vehculo
Muebles, etc.
VALORES
CTA 33
VALORES
INTANGIBLES
Acciones
Derechos
C. Hipotecaria
Bonos Tesoro
Bonos Diverso
Concesin
Patente
Marca
Gasto Investig
Gasto Estudio
CTA 31
CLASE 3
CLASE 2
CTA 34
Por su naturaleza no origina cuentas de

amarre en el sistema de SISCONT
PERSONAS
POR COBRAR
CAJA
CLIENTE
ACCIONISTA
TERCEROS
CLASE 1
PATRIMONIO
POR PAGAR
TRIBUTO
PROVEEDOR
TRABAJADOR
TERCEROS
CLASE 4
60
CAPITAL
ADICIONAL
PATRIMONIAL
REVALUACION
RESERVAS
RESULTADO
CLASE 5
Por
naturaleza
tiene
destino por
lo que
origina
cuentas de
amarre en
el sistema
SISCONT
RESULTADOS
SERVICIOS
AJUSTES
PAGAS
COBRAS
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCION
TRIBUTO
FINANCIERO
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCION
TRIBUTO
FINANCIERO
CLASE 6
CLASE 7
PROVISIONES
CUENTA 68
Por
naturaleza
tiene
destino
por lo que
origina
cuentas de
amarre en
el sistema
SISCONT
COSTO DE VENTA
CUENTA 69
COSTO DE ENAJENACIO
CUENTA 66
Por su naturaleza no
origina cuentas de
amarre en el sistema
SISCONT
Dinmica de las Cuentas

DINAMICA DE CUENTAS
PRESTAMO
RECIBIMOS
OTORGAMOS
A PERSONAS
FUERA DE LA
EMPRESA
(D)
(A)
A PERSONAS
DENTRO DE
LA EMPRESA
(D)
(A)
46
14.1
10 Al Personal
46
14.2
10 A accionistas
10
46
14.3
10 A directores
10
46
16
De terceros
10
Del Sist Financiero
10
De los socios
Del entorno
10 A terceros
Por naturaleza
no tiene destino
61
DINAMICA DE CUENTAS
CLASE 3
COMPRA
ENAJENACION
(D)
(A)
VALORES
31
10,46
INM MAQ Y EQUIP
33
10,46
INTANGIBLES
34
10,46
Por naturaleza
no tiene destino
B
I
E
N
E
S
(D)
(A)
10,16
761 VALORES
10,16
762 INM MAQ Y EQUIP
10,16
763 INTANGIBLES
COSTO DE ENAJENACION
66.1
31
VALORES
66.3
33
INM MAQ Y EQUIP
66.4
34
INTANGIBLES
Por
naturaleza
tiene Costo
de
Enajenacin
por lo que
las cuentas
ingresan en
el sistema
de Siscont
manualmente
Por
naturaleza
tiene
destino
por lo
que
origina
cuentas
de amarre
en el
sistema
de
SISCONT
DINAMICA DE CUENTAS
Compra y Venta de Mercadera
COMPRA
60
40
42
DESTINO
20
VENTA
12
70
40
CTO DE VENTA
69
61
62
20
Por
naturaleza
tiene Costo
de Venta
por lo
que las
cuentas
ingresan
en el
sistema
de
SISCONT
manualme
Por
naturaleza
tiene
destino
DINAMICA DE CUENTAS
COMPRA
por lo
que
origina
cuentas
de amarre
en el
sistema
SISCONT
Por
naturaleza
tiene
destino
CLASE 2
(D)
(A)
MERCADERIAS
601
10,42
MATERIA PRIMA
604
10,42
(D)
ENVASES
605
10,42
SUMINISTROS
606
10,42
CONSUMO
(A)
61.4
24
MATERIA PRIMA
61.5
25
ENVASES
61.6
26
SUMINISTROS
TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA
MERCADERIAS
20
61.1
MATERIA PRIMA
24
61.4
ENVASES
25
61.5
SUMINISTROS
26
61.6
94
79
GASTO ADMINIST
95
79
GASTO DE VENTA
92
79
GASTO PRODUC
por lo
que
origina
cuentas
de
amarre
en el
sistema
SISCONT
DINAMICA DE CUENTAS
Por naturaleza
tiene destino
por lo que
origina
cuentas de
amarre en el
sistema
SISCONT
CLASE 6 y 7
GASTOS (D) (A)
(D) (A) INGRESOS
Carga de Personal
62
10,41
Inm Maq. y Equipo
63
10,46
Tributo
64
10,40
Cargas Diversas
65
10,46
Carga Excepcional
66
10,46
Cargas Financiera
67
10,46
DESTINO
Gastos Administra
94
79.1
Gasto de Venta
95
79.1
Costo de Produc.
92
79.1
63
10,16
75
Ingresos Diversos
10,16
76
Ingreso excepcion
10,16
77
Ingreso financiero
Por naturaleza no
tiene destino ni
Costo de Venta
ARCHIVOS DE DATOS
ARCHIVOS
.exe
.hlp
.db_
.dbf
.dll
ARCHIVO DE EXTENSION
ALMACENA
Ejecutables
Ayudas
Plantillas de archivo de datos
Archivos de datos
Archivos usado por windows
ARCHIVOS
Error.log
Empresa.dbf
Exporta.dbf
ARCHIVO DE PROCESO
ALMACENA
Mensajes de error en el sistema
Rutas de acceso a las empresas
Exportacin de datos
ARCHIVOS
Mdh_af.dbf
Mdh_cc.dbf
Mdh_fb.dbf
Mdh_fb2.dbf
Mdh_fe.dbf
Mdh_fi.dbf
Mdh_pc.dbf
Mdh_plan.dbf
Mdh_pre.dbf
Mdh_pre1.dbf
Mdh_tc.dbf
Mdh_td.dbf
Mdh_tmp.dbf
Mdh_to.dbf
Mdh_user.dbf
Mdh_var.dbf
Mdh_vou.dbf
Mdh_vch.dbf
ARCHIVO DE DATOS
ALMACENA
Activos fijos
Centros de costos o reas de negocios
Formato de balance clasificado uno.
Formato de balance clasificado dos.
Formato de flujo de efectivo.
Formato para la importacin de datos.
Datos de los proveedores, clientes, etc.
Plan de cuentas.
Presupuesto.
Presupuesto.
Tipo de cambio venta y compra diario.
Tipos de documentos que se utilizan. Datos
temporales del sistema.
Orgenes usados para agrupar los voucher
Datos de los usuarios del sistema.
Variables del sistema.
Voucher (notas de contabilidad) digitados.
Parmetros de cheques.
64
DATOS AUXILIARES
El sistema utiliza para los datos auxiliares el men tablas, permitiendo crear la base de
datos de la empresa como: orgenes, tipo de documento, proveedores/clientes/..., tipo de
cambio diario y parmetros de cuentas.
Orgenes
Las actividades de la empresa originan y obligan un adecuado manejo de
los registros como medios de control del ciclo contable, que permite
cumplir con el proceso ordenado y sistemtico de las operaciones.
CICLO CONTABLE
- Comprobantes de Pago
- Efectos Comerciales
- Efectos Pblicos
- Efectos Financieros
RECOLECCION
DOCUMENTOS
FUENTES
REGISTRO
LIBROS DE
CONTABILIDAD
Aspecto legal: ObligatorioPotestativo

Aspecto tcnico: Principal-Auxiliar
ANALISIS
PRINCIPIOS DE
CONTABILIDAD
- Principales: Partida Doble

- Fundamentales: Otras
EXPOSICION
ESTADOS
FINANCIEROS
- Balance General
- Estado Ganancias y Prdidas
- Estado de Cambios en el Patrim.
- Estado de Flujo de Efectivo
Los orgenes son los sub-diarios o los archivadores donde se guardan con un cierto criterio los
documentos, para un mejor control. En esta rea se ingresan los orgenes definidos por el usuario
de acuerdo a un criterio de clasificacin, por Ej.: Compras, Ventas, Ingresos.
Tambin tiene un contmetro que nos dice la cantidad de voucher (comprobantes) ingresados de
acuerdo a los meses trabajados. Cuando se borra un rango de voucher es necesario regresar el
contmetro al numero anterior al borrado para que siga actualizando el contmetro.
65
1.
Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues origenes, para visualizar el
cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en Origenes
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro

MANTENIMIENTO DE ORIGENES de ese modo el sistema nos presenta los siguientes
campos:
66
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ORIGENES, anotar en el recuadro, el libro auxiliar que

desea trabajar la empresa ejemplo: cdigo 05 descripcin Libro DIARIO. Haga
En el
recuadro
Descripcin
anotar el
nombre del
libro de
En el
recuadro
Cdigo
anotar el
nmero
del libro
de origen
origen
CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO DE ORIGENES

CDIGO,
El sistema permite ingresar dos caracteres para definir este campo.
DESCRIPCIN
En este campo ingresar el nombre del origen.
MESES
Se ingresar el nmero desde el cual se dar inicio a cada origen en forma mensual. Por defecto
el sistema asigna un correlativo mensual comenzando con uno.
67
Tipo de Documentos
Los documentos fuentes son comprobantes, que acreditan, sustentan y
respaldan los hechos econmicos efectuados por la empresa en un
determinado ejercicio contable.
- FACTURA
- LIQUIDACION DE COMPRA
- BOLETA, ETC.
- ACCIONES
- CEDULAS HIPOTECARIA
- BONOS, ETC.
COMPROBANTES
DE PAGO
EFECTOS
PUBLICOS
LOS DOCUMENTOS
FUENTES
EFECTOS
COMERCIALES
EFECTOS
FINANCIEROS
- LETRA DE CAMBIO
- CHEQUE
- VALE, ETC.
- PAGARE
- RECIBO DEPOSITO-RETIR
- CARTA DE CREDITO, ETC.
En esta rea se definen los cdigos (numeros o letras abreviados) y nombres de los documentos
fuentes, que nos permitir identificar a cada uno de ellos al ingresar los datos del documento en el
proceso de voucher contable.
Para ingresar los documentos fuentes, seguir los pasos siguientes:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione Tablas y despues Tipo de documento para
seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en tipo de

documento para visualizar el cuadro
68

MANTENIMIENTO DE TIPOS DE DOCUMENTO de ese modo el Sistema nos presenta los
siguientes campos:
En el cuadro MANTENIMIENTO DE TIPOS DE DOCUMENTOS, anotar en el recuadro, los

comprobantes de pago aceptados por la SUNAT que desea trabajar la empresa. Ejemplo:
cdigo 28 Tarifa unificada de. Haga
En el recuadro
Cdigo anotar
el cdigo
letras
abreviadas del
Documento
Fuente
En el recuadro
cdigo anotar
el nombre de
los documentos
fuentes
CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO DE TIPOS DE DOCUMENTO

CDIGO
Se recomienda utilizar la codificacin definida por la entidad fiscalizadora y para el resto de
documentos de uso interno una codificacin nemotcnica.
69
CONCEPTO Nombre del cdigo del documento descrito.
Proveedores/Cliente
Los personas son los agentes que representan los hechos econmicos
como los socios, proveedores, clientes, etc. relacionados con los
documentos fuentes.
PERSONAS
POR COBRAR
POR PAGAR
TRIBUTO
PROVEEDOR
TRABAJADOR
TERCEROS
BANCO
CLIENTE
ACCIONISTA
TERCEROS
Este men nos servir para ingresar los agentes econmicos (personas naturales o jurdicas) que
de alguna forma tenga relacin con la empresa, agrupados hasta en nueve tipos definidos por el
usuario como: Proveedores, clientes, terceros, trabajador, Banco, Sunat, Accionista.
Para ingresar los datos de las personas, seguir los siguientes pasos:
1.
Haciendo click en la barra de men principal, seleccione Tablas y despues

Proveedores/Clientes/... para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
seleccione Tablas
Haga click en Proveedor/Cliente/...,

MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
70
2.

MANTENIMIENTO DE PROVEEORES/CLIENTES/... de ese modo el Sistema nos presenta
los siguientes campos:
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE PROVEEDORES/CLIENTE/..., se puede alimentar los

datos de las personas (Naturales y Jurdicas), anotando en los recuadros, el nombre de los
proveedores o clientes que desea trabajar la empresa ejemplo. RUC y Razn social del
proveedor (segn base de datos). Haga
Se sugiere el
cdigo de las
personas que
sea el mismo
del N del
RUC
Razn Social
Telfono
Tipo de
personas
RUC
Cdigo de la
Zona
Direccin
Informacin
referencial
Cdigo del
cobrador
Numero de
das vencim

71
CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO DE

PROVEEDORES/CLIENTE/...
CDIGO
Se pueden asignar hasta once caracteres alfanumricos a este campo.
RAZN SOCIAL
El sistema le asigna treinta caracteres para el detalle de este campo.
R.U.C.
El sistema le asigna once caracteres a este campo.
DIRECCIN
Informacin referencial
TELFONO
Informacin referencial.
TIPO
Calidad de relacin con la empresa.
DIRECCIN
ATENCIN
Tipo de Cambio
En este men se almacena el tipo de cambio diario a utilizar. Su finalidad es facilitar el ingreso de
este dato en el voucher.
Para ingresar los datos del tipo de cambio, seguir los pasos siguientes:
1.
Hacer click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues tipo de cambio diario
para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

seleccione tablas
Haga click en la opcin tipo de cambio

diario,
para
visualizar
el
cuadro
72
2.

MANTENIMIENTO DE TIPO DE CAMBIO de ese modo el Sistema nos presenta los
siguientes campos:
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE TIPOS DE CAMBIO, anotar en los recuadros, la fecha, el

tipo de cambio que la SUNAT publica oficialmente, tanto el tipo de cambio de la compra como
de la venta
Ejemplo. Fecha: 07/07/2007 Compra 3.150 venta 3.160, luego haga
Se ingresa la fecha correspondiente

al tipo de cambio.
Se ingresa el tipo de cambio compra
Se ingresa el tipo de cambio venta.
73
Cobrador
Para ingresar los datos del cobrador, seguir los pasos siguientes:
1.
Haga click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues Cobrador para

seleccione tablas
Haga click en la opcin cobrador, para
visualizar el cuadro MANTENIMIENTO
DE ARCHIVOS
2.

MANTENIMIENTO DE COBRADORES de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes
campos:
74
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE COBRADORES, anotar en cdigo y el nombre del

cobrador que labora o esta vinculado a la empresa.
Ejemplo. Cdigo: 1001 Nombre: G. Cornejo
Cdigo del cobrador.

Nombre del cobrador

CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO DE COBRADORES
CDIGO
El sistema permite ingresar cuatro caracteres para definir este campo.
NOMBRE
En este campo ingresar el nombre del cobrador.
75
Zona
Para ingresar los datos de zonas, seguir los pasos siguientes:
1.
Haga click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues Zonas para visualizar
el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

seleccione tablas
Haga click en la opcin zonas, para

DE ARCHIVOS
2.

MANTENIMIENTO DE ZONAS de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
76
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ZONAS, anotar en cdigo y el nombre de la zona que

labora o esta vinculado a la empresa.
Ejemplo. Cdigo: L18 Nombre: Miraflores
Cdigo de la Zona.
Nombre de la Zona.
CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO DE COBRADORES

CDIGO
El sistema permite ingresar cuatro caracteres para definir este campo.
NOMBRE
En este campo ingresar el nombre de la zona.
77
Parmetros de Cuentas
En esta opcin se definen algunas cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que se
solicite la informacin necesaria para los registros auxiliares.
1.
Haga click en la barra de men principal, seleccione Tablas y despues Parametros de

Cuentas para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS.
En la Barra de Men Principal,

seleccione Tablas
Haga click en la opcin parametros

de cuentas, para visualizar el
cuadro
MANTENIMIENTO
DE
2.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS, anotar en los recuadros,

cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que se solicite la informacin
necesaria para los registros auxiliares.
78
Cuenta de retenciones del impuesto a la renta

Cuenta I.G.V. de compras y ventas
Origen de asientos automticos
Cuentas de provision para el asistente (mago)
Ruta para archivos temporales
Cuenta de Resultado del Ejercicio
Definicion de titulos de las

columnas para los libros de
retenciones, compras y ventas.
79
CUADRO DE MANTENIMIENTO DE PARAMETROS DEPARA DEFINIR LOS

SIGUIENTES CAMPOS
ORIGEN DE ASIENTOS AUTOMATICOS
Se asignar un cdigo para el origen de los asientos automticos por: amarres de cuentas,
actualizacin de moneda extranjera.
CUENTA RETENCIONES IMPUESTO 4ta. CATEGORA
Se ingresar la divisionaria que sirve para activar la pantalla de ingreso de datos al Libro de
Retenciones, se dejan dos campos libres para que sean definidos por el usuario para el caso de
otro impuesto o contribucin a registrarse en este Libro.
CUENTA CONTABLE DE HONORARIOS
Se ingresar la cuenta contable que se utilizar para control de honorarios.
CUENTA I.G.V. DE COMPRAS Y VENTAS
Se ingresar la divisionaria para activar la pantalla de ingreso de datos al libro respectivo, se
tienen dos campos libres para definidos por el usuario en la presentacin de dichos libros.
DEFINICIN DE TTULOS DE LAS COLUMNAS PARA LOS LIBROS DE RETENCIONES,
COMPRAS Y VENTAS
Se definir los ttulos que se van a utilizar para el control en los libros de Retenciones, compras y
ventas. Estos se definirn de acuerdo a las necesidades de cada empresa.
CUENTA DE RESULTADO DEL EJERCICIO
Se ingresa la divisionaria definida en el plan contable como resultado del ejercicio.
IMPUESTOS: % I.G.V, HONORARIOS
Se ingresan los porcentajes del Impuesto General a las Ventas I.G.V/IVA, los porcentajes tanto
para Honorarios como el IES.
RUTA PARA ARCHIVOS TEMPORALES
La ruta que por defecto le asigna el sistema a sus archivos temporales es:
C:\SISCONTW
La cual puede ser modificada por los usuarios.
CUENTAS DE PROVISIN PARA LOS ASISTENTES (MAGO)
Se registrarn las cuentas de provisiones tanto en soles como en dlares para el Asistente Mago,
dependiendo del tipo de origen de la cuenta.
ORGENES PARA LOS ASISTENTES (MAGO)
Se deben definir los orgenes para cada tipo de operacin: compras, ventas, honorarios, caja
egreso (caja chica) y caja ingresos (cobranzas).
DEFINICIN DE TTULOS DE LAS COLUMNAS PARA LOS LIBROS DE RETENCIONES,
COMPRAS Y VENTAS
80
Se definir los ttulos que se van a utilizar para el control en los libros de retenciones, compras y
ventas. Estos se definirn de acuerdo a las necesidades de cada empresa.
PARTE IV
CONTABILIDAD
CONTABILIDAD
Leccin
Leccin
Leccin
Leccin
Leccin
9:
10:
11:
12:
13:
Partida Doble
Registro Contable
Amarre Automtico
Actualizacin de Moneda Extranjera
Borrar Voucher y Consistencia
81
82
PARTIDA DOBLE
Partida Doble
Los hechos econmicos y jurdicos de la empresa se expresan en forma cabal
aplicando sistemas contables que registran los dos aspectos de cada
acontecimiento, cambios en el activo y en el pasivo que dan lugar a la ecuacin
contable
PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS
COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE LIMA
PRINCIPIOS DE LA PARTIDA DOBLE

NO HAY DEUDOR SIN ACREEDOR
NI ACREEDOR SIN DEUDOR
EL QUE RECIBE DEBE,
A QUIEN DA O ENTREGA
TODO VALOR QUE INGRESA ES DEUDOR
Y TODO VALOR QUE SALE ES ACREEDOR
TODA PERDIDA ES DEUDOR
TODA GANANCIA ES ACREEDOR
Elementos de la Partida Doble

Los elementos bsicos que componen la partida doble, que logra cumplir los objetivos del principio
son:
ELEMENTO
PARTIDA
PARTIDA DEUDORA
PARTIDA ACREEDORA
CARGAR
ABONAR
DEBE
HABER
PERSONAS
COSAS
RESULTADO
CONCEP TO
Es un conjunto de bienes, valores, personas o resultado que es necesario
representarlo en las operaciones contables y registrarlos adecuadamente
Es un conjunto de valor o valores que se recibe de otra partida llamada acreedora
Son valores o un valor que da o entrega a otra partida llamada deudora.
Registrar una partida en el Debe es lo mismo que debitar adeudar.
Anotar o registrar una partida en el haber, es lo mismo acreditar.
Es el lado izquierdo de una cuenta
Es el lado derecho de una cuenta
Es el agente que representa a los hechos econmico, como los socios, cliente, nos
venden proveedores o logran prestarnos acreedores.
Son los bienes o valores que posee una empresa y que aportan como capital.
Es el que se obtiene al final del balance. PRDIDA o GANANCIA.
83
ECUACIN CONTABLE
Capital = Activo - Pasivo
Dinmica de la Partida Doble
PARTIDA
COSAS
PERSONAS
RESULTADO
BIENES
VALORES
DOCUMENTO
FUENTE
SERVICIOS
AJUSTE
REPRESENTA
HECHOS ECONOMICOS
PARTIDA
PARTIDA
Cuando INGRESA RECIBE PERDIDAS
Cosas
Personas Resultado
Es
PARTIDA
PARTIDA
Cuando SALE
DA
GANANCIAS
Cosas Personas
Resultado
DEUDOR (D)
Entonces se
Es ACREEDOR (A)
CARGA
Entonces se
o DEBITA
ABONA
o ACREDITA
Significa registrar en el
Significa registrar en el
DEBE
HABER
84
PARTIDA DEUDOR (D) ACREEDOR (A)

