Libro Siscont 2007 PDF

Softw are con tabl e - Financ iero
MARCELO DE LA CRUZ HEREDIA CARLOS PALOMINO HURTADO
1
GUIA PRCTICA DE AUTOAPRENDIZAJE

SISCONT PROFESIONAL 2007
DERECHOS RESERVADOS 2007

ELABORADO POR: MARCELO DE LA CRUZ H.
CARLOS PALOMINO HURTADO
INDECOPI Partida Registral
EDICIN 1000 EJEMPLARES
Impreso en el Per Printed in Per
2
Pre sent acin

El SISCONT PROFESIONAL es un software de Contabilidad y Finanzas de
doble moneda con gestin de tesorera, gestin de caja chica, gestin de crditos y
cobranzas. Para lograr el xito de su gestin, contamos con: gestin por unidades de
negocio (centros de costos) y control de presupuestos. Entre los informes gerenciales
somos los nicos que contamos con el informe diario de gestin (IDG).
El SISCONT PROFESIONAL es un sistema integral en el que slo ingresar un

voucher, (comprobante contable) se actualizan todos los libros contables, as como los
informes para la toma de decisiones; actualiza moneda extranjera y calcula la utilidad y
prdida por diferencia de cambio entre la provisin y cancelacin de documentos.
Con el SISCONT PROFESIONAL todos los procesos son ejecutados en lnea,

es decir, si modificamos un voucher registrado en enero, otro usuario podr
consultar diciembre y el balance se encontrara actualizado en el momento.
El SISCONT PROFESIONAL permite la emisin de los principales reportes

solicitados por las entidades auditoras, fiscalizadoras y financieras tales como: los libros
oficiales, registro de compras, ventas, retenciones y Estados Financieros, entre otros
automticamente.
MULTIEMPRESA: Con el SISCONT PROFESIONAL podr Ud. Trabajar tantas

empresas, en un solo computador, como capacidad tenga su disco duro sin costos
adicionales de licencia.
MULTIUSUARIO: con el SISCONT PROFESIONAL versin multiusuario tiene

la capacidad de trabajar en redes. Se tiene acceso directo a cualquier mes de trabajo
de
una misma empresa sin limitacin de usuarios.
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DOBLE MONEDA con el SISCONT PROFESIONAL Ud. ingresar sus voucher

en la moneda de origen, soles dlares al tipo de cambio en que realiz la operacin.
ACTIVOS FIJOS: Realiza el control de los Activos Fijos y genera en forma automtica
su depreciacin, su revaluacin y el asiento automtico.
INFORMES FINANCIEROS: Presenta cuentas corrientes por proveedores, clientes y

otros definidos por el usuario, estados de cuentas de bancos, letras, facturas y otros,
flujo de caja, presupuestos, anlisis de los gastos por las reas administrativas.
TESORERIA Y CREDITOS Y COBRANZAS: Emite Cheque Voucher, pago a

proveedores, saldo de bancos, Caja chica, antigedad de deuda, planilla de cobros
CENTRO DE COSTOS DE GESTION EMPRESARIAL: Analiza rendimiento operativo

por yacimientos para empresas mineras, por proyectos para ingeniera por proyectos,
por lneas de ventas para comercializadoras, etc. El reporte se presenta en la forma de
estado de ganancias y prdidas por funcin.
PRESUPUESTOS presenta un Control Presupuestal por cada centro de costos y

sucursales.
IMPORTACION DE DATOS: Puede importar datos desde otros sistemas como

Facturacin, Planillas y otros.
EXPORTACION Al PDT de 4ta. Categora y a Excel
SEGURIDAD: Le permite la definicin de perfiles de usuario con acceso restringido,

estos accesos pueden ser para bloquear un men o slo visualizar o acceso sin
estriccin.
LOS AUTORES
4
CAPITULO I
INS TALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL
INSTALACIN
DEL SISCONT
PROFESIONAL
Lecc in 1: Insta lacin del SISCO NT PRO FESIONAL

Lecc in 2: Iniciand o SIS CONT PROFESIONAL
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6
Softw are con tabl e - Fi na nc iero
INS TALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL
REQ UISITOS PARA USAR SISCONT

. Computadora compatible con procesador PENTIUM III o Superior
. Una unidad de CD-ROM.
. Una tarjeta grafica con resolucin de 256 o superior
. Por lo menos 128 Mb de memoria RAM.
. Sistema Operativo Windows 98 de preferencia Windows XP o superior
. En redes puede trabajar con un servidor punto a punto con Windows XP o superior
. Impresora para la emisin de reportes (recomendable una de inyeccin de tinta o laser).
INST ALACION DEL CD ROOM
Para instalar el CD ROOM del SISCONT Profesional, se debe seguir los pasos siguientes:
1. Introduzca el en la lectora de su PC y abra la unidad del en Mi PC y
mostrara una pantalla donde se encontrara el instalador setup .
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EJECUTAR EL PROGR AMA DE INSTALACION
Para instalar el SISCONT Profesional, se debe seguir los pasos siguientes:
2. Seleccione y haga doble clic sobre el mismo, y aparecera el cuadro InstallShield

Wizard
3. Al termino del proceso de instalacin aparecera la pantalla Windows Installer para

empezar a instalar
8
4. A continuacin aparecera la pantalla de presentacin de SISCONT PROF ESIONAL,
para con tinuar con el proceso presione el botn.
5. Luego aparecera la pantalla de bienvenida de SISCO NT PROF ESIONAL, para continuar
con el proceso presione el botn .
9
LICENCIA DEL PROGR AMA
La licencia para uso del SISCO NT PROF ESIONAL esta detallada en la pantalla siguiente: si
acepta los trminos que se exponen elija la primera opcin y presione para
continuar con la instalacin.
INGRE SO DE DATOS DEL CLIENTE

Ingrese el nombre del usuario y la organizacin, y para completar los datos que se
solicitan presione para continuar con la instalacin.
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TIPO DE INSTALACION
En esta pantalla elija el tipo de instalacin que se adapte mejor a sus necesidades seleccionando
entre: Tpica (se instalara todos los componentes del programa) o Mnima (se instalara todos los
componentes del programa) as por ejemplo presione , de lo contrario presione
.
PREP ARANDO LA INSTALACION

En esta pantalla visualizara un asistente indicando los detalles de la instalacin que nos permite
revisar la configuracin, si desea hacer algn cambio, haga clic en , la otra opcin
es cancelar para salir del asistente, y para seguir el proceso de instalacin haga clic en
.
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INST ALACION
El proceso de instalacin empieza automaticamente, al finalizar presione
FINALIZAR LA INSTALACION
Al trmino el proceso, SISCONT 200 7 quedar instalado en su PC, para salir del programa
InstallShield presione
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INICIANDO EL SISCONT PROFESIONAL
0
Inicio de SISCONT
Para iniciar el SISCONT, seguir los pasos siguientes:
1. En el acceso directo del escritorio aparece el botn
2. Haga click sobre el botn , o pulse enter, aparecera el cuadro

VENTANA PRINCIPAL DE SISCONT.
Haga doble click sobre el

botn y aparecera el
cuadro ingreso de usuario
Haga OK
A continuacin aparecera la VENTANA PRINCIPAL DEL SISCONT
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Pantalla Pr incipal de SIS CO NT PROFESI ONAL
Estando en la Pantalla Principal de SISCONT PROFESIONAL

encontraremos tres principales barras que a continuacin sealaremos:
La imagen que aparece a continuacin muestra las tres barras principales de

SIS CONT PROF ESIONAL
Barra de botones de acceso directo

Barra de ttulos Barra de men principal
Barra de mensajes Fecha de trabajo
Pantalla de
presentacin
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REPORTES VENTAJAS
v MODULO CONTABLE Producto Peruano
v MODULO DE TESORERIA Flexible para las pymes.
v MODULO DE PRESUPUESTO Ambiente Windows
v MODULO DE CAJA CHICA Tutor en LInea
Mago (Compras y Ventas)
COBRANZA
v MODULO DE GESTION DE Reportes Financieros
NEGOCIO (CC). Doble moneda
v MODULO DE INFORMES Permite analizar las cuentas
GERENCIALES Actualizacin en lInea
Multiempresas
Exportacin a Excel
Barr as de la Pant all a Principal
Las barras que estan juntas en la ventana principal del SISCONT tienen funciones especIficas
en el uso y manejo del software contable, tanto para crear datos y utilizarlos, como para generar
informacin contable y financiera
Barra de Ttulos Muestra informacin resaltante al usuario cuando desea trabajar
Muestra el men operativo del software Barra de Men principal
Barra de Botones Muestra los botones de acceso directo al usuario por el uso
de acceso directo frecuente estara a su alcance del mismo de forma
inmediata.
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Ba rra de Ttulos
Permite mostrar la informacin necesaria cuando trabaja EL USUARIO
Botones para
Caja de Titulo de la Titulo del Mes a Trabajar maximizar y
control de versin de logo de o Periodo minimizar
SISCONT SISCONT pantalla contable
DE FINICIONES DE LA BARRA DE LOS TITULOS
+ Caja de control de SIS CONT

Cuando se hace clic aquI , aparece un men de cascada
con comandos para maximizar, minimizar mover la ventana,
cambiar de tamao o cerrar el SISCONT
+ Titulo de la version de SISCONT

Cuando se ingresa a la ventana principal de
SISCONT automaticamente aparece la versin que
esta trabajando el usuario, de ese modo reconocera las caracterIsticas del software contable
y la capacidad instalada, esta puede ser ampliada dependiendo del hardware que se
adquiere.
+ Titulo del logo de pantalla

El
se logo en pantalla
desea trabajar identifica
por lo queinmediatamente a la empresa
el sistema validara con la que
al ingresar los
voucher (comprobantes).
+ Mes a trabajar o periodo contable

Permite al usuario identificar el mes a trabajar, de ese modo se registrara
los datos de acuerdo al periodo contable que aparece en la barra de tItulos.
+ Botones para maximizar y minimizar

Presionando algunos de los botones, la ventana aumentara asI como disminuira
su tamao, su aplicacin se convierte en un Icono pero el SIS CO NT
PROF ESIONAL an esta ejecutando con una ventana de trabajo abierto, de otro lado
se saldra del sistema.
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Ba rra del Men pr incipal
El men principal se activa al hacer un click en un nombre determinado o utilizando la tecla ALT
y la letra subrayada en el nombre del men.
Usando la tecla ALT la letra subrayada
Contabilidad ------------ Alt C

Informe Contable ------------ Alt I
Gestin Financiera ------------ Alt
Gestin de Negocios ------------ Alt
Informes Gerenciales ------------ Alt G
Tablas ------------ Alt T
Utilitarios ------------ Alt U
Help ------------ Alt H
Cada nombre al ser activado muestra un men de cascada con comandos relacionados al nombre del
men. Para escoger un comando de un men desplegado, hacer click en l o seleccionar con las teclas de
direccin (flechas). Algunos comandos tienen tres puntos (...) seguidos del nombre, cuando se escoge estos
comandos debera aparecer una caja de dialogo para que se especifique algunas opciones sobre la
ejecucin del comando.
DE FINICIONES DEL ME N PRINC IPAL
+ Contabilidad
Proporciona todo referente al voucher o comprobante que dIa a dIa se tiene que ingresar en la
contabilidad, contienen dos o mas registros por cada operacin realizada en la empresa, a su
vez permiten imprimir y borrar la informacin.
+ Informe Contables
Este men permite ofrecer informes oficiales provenientes de los registros de voucher en un sistema
mecanizado que sirve de sustento para las entidades de control y fiscalizadoras.
+ Gestion Financiera
Son todos aquellos informes provenientes de los registros del voucher en un sistema mecanizado que
sirven para la gestin de las areas financieras, crditos y cobranzas, caja y tesorerIa.
+ Gestion de Negocios
Nos muestra el manejo de las unidades de negocio dentro de la empresa, la asignacin de gastos y el
resultado operacional.
+ Informes Gerenciales
Muestra los informes relacionados con la gestin de la empresa, informes que se deben utilizar en la
toma de decisiones en la empresa.
+ Tablas
El sistema utiliza para los datos auxiliares Tablas, permitiendo crear la base de datos de la
empresa, como: Plan de cuentas, orIgenes, tipo de documento, proveedores/clientes/..., tipo de cambio
y parametro de cuentas, dicha informacin nos servira para el registro del voucher contable
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+ Utilitarios
Es el men que se relaciona con informacin de la empresa al inicio y al final de las operaciones
mediante el cambio de mes, seleccin de empresa, datos generales de la empresa y Backup, datos
que servira
para el registro del voucher y a su vez, nos permite ingresar al formato de licencia para ser llenado de
acuerdo a los datos solicitados en el y debe ser impreso y enviado vIa fax, para ser ajustado y poder
contar con soporte.
+ Help
Ayuda en lInea que proporciona SIS CONT al
usuario
Ba rra de Bot ones de acceso
La barra de botones de acceso directo se caracteriza por el uso frecuente que el usuario
utiliza, por lo cual estara al alcance del mismo, tomando como opcin para obtener la
informacin en forma inmediata.
Acceso a Vouchers
Cambio de Mes de Trabajo
Seleccin de Empresa
Generador de backup
Llamar a Calculadora de Windows
Seleccin de Impresora
Mantenimiento de Datos
Salir de SISCONT
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DE FINICIONES DE LOS BOTONES DE ACCESO DIRECTO
+ Acceso a vouchers
Se puede hacer click para tener acceso al comprobante de diario que contiene
dos o mas registros por cada una de las operaciones realizadas en la empresa.
+ Cambio de mes de trabajo

Este botn permite cambiar el mes de trabajo, al cual queremos ingresar
datos, mostrando en la parte superior derecha del men principal.
+ Seleccion de empresa
Se utiliza para seleccionar la empresa a trabajar como para crear una nueva
empresa o ao de trabajo. Indicando la ubicacin de los archivos de datos.
+ Generador de backup
El uso del botn permite utilizar la copia de seguridad de la informacin que se
ha realizado por cada empresa.
+ Llamar a la calculadora de Windows

Haciendo click en el botn tendremos acceso a la calculadora de acuerdo a
la necesidad del usuario.
+ Seleccion de impresora
El uso del botn permite tener acceso al cuadro que configurara la impresin de
la informacin seleccionada
+ Mantenimiento de Datos
Este utilitario nos permite reconstruir los Indices de las bases de datos, asI
como los saldos acumulados que mantengan las cuentas.
+ Salir de SISCO NT PROF ESI ONAL

El botn de salir permite retirarnos del sistema del SISCONT
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Boton es existente en la pant all a para ingre so de datos
El sistema se ha desarrollado con un estandar de presentacin de opciones e informacin, lo

que ayudan al usuario a manejar un solo esquema, facilitando la operacin del mismo.
DE FINICIONES DE BOTONES EN PANTALLA PARA INGRESO

DE DATOS
Cada men presenta para el manejo de ingreso, modificacin, eliminacin y consultas de

la informacin, las siguientes teclas y botones:
+ Correcto
Valida y guarda las operaciones realizadas
+ Cancela
Anula el ingreso de un registro
+ Excel
Se utiliza para exportar informacin a EXCEL
+ Mago
Esta opcin tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos
de Compra y Ventas en una sola operacin y en forma automatica
genera el voucher contable
+ Buscar
El Botn que sirve para la bsqueda de datos en
tablas.
DE FINICIONES DE TECLAS FUNC IONALES
+ Aadir
El teclado Insert que permite abrir una ventana para agregar un
nuevo registro.
+ Borrar
El teclado Supr sirve para eliminar o suprimir un
registro.
+ Entre
El teclado Enter permite entrar o avanzar en los
registros
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CAPITULO II
UTILI TARIOS
UTILITARIOS
Lecc in 3: Identificacin de la Empr esa

Lecc in 4: HERRAMIENTAS DE UTI LITARIO
Lecc in 5: Copia De Seguridad o Back up
Lecc in 6: Apertura Nue vo Ao
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22
IDENTIFI CA CION DE LA EMPRESA
En la primera hoja procederemos a realizar la Identificacin de la Empresa que permita

anotar los datos con las caractersticas que resaltan los aspectos principales como:
razn social, RUC, giro del negocio, los rubros resaltantes que se anotara en las
primeras hojas, de este ejemplo.
Asimismo, en cada rubro se podr abreviar para identificar, seleccionar y anotar su nombre
Sele cc in de Empresa
Para seleccionar la empresa que se va a trabajar asI como para crear una nueva empresa,
seguir los pasos siguientes:
1. Pulse el botn Seleccin de empresa y aparecera el cuadro seleccion de empresa.
2. El cuadro seleccion de empresa, se utiliza para seleccionar la empresa a trabajar asI

como para crear una nueva empresa o ao de trabajo, indicando la ubicacin de los archivos
con todos sus datos.
23
3. Pulse Insert para la creacin de nuevas empresas, luego aparecera el cuadro CREACION
DE EM PRESAS.
4. Se coloca en el recuadro de Descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear y en

el recuadro de Ruta, se anota en el disco duro la ubicacin de los archivos, y haga , de
la siguiente manera.
Se coloca en el recuadro de Descripcion, el

nombre de la empresa que se desea crear.
En el recuadro de Ruta, se anota la

ubicacin de los archivos en el disco duro, de
ese modo el sistema crea el subdirectorio
(OLIMPIK) y su base de datos,
En el tercer campo se anota en la ubicacin de

los archivos de la OTRA empresa que
queremos recuperar todo el entorno (tablas y
parametros)
Haga OK para
Al hacer vera en el cuadro CREACION DE EMPRESAS, la empresa que logramos

crear, en este caso OLIMPIK.
CREANDO LA RUTA
Pulse Alt 058 para : Al colocar el

nombre no
Pulse Alt 092 para \ exceder de 7
ASPECTOS PRINCIPALES EN LA CREACIN DE EMPRESA

+ No exceder de 7 caracteres al colocar el nombre de las carpetas
Ejemplo: OLIMPIK --------- 7 caracteres
+ No tener ningn caracter especial al crear la empresa
Ejemplo: *%$#,
+ No dejar espacio al formar los caracteres
Ejemplo: OLIMPIK 07
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5. En el cuadro CREACION DE EMPRESAS, pulse enter en la ruta que se logro crear
para finalizar la creacin de la empresa en el sistema, en seguida aparecera el
cuadro SELECCIONE UNA OPCION, haga SI para aceptar.
Pulse enter en la ruta

para crear la empresa
Haga Si para
aceptar
Despus de aceptar en el cuadro SELECCIONE UNA OPCION aparecera el cuadro INGRESO

DE USUARIO, opcin que seala la aceptacin del ingreso al sistema de SISCONT.
Haga Ok para
aceptar
La clave se puede especificar para cada usuario.
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Datos Generales de la Empresa
En esta area se digita el ao de trabajo que el sistema validara al ingresar los voucher
(comprobantes). Ademas de los datos de la empresa que se que se encuentran imprimiran en la
cabecera de los reportes, cuenta con 4 campos que se imprimiran al lado izquierdo de la
cabecera.
Para anotar los Datos Generales de la Empresa seguir los pasos

siguientes:
1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus los datos generales de

la empresa, para visualizar el cuadro DATOS GENERALES DE LA EMPRESA.
En la Barra de Men Principal,

seleccione utilitarios
En utilitarios haga click en datos

generales de la empresa para
visualizar los DATOS
GENERALES DE LA EMPRESA
2. En los recuadros datos generales de la empresa, se anotaran la informacion para

identificar a la empresa que se trabaja, sealando en los recuadros: el ao de trabajo, el
nombre que aparecera en el logo de la pantalla, razn social, direccin, zona geografica y
ruc, ejemplo que se esta desarrollando, y haga
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Se anotara el
nombre
abreviado de
la empresa Ao que la empresa trabajara para que el
que aparecera sistema acepte el ingreso del voucher
como logo en (comprobantes)
la pantalla
este se utiliza
para el
nombre del
backup
Razn Social
Direccin
Giro del negoc
R.U.C.
En los recuadros donde estan los

datos de la empresa aparecera
la informacin que se notara en
la cabecera de los informes.
Haga OK para aceptar
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CAMPO S DEL CUADRO DE DATOS GE NERALES
Tenemos tambin casilleros diseados para los parametros de datos como:
Moneda
En donde colocaremos tanto el sImbolo como el nombre de la moneda local,
Siglas del Codigo Tributario
Para el caso del Per se utilizara las siglas R.U.C.
Siglas del Codigo Impuesto
Para el caso del Per se utilizara I.G.V.

Un recuadro donde se colocara un check si los valores registrados utilizan decimales. Un
recuadro para personalizar el fondo de pantalla, cuya extensin es .JPG.
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HERRAMIENTAS DE UTILITARIO
Las herramientas que facilita utilitario permite trabajar adecuadamente en el periodo

contable que el sistema tiene como opcin; apertura, operaciones normales y cierre,
ademas construye la base de datos mediante mantenimiento de archivos, asimismo
tenemos la opcin de bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo.
Cambio de Mes
Este utilitario nos permite cambiar el mes de trabajo, al cual queremos ingresar datos,
mostrandolo en la parte superior derecha del men principal.
Las opciones que acepta el sistema para ingresar son desde cero (0) para la apertura de
ao hasta trece (13) para el cierre del ao.
Para el Cambio de Mes a Trabajar, seguir los pasos siguientes:
1. En los botones de acceso pulse el botn cambio de mes de trabajo, aparecera

el cuadro SELECCIN DEL MES A TRABAJAR.
2. El cuadro SELECCIN DEL MES A TRABAJAR se utiliza para seleccionar el nmero

del mes a trabajar, y haga .
En el recuadro
anotar el nmero
del mes a trabajar
Haga OK
para aceptar
PERIODO DEL MES OPERACION

0 Asiento de Apertura
1 12 Enero a Diciembre
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13 Asiento de Cierre
Mantenimiento de Archivos
Este utilitario nos permite reconstruir los Indices de las bases de datos, asI como los
saldos acumulados que mantengan las cuentas.
Se debe realizar este procedimiento luego de fallas de energIa, o cuando se detecta alguna
inconsistencia al emitir un informe. Tambin se debe proceder con esta opcin luego de recibir
informacin de otro sistema (vIa importacin de datos).
Para el mantenimiento de archivos, seguir los pasos

siguientes:
1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus mantenimiento de

archivos, para visualizar el cuadro PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
en la barra de men principal,

En utilitarios haga click en

mantenimiento de archivos para
visualizar el cuadro de PROCESO
MANTENIMIENTO DE
ARCHIVOS
3. En el cuadro de PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS, haga que permitira

reconstruir los Indices de las bases de datos, luego ESPERE los saldos acumulados
que mantengan las cuentas.
CU ANDO DE BE REALIZAR
. Luego de recibir informacin
de otro sistema.
Haga OK
. Cuando existe fallas de
para aceptar energIas.
. Cuando detecta alguna
inconsistencia.
. AL FINAL DE CADA DIA.
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Bloq ueo de Meses a Trabajar
Este utilitario permite bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo. El usuario puede utilizar
esta herramienta cuando tienen acceso a crear y/o modificar voucher, de ese modo no permitira
realizar cambios en los meses que han sido analizados y presentados el BALANCE.
Para el bloqueo de meses a trabajar, seguir los pasos

siguientes:
1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus bloqueo de meses

a trabajar, para visualizar el cuadro BLOQUEO DE MESES A TRABAJAR.


bloqueo de meses a trabajar
para visualizar el cuadro de
BLOQUEO DE M ESES A
TRABAJAR
2. En el cuadro de BLOQUEO DE M ESES A TRABAJAR haga click en el voucher que

tienen acceso a crear y/o modificar (bloquear o desbloquear), luego haga .
Haga click para

bloquear
Haga OK
para aceptar 31
Auditoria
Esta opcin nos permitira tener un control de los usuarios del sistema, mostrando la fecha y
hora en que realizaron los ingresos y/o modificaciones de voucher.
Para el proceso de auditoria, seguir los pasos siguientes:
1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus auditoria, para visualizar

el cuadro AUDITORIA.


ausitoria para visualizar el cuadro
de AUDITORIA.
2. En el cuadro de AUDITORIA seleccione el usuario, origen, numero de voucher que

desea realizar la auditoria, aadir la fecha del proceso , luego haga .
Seleccione al
usuario
Anote el
numero de Elige el origen
voucher
Anote fecha
para la
auditoria
32
COPIA DE SEGURIDAD O BACKUP
La copia de seguridad permite guardar la informacin de la empresa del periodo

contable generada por el usuario. El sistema guardara en un archivo comprimido toda la
informacin existente de la empresa seleccionada, generando una copia integral de la
base de datos del usuario, permitiendo luego restaurar en el PC requerido.
Copia de Seguridad o Bac kup

Para generar la copia de seguridad o backup seguir los pasos siguientes:
1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus backup, para visualizar

el cuadro COPIA DE SEGURIDAD.
Desde la barra de men principal,

Desde Utilitarios, haga click en

Backup para visualizar el cuadro
COPIA DE SEGURIDAD
2. En el cuadro COPIA DE SEGURIDAD, tenemos dos opciones:
a. Haga click en Disco Duro: el sistema guardara el backup en la carpeta Siscont9 que
se encuentra en el disco duro C.(con el nombre que usted halla establecido en el
momento de crear la empresa)
b. Haga cick en Disco A: el sistema generara el backup en el disco flexible, de

preferencia debe ser nuevo.
33
Disco Duro
3. Si optamos por guardar la informacion en el Disco C haga click en disco duro, luego
la informacion se encontrara en el PC de la mquina.
haga click en
DISCO DURO
Disco A
4. Si optamos por guardar la informacion fuera del PC, inserte el DISKET en la disquetera,
haga click en Disco A luego , la informacion se encontrara en el DISCO FLEXIBLE.
haga click en
Disco A
haga OK para aceptar
34
Recuperar la Copia de Seguridad o Bac kup
Para recuperar o restaurar la copia de seguridad, seguir los pasos siguientes:
1. Cerrar el sistema e ingresar al explorador, luego copiar la carpeta comprimida (zipiado)

del Disco A a la carpeta SISCONT. (si trabaja Windows 98 entonces para ello utiliza el winzip
y si usa XP simplemente da doble click y ejecutar.).
Crea ndo la RUTA de la Copia de Seguridad
Para recuperar la informacin del backup, debe seguir los pasos siguientes:
2. Pulse el botn seleccin de empresa, aparecera el cuadro SELECCIN Y CREACION

DE EM PRESA.
3. El cuadro SELECCIN Y CREACION DE EM PRESA, se utiliza RECUPERAR LA

INFORMACION DEL BACKUP. Indicando la ubicacin de los archivos de datos.
35
4. Pulse insert para RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP, aparecera el cuadro

creacion de empresas
5. Se coloca en el recuadro de descripcion, el nombre de la empresa que se

desea RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP y en el recuadro de ruta, se
anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, y haga , de la siguiente manera.
Se coloca en el recuadro de Descripcion,

el nombre de la empresa que se desea
RECUPERAR LA INFORMACION DEL
BACKUP.
En el recuadro de Ruta, se anota la

(OLIMP07) y su base de datos,
En el tercer campo se anota en la Ruta la

ubicacin de los archivos de la empresa que
parametros)
Haga OK para
36
Al hacer se vera en el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, la

empresa que logramos RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP, en este caso
OLIMPIK.
CREANDO LA RUTA
Pulse Alt 058 para :

No exceder de 7
caracteres al
Pulse Alt 092 para \ colocar el nombre

Ejemplo: OLIMPIK --------- 7 caracteres
Ejemplo: *%$#,
Ejemplo: OLIMPIK 07
Despus de aceptar en el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA aparecera el cuadro

INGRESO DE USUARIO, opcin que nos seala la RECUPERAR LA INFORMACION DEL
BACKUP aceptacin del ingreso al sistema de SISCONT.
Haga Ok para
aceptar
37

En esta area los DATOS DE LA EMPRESA son recuperados automaticamente en el
momento de RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP donde el sistema
validara al ingresar los voucher (comprobantes). Ademas de los datos de la empresa que
se imprimiran en la cabecera de los reportes, para lo cual se cuenta con 4 campos que
se imprimiran al lado izquierdo de la cabecera.
Actualizar los datos de acuerdo a

copia que desea trabajar
38
APERTURA NUEVO AO
En la primera hoja se procede a realizar la identificacin de la empresa para el nuev o

ao el que permite anotar los datos con las caracterIsticas que resaltan los aspectos
principales como: razn social, ruc, giro del negocio, como los demas rubros resaltantes
que se anotara en las primeras filas de la hoja, segn el ejemplo.
Asimismo, cada rubro se podra abreviar para poder identificar cuando se selecciona y anota
su nombre
Sele cc in de Empresa
Para proceder a generar el nuevo ao y su asiento de apertura, debe seguir los pasos siguientes:
1. Pulse el botn Seleccin de Empresa, y aparecera el cuadro seleccion y creacion de

empresa.
2. El cuadro seleccion y creacion de empresa, se utiliza para seleccionar la empresa que

se va a trabajar asI como para crear una nueva empresa del nuevo ao. Indicando la
ubicacin de los archivos de datos.
39
3. Pulse insert para crear la empresa del nuevo ao, aparecera el cuadro creacion
de empresas
4. Se coloca en el recuadro de descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear y

en el recuadro de ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, y haga ,
de la manera siguiente.
Se coloca en el recuadro de descripcion, el

nombre de la empresa que se desea crear.
En el recuadro de ruta, se anota la

(OLIMP07) y su base de datos,
En el tercer campo se anota en la ruta

la ubicacin de los archivos de la empresa que
parametros)
Al hacer veremos en el cuadro de CREACION DE EMPRESA, la empresa que logramos

crear, en este caso OLIMPIK.
CREANDO LA RUTA
Pulse Alt 058 para : No exceder de 7

caracteres al
Pulse Alt 092 para \ colocar el nombre

Ejemplo: OLIMP07 --------- 7 caracteres
Ejemplo: *%$#,
Ejemplo: OLIMP 07
40
Al hacer veremos en el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, la

empresa que logramos crear.
En el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, se visualiza la empresa

que logramos crear, en este caso OLIMP07
5. En el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, pulse enter en la ruta para

finalizar la creacin de la empresa en el sistema, aparecera el cuadro SELECCIONE UNA
OPCION, haga SI para aceptar, cuando el sistema del aviso; LA RUTA NO EXISTE SE
PROCEDER A CREARLA
41
6. Despus de aceptar en el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA aparecera el

cuadro INGRESO DE USUARIO, opcin que seala la aceptacin del ingreso al sistema de
SISCO NT.
Haga Ok para
aceptar

En esta area se digita el nuevo ao de trabajo que el sistema validara al ingresar los
voucher (comprobantes). Ademas de los datos de la empresa que se imprimiran en la cabecera
de los reportes, para lo cual se cuenta con 4 campos que se imprimiran al lado izquierdo de la
cabecera.
Para anotar los datos generales de la empresa seguir los pasos

siguientes:
1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus datos generales de la

empresa, para visualizar el cuadro DATOS GENERALES DE LA EMPRESA.
En la barra de men
principal, seleccione
utilitarios
En utilitarios haga click en datos

generales de la empresa para
visualizar DATOS GENERALES DE
LA EMPRESA
42
2. En los recuadros DATOS GENERALES DE LA EMPRESA, se anotaran para identificar a

la empresa que se lograra trabajar en el nuevo ao, sealando en los recuadros: el ao
de trabajo, el nombre que aparecera en el logo de la pantalla, razn social, direccin,
zona geografica, RUC, ejemplo que se esta desarrollando, y haga
Se anotara el
nombre
abreviado de Ao que la empresa trabajara para que el
la empresa sistema acepte el ingreso del voucher
que aparecera
como logo en
la pantalla
este se utiliza
para el
nombre del
backup
Razn social
Direccin
Giro del negoc
R.U.C.
En los recuadros de los datos de

la empresa aparecera
informacin que se notara en la
cabecera de los informes.
43
Copiar Tabl as del ao anterior
Para recuperar informacin necesaria del ao anterior seguir los pasos siguientes:
2. Ir a explorador de Windows haga click en SISCONT y seleccione el archivo de la

empresa del ao anterior.
3. En archivo de la empresa del ao anterior, copiar las tablas que se necesite en el

archivo del nuevo ao.
Ejemplo:
mdh_plan.dbf Plan de Cuentas

mdh_pc.dbf Proveedor / Cliente
mdh_td.dbf Tipos de documentos
mdh_to.dbf Tipos de Origen.
mdh_var.dbf Variables del sistema.
4. Proceder a darle mantencin de datos a la empresa 2007.
44
5. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus m antenimiento de archivos
para visualizar el cuadro PROCESAR MANTENIMIENTO DE ARCHIVO.
En la barra de men
utilitarios

mantemientos de archivos para
reconstruir los indices de la base de
datos de la empresa.
6. En el cuadro PROCESAR MANTENIMIENTO DE ARCHIVO, haga para reconstruir los

Indices de las bases de datos, asI como los saldos acumulados que mantengan las
cuentas.
7. Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues origenes, para visualizar
el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en

Origenes para visualizar el cuadro
MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS
45
8. En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS luego, colocar los contmetros de
cada origen en 0 para cambiar el origen automatico en M ANTENIMIENTO DE
PARAMETROS DE CUENTAS
9. En la barra de men principal, seleccione tablas y despus parametros de cuentas,

para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS.

seleccione tablas
Desde tablas, haga click en

parametros de cuentas para visualizar
el cuadro MANT ENIMIENTO DE
PARAMET ROS DE CUENT AS
46
10. En el cuadro de M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS, cambie el origen de
99 AUTOMTICOS por el de 00 APERTURA, en el recuadro de origen automatico.
Cambie: 99 AUTOMATICOS por 00 APERTURA
47
Apert ura de un Nuevo Ao
Para apertura del Nuevo Ao debe seleccionar en cam bio de m es el periodo "0" que
corresponde a APERTURA, luego, seguir los pasos siguientes:
11. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus apertura de un nuevo ao,
para visualizar el cuadro APERTURA DEL NUEVO AO.

Desde utilitarios, haga click en

apertura de un nuevo ao para
visualizar el cuadro APERT URA
DEL NUEVO AO.
12. En el cuadro APERTURA DEL NUEVO AO anotar en el recuadro de Ruta la descripcin de

los datos de apertura del ao anterior, luego haga para visualizar el cuadro
ATTENTION.
Ruta del ao
anterior
Haga OK para
48
13. En el cuadro ATTENTION. haga SI y proceda a crear la ruta del periodo del ao 2007 o
del ao que desea inicuar y su asiento de apertura.
Haga SI para aceptar
49
Mantenimiento De Parmetros
14. En la barra de men principal, seleccione tablas y despus parametros de cuentas,
para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS.
Desde la Barra de Men Principal,

seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en

Parametros de Cuentas para visualizar
el cuadro MANT ENIMIENTO DE
PARAMET ROS DE CUENT AS
15. En el cuadro de M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS, cambie el origen de

00 APERTURA por el de 99 AUTOMTICOS, en el recuadro de origen automatico.
Cambie: 00 APERTURA por 99 AUTOMATICOS
50
16. Proceder a darle mantenimiento de datos a la empresa 2007
CAPITULO III
TABLAS
TABLAS
Lecc in 7: Plan Conta ble

Lecc in 8: Dat os Auxiliar es
51
52
PLAN DE CUENTAS
El sistema utiliza para los datos auxiliares Tablas, permitiendo crear la base de datos de
la empresa, como el Plan de cuentas.
Las CUENTAS son los cdigos que narran los acontecimientos que
fueron ocasionados por los hechos econmicos bajo los cuales ordenan
y clasifican las operaciones de contabilidad de su apertura hasta el cierre
Clasificacin de las Cuent as
PARTIDA
COSAS PERSONAS RESULTADO

BIENES DOCU MENTO SERVICIOS
VALORES FUENTE AJUSTE
CLASE CLASE CLASE

2-3 1-4 6-7
COMPRA COBROS GASTOS

VENTA PAGOS INGRESOS
TIPO DE CUENTA
SIN ANAL ISIS POR DOCUMENTO
SIN ANAL ISIS
COSAS PERSONAS RESULT ADO

CLASE CLASE CLASE
2-3 1 - 4 6-7
Natura Result
ACT IVO Pasivo - leza a do
INVERSION Deuda Gastos Ingresos
53 ANALISIS
TIPO DE
LA PARTIDA

PARTIDA
BIENES VALOR DOCUMENTO FUENTE SERVICIOS AJUSTE
CLASE CLASE CLASE

CUENTA
2-3 1-4 6-7
HECHOS COMPR COBROS GASTOS

ECONOMICOS
A PAGOS INGRESO
VENTA S
MercaderIas Proveedor Alquiler

Materia prima Cliente Inters
Acciones Socio Comisin
Marca Personal Serv. de tercero
PRODUCTO Estado
Patente Agua Corretaje
Bonos Accionistas Excepcional
Maquinaria Director Almacenamiento
Terreno Terceros Tributo
Edificio. Etc.
De acuerdo a las disposiciones legales pertinentes, las empresas en funcin a sus actividades
establecen sus planes de cuentas. Los cdigos y su nomenclatura se precisan en la lista
de cuentas del Plan Contable.
Para ingresar los cdigos en el Plan de Cuentas, seguir los pasos

siguientes:
1. Desde la barra del men principal, seleccione tablas y despues plan de cuentas,
para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en Plan de

Cuentas para visualizar el cuadro
54
2. Estando en el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar
el cuadro M ANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS de ese modo el sistema nos presenta
los campos siguientes:
3. En el cuadro M ANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS, anotar en el recuadro la cuentas

o subcuentas que desea trabajar la empresa de acuerdo a su giro de negocio.
55
Cuent as por Naturaleza
Ejemplo anotar la Cuenta Contable 16 Cuentas por cobrar diversas, nivel de

cuenta, balance, tipo de cuenta, activo y, haga .
En el recuadro cuenta contable anotar el En el recuadro cuenta contable anotar el

cdigo de la cuenta que desea crear. nombre de la cuenta que desea crear.
Anotar
el nivel
de
cuenta
Anotar
el tipo
de
cuenta
CAMP OS DEL CU AD RO D E MANT ENIMI ENT O PLAN DE CUE NT AS
CUENT A:
Se define el cdigo de la cuenta, para lo cual disponemos de un maximo de 10 caracteres.
NOM BRE:
Se asigna el nombre de la cuenta para lo cual disponemos de un maximo de 30 caracteres, en alta y baja.
NI VEL DE C UE NTA
+ Balance : Para las cuentas principales (2 dIgitos)
+ Sub - Cuenta : Para los sub-totales (Balance de Sumas y Saldos)
+ Registro: Es la divisionaria con la que se registran las operaciones.
TIPO DE C UE NTA:
Cdigo que sirve para clasificar las cuentas de acuerdo al tipo y seala su distribucin para emitir los Estados
Financieros:
+ A: Cuentas de activo
+ P: Cuentas de pasivo
+ R: Cuentas de resultado (por naturaleza y funcin)
+ N: Cuentas de gastos por naturaleza
+ F: Cuentas de gastos por funcin
+ O: Cuentas de orden
56
+ M: Cuentas solo saldos de mayor
Cuent as por Naturaleza y destino
En el recuadro cuenta contable anotar En el recuadro cuenta contable anotar

el cdig o de la cuenta que desea crear. el nombre de la cuenta que desea crear.
Anotar
el nivel Cuenta de
de cuenta amarre en
el Debe
Anotar
el tipo Anotar el
de tipo de
cuenta Analisis
Cuenta de
amarre en
el Haber
CAMP OS DEL CU AD RO D E MANT ENIMI ENT O PLAN DE CUE NT AS
TIPO DE ANLI SIS:
Define el nivel de analisis para todas las cuentas.

+ Sin anlisis: Para las cuentas con informacin basica.
+ Por Documentos: Indica que la cuenta manejara el detalle de la informacin de los documentos
y adicionalmente realizara la cancelacin de los mismos en forma automatica,
+ Cuenta de Banco: Permite registrar la informacin para realizar la Conciliacin Bancaria y el analisis
de esta cuenta.
+ Solo Detalle: El sistema permite registrar los datos del documento, pero slo en forma referencial.
CUENT A PAR A EL AM ARRE AL DE BE/ HABER,

Se ingresara el cdigo de la cuenta de los gastos que ha de reflejar en los resultados por Funcin o
Naturaleza de acuerdo al criterio de codificacin para el asiento automatico.
ACT. A NIVELDE S ALDOS,

Campo que se activa para las cuentas en moneda extranjera, que se desea ajustar a nivel de saldos.
Por ejemplo CUENTAS BANCARIAS.
57
Tipo de Cuentas en el SISCONT
Clasificacin de las cuentas en el CODIGOS

SISCONT de acuerdo al tipo y seala DEL
su distribucin para emitir los Estados PLAN DE CUENTAS
A: Cuent as de Activo Clase 1, 2 y 3
P: Cuent as de Pasivo Clase 4 y 5
R: Cuentas de Resu ltado Clase 7 y Cuenta 66
N: Cuentas de Gastos por Cl ase 6 menos 66 y 69
F: Cuentas de Gastos por Funcin Clase 9 Cuenta 69

O: Cuent as de Orden Clase 00 10 0
M: Mayor Cuen ta 79 CLASE 8
Cuent as del Activos
COSAS
BIENES VALORES PERSONAS
EXISTENCIAS ACTIVO N/Cte. VALORES INTANGIBLES POR COBRAR POR PAGAR
Mercaderas Terreno Acciones Concesion
Prod Terminad Edificio Derechos Patente CAJA TRIBUTO
Desecho Maquinaria C. Hipotecaria Marca CLIENTE PROVEEDOR
Prod. Proceso Vehculo Bonos Tesoro Gasto Investig ACCIONISTA TRABAJADOR
Materia Prima Muebles, etc. Bonos Diverso Gasto Estudio TERCEROS
Envases
TERCEROS
Suministros CTA 33 CTA 31 CTA 34 CLASE 1 CLASE 4
CLASE 2 CLASE 3
A: Cuent as de Activo
58
Cuent as del Pas ivo
PERSONAS PATRIMONIO
POR COBRAR POR PAGAR CAPITAL
ADICIONAL
CAJA TRIBUTO PATRIMONIAL
CLIENTE PROVEEDO R REVALUACION
ACCIONISTA TRABAJADOR RESERVAS
TERCEROS TERCEROS RESULTADO
CLASE 1 CLASE 4 CLASE 5
P: Cuent as de Pasivo
Na turaleza de las Cuent as
N:
Cuent as
de
RESULTADOS Gastos
N: SERVICIOS AJUSTES
por
Cuent as Natural
de
PROVISIONES
eza
CUENTA 68
Gastos COSTO DE VENTA
por CUENTA 69
Naturale COSTO DE ENAJENACIO
za CUENTA 66
F: Cuent as de Gastos
por Funcin
59
PAGAS COBRAS
PERSONAL PERSONAL
ALQUILER ALQUILER
EXCEPCION EXCEPCION
TRIBUTO TRIBUTO
FINANCIERO FINANCIERO
CLASE 6 CLASE 7
COSAS
BIENES VALORES
EXISTENCIAS ACTIVO N/Cte. VALORES INTANGIBLES
Mercaderas Terreno Acciones Concesion

Prod Terminad Edificio Derechos Patente
Desecho Maquinaria C. Hipotecaria Marca
Prod. Proceso Vehculo Bonos Tesoro Gasto Investig
Materia Prima Muebles, etc. Bonos Diverso Gasto Estudio
Envases
Suministros CTA 33 CTA 31 CTA 34
CLASE 2 CLASE 3
Por su naturaleza no or igina cuentas de

amarre en el siste ma de SISCONT
PERSONAS PATRIMONIO
CAPITAL
POR POR PAGAR
ADICIONAL
PATRIMONIAL
COBRAR TRIBUTO
REVALUACION
PROVEEDOR RESERVAS
CAJA TRABAJADO
RESULTADO
CLIENTE R TERCEROS
ACCIONISTA
CLASE 4 CLASE 5
TERCEROS
CLASE 1
60
Por
na turaleza
tiene
destino
por lo que
Por
or igina
na tural eza
ti ene
RESULTADOS cu entas de
amarre en
destino por SERVICIOS AJUSTES
el siste ma
lo qu e
origina
PAGAS COBRAS PROVISIONES
SISCONT
PERSONAL PERSONAL CUENTA 68
cu entas de ALQUILER ALQUILER COSTO DE VENTA
amarr e en EXCEPCION EXCEPCION
CUENTA 69
el sist ema TRIBUTO TRIBUTO
COSTO DE ENAJENACIO
FINANCIERO FINANCIERO
SISCONT CUENTA 66
CLASE 6 CLASE 7
Por su naturaleza no
or igi na cu entas de
amarre en el siste ma
SISCONT
Dinmica de las Cuentas
DINAMICA DE CUENTAS
PRESTAMO
RECIBIMOS OTORGAMOS
A PERSONAS A PERSONAS
FUERA DE LA DENTRO DE
EMPRESA LA EMPRESA
(D) (A) (D) (A)