HABER
Importe Acreedora
DEBE
Importe
Deudora
ABONAR
CARGAR
FORMAS DE REGISTRAR MEDIANTE LA PARTIDA DOBLE

EJEMPLO PAGO DE FACTURA
Cancelamos en efectivo $ 2,380.00 la Factura N 0453 de EL PROVEEDOR S.R.L
Acreedor
Deudor
Deudor
Acreedor
REGISTRO MANUAL
DEBE
HABER
2,380.00
(D) FACTURA
(A) EFECTIVO
2,380.00
CARGAR
85
ABONAR
REGISTRO COMPUTARIZADO
Registrando el importe Deudor en el DEBE
Partida
Deudora
Cargar
Importe
Deudora
Registrando el importe Acreedor en el HABER
Partida
Acreedora
Abonar
Importe
Acreedora
NOTA: VER EJEMPLOS EN LAS LECCIONES DE TESORERIA Y CREDITOS Y

COBRANZA
86
REGISTRO CONTABLE
Voucher (comprobante) del Diario
Es el comprobante de diario que contiene dos o mas registros por cada operacione realizada
en la empresa.
Para ingresar los datos del Voucher, seguir los siguientes pasos:
1. Desde los botones de acceso pulse el botn

el cuadro INGRESO DE VOUCHER
acceso a los voucher aparecer
CAMPOS DEL CUADRO DE INGRESO DE VOUCHER

ORIGEN
Es el tipo de voucher o libro (apertura, compra, venta, etc) que ha sido definido en orgenes (tablas auxiliares).
NUMERO DE ORIGEN DEL VOUCHER
Es el correlativo por origen que se le asigna a los vouchers que van ingresando durante el mes. El sistema le
asigna el nmero 1 al primer voucher del mes de trabajo, pudiendo el usuario asignarle otro numero.
FECHA
87
En este campo ingresamos la fecha de registro del voucher, que ser validada con el mes de trabajo que se
muestra en la parte superior y el ao de trabajo definido al inicio.
2.
En el cuadro INGRESO DE VOUCHER elegir el tipo de voucher que aparece en la ventana

de Origen ; Apertura, Compra, Venta, Ingresos, Egresos, Diario y Automticos, asignando el
nmero que se va a ingresar con su respectiva fecha, y pulse enter para visualizar el cuadro
INGRESO DE VOUCHER de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
Se asignar el
nmero del Voucher
Se anotar la fecha del Voucher,

este campo valida el ao de trabajo
como el mes
Se elegir el origen
del Voucher
Uso del origen del voucher
Origen: Es el tipo de voucher o libro (Apertura, compra, venta, otros) que ha sido definido en
Orgenes (Tablas Auxiliares/Origenes) que al utilizar obtenemos dos opciones del cuadro de
INGRESO DE VOUCHER.
88
USO DEL MAGO Y DE INSERT EN ORIGEN

COD
ORIGEN
00 APERTURA
01 COMPRAS
3.
02
VENTAS
03
04
05
06
08
09
10
11
15
99
COBRANZA
CAJA CHICA
DIARIO
PLANILLA
BCO CREDITO MN
BCO CREDITO ME
BCO CONT MN
BCO CONT ME
HONORARIOS
AUTOMATICOS
USO
Usando pulse insert
Haciendo click en el
asistente
asistente
Usando pulse insert
Usando pulse insert
Usando pulse insert
Usando pulse insert
Usando pulse insert
Usando pulse insert
Usando pulse insert
Usando pulse insert
Usando pulse insert
asistente
Tipo de cuadro visualizado

DATOS DEL VOUCHER
INGRESO DE
DOCUMENTOS
INGRESO DE
DOCUMENTOS
DATOS DEL VOUCHER
DATOS DEL VOUCHER
DATOS DEL VOUCHER
DATOS DEL VOUCHER
DATOS DEL VOUCHER
DATOS DEL VOUCHER
DATOS DEL VOUCHER
DATOS DEL VOUCHER
DATOS DEL VOUCHER
INGRESO DE
DOCUMENTOS
Al elegir el tipo de voucher que aparece en la ventana de Origen se obtiene dos tipos de
cuadros INGRESO DE VOUCHER, que depender del tipo de libro (Apertura, compra, venta,
otros) que ha sido definido en Orgenes, de ese modo el Sistema presenta los siguientes
campos.
Libro (Compra, Venta y

Honorarios) que usa el cuadro
INGRESO DE VOUCHER con el
asistente
Libro (Apertura, Cobranza, Caja
Chica, Diario, Planilla y Bco) que
usa el cuadro INGRESO DE
VOUCHER con INSERT
89
Cuadro INGRESO DE VOUCHER

con INSERT
Pulse insert para visualizar el

cuadro DATOS DEL VOUCHER.
90
Cuadro INGRESO DE VOUCHER con el asistente
Haga click en el asistente

INGRESO DE DOCUMENTOS
91
Asistente
(Mago): esta opcin tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos de
compra, ventas y honorarios en una sola operacin y en forma automtica genera el voucher
contable.
Registrar en el Cuadro Ingreso de Documentos

4.
En el cuadro INGRESO DE DOCUMENTOS, anotar en los recuadros que corresponde al

campo como; cdigos y nmero del documento, cdigo del proveedor (en este caso), glosa,
montos y cdigo de las cuentas, haga
CASO N 01
7 de Junio: Compramos mercaderas segn factura N 001-0453 a la empresa
SUPERMERCADOS MILLA, por el valor de 2 Mil dlares ms I.G.V.
Anotar
N del
Documento
Anotar
Moneda
S: Soles
D; Dlares
Anotar Tipo
de cambio
Anotar
Cdigo
Document
Anotar
Cdigo
Prov/Clien
Anotar
la glosa
del Doc
Anotar
Cdigo de
la Cuenta
Anotar
los
importes
92
CAMPOS DEL CUADRO DE INGRESO DE DOCUMENTOS

MONEDA,
Se debe ingresar la moneda del documento "S" soles y "D" dlares.
TIPO DE CAMBIO
Se ingresar el tipo de cambio del da.
DOCUMENTO
Se selecciona el tipo de documento.
NUMERO DE DOCUMENTO
Es la serie y nmero del documento.
FECHA DEL DOCUMENTO
Es la fecha de emisin del documento
FECHA DE VENCIMIENTO
Es la fecha de vencimiento del documento.
CDIGO
Se ingresa con el cdigo del proveedor o cliente que origino la operacin. de no estar registrado se puede
ingresar en forma directa desde esta opcin digitando el smbolo asterisco ( * ).
GLOSA
Se ingresa la sumilla o un comentario acerca del documento.
IMPORTE 1, 2 y 3
Se pueden ingresar hasta tres importes con sus respectivas cuentas contables, y de esta manera poder
distribuir un gasto (clase 9)
AFECTO
Es el monto afecto con su respectiva cuenta contable
INAFECTO
Es el monto inafecto con su respectiva cuenta contable.
OTRO
Es otra columna con su respectiva cuenta contable.
I.G.V.
Es el monto del impuesto general a las ventas.
Registrando en el Cuadro Datos del Voucher

5.
En el cuadro DATOS DEL VOUCHER, anotar en los recuadros que corresponde al campo
como; cdigo de las cuentas, importe del debe, glosa y, haga
CASO N 02
30 de Junio: Cancelamos la Factura N 001-0453 a la empresa SUPERMERCADOS MILLA
equivalente a $ 2,380.00.
Se ingresa el cdigo de la cuenta
Se
anotar
la glosa
93
CAMPOS DEL CUADRO DE DATOS DEL VOUCHER

CUENTA
Se ingresa el cdigo de la cuenta.
DEBE / HABER
Se ingresa mediante un asiento el ingreso del monto correspondiente. Al efectuar el monto en este
campo, el otro campo queda automticamente bloqueado
MONEDA
Se selecciona la moneda del respectivo importe.
TIPO DE CAMBIO
El sistema por defecto coloca el tipo de cambio ingresado en el, la tabla auxiliar el tipo de cambio,
con la posibilidad de modificarlo. si al terminar de ingresar un voucher se presentaran los totales
con diferencia de centavos en soles (0.01) por efectos de redondeo, el sistema le permite
recalcular el tipo de cambio para la cuenta que Ud. Elija, seleccionando el cono de la calculadora.
CONCEPTO
El sistema le permite asignar una glosa de detalle de la operacin.
NOTA: Anotando en el recuadro cdigo de las cuentas aparecer el cuadro SELECCION (solo si
la cuenta es con anlisis) de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
6.
En el cuadro SELECCIONAR, haga click en Registrar Documento para visualizar el cuadro

DOCUMENTO de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
Haga click
en Registrar
Documento
7.
En el cuadro DOCUMENTO, anotar en los recuadros, el cdigos del Comprobante, nmero y

serie del documento, como el N del cdigo o RUC del proveedor en este caso y, haga click
en
94
Anotar serie y
nmero del
comprobante
Anotar cdigo
del documento
Registrar
cdigo del
proveedor

Los asientos de provisin, cobranza y pago de acuerdo a cada caso (ver casustica)
OPERACIONES DE CONTABILIDAD
Son las anotaciones que se realizan mediante las cuentas, como
memoria permanente del negocio, detallando as los movimientos
sucesivos de los Hechos Econmicos durante un periodo determinado.
HECHOS
ECONOMICOS
EFECTIVO
ADQUISICION
TRANSFERENCIA
PRESTAMO
COBROS
PAGOS
COMPRAS
VENTAS
ONEROSO
COMODATO
GASTOS INGRESOS
95
OPERACIONES DE CONTABILIDAD
PATRIMONIALES Y/O DE CONSTITUCION
Distribucin de utilidades
Constitucin
Transformacin
Aumento de capital
Fusin
Reduccin de capital
Disolucin y liquidacin
Capitalizacin
PRINCIPALES
Efectivo
Gastos
Prstamo
Compras
Ingresos
Otros
Ventas
Remuneraciones
SUPERIOR
Arrendamiento financiero
Reevaluaciones
Diferencia de cambio
Costos
Consignaciones
Importaciones
Sucursales
Exportaciones
Drawback
AJUSTE DE ORIGEN (al 31 Dic.)
Moneda extranjera
Provisiones
Obligaciones vencidas
Cargas diferidas
Derechos vencidos
Costo de venta y/o
Cotizacin de valores
existencias
Correccin
Ganancias diferidas
AJUSTE POR INFLACIN (hasta Dic 2004)
De Patrimonio
Del Activo
Del Pasivo
CIERRE
De transferencia
Del balance general
De gestin
96
EL ASIENTO
El ASIENTO, es el registro que se hace en el libro diario de una
operacin contable originado por hechos econmicos, donde consta
adems del deudor y acreedor todos los detalles de la operacin
CLASIFICACION DE LOS ASIENTOS

SEGN LAS CUENTAS QUE INTERVIENEN
Asiento simples.
Asientos compuestos.
SEGN LA OPERACIN Y FUNCINES QUE DESEMPEAN
Asiento de apertura
Asiento de operacin; principales y superior
Asiento de centralizacin
Asiento de ajuste de hecho o de origen
Asiento de ajuste por efectos por inflacin.
Asiento de cierre.
Asiento de reapertura
SEGN EL SISTEMA UNIFORME DE LA CONTABILIDAD
Asiento por naturaleza
Asiento por transferencia o destino.
SEGN LOS EFECTOS POR INFLACIN (hasta el 2004)
Asiento en valores histricos.
Asientos de ajuste por correccin monetaria. (ACM) o por Inflacin.
CLASIFICACION DE LOS ASIENTOS

INICIO Y FIN DE LOS ASIENTOS
APERTURA
OPERACION
AJUSTES
CIERRE
PERIODO CONTABLE
97
REAPERTURA
PARTES DEL ASIENTO

Cdigo de la cuenta
Importe
de la
cuenta.
Glosa o
explicacin
ASIENTOS EN EL CUADRO INGRESO DE VOUCHER
98
Nombre de la cuenta
AMARRE AUTOMATICO
La ejecucin de este proceso de Amarre permite generar de forma
automtica un asiento de transferencia o destino, de acuerdo a las
cuentas ingresadas en Amarre de Cuentas.
Para el amarre automtico se tiene que cumplir un proceso formal para tener xito y obtener los
Asientos de transferencia o destino.
Identificacin de las cuentas para el amarre
RESULTADOS
SERVICIOS
PAGAS
COBRAS
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCION
TRIBUTO
FINANCIERO
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCION
TRIBUTO
FINANCIERO
CLASE 6
CLASE 7
CUENTAS
PARA EL
AMARRE
AL
DEBE/HABER
EN EL
SISTEMA
SISCONT
AJUSTES
PROVISIONES
CUENTA 68
COSTO DE VENTA
CUENTA 69
COSTO DE ENAJENACIO
CUENTA 66
CUENTAS
QUE NO
HACEN
AMARRE AL
DEBE/HABER
EN EL
SISTEMA
CUENTAS
QUE NO
HACEN
AMARRE AL
DEBE/HABER
EN EL
SISTEMA
SISCONT
SISCONT
99
CUENTA 68
PARA EL
AMARRE
AL
DEBE/HABER
EN EL
SISTEMA
SISCONT
AMARRE AUTOMATICO
IDENTIFICACIN
DE LAS
CUENTAS
CREACIN
DE LAS
CUENTAS
REGISTRO
DE LAS
CUENTAS
PROCESO
DE
EJECUCION
INFORME
PERIODO CONTABLE
PASO 1
Creacin de las cuentas para el amarre
1. Identificar las
cuentas que tienen
destino.
2. Crear el Plan, las

CUENTAS de
amarre.
100
3. Crear en el Plan de CUENTAS por naturaleza con sus respectivas cuentas de

amarre.
En el recuadro Cuenta Contable anotar

el cdigo de la cuenta que desea crear.
En el recuadro Cuenta Contable anotar

el nombre de la cuenta que desea crear.
Cuenta de
amarre en
el Debe
Anotar
el nivel
de
cuenta
Anotar el
tipo de
Anlisis
Cuenta de
amarre en
el Haber
Anotar
el tipo
de
cuenta
101
PASO 2
Registro de las cuentas por Naturaleza
Anotar
tipo de
moneda
Anotar el
N del
Comprob
Anotar el
tipo de
cambio
Anotar la
fecha del
document
Anotar
Cdigo
Documt
Anotar
la glosa
del Doc
Anotar
Cdigo
de la
Cuenta
Anotar
los
importes
Anotar
Fecha y N
de Doc de
Retraccin

Verificando en el men Informe, y haciendo click en el Libro diario podemos observar el asiento
por Naturaleza antes de procesar el amarre automtico.
Verificando en el Libro Dario
102
PASO 3
Proceso del amarre
En estos casos solo se debe generar un voucher por mes. si se tiene que ingresar o modificar un
gasto luego de este proceso, se deber usar la opcin borrar voucher para eliminar el
comprobante generado y volver a procesar el amarre automtico.
Para ejecutar el proceso de amarre, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues el amarre automtico

mensual para visualizar el cuadro PROCESO DE AMARRE AUTOMATICO MENSUAL.

seleccione Contabilidad
Haga click en amarres automticos, y

finalmente amarre automtico mensual
para visualizar el cuadro PROCESO DE
AMARRES AUTOMATICOS.
103
En la flecha de direccin haga

click en amarre automtico
2.
En el cuadro PROCESO AMARRES AUTOMATICOS, haga click en

forma automatica un asiento de transferencia o de destino
para generar en
Verificando en el Libro Dario

Verificando en el men informe, y haciendo click en el libro diario podemos observar el asiento por
naturaleza y destino despus de procesar el amarre automtico.
Asiento de Destino
104
ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA

En este men se ingresan los tipos de cambio de fin de mes, tanto de
compras y ventas para ser utilizados en la actualizacin de moneda
extranjera, ingresando las Cuentas de Ajuste por Diferencia de cambio.
Parmetros para el Ajuste por Dif. de Cambio
Mensual
Para realizar los ajustes y el asiento mensual por las diferencias de cambio se debe ingresar los
tipos de cambio de cierre de mes y sealar las cuentas que contabilizarn las perdidas y
ganancias
Para la actualizacin de moneda extranjera, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion de

moneda extranjera para, luego seleccionar segn la flecha de direccion parametros de
actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAMETROS PARA
CTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA.

seleccione contabilidad.
click en parmetros de
actualizacin de moneda
extranjera
Haga click en actualizacin de moneda

extranjera, y finalmente en parmetros
de actualizacin de moneda extranjera
para visualizar el cuadro: PARAMETROS
PARA ACTUALIZACION DE MONEDA
EXTRANJERA,.
105
2.
En el cuadro PARAMETROS PARA ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA,

registrar el tipo de cambio de compra y venta tanto de apertura como de cada mes, adems,
anotar las cuentas que corresponde a las ganancias (cuenta 776) como las prdidas (cuenta
676) y haga
. De ese modo el sistema procesara la informacion para su uso posterior:
Ingresar los valores de tipo cambio venta del mes
Ingresar
los
valores
de tipo
cambio
compra
del mes
Ingresara
la cuentas
776 de
Ganancia
Ingresara
las cuentas
676 de
Perdidas
106
Ajuste por Diferencia de Cambio Mensual

Despues de ingresar los parmetros se procede a procesar el ajuste por diferencia de cambio
generando los tres procesos en forma automtica, es obligatorio realizar este proceso mes por
mes.
Para el ajuste por diferencia de cambio, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion de

moneda extranjera para, luego seleccionar segn la flecha de direccion actualizacion de
moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAMETROS PARA CTUALIZACION DE
MONEDA EXTRANJERA.

seleccione contabilidad
Haga click en actualizacin de moneda

extranjera,
y
finalmente
en
actualizacion mensual de moneda
extranjera para visualizar el cuadro
ACTUALIZACION
DE
MONEDA
EXTRANJERA,.
107

click en actualizacin mensual
de moneda extranjera.
2.
En el cuadro ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA, haga click en

generar en forma automatica los voucher de documentos y sus saldos en las cuentas.
para
haga Ok para aceptar
Los voucher que se generan son:

Voucher de Documentos Cancelados
Mediante este proceso el sistema genera las diferencias de cambio, para las obligaciones en
moneda extranjera canceladas en el periodo de trabajo; determinando la diferencia de cambio
entre la provisin y cancelacin para el mes y para las provisiones de meses anteriores considera
el tipo de cambio del mes anterior.
Voucher de Documentos Pendientes

Actualiza las obligaciones no canceladas en moneda extranjera con los tipos de cambio del
documento si es del mes o considera el tipo de cambio del mes anterior y lo compara con el del
mes de trabajo, lo que obliga a realizar este proceso mes por mes en forma cronolgica,
determinando la respectiva diferencia de cambio.
Voucher por Saldos de Cuentas

Actualiza las cuentas basado en los saldos de fin de mes que solamente se han procesado en
moneda extranjera, comparando el saldo historico con el monto en la otra moneda multiplicado por
el tipo de cambio venta de fin de mes cuando el saldo sea deudor, y utiliza el tipo de cambio
compra de fin de mes cuando el saldo sea acreedor.
108
BORRAR VOUCHER Y CONSISTENCIA

Borrar Voucher
Esta opcin nos permite la eliminacin de uno o un grupo de vouchers, de
acuerdo a los parmetros que se ingresen. Esta operacin se realiza
seleccionando primeramente el origen de los vouchers a borrar y luego se
definen los vouchers a ser borrados.
Para la borrar voucher, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues borrar voucher

visualizar el cuadro BORRAR VOUCHER.
Haga click en borrar voucher
BORRAR VOUCHER.
2.
En el cuadro BORRAR VOUCHER, seleccione el voucher en la cascada de origen a borrar.
Seleccione el voucher
109
Luego anote el numero o numeros de vouchers que se desea eliminar y haga

visualizar el cuadro ATENCION.
para
Anote el nmero del

voucher
3.
En el cuadro ATENCION, preguntara si estamos seguro de borrar los voucher seleccionados,

.
luego haga click en
haga SI para borrar
110
Consistencia
Este utilitario nos presenta las anomalas que puede haber en cada uno
de los voucher para el mes de trabajo en que nos encontremos,
mostrando variedades de inconsistencia de acuerdo a su naturaleza.
ANOMALIAS EN EL CUADRO DE
CONSISTENCIA
Cuenta inexistente.
Voucher descuadrado en S/.
Voucher descuadrado en US$.
Voucher descuadrado en S/. y US$.
Tipo de cambio diferente de cero para las cuentas de utilidad/prdida por
diferencia de cambio.
La cuenta no es tipo Registro (solo tipo Registro son imputables).
Moneda distinta a soles para cuentas de ingresos o gastos financieros.
Para la informar las anomalias en consistencia, seguir los siguientes pasos:

1.
Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues consistencia para

visualizar el cuadro CONSISTENCIA.
Haga click en consistencia
CONSISTENCIA
2.
En el cuadro CONSISTENCIA, haga click en periodo mensual o acumulado, luego

visualizar el cuadro CONSULTA.
Seleccione el periodo

111
para
3.
En el cuadro CONSULTA nos presenta las anomalas que puede haber en cada uno
de los voucher para el mes de trabajo mostrando variedades de inconsistencia de

acuerdo a su naturaleza
112
CAPITULO V
INFORMES CONTABLES Y FINANCIEROS
INFORMES
CONTABLES Y
FINANCIEROS
Leccin
Leccin
Leccin
Leccin
14:
15:
16:
17:
informacin Contable
Libro Bancos y Conciliacin Bancaria
Informacin Financiera
Cierre de Cuentas
113
114
INFORMACIN CONTABLE
Informacin Contable
Es el proceso que permite identificar, medir y comunicar la informacin
de carcter econmico para permitir a los usuarios de dicha informacin
tomar decisiones y formular juicios.
LIBROS PRINCIPALES
OBLIGATORIOS
LIBROS AUXILIARES
OBLIGATORIOS
INFORMACIN
FINANCIERA
REPORTE DE
ANALISIS
Nota: En la barra de men principal, seleccione Informes Contables y despues elegir
uno de los libros que permite obtener la informacion contable que se desea obtener.
115
Libro Diario
Es un libro principal obligatorio de foliacin simple, donde se registran
en orden cronolgico todas las operaciones mercantiles que han
ocasionado los hechos econmicos.
Objetivos
Registra los hechos econmicos en forma de asientos contables.