De terceros 10 46 14.1 10 Al Personal
Del Sist Financiero 10 46 14.2 10 A accionistas
De los socios 10 46 14.3 10 A directores
Del entorno 10 46 16 10 A terceros
Por na turaleza
no tiene destino
61
DINAMICA DE CUENTAS
Por
CLASE 3 na turaleza
tiene Costo
COMPRA ENAJENACIO de
(D) (A) N En ajenacin
(D) (A)
B
VALORES 31 10,46 I 10,16 761 VALORES
INM MAQ Y EQUIP 33 E
10,46
N
10,16 762 INM MAQ Y por lo que
INTANGIBLES 34 10,46 10,16 763 EQUIP las cuentas
E
INTANGIBLES
S COSTO DE ENAJENACION ingre san en
66.1 31 VALORES el siste ma
Por na turaleza INM MAQ Y EQUIP
de Si scont
66.3 33
no tiene destino manual mente
66.4 34 INTANGIBLES
Por DINAMICA DE CUENTAS Por

na turaleza na turaleza
tiene Compra y Venta de Mercadera tiene Costo
de stino de Venta
COMPRA VENTA
por lo 60 42 12 70
que
or igina
40 40 por lo
que las
cu entas DESTINO CTO DE VENTA cu entas
de amarre ingre san
en el
siste ma 20 61 69 20 en el
siste ma
de de
SISCONT SISCONT
62
Po r Po r
na turaleza na turaleza
tiene tiene
destino DINAMICA DE CUENTAS destino
CLASE 2
COMPR CONSUMO
A (D) (A) (D) (A)
MERCADERIAS 601 10,42

MATERIA PRIMA 604 10,42
61.4 24 MATERIA PRIMA por lo
por lo 61.5 25 ENVASES qu e
qu e ENVASES 605 10,42
SUMINISTROS
ori gina
61.6 26
ori gina SUMINISTROS 606 10,42 cu entas
cu entas TRANSFERENCIA TRANSFERENCIA de
de amarr e amarr e
en el MERCADERIAS 20 61.1
94 79 GASTO ADMINIST en el
sistema MATERIA PRIMA 24 61.4
95 79 GASTO DE VENTA sistema
SIS CONT ENVASES 25 61.5
92 79 GASTO PRODUC SIS CONT
SUMINISTROS 26 61.6
DINAMICA DE CUENTAS
Por na turaleza CLASE 6 y 7
tiene destino GASTO (D) (A) (D) (A) INGRESOS
S
Carga de Personal 62 10,41
Inm M aq. y Equipo 63 10,46
10,16 75 Ingresos Diversos
Tributo 64 10,40
10,16 76 Ingreso excepcion
Cargas Diversas 65 10,46
10,16 77 Ingreso financiero
por lo que Carga Excepcional 66 10,46
or igina Cargas Financiera 67 10,46
cu entas de DESTINO
amarre en el
siste ma
Gastos Administra 94 79.1 tiene destino ni
SISCONT
Gasto de Venta 95 79.1 Co sto de Venta
Costo de Produc. 92 79.1
63
ARCHIVOS DE DATOS
ARCHIVO DE EXTENSION
ARCHIVOS ALMACENA
.exe Ejecutables
.hlp Ayudas
.db_ Plantillas de archivo de datos
.dbf Archivos de datos
.dll Archivos usado por windows
ARCHIVO DE PROCESO
ARCHIVOS ALMACENA
Error.log Mensajes de error en el sistema
Empresa.dbf Rutas de acceso a las empresas
Exporta.dbf Exportacin de datos
.
ARCHIVO DE DATOS
ARCHIVOS ALMACENA
Mdh_af.dbf Activos fijos
Mdh_cc.dbf Centros de costos o areas de negocios
Mdh_fb.dbf Formato de balance clasificado uno.
Mdh_fb2.dbf Formato de balance clasificado dos.
Mdh_fe.dbf Formato de flujo de efectivo.
Mdh_fi.dbf Formato para la importacin de datos.
Mdh_pc.dbf Datos de los proveedores, clientes, etc.
Mdh_plan.dbf Plan de cuentas.
Mdh_pre.dbf Presupuesto.
Mdh_pre1.dbf Presupuesto.
Mdh_tc.dbf Tipo de cambio venta y compra diario.
Mdh_td.dbf Tipos de documentos que se utilizan. Datos
Mdh_tmp.dbf temporales del sistema.
Mdh_to.dbf OrIgenes usados para agrupar los voucher
Mdh_user.dbf Datos de los usuarios del sistema.
Mdh_var.dbf Variables del sistema.
Mdh_vou.dbf Voucher (notas de contabilidad) digitados.
Mdh_vch.dbf Parametros de cheques.
64
DATOS AUXILIARES
El sistema utiliza para los datos auxiliares el men tablas, permitiendo crear la base de
datos de la empresa como: orIgenes, tipo de documento, proveedores/clientes/..., tipo
de cambio diario y parametros de cuentas.
Orgenes
Las actividades de la empresa originan y obligan un adecuado manejo de
los registros como medios de control del ciclo contable, que permite
cumplir con el proceso ordenado y sistematico de las operaciones.
CICLO CONTABLE
- Comprobantes de Pago
DOCUMENTOS - Efectos Comerciales
RECOLECCION FUENTES - Efectos Pblicos
- Efectos Financieros
Aspecto legal: Obligatorio-

LIBROS DE
REGISTRO CONTABILIDAD
Potestativo
Aspecto tcnico: Principal-Auxiliar
PRINCIPIOS DE - Principales: Partida Doble

ANALISIS CONTABILIDAD - Fundamentales: Otras
- Balance General
ESTADOS
EXPOSICION - Estado Ganancias y Prdidas
FINANCIEROS - Estado de Cambios en el Patrim.
- Estado de Flujo de Efectivo
Los orIgenes son los sub-diarios o los archivadores donde se guardan con un cierto criterio los
documentos, para un mejor control. En esta area se ingresan los orIgenes definidos por el
usuario de acuerdo a un criterio de clasificacin, por Ej.: Compras, Ventas, Ingresos.
Tambin tiene un contmetro que nos dice la cantidad de voucher (comprobantes) ingresados de
acuerdo a los meses trabajados. Cuando se borra un rango de voucher es necesario regresar el
contmetro al numero anterior al borrado para que siga actualizando el contmetro.
65
1. Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues origenes, para visualizar
el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en Origenes

para visualizar el cuadro
MANT ENIMIENTO DE ARCHIVOS
2 En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el

cuadro MANTENIMIENTO DE ORIGENES de ese modo el sistema nos presenta los
siguientes campos:
66
3. En el cuadro MANTENIMIENTO DE ORIGENES, anotar en el recuadro, el libro auxiliar

que desea trabajar la empresa ejemplo: cdigo 05 descripcin Libro DIARIO. Haga .
En el En el
recuadro
recuadro
Descripcin
Cdigo anotar el
anotar el nombre del
nmero libro de
del libro
de origen
CAMPOS DEL CU ADRO DE MANTENIMI ENTO DE ORIGENES
CDIGO,
El sistema permite ingresar dos caracteres para definir este campo.
DESCRIPCIN
En este campo ingresara el nombre del origen.
MESES
Se ingresara el nmero desde el cual se dara inicio a cada origen en forma mensual. Por
defecto el sistema asigna un correlativo mensual comenzando con uno.
67
Tipo de Documentos
Los documentos fuentes son comprobantes, que acreditan, sustentan y

respaldan los hechos econmicos efectuados por la empresa en un
determinado ejercicio contable.
- FACTURA - ACCIONES
- LIQUIDACION DE COMPRA - CEDULAS HIPOTECAR IA
- BOLETA, ETC. - BONOS, ETC.
COMPROBANTES EFECTOS
DE PAGO PUBLICOS
LOS DOCUMENTOS
FUENTES
EFECTOS EFECTOS
COMERCIALES FINANCIEROS
- LETRA DE CAMBIO - PAGARE

- CHEQUE - RECIBO DEPOSITO-RETIR
- VALE, ETC. - CARTA DE CREDITO, ETC.
En esta area se definen los cdigos (numeros o letras abreviados) y nombres de los documentos
fuentes, que nos permitira identificar a cada uno de ellos al ingresar los datos del documento en
el proceso de voucher contable.
Para ingresar los documentos fuentes, seguir los pasos

siguientes:
1. Desde la barra de men principal, seleccione Tablas y despues Tipo de documento


seleccione Tablas
Desde Tablas, haga click en tipo de

documento para visualizar el cuadro
68
2 En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el
cuadro MANTENIMIENTO DE TIPOS DE DOCUMENTO de ese modo el Sistema nos
presenta los siguientes campos:
3 En el cuadro M ANTENIMIENTO DE TIPOS DE DOCUMENTOS, anotar en el recuadro,

los comprobantes de pago aceptados por la SUNAT que desea trabajar la empresa.
Ejemplo: cdigo 28 Tarifa unificada de. Haga .
En el recuadro
Cdigo anotar
el cdigo
letras En el recuadro
abreviadas del cdigo anotar
Documento el nombre de
Fuente los documentos
fuentes
CAMPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE TIPO S DE DOCUMENTO
CDIGO
Se recomienda utilizar la codificacin definida por la entidad fiscalizadora y para el resto de
documentos de uso interno una codificacin nemotcnica.
69
CONCEPTO Nombre del cdigo del documento descrito.
Proveedores/Cliente
Los personas son los agentes que representan los hechos economicos
como los socios, proveedores, clientes, etc. relacionados con los
documentos fuentes.
PERSONAS
POR COBRAR POR PAGAR
BANCO TRIBUTO
CLIENTE PROVEEDOR
ACCIONISTA TRABAJADOR
TERCEROS TERCEROS
Este men nos servira para ingresar los agentes econmicos (personas naturales o jurIdicas)
que de alguna forma tenga relacin con la empresa, agrupados hasta en nueve tipos definidos
por el usuario como: Proveedores, clientes, terceros, trabajador, Banco, Sunat, Accionista.
Para ingresar los datos de las personas, seguir los siguientes

pasos:
1. Haciendo click en la barra de men principal, seleccione Tablas y

despues
Proveedores/Clientes/... para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

seleccione Tablas
Haga click en Proveedor/Cliente/...,

MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
70
2. En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el
cuadro MANTENIMIENTO DE PROVEEORES/CLIENTES/... de ese modo el Sistema nos
3. En el cuadro MANTENIMIENTO DE PROVEEDORES/CLIENTE/..., se puede alimentar

los datos de las personas (Naturales y JurIdicas), anotando en los recuadros, el nombre de
los proveedores o clientes que desea trabajar la empresa ejemplo. RUC y Razn social
del proveedor (segn base de datos). Haga .
Se sugiere el
cdigo de las Razn Social Telfono
personas que
sea el mismo
del N del Tipo de
RUC
personas
RUC
Direccin Cdigo de la
Zona
Informacin
referencial Cdigo del
cobrador
Numero de
dIas vencim
71
CAMPOS DEL CU ADRO DE MANTENIMI ENTO
DE PROVEEDORES/CLIENTE/...
CDIGO
Se pueden asignar hasta once caracteres alfanumricos a este campo.
RAZN SOCIAL
El sistema le asigna treinta caracteres para el detalle de este campo.
R.U.C.
El sistema le asigna once caracteres a este campo.
DIRECCIN
Informacin referencial
TELFONO
Informacin referencial.
TIPO
Calidad de relacin con la empresa.
DIRECCIN
ATENCIN
Tipo de Cambio
En este men se almacena el tipo de cambio diario a utilizar. Su finalidad es facilitar el ingreso
de este dato en el voucher.
Para ingresar los datos del tipo de cambio, seguir los pasos siguientes:
1. Hacer click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues tipo de cambio diario
para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.
En la barra de men principal,

seleccione tablas
Haga click en la opcin tipo de

cambio diario, para visualizar
el cuadro
72
cuadro MANTENIMIENTO DE TIPO DE CAMBIO de ese modo el Sistema nos
3. En el cuadro MANTENIMIENTO DE TIPOS DE CAM BIO, anotar en los recuadros, la fecha,

el tipo de cambio que la SUNAT publica oficialmente, tanto el tipo de cambio de la compra
como de la venta
Ejem plo. Fecha: 07/07/2007 Compra 3.150 venta 3.160, luego haga
Se ingresa la fecha correspondiente

al tipo de cambio.
Se ingresa el tipo de cambio compra
Se ingresa el tipo de cambio venta.
73
Cobrador
Para ingresar los datos del cobrador, seguir los pasos siguientes:
1. Haga click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues Cobrador


seleccione tablas
Haga click en la opcin cobrador, para

visualizar el cuadro
M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS

cuadro MANTENIMIENTO DE COBRADORES de ese modo el Sistema nos presenta los
siguientes campos:
74
3. En el cuadro MANTENIMIENTO DE COBRADORES, anotar en cdigo y el nombre
del cobrador que labora o esta vinculado a la empresa.
Ejem plo. Cdigo: 1001 Nombre: G. Cornejo
Cdigo del cobrador.
Nombre del cobrador
CAMPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE COBRADO RES
CDIGO
El sistema permite ingresar cuatro caracteres para definir este campo.
NOMBRE
En este campo ingresara el nombre del cobrador.
75
Zona
Para ingresar los datos de zonas, seguir los pasos siguientes:
1. Haga click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues Zonas para
visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

seleccione tablas
Haga click en la opcin zonas, para

visualizar el cuadro MANTENIMIENTO
DE ARCHIVOS
2. En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro

MANTENIMIENTO DE ZONAS de ese modo el sistema presenta los siguientes
campos:
76
3. En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ZONAS, anotar en cdigo y el nombre de la zona
que labora o esta vinculado a la empresa.
Ejem plo. Cdigo: L18 Nombre: Miraflores
Cdigo de la Zona.
Nombre de la Zona.
CAMPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE COBRADO RES
CDIGO
El sistema permite ingresar cuatro caracteres para definir este campo.
NOMBRE
En este campo ingresara el nombre de la zona.
77
Parmetros de Cuent as
En esta opcin se definen algunas cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que
se solicite la informacin necesaria para los registros auxiliares.
1. Haga click en la barra de men principal, seleccione Tablas y despues Parametros de

Cuentas para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAM ETROS DE CUENTAS.
En la Barra de Men Principal,

seleccione Tablas
Haga click en la opcin parametros

de cuentas, para visualizar el
cuadro MANTENIMIENTO DE
PARAM ETROS DE CUENTAS
2. En el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAM ETROS DE CUENTAS, anotar en los

recuadros, cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que se solicite la
informacin necesaria para los registros auxiliares.
78
Cuenta de retenciones del impuesto a la renta
Cuenta I.G.V. de compras y ventas Origen de asientos automaticos
Cuentas de provision para el asistente (mago) Ruta para archivos temporales
Cuenta de Resultado del Ejercicio Definicion de titulos de las

columnas para los libros de
retenciones, compras y
ventas.
79
CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE PA RA MET ROS DEPARA DEFI NIR
LOS SI GUIENTES CAMP OS
ORIGEN DE ASIENTOS AUTOMATICOS
Se asignara un cdigo para el origen de los asientos automaticos por: amarres de

cuentas, actualizacin de moneda extranjera.
CUENTA RETENCIONES IMPUESTO 4ta. CATEGORA

Se ingresara la divisionaria que sirve para activar la pantalla de ingreso de datos al Libro de
Retenciones, se dejan dos campos libres para que sean definidos por el usuario para el caso
de otro impuesto o contribucin a registrarse en este Libro.
CUENTA CONTABLE DE HONORARIOS

Se ingresara la cuenta contable que se utilizara para control de
honorarios.
CUENTA I.G.V. DE COMPRAS Y VENTAS

Se ingresara la divisionaria para activar la pantalla de ingreso de datos al libro respectivo,
se tienen dos campos libres para definidos por el usuario en la presentacin de dichos libros.
DEFINICIN DE TTULOS DE LAS COLUMNAS PARA LOS LIBROS DE

RETENCIONES, COMPRAS Y VENTAS
Se definira los tItulos que se van a utilizar para el control en los libros de Retenciones, compras
y ventas. Estos se definiran de acuerdo a las necesidades de cada empresa.
CUENTA DE RESULTADO DEL EJERCICIO

Se ingresa la divisionaria definida en el plan contable como resultado del
ejercicio.
IMPUESTOS: % I.G.V, HONORARIOS

Se ingresan los porcentajes del Impuesto General a las Ventas I.G.V/IVA, los porcentajes
tanto para Honorarios como el IES.
RUTA PARA ARCHIVOS TEMPORALES

La ruta que por defecto le asigna el sistema a sus archivos temporales
es:
C:\SISCONTW
La cual puede ser modificada por los
usuarios.
CUENTAS DE PROVISIN PARA LOS ASISTENTES

(MAGO)
Se registraran las cuentas de provisiones tanto en soles como en dlares para el Asistente
Mago, dependiendo del tipo de origen de la cuenta.
ORGENES PARA LOS ASISTENTES (MAGO)

Se deben definir los orIgenes para cada tipo de operacin: compras, ventas, honorarios,
caja egreso (caja chica) y caja ingresos (cobranzas).
DEFINICIN DE TTULOS DE LAS COLUMNAS PARA LOS LIBROS DE

RETENCIONES, COMPRAS Y VENTAS
80
Se definira los tItulos que se van a utilizar para el control en los libros de retenciones, compras
ventas. Estos se definiran de acuerdo a y las necesidades de cada empresa.
PARTE IV
CONTABILIDAD
CONTABI LIDAD
Lecc in 9: Part ida Doble

Lecc in 10 : Registr o Conta ble
Lecc in 11 : Amarre Aut omt ico
Lecc in 12 : Actuali zacin de Moneda Extra njera
Lecc in 13 : Borr ar Voucher y Consiste ncia
81
82
PARTIDA DO BLE
Partida Dob le
Los hechos econmicos y jurIdicos de la empresa se expresan en forma cabal

aplicando sistemas contables que registran los dos aspectos de cada
acontecimiento, cambios en el activo y en el pasivo que dan lugar a la ecuacin
contable
PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS
COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE LIMA
PRINCIPIOS DE LA PARTIDA DOBLE
NO HAY DEUDOR SIN ACREEDOR

NI ACREEDOR SIN DEUDOR
EL QUE RECIBE DEBE,
A QUIEN DA O ENTREGA
TODO VALOR QUE INGRESA ES DEUDOR

Y TODO VALOR QUE SALE ES ACREEDOR
TODA PERDIDA ES DEUDOR
TODA GANANCIA ES ACREEDOR
Elemento s de la Part ida Doble

Los elementos basicos que componen la partida doble, que logra cumplir los objetivos del
principio son:
ELEMENTO CONCEP TO
Es un conjunto de bienes, valores, personas o resultado que es necesario
PARTIDA
representarlo en las operaciones contables y registrarlos adecuadamente
PARTIDA DEUDORA Es un conjunto de valor o valores que se recibe de otra partida llamada acreedora
PARTIDA ACREEDORA Son valores o un valor que da o entrega a otra partida llamada deudora.
CARGAR Registrar una partida en el Debe es lo mismo que debitar adeudar.
ABONAR Anotar o registrar una partida en el haber, es lo mismo acreditar.
DEBE Es el lado izquierdo de una cuenta
HABER Es el lado derecho de una cuenta
Es el agente que representa a los hechos econmico, como los socios, cliente,
PERSONAS
nos venden proveedores o logran prestarnos acreedores.
COSAS Son los bienes o valores que posee una empresa y que aportan como capital.
RESULTADO Es el que se obtiene al final del balance. PRDIDA o GANANCIA.
83
ECUACIN CONTABLE Capital = Activo - Pasivo
Dinmica de la Part ida Do ble
PARTIDA

BIENES DOCUMENTO SERVICIOS
VALORES FUENTE AJUSTE
REPRESENTA
HECHOS
ECONOMICOS
PARTIDA
PARTIDA PARTIDA
PARTIDA
Cuando INGRESA RECIBE PERDIDAS Cuando SALE DA GANANCIAS
Cosas Personas Resultado Cosas Personas Resultado
Es DEUDOR (D) Es ACREEDOR (A)
Entonces se CARGA Entonces se ABONA

o DEBITA o ACREDITA
Significa registrar en el Significa registrar en el

DEBE HABER
84
PARTIDA DEUDOR (D) o ACREEDOR (A)
HABER Importe Acreedora
DEBE
Importe
Deudora
ABONAR
CARGAR
FORMAS DE REGISTRAR MEDIANTE LA PARTIDA DOBLE
EJEMPLO PAGO DE FAC TURA
Cancelamos en efectivo $ 2,380.00 la Factura N 0453 de EL PROVEEDOR S.R.L

Acreedor Deudor
REGISTRO MANUAL
DEBE HABER
(D) FACTURA 2,380.00
(A) EFECTIVO 2,380.00
CARGAR ABONAR
85
REGIST RO COMPUTARIZADO
Registrando el importe Deudor en el DEBE
Partida
Deudora
Cargar
Importe
Deudora
Registrando el importe Acreedor en el HABER
Partida
Acreedora
Abonar
Importe
Acreedora
NOTA: VER EJEMPLOS EN LAS LECCIONES DE TESORERIA Y CREDITOS

Y COBRANZA
86
REGISTRO CONTABLE
Voucher (compro bante) del Di ario
Es el comprobante de diario que contiene dos o mas registros por cada operacione
realizada en la empresa.
Para ingresar los datos del Voucher, seguir los siguientes pasos:
1. Desde los botones de acceso pulse el botn acceso a los voucher aparecera
el cuadro INGRESO DE VOUCHER
CAMPOS DEL CU ADRO DE INGRE SO DE VOUCHER