Anotar todas las operaciones comerciales da por da, segn el orden en que se efectuaron
(cronolgicamente).
Informar los hechos de acuerdo la fecha, anotando el da en el cul se origin el documento
fuente.
Descripcin de los documentos fuentes; comprobantes de pago.
La totalidad de los movimientos dbito y crdito de cada cuenta.
Los saldos finales de cada cuenta y su traslado a las cuentas del mayor.
La informacin en este reporte contable puede ser solicitada en forma analtica, por
origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo.
Para obtener informacin del Libro Diario, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione Informes y despues libro diario para
visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO.
En la barra de men
principal, seleccione
Informes Contables.
Haga click en libro

diario, para visualizar el
cuadro SELECCIN DE
LIBRO DIARIO
116
2.
En el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click en analitico, moneda soles, periodo
para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema nos
acumulado y
presenta los siguientes campos:
Haga Click en Analtico

Haga Click en Mensual
Haga Click en Local
3.
En el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin de los asientos contables que

se han registrado en el libro diario y observar las distintas operaciones que se ha realizado en
el periodo contable que se trabajo.
117
4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el boton de

y aparecer lo solicitado en el formato de Excel.
118
Libro Mayor
Es un libro principal obligatorio de foliacin doble, donde se registran
todos los cargos o dbitos y los abonos o crditos de la cuenta
registradas en cada asiento, se clasifican cada cuenta o subcuenta.
Objetivos
Abre las cuentas deudoras y acreedoras provenientes del libro diario.

Mayorizar los valores de cada cuenta tanto en el debe como en el haber.
Registrar el movimiento analticamente del dbito o crdito de cada cuenta.
Este libro hace la labor de clasificacin de los datos que se tiene en el Diario.
Determinar saldos finales para la elaboracin del balance de comprobacin a fin de
determinar el movimiento y el saldo de cada una de ellas a los efectos de formularse los
estados financieros.
La informacin en este reporte contable puede ser solicitada en forma analtica, por
Para obtener informacin del libro mayor, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues libro
mayor para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO MAYOR.

seleccione informes contables
Haga click en libro
mayor, para visualizar el
cuadro SELECCIN DE
LIBRO MAYOR
119
2.
En el cuadro SELECCIN DE LIBRO MAYOR, haga click en analitico, moneda soles, periodo
acumulado, anotando los cdigos de las cuentas desde: hasta; (ultima cuenta de analisis) y
para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta los siguientes
campos:
Haga Click en Soles
Haga Click en Analtico
Haga Click en mensual
Anotar la cuenta inicial

del Libro Mayor
Anotar la cuenta final
del Libro Mayor
3.
En el cuadro de CONSULTA, puede ser presentado en forma Analtica o de Resumen,

determinando tipo de moneda y perodo, mostrando el anlisis de una cuenta definida por el
usuario desde a hasta.
120
EXPORTANDO A EXCEL

121
Libro Caja y Banco

Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, en el cual se
registran las operaciones en efectivo. Es considerado como un libro que
permite reflejar el movimiento en efectivo.
Objetivos
El libro caja banco permiter reflejar el movimiento en efectivo de pagos y cobros, mostrando
saldos durante un mes generalmente. Salvaguarda los activos disponible, garantizando la
exactitud y confiabilidad de los registros, de ese modo controla la disponibilidad de los
fondos
Reflejar el movimiento en efectivo de pagos y cobros.
Mostrar un saldo en efectivo durante un mes generalmente.
Salvaguardar los activos disponibles, garantizando la exactitud y confiabilidad de los
registros.
Registrar las entradas de dinero, por concepto de ventas al contado, cobros efectuados, etc.
Registrar las salidas por compras, pagos realizados, etc.
Llevar el control de la disponibilidad de fondos.
CASO VER
TESORERIA Y CREDITOS Y COBRANZA
INFORME CAJA Y BANCO

La informacin contable que contiene este reporte puede ser para mostrar el tipo de moneda o por
periodo mensual o acumulada.
Para obtener informacin del libro caja y banco, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues libro caja y
banco para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men
informes
Haga click en libro caja banco,

SELECCIN DE IMPRESIN.
122
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en Analitico, Moneda Soles,

para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el
Periodo Acumulado y
Sistema nos presenta los siguientes campos:
Haga click en soles
Haga Click en mensual
3. En el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin del libro caja y bancos

de acuerdo a las opciones mensual acumulado, definiendo adems el tipo de
moneda
123
EXPORTANDO A EXCEL
124
Registro de Compra
Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, donde se
anotan todas las compras de bienes y servicios con el objeto de controlar
el crdito fiscal de la empresa.
Objetivos
Es un libro auxiliar obligatorio, de foliacin simple o doble con finalidad tributaria y contable.
Registra y controla las adquisiciones de mercaderas y/o bienes y servicios.
Registra para controlar el crdito fiscal por cada compra de bienes o servicios adquiridos por
la empresa o persona contribuyente.
Cada fin de mes se centraliza en el libro diario.
Los contribuyentes del IGV estn obligados a llevar un registro de compras donde anotarn
las operaciones que realicen.
Permite sustentar los egresos: compras y gastos, para determinar las utilidades en los
estados financieros.
Se podr determinar el control de los bienes y servicios que ingresan y salen as como los
impuestos que se deben abonar al fisco cumplimiento con las disposiciones-tributarias.
La informacin en este reporte contable puede ser solicitado en forma analtica, por
CASO N 03
El dia 4 de setiembre se compra mercaderias al proveedor CADENAS GERALD SA por
la suma de S/. 2,000.00 mas IGV segn factura N 001-567
125
VOUCHER
Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos:
2.
acceso a vouchers y aparecer
En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario

01 COMPRAS, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el asiento de
COMPRAS Y GASTOS.
REGISTRO
Se registra la
transferencia
de
mercaderas
a titulo
oneroso.
Reconocido
por la NIC 18;
Ley del IGV
Art. 3, como
en el
Reglamento de
la CONASEV,
reconociendolo
como ingresos
durante el
periodo
contable.
126
INFORME REGISTRO DE COMPRA

La informacin en este reporte contable puede ser para mostrar el tipo de moneda,
periodo mensual o acumulada u orden de documento fecha o voucher
Para obtener informacin del registro de compras, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues
registro de compra para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men
registro de compras
Haga click en registro de
compras, para visualizar el
cuadro SELECCIN DE
IMPRESION.
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click moneda local o dolares,

periodo mensual o acumulado y orden de doc por fecha y haga
para visualizar
el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes
campos:
Haga click mensual

Haga click local
Haga click en
fecha doc
127
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del registro de

compra las adquisiciones que realiza la empresa en un perodo determinado que
puede ser presentado de acuerdo al tipo de moneda como en forma mensual o
acumulada, y sustentar el crdito fiscal del impuesto a las Ventas
EXPORTANDO A EXCEL
128
LIBRO RETENCIONES 6% IGV

Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, que permite
controlar las retenciones efectuadas a los proveedores y los pagos
afectuados a la SUNAT.
Objetivos
Registra y controla las retenciones del 6% IGV efectuadas a los proveedores.
Controla los debitos y crditos con respecto a la cuenta por pagar por cada proveedor.
Consolida las transacciones realizada por cada proveedor sujeto a retencin
CASO N 04
El 5 de mayo se compra mercaderas al proveedor TELMUNDO SAC por la suma de S/.
1,000.00 segn factura N 001-522 se retuvo el 6% del IGV.
VOUCHER
COMPRA
1. Desde los botones de acceso pulse
cuadro INGRESO DE VOUCHER
129
acceso a vouchers y aparecer el
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el

subdiario 01 COMPRA, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el
asiento de COMPRA.
REGISTRO
COMPRA
Se registra la
transferencia
de
mercaderas
a titulo
oneroso.
Reconocido
por la NIC
18; Ley del
IGV Art. 3,
como en el
Reglamento
de la
CONASEV,
reconociend
o como
ingresos
durante el
periodo
contable.
VOUCHER
RETENCION 6% IGV
1. Desde los botones de acceso pulse
cuadro INGRESO DE VOUCHER
130
acceso a vouchers y aparecer el

subdiario 05 DIARIO, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el
asiento de PAGO CON RETENCIONES.
REGISTRO
RETENCION 6% IGV
Registrando en el Debe
Se CARGA el pago de factura (Cuenta 4211) anotando sus valores en
el DEBE para el pago de factura 6% IGV.
131
Documento fuente
Se sustenta la Factura
con
datos:
serie
nmero, fecha, RUC y
Razn Social. por el
pago,
segn
compromiso.
Registrando en el Haber
Se abona la retencin del IGV (Cuenta 40114) mediante el PAGO del
efectivo anotando sus valores en el HABER.
Documento fuente
Se
sustenta
esta
retencin
con
el
comprobante
de
retencin, de acuerdo al
Reglamento
de
Comprobantes de pago.
132
Se abona al proveedor la retencin (Cuenta 1011) mediante el PAGO
en efectivo anotando sus valores en el HABER.
Documento Fuente
Se sustenta el pago con
factura
cuyas
caracteristicas
deben
estar
acuerdo
al
Reglamento
de
Comprobantes de pago.
VISUALIZACION DEL ASIENTO EN EL VOUCHER

Se visualiza el registro del pago de factura en efectivo con retenciones del 6%.
133
INFORME LIBRO DE RETNCIONES

La informacin que deben contener este reporte contable es para mostrar el tipo de moneda, por
datos historico o pendiente, indicando la fecha de inicio y de termino.
Para obtener informacin del Libro Retenciones, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues estado de

cuenta (bcos, fact, letras) para visualizar el cuadro Seleccin de Impresin.
En la barra de men
gestin financiera
Haga click en estado de
cuentas (banco, fact, letras),
SELECCIN
DE
IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de RETENCIONES 6% IGV

(40114), moneda local, datos historicos y anote la fecha que deseas obtener la informacion y
para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta los
haga
siguientes campos:
En el recuadro anote
la cuenta de
RETENCIONES
Haga click en
moneda local
Haga click en
datos histricos
Anote la fecha
del informe
134
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del registro de retenciones

que realiza la empresa en un mes para sustentar el dbito fiscal del impuesto general a las
ventas, tomando en cuenta la moneda y el perodo, siendo ste mensual o acumulado.
EXPORTANDO A EXCEL
135
LIBRO PERCEPCIONES
Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, que permite
controlar las percepciones efectuadas a los CLIENTES y se contabilizan
los pagos efectuados a la SUNAT.
Objetivos
Registra y controla las percepciones del IGV efectuadas a los clientes.
Controla los debitos y crditos con respecto a la cuenta por cobrar por cada cliente.
Consolida las transacciones realizada por cada cliente sujeto a percepciones.
CASO N 05
El 11 de junio se vende mercaderas segn factura N 001-736 a PIKES SA por el importe de S/.
3,000.00 mas IGV.
Como agente de percepcin se retuvo al cliente el 2% del IGV segn comprobante de percepcin
N 001-008.
VOUCHER
136

subdiario 02 VENTAS, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el
asiento de VENTAS DE BIENES AFECTOS A PERCEPCIONES.
REGISTRO
VENTAS CON PERCEPCION
Se registra la
transferencia
de
mercaderas
a titulo
oneroso.
Reconocido
por la NIC
18; Ley del
IGV Art. 3,
como en el
Reglamento
de la
CONASEV,
reconociend
o como
ingresos
durante el
periodo
contable.

Se visualiza el registro de la provisin de la venta con las percepciones.
137
3.
En el campo del cuadro INGRESO DE VOUCHER hacer click en la cuenta de

PERCEPCIONES (40115) para visualizar el cuadro de DOCUMENTO que permitira
ingresar los datos del comprobante de percepciones: documento, serie-numero,
fecha y cdigo o RUC.
Hacer click en el
cdigo de la cuenta de
PERCEPCIONES
INFORME LIBRO DE PERCEOCIONES

La informacin contenida en este reporte contable es para mostrar el tipo de moneda, los
datos historico o pendiente indicando la fecha de inicio y de termino.
Para obtener informacin del libro percepciones, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues estado
de cuentas (bco, fact, letras) para visualizar el cuadro SELECCIN DE
IMPRESIN.
138
En la barra de men
gestin financiera
cuentas (bco, fact, letras),
SELECCIN
DE
IMPRESION.
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de PERCEPCIONES

(40115), moneda local, datos historicos y anote la fecha que desee obtener la
informacion y haga
para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el
sistema presenta los siguientes campos:
la cuenta de
RETENCIONES
Haga click en
moneda local
Haga click en
datos histricos
Anote la fecha
del informe
139
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del Registro de Percepciones

que realiza la empresa en un mes para sustenta el dbito fiscal del impuesto general a las
EXPORTANDO A EXCEL
4.
Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el boton de

140
Registro de Venta
Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin doble, en el cual se anotan las ventas
de bienes y servicios que estn relacionados con el giro del negocio, como
provenientes de operaciones secundarias o fuera del giro del negocio.
Objetivos
Es un libro auxiliar obligatorio, de foliacin doble con finalidad tributaria y contable.

Permite conocer el valor de los impuestos que se deben pagar
Permite determinar la base imponible del IGV e ISC
Registra y controla las ventas de mercaderas y/o bienes y servicios.
Muestra el valor de las operaciones gravadas y exoneradas del mismo modo para sustentar
el importe de los ingresos de las ventas para efecto del Impuesto a la Renta.
Determina valores para centralizar cada fin de mes en el libro diario.
La informacin solicitada en este reporte contable puede ser en forma analtica, por
origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar el tipo de moneda o por periodo.
CASO N 06
El 5 de setiembre se vende mercaderias al cliente VEAPLAZA SAC equivalente a S/.
5,000.00 mas IGV segn factura N 001-0963
VOUCHER
141
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de Origen y hacer click en el

subdiario 02 VENTAS, luego anotar el nmero de origen y la fecha del documento
para registrar el asiento de VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS.
REGISTRO
Se registra la
transferencia
de
mercaderas
a titulo
oneroso.
Reconocido
por la NIC
18; Ley del
IGV Art. 3,
como en el
Reglamento
de la
CONASEV,
reconociend
o como
ingresos
durante el
periodo
contable.
142
INFORME REGISTRO DE VENTA

La informacin en este reporte contable es para ser mostrar el tipo de moneda, el
periodo mensual o acumulada u orden de documento fecha o voucher
Para obtener informacin del libro de ventas, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues
registro de venta para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men
informe contables
Haga click en registro de ventas,
para
visualizar
el
cuadro
SELECCIN DE IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en analitico, moneda soles, periodo

para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta
acumulado y
Haga click mensual

Haga click local
Haga click en
fecha doc
143
3.
Estando en el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del registro de ventas

que realiza la empresa en un mes para sustentar el dbito fiscal del impuesto general a las
EXPORTANDO A EXCEL
144
Libro de Retenciones 4ta

Es un libro Auxiliar Obligatorio de foliacin simple o doble, donde se anotan
como perceptores las personas naturales debiendo tenerse en cuenta que
los ingresos de cuarta categora se rigen por el principio de lo percibido.
Objetivos
Es un libro Auxiliar Obligatorio de foliacin simple o doble de perceptores de rentas de

cuarta categora
Las personas naturales que obtengan rentas de cuarta categora, debern llevar
nicamente un libro de ingresos.
Anotarn todos los ingresos o percepciones correspondientes a dichas rentas (4ta
categora), debiendo tenerse en cuenta que los ingresos de cuarta categora se rigen por el
principio de lo percibido.
Libro donde se registran las retenciones a los sujetos que perciben rentas de
cuarta categora segn el Impuesto a la Renta.
CASO N 07
El 15 de setiembre se adquiere servicios profesionales del contador Felipe Palacios por
el valor de S/. 1,000.00 se retuvo el 10% segn Recibo de Honorarios N 001-0125.
VOUCHER
145
Acceso a Vouchers y aparecer
2.
En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de Origen y hacer click en el

subdiario 15 HONORARIOS luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el
asiento de SERVICIOS PRESTADOS POR HONORARIOS.
REGISTRO
Se registra
los gastos
sustentado
con recibo
por
honorarios
reconocido
por la Ley
del Impuesto
a la Renta y
el
Reglamento
de la
CONASEV,
reconociend
o como
gastos
durante el
periodo
contable.

Se visualiza el registro de la provisin de la venta con las percepciones.
146
INFORME LIBRO DE RETENCIONES

La informacin en este reporte contable puede ser solicitado en forma Analtica, por origen o en
forma de Resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo.
Para obtener informacin del libro de honorarios, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione informes contables

retenciones 4ta para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
y despues libro de
En la barra de men
informe contables.
Haga click en libro

retenciones 4ta, para
visualizar
el
cuadro
SELECCIN
DE
IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en Analitico, Moneda Soles, Periodo

Acumulado y
para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema presenta
Haga click mensual

Haga click local
Haga click en
fecha doc
147
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del libro donde se registran las
retenciones a los sujetos que perciben rentas de cuarta categora segn el impuesto a la
renta, este informe se presenta por tipo de moneda y en forma mensual o acumulada.
EXPORTANDO A EXCEL
148
LIBRO BANCOS Y CONCILIACION BANCARIA
Libro Banco
Es un libro auxiliar y voluntario con rayado especial, en el cual se debe
anotar las operaciones que efecte la empresa con uno o varias
entidades bancarias en donde mantiene una cuenta corriente.
Objetivos
Mediante los libros Bancos, se controla, registra, verifica y concilia el dinero que deposita en el
banco en cuenta corriente. En concordancia con el presupuesto de caja y banco.
Controla, registra y verifica el dinero de la empresa en cuenta corriente.
Para mantener la liquidez del efectivo depositados en el Banco.
Los libros de caja o bancos son los libros y documentos empleados para el control del saldo de
tesorera en caja y bancos.
CASO VER
TESORERIA Y CREDITOS Y COBRANZA
INFORME
Para obtener informacin del libro bancos, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues estado de

cuentas (bco, fact, letras) para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION
En la barra de men
gestin financiera
cuentas (bcos, fact. letras),
149
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de BANCO DE CREDITO M.N.

moneda local, datos historicos y anote la fecha que desee obtener de la informacion y haga
para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los siguientes
campos:
la cuenta de BANCO
que esta controlando
Haga click en
moneda local
Haga click en
datos histricos
Anote la fecha
del informe
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del movimiento del libro

bancos de un mes, tomando en cuenta la moneda y el perodo, siendo ste mensual o
acumulado.
150
EXPORTANDO A EXCEL
4.

151
CONCILIACION BANCARIA
Para obtener efectuar la conciliacion bancaria, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues libro
banco y conciliacion para visualizar el cuadro CONCILIACION BANCARIA.
En la barra de men
informes contables
Haga click en libro bco y

conciliacion, para visualizar el
cuadro
CONCILIACION
BANCARIA.
2.
En el cuadro CONCILIACION BANCARIA, haga click en el recuadro en blanco para visualizar

seleccin de registros para seleccionar la cuenta del Banco que se desea CONCILIAR
luego hacer enter, que permite obtener la informacion del movimiento de la cuenta corriente.
Haga click
en el
recuadro
en blanco
Seleccione
el cdigo
de la
cuenta del
banco.
152
3. En el cuadro CONCILIACION BANCARIA, ordenamos por: fecha, documento o

codigo, luego haciendo enter para que nos muestre todas la operaciones que hemos
realizado, de ese modo ubicamos el documento presionamos enter para visualizar el
cuadro MES DE CONCILIACION.
Numero del mes que nos indica que fue verificado por el banco y por nosotros
Anotamos el
nmero del
mes
4. En el cuadro MES DE CONCILIACION, anotamos el nmero del mes que se

realizara la conciliacion y luego hacer
, donde aparacera el numero en la
columna del mes de conciliacion M/C indicando al sistema que ya fue verificado por
el banco y por nosotros.
153
INFORME CONCILIACION BANCARIA

Para obtener informacin de conciliacion bancaria, seguir los siguientes pasos:
1. En el cuadro CONCILIACION BANCARIA, haga click en IMPRIMIR para visualizar el
cuadro REPORTE DE CONCILIACION que nos permitira observar el informe de los
ingresos conciliados y no conciliados como los egresos conciliados y no conciliados,
luego imprimir o salir del reporte.
154
INFORMACIN FINANCIERA
La Informacin Financiera se presenta para identificar el estudio
analtico de los balances del negocio entre una fecha o en comparacin
con los de otras fechas u empresas para medir su inversin
Hoja de Trabajo de Sumas y Saldos

Llamado tambin balance de comprobacin de sumas y saldos, es un
informe que nos presenta la composicin de los saldos de las cuentas
del mayor en sus diferentes niveles.
Para obtener informacin en el balance de comprobacion, seguir los siguientes pasos:
1.
Haga click en la barra de men principal, seleccione informes contables y luego balance de
comprobacin de sumas y saldos para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men
informes contables
Haga click en balance de

comprobacion de suma de
saldos, para visualizar el cuadro
SELECCIN DE IMPRESION
155
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en moneda soles, registrando la

cuenta inicial en el recuadro desde y la cuenta final en el recuadro hasta y haga
para
visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
Haga click en moneda local

Anotar codigo de inicio
Anotar codigo de rango final

3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las sumas y saldos del

mayor, como los datos del debito y creditos de las cuentas, que hemos elegido para conseguir
la informacin que deseamos, tiene la opcin de ser presentado en soles o dlares y presenta
un informe de acuerdo a un rango de cuentas seleccionadas
156
Hoja de Trabajo de 10 Columnas

Es un informe que presenta un resumen del movimiento de cada una de
las cuentas en un determinado nivel (balance-registro) y su distribucin al
balance, resultados por naturaleza y resultados por funcin.
Para obtener informacin en la hoja de trabajo de 10 columnas, seguir los siguientes pasos:
1.
Haga click en la barra de men principal, seleccione informes contables y luego en la hoja
de trabajo de 10 columnas para visualizar el cuadro SELECCIN BALANCE 10
COLUMNAS.
En la barra de men
informes contables
Haga click en la
hoja de
trabajo de 10 columnas, para
visualizar
el
cuadro
SELECCIN BALANCE 10
COLUMNAS
2.
En el cuadro SELECCIN BALANCE 10 COLUMNAS, haga click en el registro, moneda

para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el
soles, periodo acumulado y
Haga click en registro

Haga click en soles
Haga click en acumulado
157
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las sumas y saldos del

mayor, como los datos del activo y pasivo de las columnas del balance, asimismo las prdidas
y ganancias de los resultados por funcin y por naturaleza. Puede ser presentado en soles o
dlares y en forma mensual o acumulada.
EXPORTANDO A EXCEL
4.

aparecer lo solicitado en el formato de Excel.
158
ESTADOS FINANCIEROS
Los estados financieros bsicos son el medio principal para suministrar
informacin financiera de la empresa y se preparan a partir de los saldos
de los registros contables a una fecha determinada.
FORMATO DE BALANCE Y RESULTADOS
Este utilitario nos permitir disear el formato de balance general y estados de resultado (funcin y
naturaleza) a ser presentados en el panel de informes - balance segn la CONASEV.
Para obtener la informacin de los estados financieros, seguir los pasos siguientes:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues balance y

estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar segn la flecha de
direccin formato de balance y ratios a fin de visualizar el cuadro SELECCIONAR.
Haga click en la barra de men principal,

seleccione informes contables
Haga click
en balance
y estado de
resultado y
ratios
financieros
y finalmente
en el
formato de
balance y
ratios para
visualizar el
cuadro
SELECCIO
NAR
En la flecha de
direccion haga click
en formato de
balance y resultado
159
1. En el cuadro SELECCIONAR. haga click en

MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
Haga Click en UNO
2. En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro

MANTENIMIENTO DE FORMATO de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
160
3. En el cuadro MANTENIMIENTO DEL FORMATO, anotar en los recuadros el cdigo y los

nombres de las partidas de los estados financieros que deseamos que aparecen en el
formato.
Anotar el nombre de la
partida de los EEFF
Anotar el
cdigo de
la partida
del EEFF

CODIGO
A
P
R
N
F
CODIGO
000
00
999
99
===
---
NOMENCLATURA
PARTIDA
CUENTAS
Activos
Clase 1, 2 y 3
Pasivos
Clase 4 y 5
Resultado
Cuenta 66 y clase 7
Naturaleza
Clase 6 menos 66 y 69
Funcin
Clase 9 y Cuenta 69
NOMENCLATURA
PARTIDA
EJEMPLO
Titulo de las partidas
A000 ACTIVO
Subtitulo de las partidas
A300 Activo no corriente
Total
A999 TOTAL ACTIVO
Subtotal
A399 Total activo no Corriente
Corte del total
Corte del subtotal
161
BALANCE GENERAL
CODIGO DE LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Cdigo
A000
A050
A105
A110
A115
A120
A121
A125
A130
A135
A140
A150
A199
A200
A201
A202
A300
A310
A320
A350
A399
A500
A992
A996
A997
A998
A999
PARTIDA
ACTIVO
Caja y Bancos
Clientes
Cuentas por Cob. Accionistas y Personal
Cuentas por Cob. Diversas
Gastos Pagados por Anticipado
Existencias
Suministros diversos
Existencias por recibir
Otros Activos
Total Activo Corriente
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Maquinarias y Equipo
Depreciacin y Amortizacin Acumulada
Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVO
P000
P050
P100
P105
P110
P115
P120
P125
P150
P199
P200
P300
P305
P310
P350
P399
P400
P500
P505
P510
P515
P520
P525
P526
P550
P599
P600
P999
162
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros bancarios
Tributos por Pagar
Remuneraciones por Pagar
Proveedores
Cuentas por Pagar Diversas
Total Pasivo Corriente
PASIVO NO CORRIENTE
Beneficios Sociales de los Trabajadores
Provisiones Diversas
Total Pasivo No Corriente
PATRIMONIO
Capital Social
Capital adicional
Participacin Patrimonial del Trabajo
Reservas
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
CODIGOS DE LAS PARTIDAS DE GANANCIAS Y PERDIDAS
GANANCIAS Y PRDIDAS
POR FUNCION
Cdigo
F000
F105
F110
F150
F199
F200
F205
F210
F250
F299
F300
F505
F510
F515
F520
F550
F999
PARTIDA
GANANCIAS Y PERD POR FUNCION
Ventas Netas
Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
RESULTADO DE OPERACION
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Ingresos Diversos
Gastos Diversos
UTILIDA ANTES PART Y DEDUC IMP R
GANANCIAS Y PRDIDAS
POR NATURALEZA
Cdigo
N000
N105
N110
N115
N150
N199
N200
N205
N250
N299
N300
N305
N310
N350
N399
N400
N405
N410
N450
N499
N500
N505
N510
N515
N520
N550
N599
PARTIDA
GANANCIA Y PERD POR NATURALEZ
Ventas Netas
Compra de mercadera
Variacin de mercaderas
MARGEN COMERCIAL
Servicios Prestados por Terceros
VALOR AGREGADO
Cargas de Personal
Tributos
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIO
Cargas Diversas de Gestin
Provisiones del Ejercicio
RESULTADO DE EXPLOTACION
Cargas Financieras
Ingresos Diversos
Gastos Diversos
RESULTADO ANTES E IMP.RENTA
Se debe tomar en cuenta que para los registros que se utilizan en el estado por funcin y
naturaleza, como el caso de ventas debe utilizarse la misma parte numrica del campo,
diferencindose por su tipo (N F). En el plan de cuentas se utilizar el prefijo "R"
seguido de la parte numrica, en reemplazo de los prefijos genricos (N F).
163
ENLACE PLAN DE CUENTAS

En el plan de cuentas se debe indicar el cdigo definido en el formato de balance a cada
cuenta de registro, de esta manera enlazamos los mayores de cada divisionaria con
nuestro formato.
1.
Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues balance

y estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar segn la flecha
de direccin enlace plan de cuentas y ratios para visualizar el cuadro
SELECCIONAR.
Haga Click en la Barra de Men Principal,
seleccione Informes Contables
Haga click
en balance
y estado
de
resultado
y
ratios
financiero
s
y
finalmente
formato de
balance y
ratios para
visualizar el
cuadro
SELECCIO
NAR
En la flecha de
direccion haga click en
enlace plan de cuentas
164

1. En el cuadro SELECCIONAR. haga click en
INFORME, de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
Haga Click en UNO
2. En el cuadro INFORME.aparecera el catalogo de las cuentas para lo cual se debe

hacer click en la cuenta que desea hacer el enlace con la partida de los estados
financieros para visualizar el cuadro ENLACE FORMATO, de ese modo el sistema
presenta los siguientes campos:
165
3. En el cuadro ENLACE FORMATO, anotar en el recuadro el cdigo de la partida del estado

financiero que se desea el cual debe estar enlazado con la cuenta en el formato.
Seleccione el cdigo
y pulse ENTER
Se debe tener en cuenta que para el caso de las cuentas de resultados, que tienen cdigos en el
estado de resultados, mantener la codificacin similar a la del detalle numrico y debe estar
precedido del prefijo "R".
BALANCE CLASIFICADO
Este informe muestra el balance general y los estados de resultados, clasificados de acuerdo al
diseo del formato de balance y resultado.
Para obtener informacin de los Estados Financieros, seguir los pasos siguientes:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues balance de

estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar segn la flecha de
direccin del balance clasificado para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
Haga click en
balance y
estado de
resultado y
ratios
financieros
y finalmente
balance
clasificado
para
visualizar el
cuadro
SELECCION
DE
IMPRESION
Haga click en la barra de men principal,

seleccione Informes Contables
En la flecha de
direccion haga click en
balance clasificado
166
1. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESIN, haga click en moneda local (soles) y formato 1,

luego
para visualizar el cuadro CONSULTAS, de ese modo el sistema nos presenta los
siguientes campos:
Haga click en moneda local

Haga click en formato 1

2. En el cuadro de CONSULTA, se puede ver la informacin de los estados financieros bsicos,
por una parte el balance general y a su vez del estado de ganancias y perdidas por funcin
como por naturaleza.
Balance General
167
Ganancias y Prdidas por Funcin
Ganancias y Prdidas por Naturaleza
168
Balance General
El Balance General de la empresa comprende las cuentas del activo, pasivo y patrimonio
neto. Las cuentas del activo deben ser presentadas en orden decreciente de liquidez y las
del pasivo segn la exigibilidad de pago decreciente, reconocidas en forma tal que
presenten razonablemente la situacin financiera de la empresa a una fecha dada.
3. Si la informacion contable (balance general o de ganancias y perdidas) se desea trabajar en

Excel, hacer click en el botn de
EXPORTANDO
A EXCEL
169
Ganancias y Prdidas por Funcin

El Estado de Ganancias y Prdidas comprenden las cuentas de ingresos, costos y
gastos, presentados segn el mtodo de funcin de gasto. En su formulacin se observa
las partidas originados durante el periodo.
4. Si la informacion contable (ganancias y perdidas por funcin) se desea trabajar en Excel,

hacer click en el botn de
EXPORTANDO
A EXCEL
170
Ganancias y Prdidas por Naturaleza

El Estado de Ganancias y Prdidas por Naturaleza comprenden las partidas de margen
comercial, produccin del ejercicio, valor agregado, excedente bruto de explotacin, resultados
antes de participacin y resultado de ejercicio presentados segn el mtodo por naturaleza de
gasto. En su formulacin se observa las partidas originados durante el periodo.
5. Si la informacion contable (ganancias y perdidas por naturaleza) se desea trabajar en Excel,

hacer click en el botn de
EXPORTANDO
A EXCEL
171
PRINCIPALES RATIOS
Los Ratios son indicadores financieros que permiten a travs de las relaciones o
proporciones y caractersticas significativas, de la actividad, de la evolucin y del
rendimiento de la empresa, de ese modo se puede predecir el comportamiento futuro.
6. Si la informacion contable (principales ratios) se desea trabajar en Excel, hacer click en el

botn de
EXPORTANDO
A EXCEL
172
CIERRE DE CUENTAS
Es el registro del periodo que se realiza para cerrar todas las cuentas abiertas en el
libro mayor, anotando mensualmente y al final del ejercicio contable. Representa
asientos de transferencia que tiene por objeto hacer el traspaso de todas las partidas
transitorias del balance como de ganancias y prdidas para efectuar en ella su resumen.
PROCESO DE CIERRE
Para ejecutar el proceso de cierre, seguir los siguientes pasos:
1. Configurar en el sistema el mes de trabajo en el menu cambio de mes, ingresando
el periodo 13.
2. Ingresar los cdigos del plan contable vinculados al cierre de cuentas.
3. Registrar en el DIARIO de origen del voucher los asientos de cierre.
Cambio de Mes
Las opciones que acepta el sistema para ingresar son desde cero (0) para la apertura de ao
hasta trece (13) para el cierre de ao.
Para el cambio de mes a trabajar, seguir los pasos siguientes:
1.
En los botones de acceso pulse el botn

cuadro seleccin del mes a trabajar.
2.
En el cuadro seleccin del mes a trabajar. seleccionar el nmero 13 del mes a trabajar, y
cambio de mes de trabajo, y aparecer el
haga
En
el
recuadro
anotar el mes 13
173
CODIGO DEL PLAN CONTABLE

OPERACIONES DE CIERRE
CUENTAS DE TRANSFERENCIA
CIERRE DE
CUENTAS
CTA 69.1
CUENTA 61
CTA 69.2
CUENTA 71
CLASE 9
CUENTA 79
CLASE 6
CLASE 8
CUENTAS DE GESTION
CLASE 7
CUENTAS DEL BALANCE
CLASE 1
CLASE 2
CLASE 3
CLASE 4
CLASE 5
CUENTA 59
Para ingresar los cdigos de cierre del plan de cuentas, seguir los pasos siguientes:
1. Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues plan de cuentas,
para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
Desde la barra de men principal, seleccione
tablas
Desde tablas, haga click en plan de cuentas
174
2. En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el

cuadro MANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS de ese modo el sistema presenta
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS, anotar en el recuadro la cuentas o

subcuentas que desea trabajar la empresa para el CIERRE DE CUENTAS.
Ejemplo: Anotar la cuenta contable 80 margen comercial, nivel de cuenta, registro, tipo de
cuenta, mayor. Haga
175
Creando las Cuentas de Cierre

Anotar
el nivel
de
cuenta

Anotar el
tipo de
anlisis
Anotar
en tipo
de
cuenta:
el
Mayor
CASO N 08
EL VALOR DE LA CUENTA 701 VENTA DEL PERIODO CONTABLE EQUIVALE A S/.
10,000.00, REGISTRAR EL ASIENTO DE CIERRE
176
VOUCHER del Diario

acceso a voucher y aparecer
5. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER elegir el Diario en el tipo de voucher que

aparece en la ventana de ORIGEN.
Se anotar el
nombre del voucher
Se anotar el
nmero del voucher
Se anotar la fecha de
cierre del voucher.
NOTA: se puede crear en origen el voucher CIERRE para registrar los asientos de cierre
177
6.
Pulse insert para visualizar el cuadro DATOS DEL VOUCHER. De ese modo el sistema
presenta los siguientes campos.
Se CARGA la transferencias de saldos de ventas (Cuenta 701)
anotando sus valores en el DEBE para el cierre al final del periodo.
Se abona la cancelacin de la cuentas ventas a travs de Margen
Comercial (Cuenta 80) para el cierre al final del periodo.
178
CAPITULO VI
GESTION FINANCIERA
GESTION
FINANCIERA
Leccin
Leccin
Leccin
Leccin
Leccin
18:
19:
20:
21:
22:
Flujo de Caja
Informes de la Gestin Financiera
Tesorera
Caja Chica
Crditos y Cobranza
179
180
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA
Es una herramienta que relaciona la suma de los beneficios y las
amortizaciones obtenidas, mostrando la diferencia entre las entradas y
salidas de efectivo durante un periodo o ejercicio determinado.
Objetivos
Muestra una visin anticipada de los ingresos y egresos de efectivo durante un periodo.
Permite a los ejecutivos de Direccin prever las necesidades de efectivo a corto plazo.
Sirve como medida de control de los gastos en efectivo.
Hace conocer que la empresa necesita efectivo para negociar con el cliente o proveedor.
CASO N 09
MOVIMIENTO
MES: MARZO
N
01
02
03
04
Da
02
05
16
27
MOVIMIENTO
Recibimos prestamos del Banco de Crdito
Se vende mercaderas al Clientes SILVER GYM mas IGV
Se cobra factura N 001-570 a PIKES S.A.
Pagamos alquiler a MOBILIARIA SAC mas IGV
181
VALOR
3,000.00
1,000.00
500.00
300.00

Se visualiza en el DIARIO las operaciones del mes que refleja en el Flujo de caja
INFORME FLUJO DE CAJA

Para obtener informacin del flujo de caja, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues flujo de
caja para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION
seleccione gestin financiera
Haga click en flujo de caja,
182
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click moneda local, periodo semanal o

mensual y anote la fecha que desee para obtener la informacion y haga
para visualizar
el cuadro CONSULTA: FLUJO DE CAJA SOLES de ese modo el sistema presenta los
siguientes campos:
Haga click en
Moneda Local
Haga click en
Periodo Semanal
Anote la fecha
del informe
5.
En el cuadro de CONSULTA: FLUJO DE CAJA SOLES, se puede recibir la informacin del

movimiento del Flujo de Caja de una semana o mes, tomando en cuenta la moneda y el
perodo, siendo ste diario, semanal o mensual, luego seleccione las cuentas y haga ENTER
para visualizar CONSULTA: DE ESTADO DE CUENTA para el anlisis de los documentos.
Seleccione y
haga ENTER
183
6.
En el cuadro de CONSULTA: DE ESTADO DE CUENTA, se ingresa al anlisis de los

documentos que componen el estado de cuenta del flujo de caja.
EXPORTANDO A EXCEL
7.

184
INFORMES DE GESTIN FINANCIERA

INFORMES DE GESTIN FINANCIERA
Es la descripcin de los resultados provenientes de los registros de
voucher, donde muestra los estados de cuentas de bancos, clientes,
proveedores, etc. que sirven para la gestin del rea financiera.
Objetivos
Muestra los estados de cuentas de bancos, proveedores, clientes etc.