ORIGEN
Es el tipo de voucher o libro (apertura, compra, venta, etc) que ha sido definido en orIgenes (tablas auxiliares).
NUMERO DE ORIGEN DEL VOUCHER

Es el correlativo por origen que se le asigna a los vouchers que van ingresando durante el mes. El sistema
le asigna el nmero 1 al primer voucher del mes de trabajo, pudiendo el usuario asignarle otro numero.
FECHA
87
En este campo ingresamos la fecha de registro del voucher, que sera validada con el mes de trabajo que
se muestra en la parte superior y el ao de trabajo definido al inicio.
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER elegir el tipo de voucher que aparece en la

ventana de Origen ; Apertura, Compra, Venta, Ingresos, Egresos, Diario y Automaticos,
asignando el nmero que se va a ingresar con su respectiva fecha, y pulse enter para
visualizar el cuadro INGRESO DE VOUCHER de ese modo el Sistema presenta los
siguientes campos:
Se asignara el
nmero del Voucher
Se anotara la fecha del Voucher,

este campo valida el ao de trabajo
como el mes
Se elegira el origen
del Voucher
Uso del origen del vou cher
Origen: Es el tipo de voucher o libro (Apertura, compra, venta, otros) que ha sido definido en
OrIgenes (Tablas Auxiliares/Origenes) que al utilizar obtenemos dos opciones del cuadro
de INGRESO DE VOUCHER.
88
r
USO DEL MAGO Y DE INSERT EN ORIGEN
COD ORIGEN USO Tipo de cuadro visualizado

00 APERTURA Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
01 COMPRAS Haciendo click en el INGRESO DE
asistente DOCUMENTOS
02 VENTAS Haciendo click en el INGRESO DE
03 COBRANZA Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
04 CAJA CHICA Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
05 DIARIO Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
06 PLANILLA Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
08 BCO CREDITO MN Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
09 BCO CREDITO ME Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
10 BCO CONT MN Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
11 BCO CONT ME Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
15 HONORARIOS Usando pulse insert DAT OS DEL VOUCHER
99 AUTOMATICOS Haciendo click en el INGRESO DE
3. Al elegir el tipo de voucher que aparece en la ventana de Origen se obtiene dos tipos
de cuadros INGRESO DE VOUCHER, que dependera del tipo de libro (Apertura, compra,
venta, otros) que ha sido definido en OrIgenes, de ese modo el Sistema presenta los
siguientes campos.
Libro (Compra, Venta y

Honorarios) que usa el cuadro
INGRESO DE VOUCHER con el
asistente
Libro (Apertura, Cobranza, Caja

Chica, Diario, Planilla y Bco) que
usa el cuadro INGRESO DE
VOUCHER con INSERT
89
Cuadro INGRESO DE VOUCHER

con INSERT
Pulse insert para visualizar el

cuadro DAT OS DEL VOUCHER.
90
Cuadro INGRESO DE VOUCHER con el asistente
Haga click en el asistente para visualizar el cuadro

INGRESO DE DOCUMENTOS
91
Asistente (Mago): esta opcin tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos
de compra, ventas y honorarios en una sola operacin y en forma automatica genera el voucher
contable.
Reg istr ar en el Cuadro Ingreso de Document os
4. En el cuadro INGRESO DE DOCUMENTOS, anotar en los recuadros que corresponde

al campo como; cdigos y nmero del documento, cdigo del proveedor (en este caso),
glosa, montos y cdigo de las cuentas, haga .
CASO N 01
7 de Junio: Compramos mercaderIas segn factura N 001-0453 a la empresa

SUPERMERCADOS MILLA, por el valor de 2 Mil dlares mas I.G.V.
Anotara
Anotara Moneda
N del S: Soles Anotara Tipo
Documento de cambio
D; Dlares
Anotara
Cdigo
Document
Anotara
Cdigo
Prov/Clien
Anotara
la glosa
del Doc Anotara
Cdigo de
Anotara
la Cuenta
los
importes
92
CAMPOS DEL CU ADRO DE INGRE SO DE DOCUMENTOS
MONEDA,
Se debe ingresar la moneda del documento "S" soles y "D" dlares.
TIPO DE CAMBIO
Se ingresara el tipo de cambio del dIa.
DOCUMENTO
Se selecciona el tipo de documento.
NUMERO DE DOCUMENTO
Es la serie y nmero del documento.
FECHA DEL DOCUMENTO
Es la fecha de emisin del documento
FECHA DE VENCIMIENTO
Es la fecha de vencimiento del documento.
CDIGO
Se ingresa con el cdigo del proveedor o cliente que origino la operacin. de no estar registrado se
puede ingresar en forma directa desde esta opcin digitando el sImbolo asterisco ( * ).
GLOSA
Se ingresa la sumilla o un comentario acerca del documento.
IMPORTE 1, 2 y 3
Se pueden ingresar hasta tres importes con sus respectivas cuentas contables, y de esta manera
poder distribuir un gasto (clase 9)
AFECTO
Es el monto afecto con su respectiva cuenta contable
INAFECTO
Es el monto inafecto con su respectiva cuenta contable.
OTRO
Es otra columna con su respectiva cuenta contable.
I.G.V.
Es el monto del impuesto general a las ventas.
Reg istr ando en el Cua dro Datos del Voucher
5. En el cuadro DATOS DEL VOUCHER, anotar en los recuadros que corresponde al

campo como; cdigo de las cuentas, importe del debe, glosa y, haga
CASO N 02
30 de Junio: Cancelamos la Factura N 001-0453 a la empresa SUPERMERCADOS MILLA

equivalente a $ 2,380.00.
Se ingresa el cdigo de la cuenta
Se
anotara 93
la glosa
CAMPOS DEL CU ADRO DE DATOS DEL VOUCHER
CUENTA
Se ingresa el cdigo de la cuenta.
DEBE / HABER
Se ingresa mediante un asiento el ingreso del monto correspondiente. Al efectuar el monto en
este campo, el otro campo queda automaticamente bloqueado
MONEDA
Se selecciona la moneda del respectivo
importe.
TIPO DE CAMBIO
El sistema por defecto coloca el tipo de cambio ingresado en el, la tabla auxiliar el tipo de cambio,
con la posibilidad de modificarlo. si al terminar de ingresar un voucher se presentaran los
totales con diferencia de centavos en soles (0.01) por efectos de redondeo, el sistema le
permite recalcular el tipo de cambio para la cuenta que Ud. Elija, seleccionando el Icono de la
calculadora.
CONCEPTO
El sistema le permite asignar una glosa de detalle de la
operacin.
NOTA: Anotando en el recuadro codigo de las cuentas aparecera el cuadro SELECCION (solo
si la cuenta es con analisis) de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
6. En el cuadro SELECCIONAR, haga click en Registrar Documento para visualizar el

cuadro
DOCUM ENTO de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
Haga click
en Registrar
Documento
7. En el cuadro DOCUMENTO, anotar en los recuadros, el cdigos del Comprobante, nmero

y serie del documento, como el N del cdigo o RUC del proveedor en este caso y, haga
click en
94
Anotar serie y
nmero del
comprobante
Anotar cdigo
del documento
Registrar
cdigo del
proveedor
Los asientos de provisin, cobranza y pago de acuerdo a cada caso (ver casuIstica)
OPERACIONES DE CONTABILIDAD
Son las anotaciones que se realizan mediante las cuentas, como

memoria permanente del negocio, detallando asI los movimientos
sucesivos de los Hechos Econmicos durante un periodo determinado.
HECHOS
ECONOMICO
EFECTIVO
S ADQUISICION TRANSFERENCIA PRESTAMO
COBROS COMPRAS VENTAS ONEROSO

PAGOS COMODATO
GASTOS INGRESOS
95
OPERACIONES DE CONTABILIDAD
PATRIMONIALES Y/O DE CONSTITUCION
Constitucin Distribucin de utilidades
Aumento de capital Transformacin
Reduccin de capital Fusin
Capitalizacin Disolucin y liquidacin
PRINCIPALES
Efectivo Gastos Prstamo
Compras Ingresos Otros
Ventas Remuneraciones
SUPERIOR
Arrendamiento financiero Reevaluaciones
Diferencia de cambio Costos
Consignaciones Importaciones
Sucursales Exportaciones
Drawback
AJUSTE DE ORIGEN (al 31 Dic.)
Provisiones Moneda extranjera
Cargas diferidas Obligaciones vencidas
Costo de venta y/o Derechos vencidos
existencias Cotizacin de valores
Ganancias diferidas Correccin
AJUSTE POR INFLACIN (hasta Dic 2004)
De Patrimonio Del Activo Del Pasivo
CIERRE
De transferencia
Del balance general
De gestin
96
EL ASIENTO
El ASIENTO, es el registro que se hace en el libro diario de una

operacin contable originado por hechos econmicos, donde consta
ademas del deudor y acreedor todos los detalles de la operacin
CLASIFICACION DE LOS ASIENTOS

SEGN LAS CUENTAS QUE INTERVIENEN
Asiento simples.
Asientos compuestos.
SEGN LA OPERACIN Y FUNCINES QUE DESEMPEAN
Asiento de apertura
Asiento de operacin; principales y superior
Asiento de centralizacin
Asiento de ajuste de hecho o de origen
Asiento de ajuste por efectos por inflacin.
Asiento de cierre.
Asiento de reapertura
SEGN EL SISTEMA UNIFORME DE LA CONTABILIDAD
Asiento por naturaleza
Asiento por transferencia o destino.
SEGN LOS EFECTOS POR INFLACIN (hasta el 2004)
Asiento en valores histricos.
Asientos de ajuste por correccin monetaria. (ACM) o por Inflacin.
CLASIFICACION DE LOS ASIENTOS
INICIO Y FIN DE LOS ASIENTOS
APERTURA OPERACION AJUSTES CIERRE REAPERTURA
PERIODO CONTABLE
97
PARTES DEL ASIENTO
Cdigo de la cuenta Nombre de la cuenta
Importe
de la
cuenta.
Glosa o
explicacin
ASIENTOS EN EL CUADRO INGRESO DE VOUCHER
98
AMARRE AUTOMATICO
La ejecucin de este proceso de Amarre permite generar de forma

automatica un asiento de transferencia o destino, de acuerdo a las
cuentas ingresadas en Amarre de Cuentas.
Para el amarre automatico se tiene que cumplir un proceso formal para tener xito y obtener los
Asientos de transferencia o destino.
Ident ificacin de las cuentas para el amarre
RESULTADOS
CUENTA 68
SERVICIOS AJUSTES PARA EL
AMARRE
PAGAS COBRAS PROVISIONES
AL
PERSONAL PERSONAL CUENTA 68 DEBE/HABER
ALQUILER ALQUILER COSTO DE VENTA EN EL
EXCEPCION EXCEPCION SISTEMA
TRIBUTO TRIBUTO
CUENTA 69 SIS CONT
FINANCIERO FINANCIERO COSTO DE ENAJENACIO
CLASE 6 CLASE 7 CUENTA 66
CUENTAS CUENTAS CUENTAS

PARA EL QUE NO QUE NO
AMARRE HACEN HACEN
AL AMARRE AL AMARRE AL
DEBE/HABER DEBE/HABER DEBE/HABER
EN EL
EN EL EN EL
SISTEMA
SISTEMA SISTEMA
SISCONT SISCONT SISCONT
99
AMARRE AUTOMATICO
IDENTIFICACIN CREACIN REGISTRO PROCESO
DE LAS DE LAS DE LAS DE
CUENTAS CUENTAS CUENTAS EJECUCION INFORME
PERIODO CONTABLE
PASO 1
Creacin de las cuentas para el amarre
1. Identificar las
cuentas que tienen
destino.
2. Crear el Plan, las

CUENTAS de
amarre.
100
3. Crear en el Plan de CUENTAS por naturaleza con sus respectivas cuentas

de amarre.
En el recuadro Cuenta Contable anotar En el recuadro Cuenta Contable

el cdigo de la cuenta que desea crear. anotar el nombre de la cuenta que
desea crear.
Cuenta de
Anotar amarre en
el nivel el Debe
de
cuenta Anotar el
tipo de
Analisis
Cuenta de
amarre en
el Haber
Anotar
el tipo
de
cuenta
101
PASO 2
Registro de las cuentas por Naturaleza

Anotara Anotara el Anotara el Anotara la
tipo de N del tipo de fecha del
moneda Comprob cambio document
Anotara
Cdigo
Documt
Anotara
la glosa
del Doc Anotara
Fecha y N
Anotara de Doc de
Anotara Cdigo Retraccin
los de la
importes Cuenta
Verificando en el men Informe, y haciendo click en el Libro diario podemos observar el

asiento por Naturaleza antes de procesar el amarre automatico.
Verificand o en el Libro Dario
102
PASO 3
Proceso del amarre
En estos casos solo se debe generar un voucher por mes. si se tiene que ingresar o modificar un
gasto luego de este proceso, se debera usar la opcin borrar voucher para eliminar el
comprobante generado y volver a procesar el amarre automatico.
Para ejecutar el proceso de amarre, seguir los siguientes

pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues el amarre

automatico mensual para visualizar el cuadro PROCESO DE AM ARRE AUTOM ATICO
MENSUAL.

seleccione Contabilidad
En la flecha de direccin haga

Haga click en amarres automaticos, y click en amarre automatico
finalmente amarre automtico mensual
para visualizar el cuadro PROCESO
DE AMARRES AUT OMAT ICOS.
103
2. En el cuadro PROCESO AMARRES AUTOM ATICOS, haga click en para generar en
forma automatica un asiento de transferencia o de destino
Verificand o en el Libro Dario
Verificando en el men informe, y haciendo click en el libro diario podemos observar el asiento
por naturaleza y destino despus de procesar el amarre automatico.
Asiento de Destino
104
ACTUALIZACION DE MO NEDA EXTRANJERA
En este men se ingresan los tipos de cambio de fin de mes, tanto de

compras y ventas para ser utilizados en la actualizacin de moneda
extranjera, ingresando las Cuentas de Ajuste por Diferencia de cambio.
Parmet ros para el Ajuste por Dif. de Cambio
Para realizar los ajustes y el asiento mensual por las diferencias de cambio se debe ingresar los
tipos de cambio de cierre de mes y sealar las cuentas que contabilizaran las perdidas y
ganancias
Para la actualizacin de moneda extranjera, seguir los siguientes

pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion

de moneda extranjera para, luego seleccionar segn la flecha de direccion parametros
de actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAM ETROS
PARA CTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA.

seleccione contabilidad.

click en parmetros de
actualizacion de moneda
extranjera
Haga click en actualizacion de moneda

extranjera, y finalmente en parmetros
de actualizacion de moneda extranjera
para visualizar el cuadro: PARAMET ROS
PARA ACT UALIZACION DE MONEDA
EXTRANJERA,.
105
2. En el cuadro PARAM ETROS PARA ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA,

registrar el tipo de cambio de compra y venta tanto de apertura como de cada mes, ademas,
anotar las cuentas que corresponde a las ganancias (cuenta 776) como las prdidas
(cuenta
676) y haga . De ese modo el sistema procesara la informacion para su uso posterior:
Ingresar los valores de tipo cambio venta del mes
Ingresar
los
valores Ingresara
de tipo la cuentas
cambio 776 de
compra Ganancia
del mes
Ingresara
las cuentas
676 de
Perdidas
106
Ajuste por Diferencia de Cambio Mensual
Despues de ingresar los parametros se procede a procesar el ajuste por diferencia de cambio
generando los tres procesos en forma automatica, es obligatorio realizar este proceso mes
por mes.
Para el ajuste por diferencia de cambio, seguir los siguientes

pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion

de moneda extranjera para, luego seleccionar segn la flecha de direccion actualizacion
de moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAM ETROS PARA CTUALIZACION
DE MONEDA EXTRANJERA.

seleccione contabilidad

Haga click en actualizacion de moneda click en actualizacion mensual
extranjera, y finalmente de moneda extranjera.
en actualizacion mensual de moneda
extranjera para visualizar el cuadro
ACTUALIZACION DE MONEDA
EXT RANJERA,.
107
2. En el cuadro ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA, haga click en para
generar en forma automatica los voucher de documentos y sus saldos en las cuentas.
haga Ok para aceptar
Los vo ucher que se gene ran son:
Vouc her de Documentos Cancelados
Mediante este proceso el sistema genera las diferencias de cambio, para las obligaciones en
moneda extranjera canceladas en el periodo de trabajo; determinando la diferencia de
cambio entre la provisin y cancelacin para el mes y para las provisiones de meses anteriores
considera el tipo de cambio del mes anterior.
Vouc her de Documento s Pend ient es
Actualiza las obligaciones no canceladas en moneda extranjera con los tipos de cambio
del documento si es del mes o considera el tipo de cambio del mes anterior y lo compara con
el del mes de trabajo, lo que obliga a realizar este proceso mes por mes en forma cronolgica,
determinando la respectiva diferencia de cambio.
Vouc her por Saldo s de Cuentas
Actualiza las cuentas basado en los saldos de fin de mes que solamente se han procesado en
moneda extranjera, comparando el saldo historico con el monto en la otra moneda multiplicado
por el tipo de cambio venta de fin de mes cuando el saldo sea deudor, y utiliza el tipo de
cambio compra de fin de mes cuando el saldo sea acreedor.
108
BORRAR VOUCHER Y CONSISTENCIA
Borrar Voucher
Esta opcin nos permite la eliminacin de uno o un grupo de vouchers, de

acuerdo a los parametros que se ingresen. Esta operacin se realiza
seleccionando primeramente el origen de los vouchers a borrar y luego
se definen los vouchers a ser borrados.
Para la borrar voucher, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues borrar voucher

visualizar el cuadro BORRAR VOUCHER.
En la barra de men
contabilidad
Haga click en borrar voucher

BORRAR VOUCHER.
2. En el cuadro BORRAR VOUCHER, seleccione el voucher en la cascada de origen a borrar.
Seleccione el voucher
109
Luego anote el numero o numeros de vouchers que se desea eliminar y haga para
visualizar el cuadro ATENCION.
Anote el nmero del

voucher
3. En el cuadro ATENCION, preguntara si estamos seguro de borrar los voucher

seleccionados, luego haga click en .
haga SI para borrar
110
Consist encia
Este utilitario nos presenta las anomalIas que puede haber en cada uno
de los voucher para el mes de trabajo en que nos encontremos,
mostrando variedades de inconsistencia de acuerdo a su naturaleza.
ANOMALIAS EN EL CUA DRO DE

CONSIS TEN CIA
Cuenta inexistente.
Voucher descuadrado en SI.
Voucher descuadrado en US$.
Voucher descuadrado en SI. y US$.
Tipo de cambio diferente de cero para las cuentas de utilidadIprdida por
diferencia de cambio.
La cuenta no es tipo Registro (solo tipo Registro son imputables).
Moneda distinta a soles para cuentas de ingresos o gastos financieros.
Para la informar las anomalias en consistencia, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues consistencia

para visualizar el cuadro CONSISTENCIA.
En la barra de men
contabilidad
Haga click en consistencia

CONSISTENCIA
2. En el cuadro CONSISTENCIA, haga click en periodo mensual o acumulado, luego para

visualizar el cuadro CONSULTA.
Seleccione el periodo

111
3. En el cuadro CONSULTA nos presenta las anomalIas que puede haber en cada
uno de los voucher para el mes de trabajo mostrando variedades de inconsistencia
de acuerdo a su naturaleza
112
CAPITULO V
INFORMES CONTABLES Y FI NANCIEROS
INFORMES
CONTAB LES Y
FINANCIEROS
Lecc in 14: informacin Co nta ble

Lecc in 15: Libro Bancos y Co ncil iacin Bancaria
Lecc in 16: Informacin Financier a
Lecc in 17: Cierre de Cuentas
113
114
INFORM ACIN CONTABLE
Informacin Con table
Es el proceso que permite identificar, medir y comunicar la informacin

de caracter econmico para permitir a los usuarios de dicha informacin
tomar decisiones y formular juicios.
LIBROS PRINCIPALES
OBLIGATORIOS
LIBROS AUXILIARES
OBLIGATORIOS
INFORMACIN
FINANCIERA
REPORTE DE
ANALISIS
Nota: En la barra de men principal, seleccione Informes Contables y despues elegir

uno de los libros que permite obtener la informacion contable que se desea obtener.
115
Libro Diario
Es un libro principal obligatorio de foliacin simple, donde se

registran en orden cronolgico todas las operaciones mercantiles que
han ocasionado los hechos econmicos.
Obj etivos
. Registra los hechos econmicos en forma de asientos contables.