Describe los resultados para la gestin del rea financiera.
Detalla los saldos de los bancos, clientes y proveedores.
Informa las caractersticas histricas de las cuentas pendientes o vencidas.
SALDO DE BANCOS
Nos presenta un reporte de saldos por bancos, y monedas.
Para obtener informacin de saldo de bancos, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues SALDOS DE

BANCOS para visualizar el cuadro CONSULTA.
Haga click en saldo de
bancos, para visualizar el
cuadro CONSULTA.
En la barra de men
gestin financiera
185
2.
Estando en el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin del SALDO DE

BANCOS de un mes, de todos los bancos tanto en moneda nacional como en moneda
extranjera.
CUENTAS CORRIENTES PROVEEDORES/CLIENTES

Este informe nos muestra los saldos y detalle de cada cdigo (proveedor / cliente) en Soles y
Dlares ordenado por fecha de vencimiento, considerando todos los documentos registrados en el
sistema.
Para obtener informacin de cuentas corrientes proveedores/clientes, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues CUENTA

CORRIENTE PROVEEDORES/CLIENTES/ ... para visualizar el cuadro SELECCION DE
IMPRESION.
En la barra de men
gestin financiera
Haga
click
en
CUENTA
CORRIENTE PROVEEDORES
/CLIENTES/ ..., para visualizar
el cuadro SELECCIN DE
IMPRESION.
186
2.
En el cuadro de SELECCION DE IMPRESION, seleccione el tipo de cdigo que desea

consultar.
Indicar el tipo de cdigo
Luego haga click en solo saldo o todos los datos para visualizar el cuadro CONSULTA.
Haga click en
solo saldos

3.
En el cuadro CONSULTA: PROVEEDORES CLIENTES seleccione al proveedor y presione

para visualizar el cuadro SELECCION DE IMPRESIN.
Seleccione y
presione al
proveedor
elegido.
187
4.
En el cuadro SELECCION DE IMPRESIN haga click moneda local, datos histricos y luego
para visualizar el cuadro CONSULTAS: DETALLE DE LA CUENTA de ese modo el
Haga click en
moneda local
Haga click
SI
Haga click en
datos histricos
5.
En el cuadro de CONSULTAS: DETALLE DE LA CUENTA, podemos recibir la informacin

del PROVEEDORES O CLIENTES de un mes, tanto en moneda local como en moneda
extranjera
188
Estado de Cuentas (Bancos, Facturas, Letras, )

Informe que nos muestra en todo momento la situacin de una cuenta o un tipo de cuentas (facturas, letras,
bancos, todas las cuentas por pagar, todas las cuentas por cobrar, ..), adems podremos solicitar un proveedor
o cliente en especial, para una de sus cuentas o todas en las cuales haya realizado una operacin financiera
con nosotros, ordenada por su fecha de vencimiento, mostrando toda la historia o solo los documentos
pendientes. Se debe indicar el tipo de cambio del da al cual se debe actualizar la segunda moneda.
Para obtener informacin de estado de cuenta (bcos, fact, letras,) seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues ESTADO DE

CUENTA (BCOS, FACT, LETRAS) para visualizar el cuadro SELECCION DE IMPRESION.
En la Barra de Men
Principal, seleccione
Gestin Financiera
Haga click en ESTADO DE
CUENTA
(BCOS,
FACT,
LETRAS, para visualizar el
cuadro
SELECCION
DE
IMPRESION.
2.
En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de BANCO DE CREDITO M.N.

moneda local, datos historicos y anote la fecha que desee obtener de la informacion y haga
para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta los siguientes
campos:
la cuenta de BANCO
que esta controlando
Haga click en
moneda local
Haga click en
datos histricos
Anote la fecha
del informe

189
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del movimiento del libro

bancos de un mes, tomando en cuenta la moneda y el perodo, siendo ste mensual o
acumulado.
CUENTAS VENCIDAS Y VIGENTES

Este informe nos ayudar a localizar las cuentas vencidas y vigentes de una manera inmediata,
seleccionando para ello la moneda, si es por cobrar o por pagar y la fecha de inicio del informe.
Para obtener informacin de cuentas vencidas y vigentes, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues CUENTAS

VENCIDAS Y VIGENTES para visualizar el cuadro SELECCION.
En la Barra de Men
Gestin Financiera
Haga click en CUENTAS
VENCIDAS Y VIGENTES, para
visualizar
el
cuadro
CONSULTA.
190
2.
En el cuadro de SELECCION, presione moneda local, tipo por cobrar o pagar, actualizar el
tipo de cambio y fecha, luego haga
para visualizar el cuadro CONSULTA.
Haga click en
moneda local
Anote el tipo
de cambio
Haga click en
moneda local
Anote la
fecha
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las cuentas vencidas y

vigentes por cobrar soles de acuerdo al mes actualizado, luego selecciones una de las
cuentas y presione para visualizar CONSULTA: ESTADO DE CUENTA.
Seleccionar
una de las
cuentas y
haga enter
191
La consulta de este informe nos muestra las cuentas vencidas y vigentes de nuestros clientes y/o
proveedores tanto vencidas como vigentes agrupadas por rangos de tiempo. Estos rangos son:
Cuentas Vencidas
61 - ms
31 - 60
16 - 30
01 - 15
Cuentas Vigentes
00 - 15
16 - 30
31 - 60
61 - ms
4.
En el cuadro CONSULTA: ESTADO DE CUENTA se puede recibir la informacin del

movimiento del estado de la cuenta seleccionada de un mes, tomando en cuenta la moneda y
el perodo, siendo ste mensual o acumulado.
192
TESORERIA
TESORERIA
En esta rea podemos realizar los PAGOS a nuestros proveedores, imprimir
nuestros cheques - voucher y revisar los pendientes por pagar y los cheques
girados.
TESORERIA
MODALIDAD
HECHO
ECONOMICO
CREDITO
CANJE DE DOCUMENTOS
COMPRA
EFECTIVO
PAGO
CUENTA CORRIENTE
TRANSFERENCIAS
TESORERIA
CLASIFICACION
CREDITO
CANJE DE DOCUMENTOS
ONEROSO: CON INTERES
COMODATO: SIN INTERES
CON: DETRACCION, RETENCIONES 6%

Y DESCUENTOS
EFECTIVO
SIN: DETRACCION, RETENCIONES 6%

NI DESCUENTOS
CUENTA CORRIENTE
PAGO
193
TRANSFERENCIAS
Objetivos
Tesorera tienen como objetivo:
Permite seleccionar a los proveedores para clasificar los pagos de acuerdo a la poltica de la
empresa.
Actualiza el flujo de caja como herramienta que muestra la entrada y salida de efectivo.
Permite generar los asientos contables generados internamente por los voucher por cada
operacin.
Se controlan los cheques girados, pudindolo realizar personal administrativo no contable.
MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR PAGAR

Para mantenimiento de cuentas por pagar, seguir los siguientes pasos:
3.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues mantenimiento

de cuentas por pagar para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR
PAGAR.
En la barra de men
gestin financiera
Haga click en mantenimiento
de cuentas por pagar, para
visualizar el cuadro
MANTENIMIENTO DE
CUENTAS POR PAGAR.
2.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR PAGAR, registrar el cdigo de las

cuentas contables, luego haga click en pendiente o histrico, que puede ser ordenado por:
fecha, documento o cdigo luego haga click en buscar
cuentas por pagar.
194
para obtener el listado de las
Haga click
en
pendiente
Haga
click en
fechar
Haga
click en
buscar
Anote el
cdigo
contable
de las
cuentas
por
pagar.
3.
Luego de obtener el listado de las cuentas por pagar y se requiere nueva Reprogramacin
de la Deuda haga doble click en la cuenta del proveedor para visualizar el cuadro ESTADO
DE CARTERA.
Elige al proveedor y
pulse enter
195
4.
En el cuadro ESTADO se reprograma el documento para reclasificar el ESTADO de la

obligacion luego indicar el nuevo estado del documento que son; cartera, descuento,
cob.garanta, cob.libre, protesto, renovado y otro estado, seguido por la nueva FECHA.
indicar el
nuevo estado
del documento
5.
En el cuadro ESTADO despues de reclasificar el ESTADO de obligacion se anotara la nueva

FECHA de vencimiento, actualizando de esta manera en forma automtica nuestro flujo de
caja, luego haga click en
se anotara la
nueva FECHA
196
PROCESO DE PAGO
1 PASO
IDENTIFICANDO AL PROVEEDOR
2 PASO
IDENTIFICANDO EL MONTO
3 PASO
MODALIDAD DE PAGO
4 PASO
REGISTRO CONTABLE
CASO N 10
PAGOS A:
Fecha
Proveedor
25.01 ROJITAS S.R.L.
RUC
20304050607
Comprob
001-F/250
Monto
Cheque
10,472.00 120001
Banco
Banco crdito
CHEQUE VOUCHER
IDENTIFICANDO AL PROVEEDOR
Nos ayuda a definir un programa de pagos mediante cheques, marcando a aquellos proveedores
que hemos decidido cancelar en determinada fecha.
Para definir y programar el giro de los cheques voucher, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues cheque voucher
para visualizar el cuadro PROGRAMA DE PAGOS.
197
En la barra de men
gestin financiera
Haga click en cheque voucher,

PROGRAMA DE PAGOS.
2.
En el cuadro PROGRAMA DE PAGOS haga click en

cuadro CONFIRMAR.
para visualizar el
Haga click en
Borrar Marcas
3.
En el cuadro CONFIRMAR anote la fecha que permite realizar el corte de los pagos a los
proveedores, luego haga click en
para visualizar el cuadro SELECCIONAR.
Anote la fecha
de corte.
Marcas
4.
En el cuadro SELECCIONAR haga click

CHEQUE.
para visualizar el cuadro GIRO DE
Haga click
en Fecha
198
5.
Estando en el cuadro GIRO DE CHEQUES seleccionamos el documento del proveedor y

presionamos enter para visualizar el cuadro BANCO
Seleccione
y haga
enter
6.
En el cuadro BANCO indicamos los das que se pagara el cheque y con que banco van a ser
cancelados, aadiendo el rubro del flujo de efectivo en el caso de formular dicha Estado
Financiero, luego
.
Anote el cdigo de
flujo de efectivo
Anote los
dias
diferidos
del cheque
Anote el
monto del
cheque
Seleccione
el banco
199
MODALIDAD DE PAGO
7.
En el cuadro GIRO DE CHEQUE despus de identificar el monto y la factura que se PAGARA

se proceder a fijar la modalidad del PAGO, luego presione el botn cheque
visualizar el cuadro BANCO por segunda vez.
para
Haga click
en el botn
cheque
para
visualizar
el cuadro
BANCO
8.
En el cuadro BANCO por segunda vez seleccionamos con que banco van a ser cancelados,
aadiendo el rubro del flujo de efectivo, luego haga enter para visualizar el cuadro GIRO DE
CHEQUES
Anote el cdigo de
flujo de efectivo
Anote los
das
diferidos
del cheque
Anote el
monto del
cheque
Seleccione
el banco
200
REGISTRO CONTABLE
9.
En el cuadro GIRO DE CHEQUES se confirmara el giro del cheque presionando SI para

visualizar el cuadro SELECCIONAR
Haga clicK
en SI
10. En el cuadro SELECCIONAR haga click en por proveedor para imprimir del voucher y
visualizar el cuadro CONFIRMAR.
Haga clicK por

proveedor
para
11. En el cuadro CONFIRMAR se registrar el tipo de cambio del dia luego haga
registrar el asiento de EGRESOS que automticamente aparecer en el VOUCHER 8. BCO
DE CREDITO M.N. y registrado en el LIBRO DIARIO.
Anote el tipo de
cambio
Haga OK para
aceptar
201
LIBRO DIARIO DE PAGO

Para obtener informacin del libro diario de PAGO, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione Informes contables y despues libro diario
para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click por origen, moneda
local, periodo mensual, ORIGEN 8. BCO DE CREDITO y
CONSULTA.
2.

AUTOMATICAMENTE se han registrado en el PROCESO DE PAGOS que se ha realizado
en el periodo contable de trabajo.
202
CHEQUES GIRADOS
Esta opcin permite visualizar los cheques girados por una cuenta especfica.
Para obtener informacin de los saldo de bancos, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues cheques girados
para visualizar el cuadro CHEQUES GIRADOS.
En la barra de men
gestin financiera
Haga click en libro banco y

conciliacion, para visualizar el
cuadro CHEQUE GIRADOS.
2.
En el cuadro CHEQUES GIRADOS elegir el banco

queremos ver nuestros cheques y haga
y registrar la fecha desde cuando
, para visualizar CONSULTA.
Seleccione
el cdigo
del banco
Anote
la fecha
203
5.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de todos los CHEQUES

GIRADOS y a nombre de quienes fueron girados, con sus respectivos nmeros que servir
para ver cronolgicamente el giro de los cheques.
.
EXPORTANDO A EXCEL
6.

204
CAJA CHICA O CAJA EGRESO

CAJA CHICA
Es un libro auxiliar potestativo o voluntario de foliacin simple o doble,
que permite controlar fondos para gastos generales o dinero fijo que fue
creado para compensar gastos pequeos sin afectar a caja.
Objetivos
Controlar la rendicin de cuentas de cada gasto, as como acceder a un reporte de caja.

Reflejar el movimiento de pagos pequeos para compensar gastos del negocio.
El fondo fijo permite por su naturaleza ser liquidado peridicamente.
Permite cuidar los pagos menudos justificando en todo momento las operaciones que ha
efectuado.
Los gastos de fondo fijo debern trasladarse segn los documentos a las cuentas
correspondientes, generalmente a la cuenta 63 Servicios prestados por tercero.
permite controlar los pagos originados por cargas menudas y de exigencia inmediata que
hace frente la empresa.
CASO N 11
N
01
02
03
04
Empresa; OLIMPIK SAC

RUC: 20282451257
Caja chica de la gerencia
Mes de Agosto
Da
MOVIMIENTO
VALOR
02
Apertura de caja chica o caja de egresos
500.00
05
Se paga en efectivo fotocopias a ROJITAS SRL segn boleta
de venta N 001-560
50.00
07
Se paga en efectivo por mantenimientos de local a RICARDO
MIRANDA segn recibo por honorarios N 001-120
100.00
09
Se paga en efectivo tiles de oficina PIKES S.A., segn ticket
N 001-250
60.00
205
VOUCHER
APERTURA CAJA CHICA
acceso a vouchers aparecer el cuadro
1.
Desde los botones de acceso pulse el botn

INGRESO DE VOUCHER
2.
En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario

04 CAJA CHICA, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar los asientos de
APERTURA DE CAJA CHICA.
REGISTRO
APERTURA CAJA CHICA
Se CARGA el ingreso en efectivo (Cuenta 1013) anotando sus valores
en el DEBE para aperturar caja chica.
206
Documento fuente
Se crea el fondo fijo
sustentado con el
cheque del Banco de
Crdito por la apertura
de caja chica para los
gastos correspondientes
Se abona la salida del efectivo (cuenta 10411) mediante el giro del
cheque anotando sus valores en el HABER.
Documento fuente
Se crea el fondo fijo
sustentado con el
cheque del banco de
crdito por la apertura
de caja chica para los
gastos correspondientes
207
VOUCHER
EGRESOS CAJA CHICA
Para ingresar los datos del Voucher, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestin financiera y despus caja egreso
para visualizar el cuadro CAJA EGRESO.
En la barra de men
Gestin Financiera
Haga click en caja egreso,

para visualizar el cuadro CAJA
EGRESO.
2. En el cuadro CAJA EGRESO, ingrese al recuadro de seleccin de registro y pulse

enter para seleccionar la cuenta de CAJA CHICA que desea trabajar y haga enter
para aceptar.
Ingrese al
recuadro y
pulse
enter.
Seleccione el
cdigo de caja
chica
208
3.
Despus de aceptar regresamos al cuadro CAJA EGRESO puede obtener los datos del
movimiento de CAJA CHICA. o puede ingresar los gastos segn el mes que corresponda.
Haga INSERT para

INGRESO DE
DOCUMENTOS
REGISTRANDO LOS GASTOS CON BOLETAS

4.
En el cuadro CAJA EGRESO, pulse insert para visualizar el cuadro INGRESO DE

DOCUMENTO, anotando en los recuadros; cdigo y N de La FACTURA, cdigo del
proveedor, glosa, monto y cuenta del servicio.
Se registra
los gastos
con los
fondos de
caja chica y
sustentado
con BOLETA
Lo montos
se anotaran
en cero en
los casilleros
AFECTO y
al IGV y su
valor en el
casillero de
BOLETAS
209
REGISTRANDO LOS GASTOS CON RECIBO DE HONORARIOS

5.
En el cuadro CAJA EGRESO, pulse insert para visualizar el cuadro INGRESO DE

DOCUMENTO, anotando en los recuadros; cdigo y N del RECIBO POR HONORARIOS
documento fuente, cdigo del proveedor, glosa, monto y cuenta del servicio.
Se registra
Recibo
de
Honorarios:
Esta opcin
se
elegir
cuando
el
documento
deba
ser
considerado
en
el
Registro de
Retenciones/
Honorarios.
Trabajando
con Recibo
de
Honorarios
activara los
casilleros
vinculados a
sus
contribucione
s
210
INFORME DE CAJA CHICA

La informacin en este proceso permite registrar los egresos de caja chica, fondos fijos y fondos
por rendir cuentas, el reporte contable puede ser solicitado en forma analtica, por origen o en
forma de resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo.
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestin financiera y despus caja egreso para
visualizar el cuadro CAJA EGRESO.
En la barra de men
gestin financiera
Haga click en Caja Egreso,

para visualizar el cuadro CAJA
EGRESO
2.
En el cuadro CAJA EGRESO, ingrese al recuadro de Seleccin de Registro y pulse enter

para seleccionar la cuenta de CAJA CHICA que se desea trabajar y haga enter para aceptar.
Ingrese al
recuadro y
pulse
enter.
Seleccione el
cdigo de caja
chica
211
3.
En el cuadro CAJA EGRESO, podemos recibir la informacin de caja chica por los gastos que
ha realizado la empresa en un mes detallado de acuerdo a los ingresos y egresos, obteniendo
los saldos acompaados con los datos como: razn social, N documentos, RUC. etc.
EXPORTANDO A EXCEL
4.

212
CREDITOS Y COBRANZA
CREDITOS Y COBRANZA
Este modulo permite gestionar los cobros para mantener actualizado el flujo de
caja, cuenta con una pantalla para no contadores en la cual se registran la
cobranza y/o canje de documentos por proveedor, y genera internamente los
voucher por cada operacin.
CREDITOS Y COBRANZA
MODALIDAD
HECHO
ECONOMICO
CREDITO
CANJE DE DOCUMENTOS
VENTA
EFECTIVO
COBRO
CUENTA CORRIENTE
TRANSFERENCIAS
CREDITOS Y COBRANZA
CLASIFICACION
CREDITO
CANJE DE DOCUMENTOS
ONEROSO: CON INTERES
CON: DETRACCION, RETENCIONES 6%

Y DESCUENTOS
EFECTIVO
COMODATO: SIN INTERES
SIN: DETRACCION, RETENCIONES 6%

NI DESCUENTOS
CUENTA CORRIENTE
COBRO
213
TRANSFERENCIAS
Objetivos
Los crditos y cobranza tienen como objetivo:
Permite seleccionar a los clientes para clasificar los cobros de acuerdo a la poltica de la
empresa.
Actualiza el flujo de caja como herramienta que muestra la entrada y salida de efectivo.
Permite generar los asientos contables generados internamente por los voucher por cada
operacin.
En la pantalla de cobranza puede estar vinculado para no contadores y que estn relacionado
con la poltica de crditos y cobranzas de la empresa.
MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR

Para mantenimiento de cuentas por cobrar, seguir los siguientes pasos:
4.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues mantenimiento

de cuentas por cobrar para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR
COBRAR.
En la barra de men
gestin financiera
Haga click en mantenimiento

de cuentas por cobrar, para
MANTENIMIENTO DE
CUENTAS POR COBRAR.
6. En el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR, registrar el cdigo de las

cuentas contables, luego haga click en pendiente o histrico, que puede ser
ordenado por: fecha, documento o cdigo luego haga click en buscar
para
obtener el listado de las cuentas por cobrar.
214
Haga click
en
pendiente
Haga
click en
fechar
Haga
click en
buscar
Anote el
cdigo
contable
de las
cuentas
por
cobrar.
7. Luego de obtener el listado de las cuentas por cobrar y se requiere nueva

Reprogramacin de la Deuda haga doble click en la cuenta del cliente para
visualizar el cuadro ESTADO DE CARTERA.
Elige al cliente y
pulse enter
215
8.
En el cuadro ESTADO DE CARTERA se reprograma el documento para reclasificar el

ESTADO de la obligacion luego indicar el nuevo estado del documento que son; cartera,
descuento, cob.garanta, cob.libre, protesto, renovado y otro estado, seguido por la nueva
FECHA.
indicar el
nuevo estado
del documento
9.
En el cuadro ESTADO DE CARTERA despues de reclasificar el ESTADO de obligacion se

anotara la nueva FECHA de vencimiento, actualizando de esta manera en forma automtica
nuestro flujo de caja, luego haga click en
se anotara la
nueva FECHA
216
PROCESO DE COBRANZA
1 PASO
IDENTIFICANDO AL CLIENTE
2 PASO
3 PASO
MODALIDAD DE COBRO
4 PASO
REGISTRO CONTABLE
CASO N 12
COBROS
Fecha
10.01
12.01
18.01
18.01
COBRO
Banco
EUROS GYM
20369874566
001-F/120
5,950.00 DP/ 2501
VEAPLAZA S.A.C. 20459876953
001-F/140
1,190.00 Efectivo
WESTERN S.R.L. 20473336669
001-F/180
1,380.00 DP/ 5821
WESTERN S.R.L. 20473336669
001-F/180
1,000.00 LE/ 5210
La LETRA firmada por nuestro cliente WESTERN S.R.L es a 30 d/v
Cliente
RUC
Comprob
Banco crdito
217
Monto
Banco crdito
*
PROCESO DE COBRANZA
Para efectuar el proceso de cobranza, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues cobranza para
visualizar el cuadro COBRANZA
En la barra de men
gestin financiera
Haga click en cobranza,

COBRANZA.
IDENTIFICANDO AL CLIENTE
2.
En el cuadro COBRANZA, registre en el recuadro del cliente, el cdigo o RUC del CLIENTE,
asimismo en el recuadro T/C el tipo de cambio seguido por la fecha del cobro, luego haga
click en BUSCAR
Anote el RUC cliente
Haga click en fecha
218
Haga click en buscar
3.
Estando en el cuadro COBRANZA, con los datos del cdigo o RUC del CLIENTE, el
tipo de cambio y la fecha del cobro, haga DOBLE click en los datos de la factura del
cliente, para visualizar el cuadro MONTO A COBRAR
Seleccione y
haga enter
Anote el monto
del cobro
MODALIDAD DE COBRO
COBRO A TRAVES DE CUENTA CORRIENTE
COBRO A:
Fecha
10.01
Cliente
EUROS GYM
RUC
20369874566
Comprob
001-F/120
Monto
5,950.00
COBRO
Banco
DP/ 2501
Banco crdito
En el cuadro COBRANZA despus de identificar el monto y la factura que se cobrara se proceder

a fijar la modalidad del cobro, haga INSERT para visualizar el cuadro FORMA DE PAGO luego
registrar:
Concepto: el cdigo de la cuenta que identifica la forma de cobro en este caso A TRAVS DE
CUENTA CORRIENTE.
Monto: se registrara el monto de la factura que se desea cobrar
Moneda: Soles o Dlares
Flujo de efectivo: aadir el cdigo del estado financiero de flujo de efectivo
Documento Fuente: cdigo del documento y serie-numero del documento que genero el pago
el cliente Fechas: del documento de origen y del vencimiento
219
Haga INSERT
para visualizar el
cuadro FORMA
DE PAGO
Anote el
cdigo de la
cuenta
Anote el
monto
N Doc. del
cobro
Documento
del cobro
Fecha
REGISTRO CONTABLE
En el cuadro COBRANZA despus de identificar la FORMA DE COBRO del documento, presionar
el botn cobro
, para visualizar el cuadro ATTENTION luego haga click seleccionado el
tamao de impresin del voucher para registrar el asiento de INGRESOS que automticamente
aparecer en el VOUCHER COBRANZA y registrado en el LIBRO DIARIO.
Presione el
boton cobro
Haga clic
en A4
220
MODALIDAD DE COBRO
COBRO EN EFECTIVO
COBRO A:
Fecha
12.01
Cliente
RUC
VEAPLAZA S.A.C.
20459876953
Comprob
001-F/140
Monto
1,190.00
COBRO
DP/9690
Banco
Efectivo

registrar:
Concepto: el cdigo de la cuenta que identifica la forma de cobro en este caso EN EFECTIVO.
Documento Fuente: cdigo del documento y serie-numero del documento que genero el pago
el cliente
Fechas: del documento de origen y del vencimiento
Haga INSERT
para visualizar el
cuadro FORMA
DE PAGO
Anote el
cdigo de
la cuenta
Anote el
monto
N Doc. del
cobro
Documento
del cobro
Fecha
221
REGISTRO CONTABLE
el botn cobro
aparecer en el VOUCHER COBRANZA y registrado en el LIBRO DIARIO.
Presione el
boton cobro
Haga clic
en A4
MODALIDAD DE COBRO
CANJE DE LETRA
COBRO A:
Fecha
Cliente
RUC
Comprob
Monto
18.01
WESTERN S.R.L. 20473336669
001-F/180
1,000.00
* La LETRA firmada por nuestro cliente WESTERN S.R.L es a 30 d/v
COBRO
Banco
LE/ 5210

registrar:
Concepto: el cdigo de la cuenta que identifica la forma de cobro en este caso CANJE DE
LETRA.
Documento Fuente: cdigo del documento y serie-numero del documento de la LETRA.
Fechas: del documento de origen y del vencimiento.
222
Haga INSERT
para visualizar el
cuadro FORMA
DE PAGO
Anote el
cdigo de
la cuenta
Anote el
monto
N Doc. del
cobro
Documento
del crdito
Fecha
REGISTRO CONTABLE
el botn cobro
aparecer en el VOUCHER COBRANZA y registrado en el LIBRO DIARIO..
Presione el
boton cobro
Haga clic
en A4
223
LIBRO DIARIO DE COBRANZA

Para obtener informacin del libro diario de cobranza, seguir los siguientes pasos:
3.
Desde la barra de men principal, seleccione Informes contables y despues libro diario
para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click por origen, moneda
local, periodo mensual, ORIGEN COBRANZA y
4.

AUTOMATICAMENTE se han registrado en el PROCESO DE COBRANZA y observar las
distintas formas de cobrar al cliente, modalidades que se ha realizado en el periodo contable
de trabajo.
224
HOJA DE COBRANZA
Para obtener informacin de la hoja de cobranza, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues hoja de

cobranza para visualizar el cuadro REPORTE CON FECHA
En la barra de men
gestin financiera
Haga click en hoja de cobranza,

REPORTE CON FECHA
2.
En el cuadro REPORTE CON FECHA, registre en el recuadro de fecha, el dia, mes y ao de

que se obtendr hasta ese momento de las documentos (facturas, letras, etc) de los
CLIENTES, para visualizar el cuadro CONSULTA, luego haga click en
Anote la fecha del

reporte del CLIENTE
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de los CLIENTES como la zona

y cdigo del cobrador datos del documento y fecha de vencimiento.
225
AVISO VENCIMIENTO DE LETRAS

Para obtener informacin de la aviso vencimiento de letras, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues aviso

vencimiento de letras para visualizar el cuadro REPORTE CON FECHA
En la barra de men
gestin financiera
Haga click en aviso vencimiento

de letras, para visualizar el
cuadro REPORTE CON FECHA
226
2.
En el cuadro REPORTE CON FECHA, registre en el recuadro de fecha, el dia, mes y ao de

que se obtendra hasta ese momento de las documentos (solo letras) de los CLIENTES, para
visualizar el cuadro CONSULTA, luego haga click en
Anote la fecha del

reporte del CLIENTE
3.
En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las letras pendientes de los

CLIENTES como la zona y cdigo del cobrador datos del documento y fecha de vencimiento,
luego haga clic en
para visualizar la hoja de IMPRESIN.
227
4.
En la hoja de IMPRESION, se puede recibir la informacin del AVISO DEL VENCIMIENTO

DE LETRAS a una fecha determinada, luego se proceder a imprimir.
228
CAPITULO VII
GESTION DE NEGOCIOS
GESTION DE
NEGOCIO
Leccin 23: Gestin de Negocio

Leccin 24: Resultado Gestin De Negocio
Leccin 25: Presupuesto
229
230
GESTION DE NEGOCIOS
Gestin del Negocios envuelve la identificacin y anlisis que es objeto o

materia de una ocupacin lucrativa o de inters, que permite obtener
mayor rendimiento de ella o para que produzca mejor efecto.
Clasificacin de las Unidades de Negocio
PRODUCCION
COMERCIO
SERVICIOS
UNIDADES
UNIDADES
UNIDADES
DEPARTAMENTO
PRODUCTOS
PROYECTOS
PROCESOS
SUCURSALES
SERVICIOS
231
UNIDAD DE NEGOCIO
Los centros de costos son unidades operacionales susceptibles de medir su gestin.
La finalidad de este archivo es relacionar las cuentas de gastos e ingresos con un centro
de costos o rea de negocio al momento del ingreso de un voucher.
Para ingresar las unidades de negocio, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestin de negocio y despus
unidades de negocio (C. Costo). para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE
CENTRO DE COSTOS.
seleccione gestion de negocio
Desde gestion de negocio, haga click
en unidades de negocio para
DE CENTRO DE COSTOS.
2.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS Pulse insert para visualizar el cuadro

MANTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS que nos permite crear el cdigo y nombre del
centro de costos, rea de negocio, proyecto o producto.
232
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS crea un cdigo y el nombre del

producto o proyecto de la unidad del negocio, con el respectivo amarre y haga ok
Ingrese el
nombre de
la unidad de
negocio
Ingrese el
cdigo de la
unidad de
negocio
CAMPOS DEL CUADRO MANTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS

El objetivo principal de esta estructura es determinar la utilidad y los gastos de cada una de stos,
as como su rentabilidad.
Los siguientes campos se definen as:
CODIGO
Se ingresan dos dgitos para el grupo y cuatro para el centro de costos.
DESCRIPCION
Se define el nombre del centro de costos.
Para realizar el mantenimiento de los centros de costos, se debe ingresar el cdigo respectivo y
los amarres tanto al Debe como al Haber.
233
CLASIFICACION DE CUENTA
Para que el sistema clasifique los datos del centro de costos de acuerdo al plan de cuentas, las
cuentas se relacionan como cuentas de gastos o ingresos, por defecto, el sistema considera a
todas las cuentas Sin centro de costos.
Para ingresar las clasificar cuentas, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestin de negocio y despus clasificar

cuentas, para visualizar el cuadro INFORME.
seleccione Gestion de Negocio
Desde Gestion de Negocio, haga
click en clasificas cuentas para
visualizar el cuadro INFORME.
2.
En el cuadro INFORME nos permite clasificar las cuentas contables, Haga enter en el
rubro: gastos o ingresos para visualizar CENTRO DE COSTOS y activar como

cuenta de perdidas o ganancias
Haga enter en el rubro: gastos o

ingresos para visualizar CENTRO
DE COSTOS y activar como
cuenta de perdidas o ganancias.
T: TIPO
N: Nivel de cuenta
1: Balance
2: Subcuenta
3: Registro
C. Costos; Centro de costos
Se programa en tablas/plan de cuentas
Se programa en gestion /clasificar cuentas

234
3.
En el cuadro CENTRO DE COSTOS despus de seleccionar las cuentas contables, haga click
para clasificar en; Sin centro de costos, Cuenta de Prdida (para los gastos), Cuenta de
Ganancia (para los ingresos).
GASTOS
COMPRAS
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCIONAL
TRIBUTO
FINANCIERO
DIVERSOS
ACTIVO
CLASE 1, 2 y 3
PASIVO
CLASE 6
CLASE 4
PATRIMONIO
INGRESOS
CLASE 5
VENTAS
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCIONAL
TRIBUTO
FINANCIERO
DIVERSOS
CLASE 7
Se debe de clasificar las cuentas que controlan los ingresos y los gastos, como:
CLASIFICACION
Sin centro de costos
Cuenta de prdida
Cuenta de ganancia
CARACTERISTICAS
Cuentas desactiva que no permite mostrar en el cuadro de
prdidas y ganancias en las unidades de negocio.
Para los gastos en las unidades de negocio.
Para los ingresos en las unidades de negocio.
235
236
RESULTADO GESTION DE NEGOCIO

RESULTADO OPERACIONAL
Este es un estado de resultado clasificado por el centro de costos seleccionado, mostrndonos el
saldo de cada cuenta como su detalle para el control, informe gerencial para la toma de
decisiones, por centro de costo rea de negocios.
Para ingresar en resultado operacional, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestin de negocio y despus resultado

operacional, para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS.
Desde la Barra de Men
Gestion de Negocio
Desde gestion de negocio, haga
click en resultado operacional
SELECCION DE DATOS
2.
En el cuadro SELECCIN DE DATOS haga click en moneda (local o dlares), el rango de

fechas que se desea analizar los ingresos y gastos, anote en centro de costos el cdigo del
producto o proyecto y pulse OK para visualizar el cuadro CONSULTA.
haga click en
moneda
local
Indique la
fecha
Anote el
cdigo del
centro de
costos
237
3.
En el cuadro CONSULTA haga enter en unos de los rubros de ingresos o egresos para
visualizar el cuadro de SELECCIN.
Seleccione el rubro: gastos o

ingresos y haga enter para ver
los datos ampliados.
4.
En el cuadro SELECCION haga click en SI para visualizar el cuadro de CONSULTA.
haga SI para aceptar
238
5. En el cuadro de CONSULTA permite obtener datos detallados en funcin a los

actividades: productos, proyectos, servicios, etc. seleccionado de la unidad de
negocio para obtener los resultados de ingresos y egresos
239
GASTOS POR UNIDADES DE NEGOCIOS

Este informe tiene una presentacin semejante al resultado operacional, mostrndonos
todos los centros de costos asociados a una cuenta de gasto con su detalle para el
respectivo control
Para ingresar a los gastos por unidades de negocio, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione Gestin de Negocio y despus
gastos por unidad de negocio, para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS.
Desde la Barra de Men

Gestion de Negocio
Desde Gestion de Negocio, haga

click en Gastos por Unidades de
Negocio para visualizar el cuadro
SELECCION DE DATOS
2.
En el cuadro SELECCIN DE DATOS haga click en moneda (local o dlares), el rango de

fechas que se desea analizar y anote en cuenta el cdigo de la cuenta que deseamos analizar
y pulse
haga click
en moneda
local
Indique la
fecha
Anote el
cdigo de
la cuenta
240
3.
En el cuadro CONSULTA haga enter en unos de las unidades de negocio (Productos o

Proyectos) para visualizar el cuadro de SELECCIN.
Pulse enter en el centro de

costos presupuestado
para visualizar seleccin y
ver los datos ampliados.
4.
En el cuadro SELECCION haga click en SI para visualizar el cuadro de CONSULTA.
Haga SI para aceptar
241
5.
En el cuadro de CONSULTA permite obtener informe detallado en funcin a unidad de

negocio, seleccionado de acuerdo a los rubros de los ingresos o egresos.
SALDOS POR CUENTAS

El cuadro de saldos por cuentas presenta un reporte de saldos mensuales o acumulados, desde
el mes de apertura hasta diciembre, para un determinado rango de cuentas, muy utilizado para el
anlisis de las tendencias de los gastos y/o ingresos.
Para ingresar a saldo por cuentas, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestin de negocio y despus saldo por
cuentas, para visualizar el cuadro SALDO POR CUENTA.
Desde la barra de men

gestion de negocio

click en saldo por cuentas para
visualizar el cuadro SALDO POR
CUENTA.
242
2.
En el cuadro SALDO POR CUENTAS haga click en moneda (local o dlares), periodo
(mensual o acumulado), detalle (sin c costo o con c. costo) que se desea analizar y anote la
cuenta o cuentas (desde - hasta) que deseamos analizar y pulse OK para visualizar el cuadro
CONSULTA.
haga click
en Moneda
local
haga click
en Detalle
Con C.
Costo
Anote el
cdigo de la
Cuenta
inicial
haga click
en Periodo
Acumulado
Anote el
cdigo de la
Cuenta final

Adems al solicitar el informe pedimos que incluya los centros de costos asociados a cada una de
estas cuentas
3.
En el cuadro de CONSULTA permite obtener informe detallado en funcin a las cuentas de

los importes totales de los proyectos seleccionado de la unidad de negocio.
243
4. Si la informacion contable (ganancias y perdidas por naturaleza) se desea trabajarla

en Excel, hacer click en el botn de
Excel.
y aparecer lo solicitado en el formato de
EXPORTANDO
A EXCEL
244
PRESUPUESTO
CREACION DEL PRESUPUESTO
Este archivo permite guardar la informacin relacionada con los estimados de ingresos y gastos
aprobados por la Gerencia para el presente ejercicio, y va a servir para medir la marcha de la
gestin econmica y financiera de la empresa.
Para ingresar ha presupuesto, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestin de negocio y despus presupuesto,

para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVO.
gestion de negocio

click en presupuesto para
2.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS Pulse Insert para visualizar el cuadro

MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO que permite crear el cdigo y nombre del proyecto o
producto, para elaborar su presupuesto.
245
Pulse enter en la unidad de

negocio presupuestado para
visualizar mantenimiento de
presupuesto y ver los datos
ampliados.
3.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTOS crea un cdigo y el nombre del

producto o proyecto para formular el presupuesto y haga click en ingreso de la partida
presupuestal y luego haga
para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVO
Haga click en ingreso de

la partida presupuestal
para aceptar.
246
4.
En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVO pulse insert para visualizar el cuadro

MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes
campos:
Pulse enter en los gastos o

ingresos presupestados para
visualizar mantenimiento de
presupuesto y estimar los
montos.
.
CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
ENLACE EN LOS COMPROBANTES
Se debe clasificar cada cuenta a nivel de registro que intervenga en el presupuesto.
PARTIDA PRESUPUESTAL
Se definen cdigos por cada partida presupuestal de 6 caracteres siendo el primero "G" para los
ingresos y "P" para los gastos.
247
5.
En el cuadro MANTENIMIENTO DEL PRESUPUESTO, anotar en los recuadros, el cdigo y

nombre de la partida presupuestal, adems se ingresan los montos estimados para los
meses de Enero a Diciembre.
Anote el
codigo
presupuetada
Ingrese el
nombre de la
partida
presupuestada
Anote los
montos
estimados
CAMPOS DEL CUADRO MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO

Los siguientes campos se definen asi:
CODIGO
Se define un cdigo para la cuenta respectiva, utilizando dos dgitos para el presupuesto por
ejemplo; administracin, ventas y seis dgitos para la partida presupuestal. para las cuentas se
ingreso de sebe utilizar el prefijo 'G' y para las de gastos se debe utilizar el prefijo 'P'.
NOMBRE
Se define el nombre de las partidas del presupuesto.
MONTO
Se ingresan los montos estimados en dlares para los meses de enero a diciembre. la moneda
local es calculada por el sistema utilizando el tipo de cambio, venta de fin de mes, ingresando en
tabla de tipo de cambio y ctas.
248
INFORME DE CONTROL PRESUPUESTAL

Permite evaluar la situacin real del presupuesto, comparando lo presupuestado con lo ejecutado.
Para ingresar ha presupuesto, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione gestin de negocio y despus control

presupuestal, para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS.

gestion de negocio

click en control presupuestal para
visualizar el cuadro SELECCIN
DE DATOS
2.
En el cuadro SELECCIN DE DATOS haga click en moneda (local o dlares) y anotar el

cdigo del proyecto o producto para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema
nos presenta los siguientes campos:
Haga click
en moneda
local
Ingreso el cdigo del

centro de costos
presupuestado
249
3.
En el cuadro de
presupuesto.
CONSULTA muestra los datos para evaluar la situacin real del
250
CAPITULO VIII
INFORME GERENCIAL
IMFORME
GERENCIAL
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
I.D.G.
BANCOS
CLIENTES
PROVEEDORES
UNIDADES DE NEGOCIO
PRESUPUESTOS
BALANCE
251
252
INFORMES GERENCIALES
El mdulo de informes gerenciales de Siscont 2007 Versin

Empresarial est enfocado en el manejo y anlisis de informacin para
los toma de decisiones.
Clasificacin de los Informes Gerenciales

En el men informes gerenciales, los distintos reportes se han clasificado bajo siete reas de
anlisis las cuales son:
I.D.G.
BANCOS
CLIENTES
PROVEEDORES
INFORME
GERENCIAL
UNIDADES DE
NEGOCIO
PRESUPUESTO
BALANCE
Cada uno de los informes gerenciales es una plantilla sobre la que se podr agrupar, ordenar,
filtrar y totalizar diversa informacin segn el rea de anlisis. Existen mltiples formas de
manipular los datos a fin de obtener informacin que usted necesite. En el presente manual se
presentan algunas de dichas posibilidades y desde aqu le animamos a explorar aquella
informacin vital segn el giro de su negocio.
253
I.D.G.
En el informe diario de gestin (I.D.G.) se muestra informacin resumida sobre:
Flujo de efectivo
Saldo de caja / banco
Documentos por cobrar
Documentos vencidos por cobrar
Documentos por pagar
Documentos vencidos por pagar
Gastos por unidad de negocio
Ventas por unidad de negocio
Utilidad vs rentabilidad
En este informe presenta la informacin agrupada en dichos concepto para su anlisis

directo, igualmente muestra de manera grfica el flujo de caja, gastos por unidad de
negocio, ventas por unidad de negocio y utilidad vs rentabilidad. El informe se presenta
de la siguiente manera:
Para ingresar en informe diario de gestin (I.D.G.) seguir los pasos siguientes:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despus,
informe diario de gestin (I.D.G.). para visualizar el cuadro FECHA DEL
INFORME.
seleccione informes gerenciales

Desde informes gerenciales, haga
click en informe diario de gestin
(I.D.G.). para visualizar el cuadro
FECHA DEL INFORME.
254
2.
En el cuadro FECHA DEL INFORME. Anote la fecha del informe para su anlisis directo y
haga Ok para que siga el proceso y podamos obtener la informacin en EXCEL
Anote la fecha del INFORME

3.
Luego de anotar la fecha en el cuadro FECHA DEL INFORME se presenta la informacin

agrupada en dichos concepto para su anlisis directo, igualmente muestra de manera grfica
el flujo de caja, gastos por unidad de negocio, ventas por unidad de negocio y utilidad vs
rentabilidad. El informe se presenta de la siguiente manera
255
BANCOS
Para obtener informacin de bancos, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues
bancos se mostrar el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Informes gerenciales
Haga click en BANCOS, para
mostrar el informe en EXCEL
2. Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes.
256
3. Las PREGUNTAS mas frecuentes son:
Cules son mis movimientos de bancos?

Cules son mis saldos por cuenta?
Cules son los cheques por vencer en los prximos quince das clasificados
por cuenta?
Cuales son mis movimientos por fecha?
Necesito un listado del total de cheques girados, como lo obtengo?
4. Respondiendo a la pregunta Cules son mis movimientos de bancos?