. Anotar todas las operaciones comerciales dIa por dIa, segn el orden en que se efectuaron
(cronolgicamente).
. Informar los hechos de acuerdo la fecha, anotando el dIa en el cual se origin el
documento fuente.
. Descripcin de los documentos fuentes; comprobantes de pago.
. La totalidad de los movimientos dbito y crdito de cada cuenta.
. Los saldos finales de cada cuenta y su traslado a las cuentas del mayor.
La informacin en este reporte contable puede ser solicitada en forma analItica, por
origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo.
Para obtener informacin del Libro Diario, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione Informes y despues libro diario para
visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO.
En la barra de men
Informes Contables.
Haga click en libro

diario, para visualizar el
cuadro SELECCIN DE
LIBRO DIARIO
116
2. En el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click en analitico, moneda soles, periodo
acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema
nos presenta los siguientes campos:
Haga Click en AnalItico
Haga Click en Local Haga Click en Mensual
3. En el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin de los asientos contables

que se han registrado en el libro diario y observar las distintas operaciones que se ha
realizado en el periodo contable que se trabajo.
117
4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el boton de

y aparecera lo solicitado en el formato de Excel.
118
Libro Mayor
Es un libro principal obligatorio de foliacin doble, donde se registran

todos los cargos o dbitos y los abonos o crditos de la cuenta
registradas en cada asiento, se clasifican cada cuenta o subcuenta.
Obj etivos
. Abre las cuentas deudoras y acreedoras provenientes del libro diario.
. Mayorizar los valores de cada cuenta tanto en el debe como en el haber.
. Registrar el movimiento analIticamente del dbito o crdito de cada cuenta.
. Este libro hace la labor de clasificacin de los datos que se tiene en el Diario.
. Determinar saldos finales para la elaboracin del balance de comprobacin a fin de
determinar el movimiento y el saldo de cada una de ellas a los efectos de formularse los
estados financieros.
La informacin en este reporte contable puede ser solicitada en forma analItica, por
Para obtener informacin del libro mayor, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues

libro mayor para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO MAYOR.

seleccione informes contables
Haga click en libro

mayor, para visualizar el
cuadro SELECCIN DE
LIBRO MAYOR
119
2. En el cuadro SELECCIN DE LIBRO MAYOR, haga click en analitico, moneda soles,

periodo acumulado, anotando los cdigos de las cuentas desde: hasta; (ultima cuenta de
analisis) y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta
los siguientes campos:
Haga Click en Soles
Haga Click en AnalItico

Haga Click en mensual
Anotar la cuenta inicial

del Libro Mayor
Anotar la cuenta final

del Libro Mayor
3. En el cuadro de CONSULTA, puede ser presentado en forma AnalItica o de

Resumen, determinando tipo de moneda y perIodo, mostrando el analisis de una cuenta
definida por el usuario desde a hasta.
120
EXPORTANDO A EXCEL

121
Libro Caja y Banco
Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, en el cual se
registran las operaciones en efectivo. Es considerado como un libro que
permite reflejar el movimiento en efectivo.
Obj etivos
. El libro caja banco permiter reflejar el movimiento en efectivo de pagos y cobros,
mostrando saldos durante un mes generalmente. Salvaguarda los activos disponible,
garantizando la exactitud y confiabilidad de los registros, de ese modo controla la
disponibilidad de los fondos
. Reflejar el movimiento en efectivo de pagos y cobros.
. Mostrar un saldo en efectivo durante un mes generalmente.
. Salvaguardar los activos disponibles, garantizando la exactitud y confiabilidad de
los registros.
. Registrar las entradas de dinero, por concepto de ventas al contado, cobros efectuados, etc.
. Registrar las salidas por compras, pagos realizados, etc.
. Llevar el control de la disponibilidad de fondos.
CASO VER TESORER IA Y CREDI TOS Y COBRANZA
INFOR ME CAJA Y BANCO

La informacin contable que contiene este reporte puede ser para mostrar el tipo de moneda o
por periodo mensual o acumulada.
Para obtener informacin del libro caja y banco, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues libro caja
y banco para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men
informes
Haga click en libro caja banco,

SELECCIN DE IMPRESIN.
122
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en Analitico, Moneda
Soles, Periodo Acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese
modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:
Haga click en soles

Haga Click en mensual
3. En el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin del libro caja y

bancos de acuerdo a las opciones mensual acumulado, definiendo ademas el
tipo de moneda
123
EXPORTANDO A EXCEL

124
Regis tro de Compra
Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, donde se

anotan todas las compras de bienes y servicios con el objeto de controlar
el crdito fiscal de la empresa.
Obj etivos
. Es un libro auxiliar obligatorio, de foliacin simple o doble con finalidad tributaria y contable.
. Registra y controla las adquisiciones de mercaderIas yIo bienes y servicios.
. Registra para controlar el crdito fiscal por cada compra de bienes o servicios adquiridos
por la empresa o persona contribuyente.
. Cada fin de mes se centraliza en el libro diario.
. Los contribuyentes del IGV estan obligados a llevar un registro de compras donde
anotaran las operaciones que realicen.
. Permite sustentar los egresos: compras y gastos, para determinar las utilidades en
los estados financieros.
Se podra determinar el control de los bienes y servicios que ingresan y salen asI como
los impuestos que se deben abonar al fisco cumplimiento con las disposiciones-tributarias.
La informacin en este reporte contable puede ser solicitado en forma analItica, por
CASO N 03
El dia 4 de setiembre se compra mercaderias al proveedor CADENAS GERALD SA por

la suma de SI. 2,000.00 mas IGV segn factura N 001-567
125
VOUCHER
Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos:
1. Desde los botones de acceso pulse el botn acceso a vouchers y aparecera

2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario

01 COMPRAS, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el asiento de
COMPRAS Y GASTOS.
REG ISTRO
Se registra la
transferencia
de
mercaderIas
a titulo
oneroso.
Reconocido
por la NIC 18;
Ley del IGV
Art. 3, como
en el
Reglamento de
la CONASEV,
reconociendol
o como
ingresos
durante el
periodo
contable.
126
INFOR ME REG ISTRO DE COMPRA
La informacin en este reporte contable puede ser para mostrar el tipo de moneda,
periodo mensual o acumulada u orden de documento fecha o voucher
Para obtener informacin del registro de compras, seguir los siguientes pasos:

registro de compra para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men
registro de compras
Haga click en registro de

compras, para visualizar el
cuadro SELECCIN DE
IMPRESION.
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click moneda local o dolares,

periodo mensual o acumulado y orden de doc por fecha y haga para visualizar
el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema nos presenta los
siguientes campos:
Haga click mensual
Haga click local

Haga click en
fecha doc
127
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del registro de
compra las adquisiciones que realiza la empresa en un perIodo determinado que
puede ser presentado de acuerdo al tipo de moneda como en forma mensual o
acumulada, y sustentar el crdito fiscal del impuesto a las Ventas
EXPORTANDO A EXCEL

128
LIBRO RETENCIONES 6% IGV
Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, que permite

controlar las retenciones efectuadas a los proveedores y los pagos
afectuados a la SUNAT.
Obj etivos
. Registra y controla las retenciones del 6% IGV efectuadas a los proveedores.
. Controla los debitos y crditos con respecto a la cuenta por pagar por cada proveedor.
. Consolida las transacciones realizada por cada proveedor sujeto a retencin
CASO N 04
El 5 de mayo se compra mercaderIas al proveedor TELMUNDO SAC por la suma de SI.

1,000.00 segn factura N 001-522 se retuvo el 6% del IGV.
VOUCHER COMPRA
1. Desde los botones de acceso pulse acceso a vouchers y aparecera el

cuadro INGRESO DE VOUCHER
129
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el
subdiario 01 COMPRA, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el
asiento de COMPRA.
REG ISTRO COMPRA
Se registra la
transferencia
de
mercaderIas
a titulo
oneroso.
Reconocido
por la NIC
18; Ley del
IGV Art. 3,
como en el
Reglamento
de la
CONASEV,
reconociend
o como
ingresos
durante el
periodo
contable.
VOUCHER RE TENCION 6% IGV
1. Desde los botones de acceso pulse acceso a vouchers y aparecera el

cuadro INGRESO DE VOUCHER
130
subdiario 05 DIARIO, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el
asiento de PAGO CON RETENCIONES.
REG ISTRO RE TENCION 6% IGV
Registrando en el Debe
Se CARGA el pago de factura (Cuenta 4211) anotando sus valores
en el DEBE para el pago de factura 6% IGV.
131
Documento fuente
Se sustenta la Factura
con datos: serie
nmero, fecha, RUC y
Razn Social. por el
pago, segn
compromiso.
Registrando en el Haber
Se abona la retencin del IGV (Cuenta 40114) mediante el PAGO
del efectivo anotando sus valores en el HABER.
Documento fuente
Se sustenta esta
retencin con el
comprobante de
retencin, de acuerdo al
Reglamento de
Comprobantes de pago.
132
Se abona al proveedor la retencin (Cuenta 1011) mediante el PAGO
en efectivo anotando sus valores en el HABER.
Documento Fuente
Se sustenta el pago con
factura cuyas
caracteristicas deben
estar acuerdo
al
Reglamento de
Comprobantes de pago.
VISUALIZACION DEL ASIENTO EN EL VOUCHER

Se visualiza el registro del pago de factura en efectivo con retenciones del 6%.
133
INFOR ME LIBRO DE RETNCIONES
La informacin que deben contener este reporte contable es para mostrar el tipo de moneda,
por datos historico o pendiente, indicando la fecha de inicio y de termino.
Para obtener informacin del Libro Retenciones, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues estado

de cuenta (bcos, fact, letras) para visualizar el cuadro Seleccion de Impresion.
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en estado de

cuentas (banco, fact, letras),
SELECCIN
DE IMPRESION.
2. En el cuadro SELECCIN DE IM PRESION, registre el codigo de RETENCIONES 6%

IGV (40114), moneda local, datos historicos y anote la fecha que deseas obtener la
informacion y haga para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el
sistema presenta los siguientes campos:
En el recuadro anote
la cuenta de
RETENCIONES
Haga click en
moneda local
Haga click en
datos histricos
Anote la fecha
del informe
134
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del registro de
retenciones que realiza la empresa en un mes para sustentar el dbito fiscal del impuesto
general a las ventas, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste mensual o
acumulado.
EXPORTANDO A EXCEL

135
LIBRO PERCEPCIONES
Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin simple o doble, que permite

controlar las percepciones efectuadas a los CLIENTES y se contabilizan
los pagos efectuados a la SUNAT.
Obj etivos
. Registra y controla las percepciones del IGV efectuadas a los clientes.
. Controla los debitos y crditos con respecto a la cuenta por cobrar por cada cliente.
. Consolida las transacciones realizada por cada cliente sujeto a percepciones.
CASO N 05
El 11 de junio se vende mercaderIas segn factura N 001-736 a PIKES SA por el importe de SI.
3,000.00 mas IGV.
Como agente de percepcin se retuvo al cliente el 2% del IGV segn comprobante de percepcin
N 001-008.
VOUCHER

136
subdiario 02 VENTAS, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar el
asiento de VENT AS DE BIENES AFECTOS A PERCEPCIONES.
REG ISTRO VENTAS CON PERCEPC ION
Se registra la
transferencia
de
mercaderIas
a titulo
oneroso.
Reconocido
por la NIC
18; Ley del
IGV Art. 3,
como en el
Reglamento
de la
CONASEV,
reconociend
o como
ingresos
durante el
periodo
contable.

Se visualiza el registro de la provisin de la venta con las percepciones.
137
3. En el campo del cuadro INGRESO DE VOUCHER hacer click en la cuenta de
PERCEPCIONES (40115) para visualizar el cuadro de DOCUMENTO que permitira
ingresar los datos del comprobante de percepciones: documento, serie-numero,
fecha y cdigo o RUC.
Hacer click en el
cdigo de la cuenta de
PERCEPCIONES
INFOR ME LIBRO DE PERCEOC IONES
La informacin contenida en este reporte contable es para mostrar el tipo de moneda,

los datos historico o pendiente indicando la fecha de inicio y de termino.
Para obtener informacin del libro percepciones, seguir los siguientes pasos:

de cuentas (bco, fact, letras) para visualizar el cuadro SELECCIN DE
IMPRESIN.
138
En la barra de men
gestion financiera

cuentas (bco, fact, letras),
SELECCIN
DE IMPRESION.
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de

PERCEPCIONES (40115), moneda local, datos historicos y anote la fecha que
desee obtener la informacion y haga para visualizar el cuadro
CONSULT A de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
la cuenta de
RETENCIONES
Haga click en
moneda local
Haga click en
datos histricos
Anote la fecha
del informe
139
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del Registro de
Percepciones que realiza la empresa en un mes para sustenta el dbito fiscal del impuesto
general a las ventas, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste mensual o
acumulado.
EXPORTANDO A EXCEL

140
Regis tro de Venta
Es un libro auxiliar obligatorio de foliacin doble, en el cual se anotan las
ventas de bienes y servicios que estan relacionados con el giro del
negocio, como provenientes de operaciones secundarias o fuera del giro del
negocio.
Obj etivos
. Es un libro auxiliar obligatorio, de foliacin doble con finalidad tributaria y contable.

. Permite conocer el valor de los impuestos que se deben pagar
. Permite determinar la base imponible del IGV e ISC
. Registra y controla las ventas de mercaderIas yIo bienes y servicios.
. Muestra el valor de las operaciones gravadas y exoneradas del mismo modo para
sustentar el importe de los ingresos de las ventas para efecto del Impuesto a la Renta.
. Determina valores para centralizar cada fin de mes en el libro diario.
La informacin solicitada en este reporte contable puede ser en forma analItica, por
origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar el tipo de moneda o por periodo.
CASO N 06
El 5 de setiembre se vende mercaderias al cliente VEAPLAZA SAC equivalente a SI.

5,000.00 mas IGV segn factura N 001-0963
VOUCHER

141
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de Origen y hacer click en el
subdiario 02 VENTAS, luego anotar el nmero de origen y la fecha del documento
para registrar el asiento de VENT AS DE BIENES Y SERVICIOS.
REG ISTRO
Se registra la
transferencia
de
mercaderIas
a titulo
oneroso.
Reconocido
por la NIC
18; Ley del
IGV Art. 3,
como en el
Reglamento
de la
CONASEV,
reconociend
o como
ingresos
durante el
periodo
contable.
142
INFOR ME REG ISTRO DE VENTA
La informacin en este reporte contable es para ser mostrar el tipo de moneda, el

periodo mensual o acumulada u orden de documento fecha o voucher
Para obtener informacin del libro de ventas, seguir los siguientes pasos:

registro de venta para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men
informe contables
Haga click en registro de ventas,

SELECCIN DE IMPRESION.
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en analitico, moneda soles, periodo

acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema
Haga click mensual
Haga click local

Haga click en
fecha doc
143
3. Estando en el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del registro de
ventas que realiza la empresa en un mes para sustentar el dbito fiscal del impuesto general
a las ventas, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste mensual o acumulado.
EXPORTANDO A EXCEL

144
Libro de Retenciones 4ta
Es un libro Auxiliar Obligatorio de foliacin simple o doble, donde se

anotan como perceptores las personas naturales debiendo tenerse en
cuenta que los ingresos de cuarta categorIa se rigen por el principio de lo
percibido.
Obj etivos
. Es un libro Auxiliar Obligatorio de foliacin simple o doble de perceptores de rentas

de cuarta categorIa
. Las personas naturales que obtengan rentas de cuarta categorIa, deberan
llevar nicamente un libro de ingresos.
. Anotaran todos los ingresos o percepciones correspondientes a dichas rentas
(4ta categorIa), debiendo tenerse en cuenta que los ingresos de cuarta categorIa se rigen
por el principio de lo percibido.
. Libro donde se registran las retenciones a los sujetos que perciben rentas de
cuarta categorIa segn el Impuesto a la Renta.
CASO N 07
El 15 de setiembre se adquiere servicios profesionales del contador Felipe Palacios por
el valor de SI. 1,000.00 se retuvo el 10% segn Recibo de Honorarios N 001-0125.
VOUCHER
1. Desde los botones de acceso pulse el botn Acceso a Vouchers y aparecera

145
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de Origen y hacer click en
el subdiario 15 HONORARIOS luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar
el asiento de SERVICIOS PRESTADOS POR HONORARIOS.
REG ISTRO
Se registra
los gastos
sustentado
con recibo
por
honorarios
reconocido
por la Ley
del Impuesto
a la Renta y
el
Reglamento
de la
CONASEV,
reconociend
o como
gastos
durante el
periodo
contable.

Se visualiza el registro de la provisin de la venta con las percepciones.
146
INFOR ME LIBRO DE RETENCIONES
La informacin en este reporte contable puede ser solicitado en forma AnalItica, por origen o
en forma de Resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo.
Para obtener informacin del libro de honorarios, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues libro de

retenciones 4ta para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
En la barra de men
informe contables.
Haga click en libro

retenciones 4ta,
para visualizar
el cuadro
SELECCIN
DE IMPRESION.
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click en Analitico, Moneda Soles, Periodo

Acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema
Haga click mensual
Haga click local

Haga click en
fecha doc
147
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del libro donde se registran las
retenciones a los sujetos que perciben rentas de cuarta categorIa segn el impuesto a
la renta, este informe se presenta por tipo de moneda y en forma mensual o acumulada.
EXPORTANDO A EXCEL

148
LIBRO BANCOS Y CO NCILIAC ION BANCARIA
Libro Banco
Es un libro auxiliar y voluntario con rayado especial, en el cual se debe

anotar las operaciones que efecte la empresa con uno o varias
entidades bancarias en donde mantiene una cuenta corriente.
Obj etivos
Mediante los libros Bancos, se controla, registra, verifica y concilia el dinero que deposita en
el banco en cuenta corriente. En concordancia con el presupuesto de caja y banco.
Controla, registra y verifica el dinero de la empresa en cuenta corriente.
Para mantener la liquidez del efectivo depositados en el Banco.
Los libros de caja o bancos son los libros y documentos empleados para el control del saldo
de tesorerIa en caja y bancos.
CASO VER TESORER IA Y CREDIT OS Y COBRANZA
INFORME
Para obtener informacin del libro bancos, seguir los siguientes pasos:

de cuentas (bco, fact, letras) para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION
En la barra de men
gestion financiera

cuentas (bcos, fact. letras),
149
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de BANCO DE CREDITO

M.N. moneda local, datos historicos y anote la fecha que desee obtener de la informacion y
haga para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los
siguientes campos:
la cuenta de BANCO
que esta controlando
Haga click en
moneda local
Haga click en
datos histricos
Anote la fecha
del informe
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del movimiento del

libro bancos de un mes, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste
mensual o acumulado.
150
EXPORTANDO A EXCEL

151
CO NCILIACION BANCARIA
Para obtener efectuar la conciliacion bancaria, seguir los siguientes pasos:

libro banco y conciliacion para visualizar el cuadro CONCILIACION BANCARI A.
En la barra de men
informes contables
Haga click en libro bco y

conciliacion, para visualizar el
cuadro CONCILIACION
BANCARIA.
2. En el cuadro CONCILIACION BANCARIA, haga click en el recuadro en blanco para

visualizar seleccion de registros para seleccionar la cuenta del Banco que se desea
CONCILIAR luego hacer enter, que permite obtener la informacion del movimiento de la
cuenta corriente.
Haga click
en el Seleccione
recuadro el cdigo
en blanco de la
cuenta del
banco.
152
3. En el cuadro CONCILIACION BANCARI A, ordenamos por: fecha, documento o
codigo, luego haciendo enter para que nos muestre todas la operaciones que hemos
realizado, de ese modo ubicamos el documento presionamos enter para visualizar el
cuadro MES DE CONCILIACION.
Numero del mes que nos indica que fue verificado por el banco y por nosotros
Anotamos el
nmero del
mes
4. En el cuadro MES DE CONCILIACION, anotamos el nmero del mes que se

realizara la conciliacion y luego hacer , donde aparacera el numero en la
columna del mes de conciliacion M/C indicando al sistema que ya fue verificado
por el banco y por nosotros.
153
INFOR ME CONCILIACION BANCARIA
Para obtener informacin de conciliacion bancaria, seguir los siguientes pasos:
1. En el cuadro CONCILIACION BANCARI A, haga click en IMPRIMIR para visualizar

el cuadro REPORTE DE CONCILIACION que nos permitira observar el informe de
los ingresos conciliados y no conciliados como los egresos conciliados y no
conciliados, luego imprimir o salir del reporte.
154
INFORM ACIN FINANCIERA
La Informacin Financiera se presenta para identificar el estudio

analItico de los balances del negocio entre una fecha o en comparacin
con los de otras fechas u empresas para medir su inversin
Hoja de Trabajo de Sumas y Saldos
Llamado tambin balance de comprobacion de sumas y saldos, es un

informe que nos presenta la composicin de los saldos de las cuentas
del mayor en sus diferentes niveles.
Para obtener informacin en el balance de comprobacion, seguir los siguientes pasos:
1. Haga click en la barra de men principal, seleccione informes contables y luego balance
de comprobacion de sumas y saldos para visualizar el cuadro SELECCIN DE
IM PRESION.
En la barra de men
informes contables
Haga click en balance de

comprobacion de suma de
saldos, para visualizar el cuadro
SELECCI N DE IMPRESION
155
2. En el cuadro SELECCIN DE IM PRESION, haga click en moneda soles, registrando

la cuenta inicial en el recuadro desde y la cuenta final en el recuadro hasta y haga
para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes
campos:
Haga click en moneda local
Anotar codigo de inicio
Anotar codigo de rango final
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las sumas y saldos

del mayor, como los datos del debito y creditos de las cuentas, que hemos elegido para
conseguir la informacin que deseamos, tiene la opcin de ser presentado en soles o dlares
y presenta un informe de acuerdo a un rango de cuentas seleccionadas
156
Ho ja de Trabajo de 10 Columnas
Es un informe que presenta un resumen del movimiento de cada una de

las cuentas en un determinado nivel (balance-registro) y su distribucin al
balance, resultados por naturaleza y resultados por funcin.
Para obtener informacin en la hoja de trabajo de 10 columnas, seguir los siguientes pasos:
1. Haga click en la barra de men principal, seleccione informes contables y luego en la hoja
de trabajo de 10 columnas para visualizar el cuadro SELECCIN BALANCE
10
COLUM NAS.
En la barra de men
informes contables
Haga click en la hoja de

trabajo de 10 columnas, para
SELECCIN BALANCE 10
COLUM NAS
2. En el cuadro SELECCIN BALANCE 10 COLUMNAS, haga click en el registro, moneda

soles, periodo acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo
el sistema presenta los siguientes campos:
Haga click en registro
Haga click en soles

Haga click en acumulado
157
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las sumas y saldos
del mayor, como los datos del activo y pasivo de las columnas del balance, asimismo las
prdidas y ganancias de los resultados por funcin y por naturaleza. Puede ser presentado
en soles o dlares y en forma mensual o acumulada.
EXPORTANDO A EXCEL

158
ESTADOS FI NANCIEROS
Los estados financieros basicos son el medio principal para suministrar

informacin financiera de la empresa y se preparan a partir de los saldos
de los registros contables a una fecha determinada.
FORMATO DE BALANCE Y RESULTADOS
Este utilitario nos permitira disear el formato de balance general y estados de resultado (funcin
y naturaleza) a ser presentados en el panel de informes - balance segn la CONASEV.
Para obtener la informacin de los estados financieros, seguir los pasos siguientes:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues balance y

estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar segn la flecha
de direccin formato de balance y ratios a fin de visualizar el cuadro SELECCIONAR.
Haga click en la barra de men

principal, seleccione informes
contables
Haga click
en balance
y estado de
resultado y
ratios
financieros En la flecha de
y finalmente direccion haga click
en el en formato de
formato de balance y resultado
balance y
ratios para
visualizar el
cuadro
SELECCIO
NAR
159
1. En el cuadroSELECCIONAR. haga click en para visualizar el cuadro
MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:
Haga Click en UNO
2. En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro

MANTENIMIENTO DE FORMATO de ese modo el Sistema presenta los siguientes
campos:
160
3. En el cuadro M ANTENIMIENTO DEL FORM ATO, anotar en los recuadros el cdigo y
los nombres de las partidas de los estados financieros que deseamos que aparecen
en el formato.
Anotar el nombre de la
partida de los EEFF
Anotar el
cdigo de
la partida
del EEFF

NOMENCLATURA
CODIGO PARTIDA CUENTAS
A Activos Clase 1, 2 y 3
P Pasivos Clase 4 y 5
R Resultado Cuenta 66 y clase 7
N Naturaleza Clase 6 menos 66 y 69
F Funcin Clase 9 y Cuenta 69
NOMENCLATURA
CODIGO PARTIDA EJEMPLO
000 Titulo de las partidas A000 ACTIVO
00 Subtitulo de las partidas A300 Activo no corriente
999 Total A999 TOTAL ACTIVO
99 Subtotal A399 Total activo no Corriente
=== Corte del total
--- Corte del subtotal
161
BALANCE GENERAL
CODIGO DE LAS PARTIDAS DEL BALANCE
Codigo PARTIDA P000 PASIVO Y PATRIMONIO

A000 ACTIVO P050
A050 P100 PASIVO CORRIENTE
A105 Caja y Bancos P105 Sobregiros bancarios
A110 Clientes P110 Tributos por Pagar
A115 Cuentas por Cob. Accionistas y Personal P115 Remuneraciones por Pagar
A120 Cuentas por Cob. Diversas P120 Proveedores
A121 Gastos Pagados por Anticipado P125 Cuentas por Pagar Diversas
A125 Existencias P150
A130 Suministros diversos P199 Total Pasivo Corriente
A135 Existencias por recibir P200
A140 Otros Activos P300 PASIVO NO CORRIENTE
A150 P305 Beneficios Sociales de los Trabajadores
A199 Total Activo Corriente P310 Provisiones Diversas
A200 P350
A201 P399 Total Pasivo No Corriente
A202 P400
A300 ACTIVO NO CORRIENTE P500 PATRIMONIO
A310 Inmuebles, Maquinarias y Equipo P505 Capital Social
A320 Depreciacin y Amortizacin Acumulada P510 Capital adicional
A350 P515 Participacin Patrimonial del Trabajo
A399 Total Activo No Corriente P520 Reservas
A500 P525 Resultados Acumulados
A992 P526 Resultados del Ejercicio
A996 P550
A997 P599 Total Patrimonio
A998 P600
A999 TOTAL ACTIVO P999 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
162
CODIGOS DE LAS PARTIDAS DE GANANCIAS Y PERDIDAS
GANANC IAS Y PRDIDAS GANANCIAS Y PRD IDAS

POR FUNC ION POR NATUR ALEZA
Codigo PARTIDA Codigo PARTIDA

F000 GANANCIAS Y PERD POR FUNCION N000 GANANCIA Y PERD POR NATURALEZ
F105 Ventas Netas N105 Ventas Netas
F110 Costo de ventas N110 Compra de mercaderIa
F150 N115 Variacin de mercaderIas
F199 UTILIDAD BRUTA N150
F200 N199 MARGEN COMERCIAL
F205 Gastos de Ventas N200
F210 Gastos de Administracin N205 Servicios Prestados por Terceros
F250 N250
F299 RESULTADO DE OPERACION N299 VALOR AGREGADO
F300 N300
F505 Ingresos Financieros N305 Cargas de Personal
F510 Gastos Financieros N310 Tributos
F515 Ingresos Diversos N350
F520 Gastos Diversos N399 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIO
F550 N400
F999 UTILIDA ANTES PART Y DEDUC IMP R N405 Cargas Diversas de Gestin
N410 Provisiones del Ejercicio
N450
N499 RESULTADO DE EXPLOTACION
N500
N505 Ingresos Financieros
N510 Cargas Financieras
N515 Ingresos Diversos
N520 Gastos Diversos
N550
N599 RESULTADO ANTES E IMP.RENTA
Se debe tomar en cuenta que para los registros que se utilizan en el estado por funcin y
naturaleza, como el caso de ventas debe utilizarse la misma parte numrica del campo,
diferenciandose por su tipo (N F). En el plan de cuentas se utilizara el prefijo "R"
seguido de la parte numrica, en reemplazo de los prefijos genricos (N F).
163
ENLACE PLAN DE CU ENTAS
En el plan de cuentas se debe indicar el cdigo definido en el formato de balance a cada

cuenta de registro, de esta manera enlazamos los mayores de cada divisionaria con
nuestro formato.
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues balance

y estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar segn la flecha
de direccin enlace plan de cuentas y ratios para visualizar el cuadro
SELECCIONAR.
Haga Click en la Barra de Men

Principal, seleccione Informes
Contables
Haga click
en balance
y estado
de
resultado
y ratios
financiero
s y
finalmente En la flecha de
formato de direccion haga click en
balance y enlace plan de cuentas
ratios para
visualizar el
cuadro
SELECCIO
NAR
164
1. En el cuadro SELECCIONAR. haga click en para visualizar el cuadro
INFORME, de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:
Haga Click en UNO
2. En el cuadro INFORME.aparecera el catalogo de las cuentas para lo cual se

debe hacer click en la cuenta que desea hacer el enlace con la partida de los
estados financieros para visualizar el cuadro ENLACE FORMAT O, de ese modo
el sistema presenta los siguientes campos:
165
3. En el cuadro ENLACE FORM ATO, anotar en el recuadro el cdigo de la partida del
estado financiero que se desea el cual debe estar enlazado con la cuenta en el formato.
Seleccione el cdigo
y pulse ENTER
Se debe tener en cuenta que para el caso de las cuentas de resultados, que tienen cdigos en el
estado de resultados, mantener la codificacin similar a la del detalle numrico y debe
estar precedido del prefijo "R".
BALANCE CL ASI FICADO
Este informe muestra el balance general y los estados de resultados, clasificados de acuerdo
al diseo del formato de balance y resultado.
Para obtener informacin de los Estados Financieros, seguir los pasos siguientes:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes contables y despues balance

de estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar segn la flecha
de direccin del balance clasificado para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION.
Haga click en la barra de men
principal, seleccione Informes
Contables
Haga click en
balance y
estado de
resultado y
ratios
financieros
y finalmente
balance En la flecha de
clasificado direccion haga click en
para balance clasificado
visualizar el
cuadro
SELECCION
DE
IM PRESION
166
1. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESIN, haga click en moneda local (soles) y formato
1, luego para visualizar el cuadro CONSULTAS, de ese modo el sistema nos presenta
los siguientes campos:
Haga click en moneda local
Haga click en formato 1
2. En el cuadro de CONSULTA, se puede ver la informacin de los estados financieros

basicos, por una parte el balance general y a su vez del estado de ganancias y perdidas por
funcin como por naturaleza.
Balance General
167
Ganancias y Prdidas por Funcion
Ganancias y Prdidas por Naturaleza
168
Balance General
El Balance General de la empresa comprende las cuentas del activo, pasivo y
patrimonio neto. Las cuentas del activo deben ser presentadas en orden decreciente de
liquidez y las del pasivo segn la exigibilidad de pago decreciente, reconocidas en forma
tal que presenten razonablemente la situacin financiera de la empresa a una fecha
dada.
3. Si la informacion contable (balance general o de ganancias y perdidas) se desea trabajar en

Excel, hacer click en el botn de y aparecera lo solicitado en el formato de Excel.
EXPORTANDO
A EXCEL
169
Ganancias y Prdidas por Funcion
El Estado de Ganancias y Prdidas comprenden las cuentas de ingresos, costos

y gastos, presentados segn el mtodo de funcin de gasto. En su formulacin se
observa las partidas originados durante el periodo.
4. Si la informacion contable (ganancias y perdidas por funcin) se desea trabajar en

EXPORTANDO
A EXCEL
170
Ganancias y Prdidas por Naturaleza
El Estado de Ganancias y Prdidas por Naturaleza comprenden las partidas de

margen comercial, produccin del ejercicio, valor agregado, excedente bruto de explotacin,
resultados antes de participacin y resultado de ejercicio presentados segn el mtodo por
nat ur alez a de gasto. En su formulacin se observa las partidas originados durante el
periodo.
5. Si la informacion contable (ganancias y perdidas por naturaleza) se desea trabajar en

EXPORTANDO
A EXCEL
171
PRI NCIPALES RATIOS
Los Ratios son indicadores financieros que permiten a travs de las relaciones o
proporciones y caracterIsticas significativas, de la actividad, de la evolucin y del
rendimiento de la empresa, de ese modo se puede predecir el comportamiento futuro.
6. Si la informacion contable (principales ratios) se desea trabajar en Excel, hacer click en

el botn de y aparecera lo solicitado en el formato de Excel.
EXPORTANDO
A EXCEL
172
CIERR E DE CUENTAS
Es el registro del periodo que se realiza para cerrar todas las cuentas abiertas en el
libro mayor, anotando mensualmente y al final del ejercicio contable. Representa
asientos de transferencia que tiene por objeto hacer el traspaso de todas las partidas
transitorias del balance como de ganancias y prdidas para efectuar en ella su resumen.
PROCESO DE CIERRE
Para ejecutar el proceso de cierre, seguir los siguientes pasos:
1. Configurar en el sistema el mes de trabajo en el menu cambio de mes,

ingresando el periodo 13.
2. Ingresar los cdigos del plan contable vinculados al cierre de cuentas.
3. Registrar en el DIARIO de origen del voucher los asientos de cierre.
Cambio de Mes
Las opciones que acepta el sistema para ingresar son desde cero (0) para la apertura de
ao hasta trece (13) para el cierre de ao.
Para el cambio de mes a trabajar, seguir los pasos siguientes:
1. En los botones de acceso pulse el botn cambio de mes de trabajo, y aparecera

el cuadro seleccin del mes a trabajar.
2. En el cuadro seleccin del m es a trabajar. seleccionar el nmero 13 del mes a trabajar,

y haga
En el recuadro
anotar el mes 13
173
CODI GO DEL PLAN CONTABLE
OPERACIONES DE CIERRE
CTA 69.1 CUENTA 61
CUENTAS DE TRANSFERENCIA CTA 69.2 CUENTA 71
CLASE 9 CUENTA 79
CIERRE DE CLASE 6
CUENTAS CUENTAS DE GESTION CLASE 8
CLASE 7
CLASE 1
CLASE 2
CUENTAS DEL BALANCE CLASE 3 CUENTA 59
CLASE 4
CLASE 5
Para ingresar los cdigos de cierre del plan de cuentas, seguir los pasos siguientes:
1. Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues plan de cuentas,

para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

seleccione tablas
Desde tablas, haga click en plan de cuentas

174
2. En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar
el cuadro MANT ENIMIENTO PLAN DE CUENT AS de ese modo el sistema
3. En el cuadro M ANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS, anotar en el recuadro la cuentas

o subcuentas que desea trabajar la empresa para el CIERRE DE CUENTAS.
Ejemplo: Anotar la cuenta contable 80 margen comercial, nivel de cuenta, registro, tipo
de cuenta, mayor. Haga .
175
Cre ando las Cuent as de Cierre
En el recuadro cuenta contable anotar el En el recuadro cuenta contable anotar el

cdigo de la cuenta que desea crear. nom bre de la cuenta que desea crear.
Anotar
el nivel
de
cuenta
Anotar el
tipo de
analisis
Anotar
en tipo
de
cuenta:
el
Mayor
CASO N 08
EL VALOR DE LA CUENTA 701 VENTA DEL PERIODO CONTABLE EQUIVALE A SI.

10,000.00, REGISTRAR EL ASIENTO DE CIERRE
176
VOUCHER del Diario
4. Desde los botones de acceso pulse el botn acceso a voucher y aparecera

5. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER elegir el Diario en el tipo de voucher

que aparece en la ventana de ORIGEN.
Se anotara el Se anotara el Se anotara la fecha de

nombre del voucher nmero del voucher cierre del voucher.
NOTA: se puede crear en origen el voucher CIERRE para registrar los asientos de cierre
177
6. Pulse insert para visualizar el cuadro DATOS DEL VOUCHER. De ese modo el
sistema presenta los siguientes campos.
Se CARGA la transferencias de saldos de ventas (Cuenta 701)
anotando sus valores en el DEBE para el cierre al final del periodo.
Se abona la cancelacin de la cuentas ventas a travs de Margen
Comercial (Cuenta 80) para el cierre al final del periodo.
178
CAPITULO VI
GESTION FINANCIERA
GESTIO N
FINANCIERA
Lecc in 18: Fl ujo de Caja

Lecc in 19: Informes de la Gestin Fin anciera
Lecc in 20: Teso rera
Lecc in 21: Caja Chica
Lecc in 22: Crditos y Cob ra nza
179
180
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA
Es una herramienta que relaciona la suma de los beneficios y las

amortizaciones obtenidas, mostrando la diferencia entre las entradas y
salidas de efectivo durante un periodo o ejercicio determinado.
Obj etivos
Muestra una visin anticipada de los ingresos y egresos de efectivo durante un periodo.
Permite a los ejecutivos de Direccin prever las necesidades de efectivo a corto plazo.
Sirve como medida de control de los gastos en efectivo.
Hace conocer que la empresa necesita efectivo para negociar con el cliente o proveedor.
CASO N 09
MOVIMIENTO
MES: MARZO
N Da MOVIMIENTO VALOR
01 02 Recibimos prestamos del Banco de Crdito 3,000.00
02 05 Se vende mercaderIas al Clientes SILVER GYM mas 1,000.00
03 16 IGV Se cobra factura N 001-570 a PIKES S.A. 500.00
04 27 Pagamos alquiler a MOBILIARIA SAC mas IGV 300.00
181

Se visualiza en el DIARIO las operaciones del mes que refleja en el Flujo de caja
INFOR ME FLUJ O DE CAJA
Para obtener informacin del flujo de caja, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues flujo

de caja para visualizar el cuadro SELECCIN DE IMPRESION

seleccione gestion financiera
Haga click en flujo de caja,

182
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, haga click moneda local, periodo semanal

o mensual y anote la fecha que desee para obtener la informacion y haga para
visualizar el cuadro CONSULTA: FLUJO DE CAJA SOLES de ese modo el sistema
Haga click en
Moneda Local Haga click en
Periodo Semanal
Anote la fecha
del informe
5. En el cuadro de CONSULTA: FLUJO DE CAJA SOLES, se puede recibir la informacin

del movimiento del Flujo de Caja de una semana o mes, tomando en cuenta la moneda y el
perIodo, siendo ste diario, semanal o mensual, luego seleccione las cuentas y haga
ENTER para visualizar CONSULTA: DE ESTADO DE CUENTA para el analisis de los
documentos.
Seleccione y
haga ENTER
183
6. En el cuadro de CONSULTA: DE ESTADO DE CUENTA, se ingresa al analisis de

los documentos que componen el estado de cuenta del flujo de caja.
EXPORTANDO A EXCEL

184
INFORMES DE GESTIN FINANCIERA
INFORMES DE GESTIN FI NANCIERA
Es la descripcin de los resultados provenientes de los registros de

voucher, donde muestra los estados de cuentas de bancos, clientes,
proveedores, etc. que sirven para la gestin del area financiera.
Obj etivos
Muestra los estados de cuentas de bancos, proveedores, clientes etc.

Describe los resultados para la gestin del area financiera.
Detalla los saldos de los bancos, clientes y proveedores.
Informa las caracterIsticas histricas de las cuentas pendientes o vencidas.
SALDO DE BANCOS
Nos presenta un reporte de saldos por bancos, y monedas.
Para obtener informacin de saldo de bancos, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues SALDOS

DE BANCOS para visualizar el cuadro CONSULTA.
Haga click en
saldo de bancos,
para visualizar el
cuadro CONSULTA.
En la barra de men
gestion financiera
185
2. Estando en el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin del SALDO

DE BANCOS de un mes, de todos los bancos tanto en moneda nacional como en
moneda extranjera.
CUENTAS COR RIENTES PROVEE DORE S/CLIENTES
Este informe nos muestra los saldos y detalle de cada cdigo (proveedor I cliente) en Soles y
Dlares ordenado por fecha de vencimiento, considerando todos los documentos registrados en
el sistema.
Para obtener informacin de cuentas corrientes proveedoresIclientes, seguir los siguientes

pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues

CUENTA CORRIENTE PROVEEDORES/CLIENTES/ ... para visualizar el cuadro
SELECCION DE IMPRESION.
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en CUENTA

CORRIENTE PROVEEDORES
/CLIENTES/ ..., para visualizar
el cuadro SELECCIN DE
IM PRESION.
186
2. En el cuadro de SELECCION DE IMPRESION, seleccione el tipo de cdigo que

desea consultar.
Indicar el tipo de cdigo
Luego haga click en solo saldo o todos los datos para visualizar el cuadro CONSULTA.
Haga click en
solo saldos
3. En el cuadro CONSULTA: PROVEEDORES CLIENTES seleccione al proveedor y

presione para visualizar el cuadro SELECCION DE IMPRESIN.
Seleccione y
presione al
proveedor
elegido.
187
4. En el cuadro SELECCION DE IM PRESIN haga click moneda local, datos histricos y

luego para visualizar el cuadro CONSULTAS: DETALLE DE LA CUENTA de ese
modo el sistema presenta los siguientes campos:
Haga click en
moneda local
Haga click
Haga click en SI
datos histricos
5. En el cuadro de CONSULTAS: DETALLE DE LA CUENTA, podemos recibir la

informacin del PROVEEDORES O CLIENTES de un mes, tanto en moneda local como en
moneda extranjera
188
Es tado de Cue nt as (Bancos, Fact uras, Letr as, )
Informe que nos muestra en todo momento la situacin de una cuenta o un tipo de cuentas (facturas, letras,
bancos, todas las cuentas por pagar, todas las cuentas por cobrar, ..), ademas podremos solicitar un
proveedor o cliente en especial, para una de sus cuentas o todas en las cuales haya realizado una
operacin financiera con nosotros, ordenada por su fecha de vencimiento, mostrando toda la historia o solo
los documentos pendientes. Se debe indicar el tipo de cambio del dIa al cual se debe actualizar la segunda
moneda.
Para obtener informacin de estado de cuenta (bcos, fact, letras,) seguir los siguientes
pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues ESTADO

DE CUENTA (BCOS, FACT, LETRAS) para visualizar el cuadro SELECCION DE
IMPRESION.
En la Barra de Men
Principal, seleccione
Gestion Financiera
Haga click en ESTADO DE

CUENTA (BCOS, FACT,
LETRAS, para visualizar el
cuadro SELECCION DE
IMPRESION.
2. En el cuadro SELECCIN DE IMPRESION, registre el codigo de BANCO DE CREDITO

M.N. moneda local, datos historicos y anote la fecha que desee obtener de la informacion y
haga para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta los
siguientes campos:
la cuenta de BANCO
que esta controlando
Haga click en
moneda local
Haga click en
datos histricos
Anote la fecha
del informe

189
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin del movimiento del
libro bancos de un mes, tomando en cuenta la moneda y el perIodo, siendo ste
mensual o acumulado.
CUENTAS VENCIDAS Y VIGENTES
Este informe nos ayudara a localizar las cuentas vencidas y vigentes de una manera
inmediata, seleccionando para ello la moneda, si es por cobrar o por pagar y la fecha de inicio del
informe.
Para obtener informacin de cuentas vencidas y vigentes, seguir los siguientes pasos:

CUENTAS VENCIDAS Y VIGENTES para visualizar el cuadro SELECCION.
En la Barra de Men
Gestion Financiera
Haga click en CUENTAS

VENCIDAS Y VIGENTES, para
CONSULTA.
190
2. En el cuadro de SELECCION, presione moneda local, tipo por cobrar o pagar, actualizar
el tipo de cambio y fecha, luego haga para visualizar el cuadro CONSULTA.
Haga click en Anote el tipo

moneda local de cambio
Haga click en Anote la

moneda local fecha
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las cuentas vencidas

y vigentes por cobrar soles de acuerdo al mes actualizado, luego selecciones una de
las cuentas y presione para visualizar CONSULTA: ESTADO DE CUENTA.
Seleccionar
una de las
cuentas y
haga enter
191
La consulta de este informe nos muestra las cuentas vencidas y vigentes de nuestros clientes
yIo proveedores tanto vencidas como vigentes agrupadas por rangos de tiempo. Estos rangos
son:
Cuentas Vencidas
61 - mas
31 - 60
16 - 30
01 - 15
Cuentas Vigentes
00 - 15
16 - 30
31 - 60
61 - mas
4. En el cuadro CONSULTA: ESTADO DE CUENTA se puede recibir la informacin

del movimiento del estado de la cuenta seleccionada de un mes, tomando en cuenta la
moneda y el perIodo, siendo ste mensual o acumulado.
192
TESORERIA
TESORERIA
En esta area podemos realizar los PAGOS a nuestros proveedores,

imprimir nuestros cheques - voucher y revisar los pendientes por pagar y los
cheques girados.
TESORERIA
HECHO
ECONOMICO MODALIDAD
CREDITO CANJE DE DOCUMENTOS
COMPRA
EFECTIVO
PAGO CUENTA CORRIENTE
TRANSFERENCIAS
TESORERIA
CLASIFICACION
ONEROSO: CON INTERES COMODATO: SIN INTERES
CON: DETRACCION, RETENCIONES SIN: DETRACCION, RETENCIONES