Es la pregunta que responde inicialmente el informe de bancos. En este primer
informe puede ver totales y subtotales en moneda nacional y extranjera para cada
una de las cuentas.
SUGERENCIA:
Si desea ver la informacin a menor detalle se posiciona sobre la columna de la
que se desea ver menos informacin (por ejemplo RUT) y a continuacin va al
men Datos Esquema Ocultar Detalle
Datos Esquema Mostrar Detalle
257
Para ver nuevamente vaya a
5.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cules son mis saldos por cuenta?
Para obtener el informe de Saldo por cuenta modificaremos la tabla dinmica del
informe Movimiento de bancos: haremos clic derecho en cualquier celda de la tabla
y elegimos la opcin Mostrar lista de campos como se muestra a continuacin:
Fig. 1 - Mostrar lista de campos de tabla dinmica
A continuacin se mostrar el panel Lista de campos de tabla dinmica como se

muestra:
Fig. 2 Panel: Lista de campos de tabla dinmica

258
En el cuadro superior del panel lista de campos de tabla dinmica dejaremos

marcados con un aspa () solo los campos CUENTA y SALDO, para el resto de campos
hacer clic en la casilla de verificacin respectiva para desmarcarlos. Quedar de la
siguiente manera:
Fig. 3 Lista de campos para informe Saldo de Cuenta
259
Luego de colocar un titulo adecuado al informe y cerrando el panel de listado de

campos obtendremos el informe requerido:
Fig. 4 Informe: saldo por cuenta
SUGERENCIA:
Si va a utilizar frecuentemente este informe vaya al men Archivo de Office Excel
2007
elija la opcin Guardar como y asigne un nombre al archivo.
260
6.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cules son los cheques por vencer en los prximos quince
das clasificados por cuenta?
Partiendo del informe Movimientos de bancos, mostramos el listado de campos (clic derecho
en cualquier celda de la tabla, elegir mostrar lista de campos). Aadimos el campo DOC
quedando de la siguiente forma
Fig. 5 Listado de campos informe cheques por vencer

Seguidamente aplicamos un filtro sobre los documentos para que muestre solo cheques, para ello
hacer clic en el botn de filtro
de la columna DOC y elegimos slo el tipo CH (cheque) como se
muestra a continuacin:
Fig. 6 Seleccin de filtro de tipo de documento
261
Finalmente aplicaremos el filtro: Filtro de fecha Filtro Personalizado, elegimos la opcin es

posterior a y le indicamos la fecha: 15/01/2007 (Asumiendo que estamos el 1 de enero de 2007).
Fig. 7 Seleccin de filtro en campo tipo fecha
El filtro a aplicar queda de esta manera:
Fig. 8 Filtro por fecha
262
Al hacer clic en aceptar y modificando el titulo del informe a uno ms adecuado

obtenemos el siguiente el resultado:
Fig. 9 Informe: Cheques por vencer en los prximos 15 das por cuenta
NOTA:
Si se aplica un filtro sobre otro filtro, ste ser acumulativo. Una columna tiene un
filtro si se muestra el siguiente icono:
SUGERENCIA:
2007
263
7.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis movimientos por fecha?

Para elaborar este informe partimos del informe inicial Movimientos de bancos, mostramos
los campos (clic derecho en tabla dinmica y elegir Mostrar lista de campos), elegimos y
distribuimos los campos de la tabla dinmica como se muestra a continuacin:
Fig. 10 Lista de campos para Movimientos por fecha
A continuacin hacemos clic derecho sobre una celda de la columna FECHAV y

escogemos la opcin Configuracin de campo, marcamos para que muestre
subtotales:
Fig. 11 Configuracin de campo fecha
264
Agregando un titulo adecuado, tenemos listo el informe que se ver de la siguiente

manera:
Fig. 12 - Informe: Movimientos por fecha
El informe se muestra ordenado ascendentemente por fechas indicando los movimientos

para un da determinado, el monto (saldo) por da y al final del informe el monto final de
todos ellos. En este informe podramos realizar un filtro para ver solo los cheques por
cobrar para la presente semana, la prxima semana, la semana pasada o cualquier otro
criterio al hacer clic en el botn de filtro
de la columna fecha y eligiendo Filtros de
fecha.
265
Los filtros de fecha que puede elegir en Excel 2007 se muestran a continuacin:
Fig. 13 Filtros de fecha de Excel 2007
SUGERENCIA:
2007
266
8.
Respondiendo a la PREGUNTA: Necesito un listado del total de cheques girados, como lo

obtengo?
Obtendremos este informe tomando como base el informe inicial Movimientos de bancos,
mostramos el listado de campos (clic derecho en la tabla dinmica y elegir Mostrar lista de
campos), elegimos y distribuimos los campos de la tabla dinmica como se muestra a
continuacin:
Fig. 14 Lista de campos para Cheques girados

A continuacin procedemos a filtrar los documentos para diferenciar los cheques del resto de
para mostrar solo
documentos. Para ello en la columna DOC hacemos clic en el botn de filtro
cheques girados (CH):
Fig. 15 Filtro de informe de cheques girados

267
Anotando un titulo adecuado el informe quedara de la siguiente forma:
Fig. 16 Informe: Cheques girados

El total de egresos aparece resaltado (amarillo) en la celda final de la columna SALDO filtrada.
SUGERENCIA:
2007
268
CLIENTES
Bajo esta rea podremos analizar aquella informacin relacionada con documentos por cobrar
Para obtener informacin de bancos, seguir los siguientes pasos:

CLIENTES se mostrar el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en CLIENTES,
para mostrar el informe en
EXCEL
2. Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes.
Fig. 17 Informe:
Documentos
pendientes de cobro
269
3.
La PREGUNTAS mas frecuentes son:
4.
Cules son mis documentos pendientes de cobro?

Quiero saber cules son las cobranzas que tengo que realizar para cada cliente, cmo
lo obtengo?
Deseo ver mi cobros por fechas, qu tengo que hacer?
Respondiendo a la PREGUNTA: Cules son mis documentos pendientes de cobro?
En este informe inicial se muestra el listado de todos los documentos ordenados por nmero de
documento.
Fig. 18 Informe:
Documentos pendientes
de cobro
En este informe se aprecia los nmeros de documento y sus montos, esta ltima
columna destaca las cantidades mediante cdigo de colores (menores a cero en rojo,
mayores o iguales a cero en verde).
NOTA:
Formato condicional es la caracterstica de Excel 2007 que permite resaltar celdas
con colores o iconos en base a un criterio o regla.
270
Al presente informe es posible aplicarle filtros de fecha para, por ejemplo, ver los documentos
pendientes por vencer la presente semana, la prxima semana o cualquier otro criterio. Para ello
de la columna fecha y eligiendo Filtros de fecha (los filtros de
fecha se mostraron en la Fig. 14).
SUGERENCIA:
que se desea ver menos informacin (por ejemplo CUENTA) y a continuacin va
al men Datos Esquema Ocultar Detalle
5.
Respondiendo a la PREGUNTA: Deseo ver mi cobros por fechas, qu tengo que hacer?
Para obtener el informe de cobros por fechas partimos del informe Documentos pendientes
de cobro y usaremos tablas dinmicas para obtenerlo. Hacemos clic derecho en

cualquier celda de la tabla en dicho informe y elegimos la opcin Mostrar lista de
campos (Ver Fig. 4). En el panel Lista de campos de tabla dinmica; elija los campos
de manera que quede como la figura mostrada a continuacin:
Fig. 19 Lista de campos para Cobros por fecha
271
Con dichos cambios en el informe inicial, y colocndole un ttulo adecuado a este nuevo
informe quedar de la siguiente forma:
Fig. 20 Informe: Cobros por fecha
SUGERENCIA:
2007
272
6.
Respondiendo a la PREGUNTA: Quiero saber cules son las cobranzas que tengo que
realizar para cada cliente, cmo lo obtengo?
Para obtener este informe seleccionaremos los siguientes campos en el panel Lista de
campos de tabla dinmica (para mostrarlo hacer clic derecho en cualquier celda de la tabla):
Fig. 21 Lista de campos para Cobros por cliente

El informe es muy similar al de cobros por fecha, la diferencia esta en que ahora la primera
columna es el cliente (o razn social) y en base a la misma se reagrupan los dems conceptos, los
clientes quedan automticamente ordenados por orden alfabtico y luego por fecha de
vencimiento del documento, nmero de cuenta, la descripcin de la cuenta, el mes de cancelacin
y la glosa.
273
Luego de colocarle un ttulo adecuado el informe quedar de la siguiente forma:
Fig. 22 Informe: Cobros por cliente
SUGERENCIA:
2007
274
PROVEEDORES
Bajo esta rea podremos descubrir aquella informacin relacionada con las cuentas por pagar.
Para obtener informacin de clientes, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione Informes Gerenciales y despues

PROVEEDORES se mostrar el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en
PROVEEDORES, para
2.
Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuente
Fig. 23 Informe: Documentos pendientes de pago
275
3.

Cules son mis documentos pendientes de pago?
Necesito ver mis pagos por fecha Cmo lo elaboro?
Ahora deseo ver mis pagos por PROVEEDOR, cmo?
4.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cules son mis documentos pendientes de pago?

Este informe muestra todos los documentos a pagar ordenados por nmero de documento.
Fig. 24 Informe: Documentos pendientes de pago

El informe muestra los nmeros de documentos y sus montos diferenciando ingresos (verde) de
egresos (rojo).
Al presente informe es posible aplicarle filtros de fecha para, por ejemplo, ver los documentos
pendientes por vencer la presente semana, la prxima semana o cualquier otro criterio. Para ello
de la columna fecha y eligiendo Filtros de fecha (los filtros de
fecha se mostraron en la Fig. 14).
SUGERENCIA:
que se desea ver menos informacin (por ejemplo CUENTA) y a continuacin va
al men Datos Esquema Ocultar Detalle
276
5.
Respondiendo a la PREGUNTA: Necesito ver mis pagos por fecha Cmo lo elaboro?
Para obtener el informe de pagos por fechas partimos del informe de documentos pendientes
de cobro y usaremos tablas dinmicas para obtenerlo. Hacemos clic en cualquier parte de la
tabla en dicho informe y elegimos la opcin Mostrar lista de campos (Ver Fig. 4). En el panel
Lista de campos de tabla dinmica; elija los campos de manera que quede como la figura
mostrada a continuacin:
Fig. 25 Lista de campos para Pagos por fecha

Con dichos cambios en el informe inicial, y colocndole un ttulo adecuado a este nuevo informe
quedar de la siguiente forma:
277
Fig. 26 Informe: pagos por fecha
SUGERENCIA:
2007
278
6.
Respondiendo a la PREGUNTA: Ahora deseo ver mis pagos por PROVEEDOR, cmo?
Para obtener este informe seleccionaremos los siguientes campos en el panel Lista de
campos de tabla dinmica(Para mostrarlo hacer clic derecho en cualquier celda de la tabla y
elegir la opcin Mostrar lista de campos):
Fig. 27 Lista de campos para pagos por PROVEEDOR

El informe es muy similar al de pagos por fecha, la diferencia esta en que ahora la primera
columna es el cliente (o razn social) y en base a la misma se reagrupan los dems conceptos, los
clientes quedan automticamente ordenados por orden alfabtico y luego por fecha de
vencimiento del documento, nmero de cuenta, la descripcin de la cuenta, el mes de cancelacin
y la glosa:
279
Fig. 28 Informe: Pagos por proveedor
SUGERENCIA:
2007
280
UNIDADES DE NEGOCIO
Bajo esta rea podremos descubrir aquella informacin relacionada con los centros de costos
Para obtener informacin de unidades de negocio, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues UNIDADES

DE NEGOCIO se mostrar el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en UNIDADES DE

NEGOCIO, para mostrar el
informe en EXCEL
2.
Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes
Fig. 29 Informe: Ingresos y

gastos
por
unidad
de
negocio
281
3.
4.
Cules son mis ingresos y gastos por unidad de negocio?

Cul es la rentabilidad mensual por unidad de negocio?
cuales son mis totales de cuentas por mes?
Respondiendo a la PREGUNTA: Cules son mis ingresos y gastos por unidad de negocio?
El primer informe responde a esta pregunta y se muestran los diferentes centros de negocio
con sus respectivos ingresos, egresos y el saldo:
Fig. 30 Informe: Ingresos y gastos por unidad de negocio
SUGERENCIA:
que se desea ver menos informacin (por ejemplo CUENTA) y a continuacin va al
men Datos Esquema Ocultar Detalle
282
5.
Respondiendo a la PREGUNTA: Cul es la rentabilidad mensual por unidad de negocio?

Procedemos a modificar el informe Ingresos y gastos
por unidad de negocio haciendo clic derecho en
cualquier celda de la tabla dinmica y mostramos sus
campos (ver Fig. 4), elegimos y distribuimos sus
campos como se muestra a continuacin:
Fig. 31 Lista de campos para Rentabilidad

mensual
A continuacin procederemos a agrupar el campo fecha por el periodo que nos interesa: mensual.
Para ello hacemos clic derecho en alguna celda del campo FECHA Agrupar.
Fig. 32 Opcin Agrupar

contextual de campo fecha (fila)
283
del
men
En el cuadro de dialogo Agrupar que aparece a continuacin seleccionar como se muestra:
Fig. 33 Agrupacin por aos y meses de campo fecha

Despus de asignarle un nombre apropiado, el informe se mostrar de la siguiente forma:
Fig. 34 Informe: Rentabilidad mensual por unidad de negocio

284
6.
Respondiendo a la PREGUNTA: cuales son mis totales de cuentas por mes?

Partiendo del informe Ingresos y egresos por unidad de negocio hacer clic derecho en
cualquier celda de la tabla dinmica y mostramos sus campos (ver Fig. 4), elegimos y
distribuimos sus campos como se muestra a continuacin:
Fig. 35 Seleccin de campos para Cuentas por mes
NOTA:
El campo cuenta ha sido arrastrado a Rtulos de fila y a Valores.
285
A continuacin procedemos a agrupar el campo fecha por el periodo que nos interesa: mensual.
Para ello hacemos clic derecho en algn encabezado de columna FECHA Agrupar como se
muestra a continuacin:
Fig. 36 Opcin Agrupar del men contextual de campo fecha (columna)

En el cuadro de dialogo Agrupar que aparece a continuacin seleccionar como se muestra:
Fig. 37 Agrupacin por meses de campo fecha

286
Despus de asignar un nombre apropiado a la tabla (rotulo Cuenta de CUENTA), al informe y

aplicando Formato condicional Barras de datos a las columnas de meses (ver ms detalles
en el Anexo 1), quedar de la siguiente forma:
Fig. 38 Informe: Cuentas por mes
287
PRESUPUESTO
En esta rea podremos comparar el presupuesto para cada cuenta y cuanto realmente se gast en
cada uno de ellas
Para obtener informacin de presupuesto, seguir los siguientes pasos:

PRESUPUESTO se mostrar el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en
PRESUPUESTO, para
2.
En el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes
Fig. 39 Informe: Comparativo mensual acumulado

288
3.
Las PREGUNTAS mas frecuentes son:
Cul es mi estado comparativo mensual acumulado?
En el informe comparativo mensual acumulado se puede apreciar dos tablas, la superior

muestran los gastos para cada cuenta agrupados por mes para el ao en curso, en la tabla
inferior se muestran los montos presupuestados para cada cuenta por mes. De esta forma
fcilmente podremos conocer que cuentas salieron del presupuesto y en cuales se pudo
lograr holgura. El informe se presenta como se muestra a continuacin:
Fig. 40 Informe: Comparativo mensual acumulado

En la Fig. 39 se aprecian los montos reales para cada cuenta y abajo los montos
presupuestados para las cuentas que se hayan definido.
289
BALANCE
En este informe encontraremos amplia informacin sobre los montos por cuenta calculados por
aos y meses.
Para obtener informacin de balance, seguir los siguientes pasos:
1.
Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues BALANCE se

mostrar el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en BALANCE, para

2.
En el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes En este

informe encontraremos amplia informacin sobre los montos por cuenta calculados por aos y
meses. El informe se presenta como se muestra a continuacin:
Fig. 41 Informe: Balance contable: Monto mensual por cuenta

290
3.
Puede explotarse ms informacin al hacer clic en el signo

al lado izquierdo de cada
nombre de cuenta. Igualmente, haciendo uso de las tablas dinmicas podemos reordenar los
campos para obtener aquella informacin que nos interese conocer (clic derecho en tabla
dinmica, elegir Mostrar lista de campos), los campos para el presente informe son los
siguientes:
Fig. 42 Lista de campos para Balance general

Al indicar los campos conforme se muestra en Rtulos de fila, el informe se mostrar ordenado
alfabticamente por CUENTA, cada campo ubicado inmediatamente debajo de otro indicar su
dependencia jerrquica en el informe.
Recuerde que es posible mostrar toda la informacin a detalle de todo el informe utilizando el
botn Mostrar detalle
, igualmente es posible reducirlos utilizando el botn Ocultar detalle
. Tambin puede usar filtros de campo

columnas.
si desea elegir entre uno o varios valores en filas o
291
4. En el informe Movimiento de Bancos se usaron formatos condicionales para resaltar

montos, aqu se muestra su realizacin:
RESALTAR REGLAS DE CELDAS
Definimos una regla que resaltar los ingresos (cantidades mayores o iguales a cero)
mediante color verde, para ello se posiciona sobre una celda de la columna SALDO y se va al
men Inicio Estilo Formato Condicional Resaltar reglas de celdas Es mayor
que como se muestra a continuacin:
Fig. 43 Aplicacin de formato condicional con definicin de una regla

En la ventana de dialogo indicaremos lo siguiente:
Fig. 44 Regla para aplicacin del primer formato condicional
292
A continuacin le indicaremos que se aplique la regla a toda la columna haciendo clic en el icono
contextual
SALDO:
y a continuacin que indicaremos que el filtro se aplique a Todas las celdas
Fig. 45 Aplicacin de regla a columna Saldo

Luego modificamos la regla, ir a men Inicio Estilo Formato Condicional Administrar
reglas. Tendremos la siguiente pantalla:
Fig. 46 Administrador de formatos condicionales
293
Seleccionar la regla, hacer clic en el botn Editar Regla, hacer la siguiente modificacin (mayor o
igual que) y aceptar:
Fig. 47 Edicin de regla de formato condicional

Finalmente definimos la regla que resaltar los egresos (cantidades menores que cero) mediante
color rojo. Hacer clic sobre una celda de la columna SALDO y se va al men Inicio Estilo
Formato Condicional Resaltar reglas de celdas Es menor que y definirla como se
muestra:
Fig. 48 Regla para aplicacin del segundo formato condicional
294
e indicar que aplique el filtro a todas las celdas

Nuevamente hacer clic en el icono contextual
SALDO. El resultado final es el siguiente donde se puede apreciar los montos diferenciados
mediante cdigo de colores:
Fig. 49 Aplicacin de formato condicional en informe Movimientos de bancos
295
5.
En el informe Ingresos y gastos por unidad de negocio se usaron formatos condicionales para
resaltar los montos en las columnas DEBE, HABER, SALDO. Aqu se muestra su realizacin:
BARRAS DE DATOS
Nos ubicamos en una celda de la columna DEBE y aplicamos formato condicional: Men
Inicio Formato condicional Barra de datos, elegimos un color de la siguiente manera:
Fig. 50 Aplicacin de formato condicional con barra de datos

En el icono contextual de formato condicional
Todas las celdas DEBE:
que aparece en la tabla elegir aplicar la regla a
Fig. 51 Aplicacin de formato condicional a todas las celdas

296
A continuacin repetir el mismo procedimiento a las columnas HABER y SALDO, con ello se
obtiene el siguiente resultado final:
Fig. 52 Aplicacin de formato condicional en informe Ingresos y gastos por unidad de

negocio
297
6.
El procedimiento para crear un grafico a partir de una tabla dinmica es sumamente sencillo,
con Excel 2007 para insertar un grfico son necesarios slo 3 clics. El procedimiento que se
explica a continuacin es aplicable a cualquier informe gerencial con la excepcin del informe
IDG que muestra grficos.
Tomaremos como ejemplo el informe de bancos, para obtener un grfico para este informe
realizaremos los siguientes pasos:
1.
2.
3.
Hacer clic en cualquier celda de la tabla dinmica

Ir al men Insertar Grficos
Elegir el tipo de grafico que se desee y hacer clic
Por ejemplo hemos elegido un grafico circular 3D o grfico de pastel como se muestra a
continuacin:
Fig. 53 Seleccin de grfico circular para informe de Movimientos de Bancos
298
Excel 2007 automticamente interpreta los dados y en base a ellos muestra el grafico respectivo
que para el caso del informe Movimientos de Bancos se ver de una forma similar a la mostrada a
continuacin:
Fig. 54 Grfico circular para informe de Movimientos de Bancos
NOTA:
Si usamos los botones mostrar / ocultar detalle en la tabla dinmica, el grfico
refleja automticamente los cambios mostrando la informacin respectiva. A mayor
nivel de detalle en la tabla dinmica, mayor nivel de complejidad en el grfico.
299
300
ANEXOS
ANEXOS
BASE LEGAL
TIPO DE DOCUMENTO
SMBOLO CON EL USO DE ALT
DEPRECIACIN
PLAN CONTABLE GENERAL REVISADO EN EL SISCONT
301
302
BASE LEGAL
RESOLUCIONES DE LA SUNAT VINCULADOS A
LOS LIBROS DE CONTABILIDAD
Resolucin de la Superintendencia No. 077-98/SUNAT
Dictan normas sobre el uso de libros y registros contables por sociedades que modifiquen su
denominacin o razn social.
Resolucin de la Superintendencia N 078-98/Sunat
Establecen plazos mximos de atraso con que los deudores tributarios pueden llevar libros de
contabilidad u otros y registros.
Resolucin de la Superintendencia N 106-99/SUNAT
Dictan normas referidas a perdida o destruccin de libros y otros antecedentes de operaciones que
constituyan hechos generadores de obligaciones tributarias.
Resolucin de la Superintendencia N 086-2000/SUNAT (Derogado)
Procedimiento para autorizar libros de actas, registros y libros contables vinculados a asuntos
tributarios, mediante legalizacin.
Procedimiento para autorizar libros de actas, registros y libros contables vinculados a asuntos
tributarios.
Dictan normas complementarias al D.S. N 157-2003-EF y aprueban formulario para la comunicacin de
legalizacin del registro de compras.
PLAZOS MAXIMOS DE ATRASO DE LLEVAR

LIBROS DE CONTABILIDAD
PLAZO
LIBROS
COMPUTO DE PLAZO
Diez (10) das hbiles
Registro de ventas
Ingresos
Registro de compras
Libro de ingresos
Libro de ingresos y gastos.
Libro de retenciones
Registros de inventario
permanente en unidades
Libro de planillas de pagos
Tres (3) meses
Libro diario,
Libro mayor,
Libro de inventarios y balances,
Registro de inventario
permanente valorizado, registro
de activos
Registro de huspedes
Contado desde el primer da hbil del mes

siguiente a aqul en que se emita el
comprobante de pago respectivo.
siguiente a aqul en que se recepciona el
comprobante de pago.
siguiente a aqul en que se realice el pago.
Contado desde la fecha de recepcin del
documento que sustente el ingreso de las
existencias o de emisin del documento
que sustente la salida de las mismas.
siguiente al perodo al que corresponde la
remuneracin.