6% Y DESCUENTOS 6% NI DESCUENTOS
EFECTIVO CUENTA CORRIENTE TRANSFERENCIAS
PAGO
193
Obj etivos
TesorerIa tienen como objetivo:
Permite seleccionar a los proveedores para clasificar los pagos de acuerdo a la polItica de
la empresa.
Actualiza el flujo de caja como herramienta que muestra la entrada y salida de efectivo.
Permite generar los asientos contables generados internamente por los voucher por
cada operacin.
Se controlan los cheques girados, pudindolo realizar personal administrativo no contable.
MAN TENIMIENTO DE CUENTAS POR PAGAR
Para mantenimiento de cuentas por pagar, seguir los siguientes pasos:

mantenimiento de cuentas por pagar para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE
CUENTAS POR PAGAR.
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en mantenimiento

de cuentas por pagar, para
MANTENIMIENTO DE
CUENTAS POR PAGAR.
2. En el cuadro MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR PAGAR, registrar el cdigo de

las cuentas contables, luego haga click en pendiente o histrico, que puede ser ordenado por:
fecha, documento o cdigo luego haga click en buscar para obtener el listado de
las cuentas por pagar.
194
Haga click Haga Haga

en click en click en
pendiente fechar buscar
Anote el
cdigo
contable
de las
cuentas
por
pagar.
3. Luego de obtener el listado de las cuentas por pagar y se requiere nueva

Reprogramacion de la Deuda haga doble click en la cuenta del proveedor para visualizar
el cuadro ESTADO DE CARTERA.
Elige al proveedor y
pulse enter
195
4. En el cuadro ESTADO se reprograma el documento para reclasificar el ESTADO de
la obligacion luego indicar el nuevo estado del documento que son; cartera,
descuento, cob.garantIa, cob.libre, protesto, renovado y otro estado, seguido por la nueva
FECHA.
indicar el
nuevo estado
del documento
5. En el cuadro ESTADO despues de reclasificar el ESTADO de obligacion se anotara la

nueva FECHA de vencimiento, actualizando de esta manera en forma automatica nuestro
flujo de caja, luego haga click en
se anotara la
nueva FECHA
196
PROCE SO DE PAGO
1 PASO IDEN TIFICAND O AL PROVEED OR
2 PASO IDENT IFICAN DO EL MONTO
3 PASO MODALIDAD DE PAGO
4 PASO REG ISTRO CONTABLE
CASO N 10
PAGOS A:
Fecha Proveedor RUC Comprob Monto Cheque Banco
25.01 ROJITAS S.R.L. 20304050607 001-FI250 10,472.00 120001 Banco crdito
CHEQ UE VOUCHER
IDEN TIFICANDO AL PROVEED OR
Nos ayuda a definir un programa de pagos mediante cheques, marcando a aquellos

proveedores que hemos decidido cancelar en determinada fecha.
Para definir y programar el giro de los cheques voucher, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues cheque voucher
para visualizar el cuadro PROGRAM A DE PAGOS.
197
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en cheque voucher,

PROGRAM A DE PAGOS.
2. En el cuadro PROGRAMA DE PAGOS haga click en para visualizar el

cuadro CONFIRMAR.
Haga click en
Borrar Marcas
3. En el cuadro CONFIRM AR anote la fecha que permite realizar el corte de los pagos a
los proveedores, luego haga click en para visualizar el cuadro SELECCIONAR.
Anote la fecha
de corte.
4. En el cuadro SELECCIONAR haga click para visualizar el cuadro GIRO

DE CHEQUE.
Haga click
en Fecha
198
IDENT IFICAN DO EL MONTO
5. Estando en el cuadro GIRO DE CHEQUES seleccionamos el documento del proveedor

y presionamos enter para visualizar el cuadro BANCO
Seleccione
y haga
enter
6. En el cuadro BANCO indicamos los dIas que se pagara el cheque y con que banco van a ser
cancelados, aadiendo el rubro del flujo de efectivo en el caso de formular dicha Estado
Financiero, luego .
Anote el cdigo de
flujo de efectivo
Anote los
dias
diferidos
del cheque Anote el
monto del
cheque
Seleccione
el banco
199
MODALIDAD DE PAGO
7. En el cuadro GIRO DE CHEQUE despus de identificar el monto y la factura que se

PAGARA se procedera a fijar la modalidad del PAGO, luego presione el botn cheque
para visualizar el cuadro BANCO por segunda vez.
Haga click
en el botn
cheque
para
visualizar
el cuadro
BANCO
8. En el cuadro BANCO por segunda vez seleccionamos con que banco van a ser
cancelados, aadiendo el rubro del flujo de efectivo, luego haga enter para visualizar el
cuadro GIRO DE CHEQUES
Anote el cdigo de
flujo de efectivo
Anote los
dIas
diferidos
del cheque Anote el
monto del
cheque
Seleccione
el banco
200
REG ISTRO CONTABLE
9. En el cuadro GIRO DE CHEQUES se confirmara el giro del cheque presionando SI

para visualizar el cuadro SELECCIONAR
Haga clicK
en SI
10. En el cuadro SELECCIONAR haga click en por proveedor para imprimir del voucher
y visualizar el cuadro CONFIRMAR.
Haga clicK por

proveedor
11. En el cuadro CONFIRMAR se registrara el tipo de cambio del dia luego haga para
registrar el asiento de EGRESOS que automaticamente aparecera en el VOUCHER 8.
BCO DE CREDITO M.N. y registrado en el LIBRO DIARIO.
Anote el tipo de
cambio
Haga OK para
aceptar
201
LIBRO DIARIO DE PAGO
Para obtener informacin del libro diario de PAGO, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione Informes contables y despues libro

diario para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click por origen,
moneda local, periodo mensual, ORIGEN 8. BCO DE CREDITO y para visualizar
el cuadro CONSULTA.

que AUTOMATICAMENTE se han registrado en el PROCESO DE PAGOS que se ha
realizado en el periodo contable de trabajo.
202
CHEQ UES GIRADOS
Esta opcin permite visualizar los cheques girados por una cuenta
especIfica. Para obtener informacin de los saldo de bancos, seguir los
siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues cheques girados
para visualizar el cuadro CHEQUES GIRADOS.
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en libro banco y

conciliacion, para visualizar el
cuadro CHEQUE GIRADOS.
2. En el cuadro CHEQUES GIRADOS elegir el banco y registrar la fecha desde cuando

queremos ver nuestros cheques y haga , para visualizar CONSULTA.
Seleccione
el cdigo
Anote
la fecha del banco
203
5. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de todos los
CHEQUES GIRADOS y a nombre de quienes fueron girados, con sus respectivos nmeros
que servira para ver cronolgicamente el giro de los cheques.
EXPORTANDO A EXCEL
6. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el boton de y

aparecera lo solicitado en el formato de Excel.
204
CAJA CHICA O CAJA EGRESO
CAJA CHICA
Es un libro auxiliar potestativo o voluntario de foliacin simple o doble,

que permite controlar fondos para gastos generales o dinero fijo que fue
creado para compensar gastos pequeos sin afectar a caja.
Obj etivos
. Controlar la rendicin de cuentas de cada gasto, asI como acceder a un reporte de caja.
. Reflejar el movimiento de pagos pequeos para compensar gastos del negocio.
. El fondo fijo permite por su naturaleza ser liquidado peridicamente.
. Permite cuidar los pagos menudos justificando en todo momento las operaciones que
ha efectuado.
. Los gastos de fondo fijo deberan trasladarse segn los documentos a las
cuentas correspondientes, generalmente a la cuenta 63 Servicios prestados por
tercero.
. permite controlar los pagos originados por cargas menudas y de exigencia inmediata
que hace frente la empresa.
CASO N 11
Empresa; OLIMPIK SAC RUC: 20282451257

Caja chica de la gerencia Mes de Agosto
N Da MOVIMIENTO VALOR
01 02 Apertura de caja chica o caja de egresos 500.00
02 05 Se paga en efectivo fotocopias a ROJITAS SRL segn
boleta de venta N 001-560 50.00
03 07 Se paga en efectivo por mantenimientos de local a
RICARDO MIRANDA segn recibo por honorarios N 001- 100.00
04 09 120
Se paga en efectivo tiles de oficina PIKES S.A., segn ticket 60.00
N 001-250
205
VOUCHER APER TURA CAJA CH ICA
1. Desde los botones de acceso pulse el botn acceso a vouchers aparecera el cuadro
INGRESO DE VOUCHER
2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario

04 CAJA CHICA, luego anotar el nmero de origen y la fecha para registrar los asientos de
APERTURA DE CAJA CHICA.
REG ISTRO APER TURA CAJA CH ICA
Se CARGA el ingreso en efectivo (Cuenta 1013) anotando sus
valores en el DEBE para aperturar caja chica.
206
Documento fuente
Se crea el fondo fijo
sustentado con el
cheque del Banco de
Crdito por la apertura
de caja chica para los
gastos correspondientes
Se abona la salida del efectivo (cuenta 10411) mediante el giro
del cheque anotando sus valores en el HABER.
Documento fuente
Se crea el fondo fijo
sustentado con el
cheque del banco de
crdito por la apertura
de caja chica para los
gastos correspondientes
207
VOUCHER EGRE SOS CAJA CH ICA
Para ingresar los datos del Voucher, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despus caja egreso
para visualizar el cuadro CAJA EGRESO.
En la barra de men
Gestion Financiera
Haga click en caja egreso,

CAJA EGRESO.
2. En el cuadro CAJA EGRESO, ingrese al recuadro de seleccin de registro y pulse

enter para seleccionar la cuenta de CAJA CHICA que desea trabajar y haga
enter para aceptar.
Ingrese al
recuadro y
pulse
enter.
Seleccione el
cdigo de caja
chica
208
3. Despus de aceptar regresamos al cuadro CAJA EGRESO puede obtener los datos
del movimiento de CAJA CHICA. o puede ingresar los gastos segn el mes que
corresponda.
Haga INSERT para

INGRESO DE
DOCUMENTOS
REGISTRANDO LOS GASTOS CON BOLETAS
4. En el cuadro CAJA EGRESO, pulse insert para visualizar el cuadro INGRESO

DE DOCUMENTO, anotando en los recuadros; cdigo y N de La FACTURA, cdigo
del proveedor, glosa, monto y cuenta del servicio.
Se registra
los gastos
con los
fondos de
caja chica y
sustentado
con BOLETA
Lo montos
se anotaran
en cero en
los
casilleros
AFECTO y
al IGV y su
valor en el
casillero de
BOLETAS
209
REGISTRANDO LOS GASTOS CON RECIBO DE HONORARIOS
5. En el cuadro CAJA EGRESO, pulse insert para visualizar el cuadro INGRESO

DE DOCUMENTO, anotando en los recuadros; cdigo y N del RECIBO POR
HONORARIOS documento fuente, cdigo del proveedor, glosa, monto y cuenta del servicio.
Se registra
Recibo de
Honorarios:
Esta opcin
se elegira
cuando el
documento
deba ser
considerado
en el
Registro de
RetencionesI
Honorarios.
Trabajando
con Recibo
de
Honorarios
activara los
casilleros
vinculados a
sus
contribucione
210
INFOR ME DE CAJA CH ICA

La informacin en este proceso permite registrar los egresos de caja chica, fondos fijos y
fondos por rendir cuentas, el reporte contable puede ser solicitado en forma analItica, por
Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes

pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despus caja egreso
para visualizar el cuadro CAJA EGRESO.
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en Caja Egreso,

CAJA EGRESO
2. En el cuadro CAJA EGRESO, ingrese al recuadro de Seleccion de Registro y pulse

enter para seleccionar la cuenta de CAJA CHICA que se desea trabajar y haga enter para
aceptar.
Ingrese al
recuadro y
pulse
enter.
Seleccione el
cdigo de caja
chica
211
3. En el cuadro CAJA EGRESO, podemos recibir la informacin de caja chica por los gastos
que ha realizado la empresa en un mes detallado de acuerdo a los ingresos y egresos,
obteniendo los saldos acompaados con los datos como: razn social, N documentos, RUC.
etc.
EXPORTANDO A EXCEL

212
CREDITOS Y COBRANZA
CR EDITO S Y COBRANZA
Este modulo permite gestionar los cobros para mantener actualizado el flujo de
caja, cuenta con una pantalla para no contadores en la cual se registran la
cobranza yIo canje de documentos por proveedor, y genera internamente los
voucher por cada operacin.
CREDITOS Y COBRANZA
HECHO
ECONOMICO MODALIDAD
CREDITO CANJE DE DOCUMEN TOS
VENTA EFECTIVO
COBRO CUENTA CORRIENTE
TRANSFERENCIAS
CREDITOS Y
COBRANZA
CLASIFICACION
ONEROSO: CON INTERES COMODATO: SIN INTERES
CON: DETRACCION, RETENCIONES SIN: DETRACCION, RETENCIONES

6% Y DESCUENTOS 6% NI DESCUENTOS
EFECTIVO CUENTA CORRIENTE TRANSFERENCIAS
COBRO
213
Obj etivos
Los crditos y cobranza tienen como objetivo:
Permite seleccionar a los clientes para clasificar los cobros de acuerdo a la polItica de
la empresa.
Actualiza el flujo de caja como herramienta que muestra la entrada y salida de efectivo.
Permite generar los asientos contables generados internamente por los voucher por
cada operacin.
En la pantalla de cobranza puede estar vinculado para no contadores y que estn
relacionado con la polItica de crditos y cobranzas de la empresa.
MAN TENIMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR
Para mantenimiento de cuentas por cobrar, seguir los siguientes pasos:

mantenimiento de cuentas por cobrar para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE
CUENTAS POR COBRAR.
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en mantenimiento

de cuentas por cobrar, para
MANTENIMIENTO DE
CUENTAS POR COBRAR.
6. En el cuadro M ANTENIMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR, registrar el cdigo de las

cuentas contables, luego haga click en pendiente o histrico, que puede ser
ordenado por: fecha, documento o cdigo luego haga click en buscar
para obtener el listado de las cuentas por cobrar.
214
Haga click Haga Haga

en click en click en
pendiente fechar buscar
Anote el
cdigo
contable
de las
cuentas
por
cobrar.
7. Luego de obtener el listado de las cuentas por cobrar y se requiere nueva

Reprogramacion de la Deuda haga doble click en la cuenta del cliente para
visualizar el cuadro ESTADO DE CARTERA.
Elige al cliente y
pulse enter
215
8. En el cuadro ESTADO DE CARTERA se reprograma el documento para reclasificar
el ESTADO de la obligacion luego indicar el nuevo estado del documento que son;
cartera, descuento, cob.garantIa, cob.libre, protesto, renovado y otro estado, seguido por la
nueva FECHA.
indicar el
nuevo estado
del documento
9. En el cuadro ESTADO DE CARTERA despues de reclasificar el ESTADO de obligacion

se anotara la nueva FECHA de vencimiento, actualizando de esta manera en forma
automatica nuestro flujo de caja, luego haga click en
se anotara la
nueva FECHA
216
PROCE SO DE COBRANZA
1 PASO IDENT IFICAN DO AL CLIENTE
2 PASO IDENT IFICAN DO EL MONTO
3 PASO MODALIDAD DE COBRO
4 PASO REG ISTRO CONTABLE
CASO N 12
COBROS
Fecha Cliente RUC Comprob Monto COBRO Banco
10.01 EUROS GYM 20369874566 001-FI120 5,950.00 DPI 2501 Banco crdito
12.01 VEAPLAZA S.A.C. 20459876953 001-FI140 1,190.00 Efectivo
18.01 WESTERN S.R.L. 20473336669 001-FI180 1,380.00 DPI 5821 Banco crdito
18.01 WESTERN S.R.L. 20473336669 001-FI180 1,000.00 LEI 5210 *
. La LETRA firmada por nuestro cliente W ESTERN S.R.L es a 30 dIv
217
PROCE SO DE COBRANZA
Para efectuar el proceso de cobranza, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues cobranza

para visualizar el cuadro COBRANZA
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en cobranza,

COBRANZA.
IDENT IFICAN DO AL CLIENTE
2. En el cuadro COBRANZA, registre en el recuadro del cliente, el cdigo o RUC del

CLIENTE, asimismo en el recuadro TIC el tipo de cambio seguido por la fecha del cobro,
luego haga click en BUSCAR
Anote el RUC cliente Haga click en fecha Haga click en buscar
218
IDENT IFICAN DO EL MONTO
3. Estando en el cuadro COBRANZA, con los datos del cdigo o RUC del CLIENTE, el
tipo de cambio y la fecha del cobro, haga DOBLE click en los datos de la factura del
cliente, para visualizar el cuadro MONTO A COBRAR
Seleccione y
haga enter
Anote el monto
del cobro
MODALIDAD DE COBRO
COBRO A TRAVES DE CUENTA CORR IENTE
COBRO A:
10.01 EUROS GYM 20369874566 001-FI120 5,950.00 DPI 2501 Banco crdito
En el cuadro COBRANZA despus de identificar el monto y la factura que se cobrara se

procedera a fijar la modalidad del cobro, haga INSERT para visualizar el cuadro FORMA DE
PAGO luego registrar:
Concepto: el cdigo de la cuenta que identifica la forma de cobro en este caso A TRAVS
DE CUENTA CORRIENTE.
Monto: se registrara el monto de la factura que se desea
cobrar
Moneda: Soles o
Dlares
Flujo de efectivo: aadir el cdigo del estado financiero de flujo de
efectivo
Docum ento Fuente: cdigo del docum ento y serie-numero del documento que genero el
pago el cliente Fechas: del documento de origen y del vencimiento
219
Haga INSERT
para visualizar el Anote el
cuadro FORMA cdigo de la
DE PAGO cuenta
Anote el
monto
N Doc. del
cobro
Documento
del cobro
Fecha
REG ISTRO CONTABLE
En el cuadro COBRANZA despus de identificar la FORMA DE COBRO del documento,

presionar
el botn cobro , para visualizar el cuadro ATTENTION luego haga click seleccionado el
tamao de impresin del voucher para registrar el asiento de INGRESOS que automaticamente
aparecera en el VOUCHER COBRANZA y registrado en el LIBRO DIARIO.
Presione el
boton cobro Haga clic
en A4
220
MODALIDAD DE COBRO
COBRO EN EFECTIVO
COBRO A:
12.01 VEAPLAZA S.A.C. 20459876953 001-FI140 1,190.00 DPI9690 Efectivo

Concepto: el cdigo de la cuenta que identifica la forma de cobro en este caso EN

EFECTIVO.
cobrar
Moneda: Soles o
Dlares
efectivo
Docum ento Fuente: cdigo del docum ento y serie-numero del documento que genero el
pago
el cliente
Fechas: del documento de origen y del
vencimiento
Haga INSERT
cuadro FORMA cdigo de
DE PAGO la cuenta
Anote el
monto N Doc. del
cobro
Documento
del cobro
Fecha
221
REG ISTRO CONTABLE
presionar
aparecera en el VOUCHER COBRANZA y registrado en el LIBRO DIARIO.
Presione el
en A4
MODALIDAD DE COBRO
CANJE DE LETRA
COBRO A:
18.01 WESTERN S.R.L. 20473336669 001-FI180 1,000.00 LEI 5210 *
* La LETRA firmada por nuestro cliente W ESTERN S.R.L es a 30
dIv

Concepto: el cdigo de la cuenta que identifica la forma de cobro en este caso CANJE
DE LETRA.
cobrar
Moneda: Soles o
Dlares
efectivo
Docum ento Fuente: cdigo del docum ento y serie-numero del documento de la
LETRA. Fechas: del documento de origen y del vencimiento.
222
Haga INSERT
cuadro FORMA cdigo de
DE PAGO la cuenta
Anote el
monto N Doc. del
cobro
Documento
del crdito
Fecha
REG ISTRO CONTABLE

presionar
aparecera en el VOUCHER COBRANZA y registrado en el LIBRO DIARIO..
Presione el
en A4
223
LIBRO DI ARIO DE COBRANZA
Para obtener informacin del libro diario de cobranza, seguir los siguientes pasos:
3. Desde la barra de men principal, seleccione Informes contables y despues libro diario
para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click por origen,
moneda local, periodo mensual, ORIGEN COBRANZA y para visualizar el cuadro
CONSULTA.

que AUTOMATICAMENTE se han registrado en el PROCESO DE COBRANZA y observar
las distintas formas de cobrar al cliente, modalidades que se ha realizado en el periodo
contable de trabajo.
224
HOJA DE COBRANZA
Para obtener informacin de la hoja de cobranza, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion financiera y despues hoja

de cobranza para visualizar el cuadro REPORTE CON FECHA
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en hoja de cobranza,

REPORTE CON FECHA
2. En el cuadro REPORTE CON FECHA, registre en el recuadro de fecha, el dia, mes y ao de

que se obtendra hasta ese momento de las documentos (facturas, letras, etc) de los
CLIENTES, para visualizar el cuadro CONSULTA, luego haga click en
Anote la fecha del

reporte del CLIENTE
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de los CLIENTES como la

zona y cdigo del cobrador datos del documento y fecha de vencimiento.
225
AVISO VENCIMI ENTO DE LETRAS
Para obtener informacin de la aviso vencimiento de letras, seguir los siguientes pasos:

aviso vencimiento de letras para visualizar el cuadro REPORTE CON FECHA
En la barra de men
gestion financiera
Haga click en aviso vencimiento

de letras, para visualizar el
cuadro REPORTE CON FECHA
226
2. En el cuadro REPORTE CON FECHA, registre en el recuadro de fecha, el dia, mes y ao de
que se obtendra hasta ese momento de las documentos (solo letras) de los CLIENTES,
para visualizar el cuadro CONSULTA, luego haga click en
Anote la fecha del

reporte del CLIENTE
3. En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la informacin de las letras pendientes de los

CLIENTES como la zona y cdigo del cobrador datos del documento y fecha de vencimiento,
luego haga clic en para visualizar la hoja de IMPRESIN.
227
4. En la hoja de IMPRESION, se puede recibir la informacin del AVISO DEL
VENCIMIENTO DE LETRAS a una fecha determinada, luego se procedera a imprimir.
228
CAPITULO VII
GESTION DE NEGOCIOS
GESTION DE
NEGOCIO
Lecc in 23: Gestin de Ne gocio

Lecc in 24: Resulta do Gestin De Negocio
Lecc in 25: Presupuesto
229
230
GESTION DE NEGOCIOS
Gestin del Negocios envuelve la identificacin y analisis que es objeto o

materia de una ocupacin lucrativa o de inters, que permite obtener
mayor rendimiento de ella o para que produzca mejor efecto.
Clasif icacin de las Unidades de Negocio
PRODUCCION COMERCIO SERVICIOS
UNIDADES UNIDADES UNIDADES
DEPARTAMENTO PRODUC TOS PROYECTOS
PROCESOS SUCURSALES SERVICIOS
231
UNIDAD DE NEGOCIO
Los centros de costos son unidades operacionales susceptibles de medir su gestin.