Resolucin de la Superintendencia N 078-98/Sunat.
303
TIPO DE DOCUMENTO
CODIGOS POR TIPO DE DOCUMENTO - SUNAT
Cdigo
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
34
35
36
37
50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99
DENOMINACION COMPLETA
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidacin de compra
Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros
Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area
Nota de crdito
Nota de dbito
Gua de remisin - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
Ticket o cinta emitido por mquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros
Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico
Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas
Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos
Comprobante de Retencin
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima
Comprobante por Operaciones No Habituales
Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribucin (Ley del I.G.V. e I.S. al Consumo, Art. 19, ltimo prrafo, R.S. N 022-98-SUNAT)
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para
la ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de
Regantes o Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta
Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago
mediante tarjetas de crdito y dbito
Gua de Remisin - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que
hace referencia el numeral 7.6 del Art 7 Ley N 27133 Ley de Prom del Desarrollo de la Ind del Gas Natur
Documento del Operador
Documento del Partcipe
Recibo de Distribucin de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin
de dicho servicio
Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva
Despacho Simplificado - Importacin Simplificada
Declaracin de Mensajera o Courier
Liquidacin de Cobranza
Nota de Crdito Especial
Nota de Dbito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crdito - No Domiciliado
Nota de Dbito - No Domiciliado
Otros - Consolidado de Boletas de Venta
304
SIMBOLOS
SIMBOLO CON EL USO DE ALT
ALT
SIMBOLO
ALT
SIMBOLO
ALT
SIMBOLO
033
034
035
036
037
038
039
040
041
042
043
044
045
046
047
048
058
059
060
061
062
063
064
091
092
093
094
096
!
"
#
$
%
&
(
)
*
+
,
.
/
0
:
;
<
=
>
?
@
[
\
]
^
`
123
125
126
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
{
}
~
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
170
171
172
173
174
175
224
225
230
241
248
253
PULSE (ALT)
SIMULTANEAMENTE EL NUMERO QUE CORRESPONDE Y OBTENGA EL
SIMBOLO QUE NECESITA
305
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO SUJETO A LA DEPRECIACION
CUENTA
NOMBRE
332
333
334
335
336
337
338
339
333
332
MTODO
Proporcional
Decreciente
Creciente
Inters
Inventarios
N
1
2
3
4
5
6
7
8
Edificio
Maquinarias
Unidad de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Unidades de reemplazo
Unidades por recibir
Trabajos en curso
Otra unidades de explotacin
Otras construccin
CLASIFICACION
a. Directo o de lnea recta o constante
b. Horas maquina o horas de funcionamiento
c. A base de produccin o unidades de produccin
d. A porcentaje fijo o tanto por ciento fijo.
e. En progresin aritmtica (decreciente).
f. Americana o de col: suma de dgitos.
g. Cargo decreciente.
h. Progresin aritmtica
i. De col (creciente)
j. Fondo de amortizacin o de capitalizacin
k. De inters sobre inversin.
l. Amortizacin o anualidades
m. De inventarios
TASA DE DEPRECIACION
BIENES
VIDA UTIL
Ganado de trabajo y reproduccin, red de pesca
Vehculo de transporte terrestre
(excepto ferrocarriles) ; hornos en general
Maquinaria y equipo utilizado por las actividades
petroleras, mineras y de construccin; excepto muebles,
enseres y equipo de oficina.
Equipo de procedimiento de datos
Maquinaria y equipo adquirido a partir de 01.01.91
Otros bienes del activo fijo
Edificio y construccin
Gallinas
TASA
Cuatro
25%
Cinco
20%
Cinco
20%
Cuatro
Diez
Diez
-------
25%
10%
10%
3%
75%
PLAN CONTABLE GENERAL REVISADO EN EL

306
SISCONT PROFESIONAL
PRINCIPALES CUENTAS DEL ACTIVO EN SISCONT

EL PLAN CONTABLE
Cuenta
10
101
1011
1012
104
1041
10411
10412
1042
10421
10422
12
121
1211
1212
123
1231
1232
20
201
208
33
335
338
39
393
398
Nombre
CAJA Y BANCOS
CAJA
CAJA SOLES
CAJA DOLARES
CUENTAS CORRIENTES
BANCO DE CREDITO
BANCO DE CREDITO S/.
BANCO DE CREDITO US$
BANCO CONTINENTAL
BANCO CONTINENTAL S/.
BANCO CONTINENTAL US$
CLIENTES
FACTURAS POR COBRAR
FACTURAS POR COBRAR S/.
FACTURAS POR COBRAR US$
LETRAS POR COBRAR
LETRAS POR COBRAR S/.
LETRAS POR COBRAR US$
MERCADERIAS
ALMACEN
MERCADERIAS ACM
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIP
MUEBLES Y ENSERES
INM.MAQ. EQUI. ACM
DEPREC. Y AMORT. ACUMULADA
DEPREC. INM. MAQ. Y EQUIPO
DEPRE. Y AMORT ACUM ACM
T
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
ESTADOS FINANCIEROS
N
B
S
R
R
S
S
R
R
S
R
R
B
S
R
R
S
R
R
B
R
R
B
R
R
B
R
R
Tra.
Debe
Tra.
Haber
B
B
B
B
S
S
S
S
N
1
2
3
3
2
2
3
3
2
3
3
1
2
3
3
2
3
3
1
3
3
1
3
3
1
3
3
Forma
Descripcin
A105
A105
Caja y Bancos
Caja y Bancos
A105
Caja y Bancos
A105
A105
Caja y Bancos
Caja y Bancos
A110
A110
A110
A110
A110
Clientes
Clientes
Clientes
Clientes
Clientes
A125
Existencias
A310
Inm. Maq. y Equip
A320
Deprec y Amort acum.
PRINCIPALES CUENTAS DEL PASIVO EN SISCONT

EL PLAN CONTABLE
Cuenta
40
401
4011
40111
4017
40173
40174
4019
408
42
421
4211
4212
4213
Nombre
TRIBUTOS POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO A LAS VENTAS
I.G.V.
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO TERCERA CATEGORIA
IMPUESTO CUARTA CATEGORIA
I.E.S.
TRIBUTOS ACM
PROVEEDORES
FACTURAS POR PAGAR
FACTURAS POR PAGAR S/.
FACTURAS POR PAGAR US$
RECIBOS DE HONORARIOS X PAG
T
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
P
ESTADOS FINANCIEROS
N
B
S
S
R
S
R
R
R
R
B
S
R
R
R
S
S
S
Tra.
Debe
Tra.
Haber
N
1
2
2
3
2
3
3
3
3
1
2
3
3
3
Forma
Descripcin
P110
Tributos por Pagar
P110
P110
Tributos por Pagar

Tributos por Pagar
P120
P120
Proveedores
Proveedores
PRINCIPALES CUENTAS DEL PATRIMONIO EN SISCONT

EL PLAN CONTABLE
ESTADOS FINANCIEROS
307

Cuenta
50
501
508
59
591
592
594
598
Nombre
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL ACM
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
PERDIDAS ACUMULADAS
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADOS ACM
T
P
P
P
P
P
P
P
P
N
B
R
R
B
R
R
R
R
Tra.
Debe
Tra.
Haber N
1
3
3
1
3
3
3
3
Forma
Descripcin
P505
Capital Social
P525
P525
P526
P525
Resultados del Ejercicio
PRINCIPALES CUENTAS DE GESTION EN SISCONT

PLAN CONTABLE
Cuenta
60
601
608
61
611
618
63
631
636
638
67
676
678
69
691
694
698
70
701
708
77
776
778
79
791
LOS ESTADOS FINANCIEROS
Nombre
COMPRAS
MERCADERIAS
COMPRAS ACM
VARIACION DE EXISTENCIAS
MERCADERIAS
VARIACION DE EXIST. ACM
SERVICIOS PRESTADOS POR TERC.
CORREOS Y TELECOMUNICACIONES
ELECTRICIDAD Y AGUA
SERVICIOS PREST. POR 3ROS ACM
CARGAS FINANCIERAS
PERDIDA DIFERENCIA DE CAMBIO
CARGAS FINANCIERAS ACM
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS MERCADERIAS
COSTO DE VENTA DEL SISTEMA
COSTO DEVENTAS ACM
VENTAS
MERCADERIAS
VENTAS ACM
INGRESOS FINANCIEROS
GANANCIA DIFERENCIA DE CAMBIO
INGRESOS FINANCIEROS ACM
CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS
CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
F
F
B
R
R
B
R
R
B
R
R
R
B
R
R
B
R
R
R
B
R
R
B
R
R
B
R
F
R
R
R
R
R
R
Tra.
Debe
201
941
941
941
Tra.
Haber
611
79
79
79
N Forma
1
3
3
1
3
3
1
3
3
3
1
3
3
1
3
3
3
1
3
3
1
3
3
1
3
Descripcin
N110
Compra de mercadera
N115
Variacin de mercaderas
N205
N205
Servicios Prest por Terc

Servicios Prest por Terc
N505
F110
Costo de ventas
R105
R505
PRINCIPALES CUENTAS DE COSTOS EN SISCONT

PLAN CONTABLE
Cuenta
94
943
9431
9432
9436
948
95
953
9531
9532
9536
958
97
976
978
Nombre
GASTOS ADMINISTRATIVOS
HONORARIOS PROFECIONALES
ELECTRICIDAD Y AGUA
GASTOS ADMINISTRATIVOS ACM
GASTOS DE VENTAS
HONORARIOS PROFECIONALES
ELECTRICIDAD Y AGUA
GASTOS DE VENTAS ACM
CARGAS FINANCIERAS
PERDIDA DIFERENCIA DE CAMBIO
CARGAS FINANCIERAS ACM
ESTADOS FINANCIEROS
T
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
N
B
S
R
R
R
R
B
S
R
R
R
R
B
R
R
308
Tra.
Debe
Tra.
Haber N
1
2
3
3
3
3
1
2
3
3
3
3
1
3
3
Forma
Descripcin
F210
F210
F205
Gastos de Ventas
F205
Gastos de Ventas
F510
Gastos Financieros
ndice
Presentacin ..............................................
003
CAPITULO I: INSTALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

Leccin 1: Instalacin del SISCONT PROFESIONAL
Requisitos para usar SISCONT PROFESIONAL .............................................
Ejecutar el programa de instalacin ..........................................................................
Licencia del programa ..............................................................................................
Instalacin ................................................................................................................
007
008
010
012
Leccin 2: Iniciando SISCONT PROFESIONAL

Inicio de SISCONT PROFESIONAL .................................................................
Pantalla principal SISCONT PROFESIONAL ..................................................
Barras de la pantalla principal .................................................................................
013
014
015
CAPITULO II: UTILITARIOS

Leccin 3: Identificacin de la Empresa
Seleccin de la empresa .........................................................................................
Creando la ruta ..................................................................................
Datos generales del empresa .................................................................................
023
024
026
Leccin 4: Herramientas de Utilitario

Cambio de mes .......................................................................................................
Mantenimiento de archivo .......................................................................................
Bloqueos de meses a trabajar ................................................................................
Auditoria ..............................................................................
029
030
031
032
Leccin 5: Copia De Seguridad o Back up

Copia de seguridad o back up .................................................................................
Recuperar la copia de seguridad o backup ............................................................
Creando la ruta de la copia de seguridad o backup ...............................................
033
035
037
038
Leccin 6: Apertura Nuevo Ao

Seleccin de empresa .................................................................................
Creando la ruta .................................................................................
Copiar tablas del ao anterior ..................................................................................
Apertura de un nuevo ao ......................................................................................
Mantenimiento de parmetros .................................................................................
039
040
042
044
048
050
309
CAPITULO III: TABLAS

Leccin 7: Plan Contable
Clasificacin de la cuentas .......................................................................................
La partida ...........................................................................................
Cuentas por naturaleza ...........................................................................................
Cuentas por naturaleza y destino .............................................................................
Tipo de cuentas en el SISCONT PROFESIONAL ............................................
Naturaleza de las cuentas .......................................................................................
Dinmica de las cuentas .........................................................................................
Archivo de datos ........................................................................................
053
054
056
057
058
059
061
064
Leccin 8: Datos Auxiliares

Orgenes .................................................................................................................
Tipo de documento .................................................................................................
Proveedores/clientes ..............................................................................................
Tipo de cambio .......................................................................................................
Cobrador ......................................................................................................
Zona ......................................................................................................
Parmetros de la cuentas .........................................................................................
065
068
070
072
074
076
078
CAPITULO IV: CONTABILIDAD

Leccin 9: Partida Doble
Partida doble ...........................................................................................................
Elementos de la partida doble .................................................................................
Dinmica de la partida doble ..................................................................................
Formas de registrar mediante la partida doble .........................................................
083
083
084
085
Leccin 10: Registro Contable

Voucher del diario ...................................................................................................
Operaciones de contabilidad ...................................................................................
El asiento ................................................................................................................
Clasificacin de los asientos ...................................................................................
Parte de los asientos ................................................................................................
087
095
097
097
098
Leccin 11: Amarre Automtico

Identificacin de las cuentas para el amarre ..........................................................
Creacin de las cuentas para el amarre .................................................................
Registro de las cuentas por naturaleza ...................................................................
Proceso de amarre .................................................................................................
099
100
102
103
Leccin 12: Actualizacin de Moneda Extranjera

Parmetros para el ajuste por diferencia de cambio ...............................................
Ajuste por diferencia de cambio mensual ................................................................
105
107
310
Leccin 13: Borrar Voucher y Consistencia

Borrar Voucher .............................................
Consistencia ................................................................
109
111
CAPITULO V: INFORMES CONTABLES Y FINANCIEROS

Leccin 14: informacin Contable
Informacin contable ...............................................................................................
Libro diario ..............................................................................................................
Libro mayor ..............................................................................................................
Libro caja y banco ....................................................................................................
Registro de compras ................................................................................................
Libro retenciones 6% IGV ........................................................................................
Libro percepciones ..................................................................................................
Registro de ventas ...................................................................................................
Libro de retenciones 4ta ..........................................................
115
116
119
122
125
129
136
141
145
Leccin 15: Libro Bancos y Conciliacin Bancaria

Libro bancos .............................................................................................
Conciliacin bancaria ..............................................................................................
Informe conciliacin bancaria ...................................................................
149
152
154
Leccin 16: Informacin Financiera

Hoja de trabajo de sumas y saldos ........................................................................
Hoja de trabajo 10 columnas ...................................................................................
Estados financieros .................................................................................................
Formato de balance y resultado ....................................................................
Enlace plan de cuentas ..................................................................................
Balance clasificado .........................................................................................
Balance general ......................................................................................................
Ganancias y perdidas por funcin ...........................................................................
Ganancias y perdidas por naturaleza ......................................................................
Principales ratios ........................................................................
155
157
159
159
164
166
169
170
171
172
Leccin 17: Cierre de Cuentas

Proceso de cierre ...................................................................................
Cdigo del plan de cuentas ..............................................................................
Creando las cuentas de cierre ................................................................................
VOUCHER del diario ...............................................................................................
173
174
176
177
311
CAPITULO VI: GESTION FINANCIERA

Leccin 18: Flujo de Caja
Flujo de caja .........................................................................................................
Objetivo ................................................................................................................
Informe de flujo de caja ........................................................................................
181
181
182
Leccin 19: Informes de la Gestin Financiera

Saldo de Bancos ...................................................................
Cuentas Corrientes Proveedores/clientes/... ..........................................................
Estado de Cuentas (Bancos, Facturas, Letras, ...) ...............................................
Cuentas Vencidas y Vigentes ..............................................................................
185
186
189
190
Leccin 20: Tesorera

Tesorera ......................................................................................
Mantenimientos de cuentas por pagar ...................................................................
Proceso de pago .....................................................................................
Libro diario de pago ........................................................................................
Cheques girados .........................................................................................
193
194
197
202
203
Leccin 21: Caja Chica

Caja chica ...................................................................
Apertura caja chica ....................................................................
Egreso caja chica ......................................................................
Informe de caja chica ................................................................
205
206
208
211
Leccin 22: Crditos y Cobranza

Crditos y cobranza ......................................................................
Mantenimientos de cuentas por cobrar ...................................................................
Proceso de cobranza ...................................................................................
Libro diario de cobranza ..................................................................................
Hoja de cobranza ........................................................................................
Aviso de vencimiento de letras ....................................................................
213
214
217
224
225
226
CAPITULO VII: GESTION DE NEGOCIO

Leccin 23: Gestin de Negocio
Clasificacin de las unidades de negocio ...............................................................
Unidad de negocio ..................................................................................
Clasificacin de cuenta ...........................................................................................
231
232
234
Leccin 24: Resultado Gestin De Negocio

Resultados operacional ...................................................................................
Gastos por unidades de negocio .............................................................................
Saldos por cuentas ..............................................................................................
237
240
242
312
Leccin 25: Presupuesto

Creacin del presupuesto ....................................................................................
Informe de control presupuestal ..............................................................................
245
249
CAPITULO VIII: INFORMES GERENCIALES

Leccin 26: Informes Gerenciales
Clasificacin de los informes gerenciales ............................................................
I.D.G. ...................................................................................
Clientes ...............................................................................................................
Proveedores ........................................................................................................
Unidades de negocio ....................................................................................
Presupuestos ...............................................................................................
Balance ........................................................................................................
253
254
269
275
281
288
290
ANEXO
Base legal ...............................................................................................................
Tipo de documento .................................................................................................
Smbolo con el uso de Alt .......................................................................................
Depreciacin ...........................................................................................................
Plan contable general revisado en el SISCONT PROFESIONAL ..............
303
304
305
306
307
PRINCIPALES CASOS
Caso 01: Ingreso de documento ............................................................................
Caso 02: Ingreso datos voucher .............................................................................
Caso 03: Registro de compra .................................................................................
Caso 04: Libro de retenciones ................................................................................
Caso 05: Libro de percepciones .............................................................................
Caso 06: Registro de ventas ..................................................................................
Caso 07: Libro de retenciones 4ta ..........................................................................
Caso 08: Cierre de libros .......................................................................................
Caso 09: Flujo de caja ............................................................................................
Caso 10: Tesorera .................................................................................................
Caso 11: Caja chica ................................................................................................
Caso 12: Crditos y cobranza ................................................................................
313
092
093
125
129
136
141
145
176
181
197
205
217

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MARCELO DE LA CRUZ HEREDIA

CARLOS PALOMINO HURTADO

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GUIA PRCTICA DE AUTOAPRENDIZAJE

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DOBLE MONEDA con el SISCONT PROFESIONAL Ud. ingresar sus voucher

Puede importar datos desde otros sistemas como

Facturacin, Planillas y otros.

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Leccin 1: Instalacin del SISCONT PROFESIONAL

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INSTALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

Computadora compatible con procesador PENTIUM III o Superior

INSTALACION DEL CD ROOM

en la lectora de su PC y abra la unidad del

mostrar una pantalla donde se encontrar el instalador setup

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EJECUTAR EL PROGRAMA DE INSTALACION

y haga doble clic sobre el mismo, y aparecer el cuadro InstallShield

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A continuacin aparecer la pantalla de presentacin de SISCONT PROFESIONAL, para

Luego aparecer la pantalla de bienvenida de SISCONT PROFESIONAL, para continuar

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LICENCIA DEL PROGRAMA

INGRESO DE DATOS DEL CLIENTE

para continuar con la instalacin.

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as por ejemplo presione

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INICIANDO EL SISCONT PROFESIONAL

Para iniciar el SISCONT, seguir los pasos siguientes:

1. En el acceso directo del escritorio aparece el botn

, o pulse enter, aparecer el cuadro VENTANA

Haga doble click sobre el

A continuacin aparecer la VENTANA PRINCIPAL DEL SISCONT

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Pantalla Principal de SISCONT PROFESIONAL

Barra de botones de acceso directo

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Barras de la Pantalla Principal

Muestra informacin resaltante al usuario cuando desea trabajar

Muestra el men operativo del software

Barra de Men principal

Muestra los botones de acceso directo al usuario por el uso

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DEFINICIONES DE LA BARRA DE LOS TITULOS

Caja de control de SISCONT

Titulo de la versin de SISCONT

Titulo del logo de pantalla

Mes a trabajar o periodo contable

Botones para maximizar y minimizar

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Barra del Men principal

Usando la tecla ALT la letra subrayada

DEFINICIONES DEL MEN PRINCIPAL

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Barra de Botones de acceso

Llamar a Calculadora de Windows

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