La finalidad de este archivo es relacionar las cuentas de gastos e ingresos con un centro
de costos o area de negocio al momento del ingreso de un voucher.
Para ingresar las unidades de negocio, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio y despus

unidades de negocio (C. Costo). para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO
DE CENT RO DE COSTOS.

seleccione gestion de negocio
Desde gestion de negocio, haga click

en unidades de negocio para
visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO
DE CENTRO DE COSTOS.
2. En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS Pulse insert para visualizar el

cuadro MANTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS que nos permite crear el cdigo y
nombre del centro de costos, area de negocio, proyecto o producto.
232
3. En el cuadro MANTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS crea un cdigo y el nombre

del producto o proyecto de la unidad del negocio, con el respectivo amarre y haga ok
Ingrese el Ingrese el
codigo de la nom bre de
unidad de la unidad de
negocio negocio
CAMPO S DEL CUADRO MA NTENIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS
El objetivo principal de esta estructura es determinar la utilidad y los gastos de cada una de
stos, asI como su rentabilidad.
Los siguientes campos se definen asI:
CODIGO
Se ingresan dos dIgitos para el grupo y cuatro para el centro de costos.
DESCRIPCION
Se define el nombre del centro de costos.
Para realizar el mantenimiento de los centros de costos, se debe ingresar el cdigo respectivo
y los amarres tanto al Debe como al Haber.
233
CL ASIFICACION DE CUENTA
Para que el sistema clasifique los datos del centro de costos de acuerdo al plan de cuentas, las
cuentas se relacionan como cuentas de gastos o ingresos, por defecto, el sistema considera
a todas las cuentas Sin centro de costos.
Para ingresar las clasificar cuentas, seguir los siguientes

pasos:

clasificar cuentas, para visualizar el cuadro INFORME.

seleccione Gestion de Negocio
Desde Gestion de Negocio, haga

click en clasificas cuentas para
visualizar el cuadro INFORME.
2. En el cuadro INFORM E nos permite clasificar las cuentas contables, Haga enter en
el rubro: gastos o ingresos para visualizar CENTRO DE COSTOS y activar
como cuenta de perdidas o ganancias
Haga enter en el rubro: gastos o

ingresos para visualizar CENTRO
DE COSTOS y activar como
cuenta de perdidas o ganancias.
T: TIPO Se programa en tablasIplan de cuentas

N: Nivel de cuenta
1: Balance
2: Subcuenta
3: Registro
C. Costos; Centro de costos Se programa en gestion Iclasificar cuentas
234
3. En el cuadro CENTRO DE COSTOS despus de seleccionar las cuentas contables, haga
click para clasificar en; Sin centro de costos, Cuenta de Prdida (para los gastos), Cuenta de
Ganancia (para los ingresos).
GASTOS
COMPRAS
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCIONAL ACTIVO
TRIBUTO CLASE 1, 2 y 3
FINANCIERO
DIVERSOS PASIVO
CLASE 6 CLASE 4
PATRIMONIO
INGRESOS
CLASE 5
VENTAS
PERSONAL
ALQUILER
EXCEPCIONAL
TRIBUTO
FINANCIERO
DIVERSOS
CLASE 7
Se debe de clasificar las cuentas que controlan los ingresos y los gastos, como:
CLASIFICACION CARACTERISTICAS
Sin centro de costos Cuentas desactiva que no permite mostrar en el cuadro de
prdidas y ganancias en las unidades de negocio.
Cuenta de prdida Para los gastos en las unidades de negocio.
Cuenta de ganancia Para los ingresos en las unidades de negocio.
235
236
RESULTADO GESTION DE NEGOCIO
RESU LTADO OPERAC IONAL
Este es un estado de resultado clasificado por el centro de costos seleccionado, mostrandonos

el saldo de cada cuenta como su detalle para el control, informe gerencial para la toma
de decisiones, por centro de costo area de negocios.
Para ingresar en resultado operacional, seguir los siguientes

pasos:

resultado
operacional, para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS.
Desde la Barra de Men

Gestion de Negocio
Desde gestion de negocio, haga

click en resultado operacional
SELECCION DE DATOS
2. En el cuadro SELECCIN DE DATOS haga click en moneda (local o dlares), el rango

de fechas que se desea analizar los ingresos y gastos, anote en centro de costos el cdigo
del producto o proyecto y pulse OK para visualizar el cuadro CONSULTA.
haga click en
moneda
local
Anote el Indique la
cdigo del fecha
centro de
costos
237
3. En el cuadro CONSULTA haga enter en unos de los rubros de ingresos o egresos

para visualizar el cuadro de SELECCIN.
Seleccione el rubro: gastos o

ingresos y haga enter para ver
los datos ampliados.
4. En el cuadro SELECCION haga click en SI para visualizar el cuadro de CONSULTA.
haga SI para aceptar
238
5. En el cuadro de CONSULT A permite obtener datos detallados en funcin a los

actividades: productos, proyectos, servicios, etc. seleccionado de la unidad de
negocio para obtener los resultados de ingresos y egresos
239
GASTOS POR UN IDADES DE NEGOC IOS
Este informe tiene una presentacin semejante al resultado operacional, mostrandonos

todos los centros de costos asociados a una cuenta de gasto con su detalle para el
respectivo control
Para ingresar a los gastos por unidades de negocio, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione Gestion de Negocio y despus

gastos por unidad de negocio, para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS.
Desde la Barra de Men

Gestion de Negocio
Desde Gestion de Negocio, haga

click en Gastos por Unidades de
Negocio para visualizar el cuadro
SELECCION DE DATOS
2. En el cuadro SELECCIN DE DATOS haga click en moneda (local o dlares), el rango

de fechas que se desea analizar y anote en cuenta el cdigo de la cuenta que deseamos
analizar y pulse para visualizar el cuadro CONSULTA.
haga click
en moneda
local
Indique la
Anote el fecha
cdigo de
la cuenta
240
3. En el cuadro CONSULTA haga enter en unos de las unidades de negocio (Productos o
Proyectos) para visualizar el cuadro de SELECCIN.
Pulse enter en el centro de

costos presupuestado
para visualizar seleccion y
ver los datos ampliados.
4. En el cuadro SELECCION haga click en SI para visualizar el cuadro de CONSULTA.
Haga SI para aceptar
241
5. En el cuadro de CONSULTA permite obtener informe detallado en funcin a unidad
de negocio, seleccionado de acuerdo a los rubros de los ingresos o egresos.
SALDOS POR CUENTAS
El cuadro de saldos por cuentas presenta un reporte de saldos mensuales o acumulados,

desde el mes de apertura hasta diciembre, para un determinado rango de cuentas, muy utilizado
para el analisis de las tendencias de los gastos yIo ingresos.
Para ingresar a saldo por cuentas, seguir los siguientes

pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio y despus saldo

por cuentas, para visualizar el cuadro SALDO POR CUENTA.
Desde la barra de
men principal,
seleccione gestion de
negocio

click en saldo por cuentas para
visualizar el cuadro SALDO POR
CUENTA.
242
2. En el cuadro SALDO POR CUENTAS haga click en moneda (local o dlares),
periodo (mensual o acumulado), detalle (sin c costo o con c. costo) que se desea analizar y
anote la cuenta o cuentas (desde - hasta) que deseamos analizar y pulse OK para visualizar
el cuadro CONSULTA.
haga click
en Moneda
local haga click
en Detalle
Anote el Con C.
cdigo de la Costo
Cuenta
inicial
haga click
Anote el en Periodo
cdigo de la Acumulado
Cuenta final
Ademas al solicitar el informe pedimos que incluya los centros de costos asociados a cada una
de estas cuentas
3. En el cuadro de CONSULTA permite obtener informe detallado en funcin a las cuentas

de los importes totales de los proyectos seleccionado de la unidad de negocio.
243
4. Si la informacion contable (ganancias y perdidas por naturaleza) se desea trabajarla
en Excel, hacer click en el botn de y aparecera lo solicitado en el formato de
Excel.
EXPORTANDO
A EXCEL
244
PRESUPUESTO
CRE ACION DEL PRESU PUESTO
Este archivo permite guardar la informacin relacionada con los estimados de ingresos y gastos
aprobados por la Gerencia para el presente ejercicio, y va a servir para medir la marcha de la
gestin econmica y financiera de la empresa.
Para ingresar ha presupuesto, seguir los siguientes

pasos:

presupuesto, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVO.
Desde la barra de men

gestion de negocio

click en presupuesto para
2. En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS Pulse Insert para visualizar el

cuadro MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO que permite crear el cdigo y nombre del
proyecto o producto, para elaborar su presupuesto.
245
Pulse enter en la unidad de

negocio presupuestado para
visualizar mantenimiento de
presupuesto y ver los datos
ampliados.
3. En el cuadro MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTOS crea un cdigo y el nombre

del producto o proyecto para formular el presupuesto y haga click en ingreso de la
partida presupuestal y luego haga para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE
ARCHIVO
Haga click en ingreso de

la partida presupuestal
para aceptar.
246
4. En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVO pulse insert para visualizar el

cuadro MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO de ese modo el Sistema nos presenta los
siguientes campos:
Pulse enter en los gastos o

ingresos presupestados para
visualizar mantenimiento de
presupuesto y estimar los
montos.
.
CA MPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIE NTO DE ARCH IVOS
ENLACE EN LOS COMPROBANTES

Se debe clasificar cada cuenta a nivel de registro que intervenga en el presupuesto.
PARTIDA PRESUPUESTAL
Se definen cdigos por cada partida presupuestal de 6 caracteres siendo el primero "G" para
los ingresos y "P" para los gastos.
247
5. En el cuadro MANTENIMIENTO DEL PRESUPUESTO, anotar en los recuadros, el cdigo

y nombre de la partida presupuestal, ademas se ingresan los montos estimados para
los meses de Enero a Diciembre.
Anote el Ingrese el
codigo nombre de la
presupuetada partida
presupuestada
Anote los
montos
estimados
CAMPO S DEL CUADRO MA NTENIMIENTO DE PRESUPUESTO
Los siguientes campos se definen

asi:
CODIGO
Se define un cdigo para la cuenta respectiva, utilizando dos dIgitos para el presupuesto por
ejemplo; administracin, ventas y seis dIgitos para la partida presupuestal. para las cuentas se
ingreso de sebe utilizar el prefijo 'G' y para las de gastos se debe utilizar el prefijo 'P'.
NOMBRE
Se define el nombre de las partidas del
presupuesto.
MONTO
Se ingresan los montos estimados en dlares para los meses de enero a diciembre. la
moneda local es calculada por el sistema utilizando el tipo de cambio, venta de fin de mes,
ingresando en tabla de tipo de cambio y ctas.
248
INFOR ME DE CONTROL PRE SUPUESTAL
Permite evaluar la situacin real del presupuesto, comparando lo presupuestado con lo
ejecutado. Para ingresar ha presupuesto, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione gestion de negocio y despus control

presupuestal, para visualizar el cuadro SELECCIN DE DATOS.
Desde la barra de men

gestion de negocio

click en control presupuestal para
visualizar el cuadro SELECCIN
DE DATOS
2. En el cuadro SELECCIN DE DATOS haga click en moneda (local o dlares) y anotar

el cdigo del proyecto o producto para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el
sistema nos presenta los siguientes campos:
Haga click
en moneda
local
Ingreso el cdigo del
centro de costos
presupuestado
249
3. En el cuadro de CONSULTA muestra los datos para evaluar la situacin real
del presupuesto.
250
CAPITULO VIII
INFORME GERENCIAL
IMFORME
GERE NCIAL
1. I.D.G.
2. BANCOS
3. CLIENTES
4. PROVEE DORES
5. UNIDADES DE NEGOC IO
6. PRESU PUESTOS
7. BALANCE
251
252
INFORMES GERENCIALES
El mdulo de informes gerenciales de Sisco nt 200 7 Versin

Empresarial esta enfocado en el manejo y analisis de informacin para
los toma de decisiones.
Clasif icacin de los Informes Gerenciales
En el men informes gerenciales, los distintos reportes se han clasificado bajo siete areas
de analisis las cuales son:
I.D.G. BANCOS CLIENTES
INFORME UNIDADES DE
PROVEEDORES
GERENCIAL NEGOCIO
PRESUPUESTO BALANCE
Cada uno de los informes gerenciales es una plantilla sobre la que se podra agrupar,
ordenar, filtrar y totalizar diversa informacin segn el area de analisis. Existen mltiples
formas de manipular los datos a fin de obtener informacin que usted necesite. En el presente
manual se presentan algunas de dichas posibilidades y desde aquI le animamos a explorar
aquella informacin vital segn el giro de su negocio.
253
I.D.G.
En el informe diario de gestin (I.D.G.) se muestra informacin resumida

sobre:
. Flujo de efectivo
. Saldo de caja I banco
. Documentos por cobrar
. Documentos vencidos por cobrar
. Documentos por pagar
. Documentos vencidos por pagar
. Gastos por unidad de negocio
. Ventas por unidad de negocio
. Utilidad vs rentabilidad
En este informe presenta la informacin agrupada en dichos concepto para su analisis

directo, igualmente muestra de manera grafica el flujo de caja, gastos por unidad de
negocio, ventas por unidad de negocio y utilidad vs rentabilidad. El informe se presenta
de la siguiente manera:
Para ingresar en informe diario de gestin (I.D.G. ) seguir los pasos

siguientes:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despus,

informe diario de gestion (I.D.G. ). para visualizar el cuadro FECHA DEL
INFORME.

seleccione informes gerenciales
Desde informes gerenciales, haga

click en informe diario de gestin
(I.D.G.). para visualizar el cuadro
FECHA DEL INFORME.
254
2. En el cuadro FECHA DEL INFORM E. Anote la fecha del informe para su analisis directo
y haga Ok para que siga el proceso y podamos obtener la informacin en EXCEL
Anote la fecha del INFORME
3. Luego de anotar la fecha en el cuadro FECHA DEL INFORM E se presenta la

informacin agrupada en dichos concepto para su analisis directo, igualmente muestra de
manera grafica el flujo de caja, gastos por unidad de negocio, ventas por unidad de negocio y
utilidad vs rentabilidad. El informe se presenta de la siguiente manera
255
BANCOS
Para obtener informacin de bancos, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues

bancos se mostrara el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Informes gerenciales
Haga click en BANCOS, para

mostrar el informe en EXCEL
2. Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes.
256
3. Las PREGUNTAS mas frecuentes son:
. Cuales son mis movimientos de bancos?

. Cuales son mis saldos por cuenta?
. Cuales son los cheques por vencer en los prximos quince dIas clasificados
por cuenta?
. Cuales son mis movimientos por fecha?
. Necesito un listado del total de cheques girados, como lo obtengo?
4. Respondiendo a la pregunta Cuales son mis movimientos de bancos?
Es la pregunta que responde inicialmente el informe de bancos. En este primer

informe puede ver totales y subtotales en moneda nacional y extranjera para cada
una de las cuentas.
SUGERENCIA:
Si desea ver la informacin a menor detalle se posiciona sobre la columna de
la que se desea ver menos informacin (por ejemplo RUT) y a continuacin va
al
men Datos Esquema Ocultar Detalle Para ver nuevamente vaya

a
Datos Esquema Mostrar Detalle
257
5. Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis saldos por cuenta?
Para obtener el informe de Saldo por cuenta modificaremos la tabla dinamica del
informe Movimiento de bancos: haremos clic derecho en cualquier celda de la tabla
y elegimos la opcin Mostrar lista de campos como se muestra a continuacin:
Fig. 1 - Mostrar lista de campos de tabla dinmica
A continuacin se mostrara el panel Lista de campos de tabla dinamica como se

muestra:
Fig. 2 Panel: Lista de campos de tabla dinmica
258
En el cuadro superior del panel lista de campos de tabla dinmica dejaremos

marcados con un aspa () solo los campos CUENTA y SALDO, para el resto de campos
hacer clic en la casilla de verificacin respectiva para desmarcarlos. Quedara de la
siguiente manera:
Fig. 3 Lista de campos para informe Saldo de Cuenta
259
Luego de colocar un titulo adecuado al informe y cerrando el panel de listado de

campos obtendremos el informe requerido:
Fig. 4 Informe: saldo por cuenta
SUGERENCIA:
Si va a utilizar frecuentemente este informe vaya al men Archivo de Office Excel
2007 elija la opcin Guardar como y asigne un nombre al archivo.
260
6. Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son los cheques por vencer en los prximos
quince dIas clasificados por cuenta?
Partiendo del informe Movimientos de bancos, mostramos el listado de campos (clic

derecho en cualquier celda de la tabla, elegir mostrar lista de campos). Aadimos el campo
DOC quedando de la siguiente forma
Fig. 5 Listado de campos informe cheques por vencer
Seguidamente aplicamos un filtro sobre los documentos para que muestre solo cheques, para
ello hacer clic en el botn de filtro de la columna DOC y elegimos slo el tipo CH (cheque)
como se muestra a continuacin:
Fig. 6 Seleccion de filtro de tipo de documento
261
Finalmente aplicaremos el filtro: Filtro de fecha Filtro Personalizado, elegimos la opcin

es posterior a y le indicamos la fecha: 15I01I2007 (Asumiendo que estamos el 1 de enero de
2007).
Fig. 7 Seleccion de filtro en campo tipo fecha
El filtro a aplicar queda de esta manera:
Fig. 8 Filtro por fecha
262
Al hacer clic en aceptar y modificando el titulo del informe a uno mas adecuado
obtenemos el siguiente el resultado:
Fig. 9 Informe: Cheques por vencer en los proximos 15 das por cuenta
NOT A:
Si se aplica un filtro sobre otro filtro, ste sera acumulativo. Una columna tiene un
filtro si se muestra el siguiente icono:
SUGERENCIA:
263
7. Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis movimientos por fecha?
Para elaborar este informe partimos del informe inicial Movimientos de bancos,
mostramos los campos (clic derecho en tabla dinamica y elegir Mostrar lista de campos),
elegimos y distribuimos los campos de la tabla dinamica como se muestra a
continuacin:
Fig. 10 Lista de campos para Movimientos por fecha
A continuacin hacemos clic derecho sobre una celda de la columna FECHAV y

escogemos la opcin Configuracin de campo, marcamos para que muestre
subtotales:
Fig. 11 Configuracion de campo fecha
264
Agregando un titulo adecuado, tenemos listo el informe que se vera de la siguiente

manera:
Fig. 12 - Informe: Movimientos por fecha
El informe se muestra ordenado ascendentemente por fechas indicando los movimientos

para un dIa determinado, el monto (saldo) por dIa y al final del informe el monto final de
todos ellos. En este informe podrIamos realizar un filtro para ver solo los cheques por
cobrar para la presente semana, la prxima semana, la semana pasada o cualquier otro
criterio al hacer clic en el botn de filtro de la columna fecha y eligiendo Filtros de
fecha.
265
Los filtros de fecha que puede elegir en Excel 2007 se muestran a continuacin:
Fig. 13 Filtros de fecha de Excel 2007
SUGERENCIA:
266
8. Respondiendo a la PREGUNTA: Necesito un listado del total de cheques girados, como

lo obtengo?
Obtendremos este informe tomando como base el informe inicial Movimientos de bancos,
mostramos el listado de campos (clic derecho en la tabla dinamica y elegir Mostrar lista de
campos), elegimos y distribuimos los campos de la tabla dinamica como se muestra a
continuacin:
Fig. 14 Lista de campos para Cheques girados
A continuacin procedemos a filtrar los documentos para diferenciar los cheques del resto de
documentos. Para ello en la columna DOC hacemos clic en el botn de filtro para mostrar
solo cheques girados (CH):
Fig. 15 Filtro de informe de cheques girados
267
Anotando un titulo adecuado el informe quedara de la siguiente forma:
Fig. 16 Informe: Cheques girados
El total de egresos aparece resaltado (amarillo) en la celda final de la columna SALDO filtrada.
SUGERENCIA:
268
CLIENTES
Bajo esta area podremos analizar aquella informacin relacionada con documentos por cobrar
Para obtener informacin de bancos, seguir los siguientes pasos:

CLIENTES se mostrara el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en CLIENTES,

para mostrar el informe en
EXCEL
2. Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes.
Fig. 17 Informe:
Documentos
pendientes de cobro
269
3. La PREGUNTAS mas frecuentes son:
Cuales son mis documentos pendientes de cobro?

Quiero saber cuales son las cobranzas que tengo que realizar para cada cliente,
cmo lo obtengo?
Deseo ver mi cobros por fechas, qu tengo que hacer?
4. Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis documentos pendientes de

cobro?
En este informe inicial se muestra el listado de todos los documentos ordenados por nmero de
documento.
Fig. 18 Informe:
Documentos pendientes
de cobro
En este informe se aprecia los nmeros de documento y sus montos, esta

ltima columna destaca las cantidades mediante cdigo de colores (menores a cero en
rojo, mayores o iguales a cero en verde).
NOTA:
Formato condicional es la caracterIstica de Excel 2007 que permite resaltar celdas
con colores o iconos en base a un criterio o regla.
270
Al presente informe es posible aplicarle filtros de fecha para, por ejemplo, ver los documentos
pendientes por vencer la presente semana, la prxima semana o cualquier otro criterio. Para ello
hacer clic en el botn de filtro de la columna fecha y eligiendo Filtros de fecha (los filtros de
fecha se mostraron en la Fig. 14).
SUGERENCIA:
Si desea ver la informacin a menor detalle se posiciona sobre la columna de la
que se desea ver menos informacin (por ejemplo CUENTA) y a continuacin va
al men Datos Esquema Ocultar Detalle Para ver nuevamente vaya a

5. Respondiendo a la PREGUNTA: Deseo ver mi cobros por fechas, qu tengo que

hacer?
Para obtener el informe de cobros por fechas partimos del informe Documentos pendientes
de cobro y usaremos tablas dinamicas para obtenerlo. Hacemos clic derecho en
cualquier celda de la tabla en dicho informe y elegimos la opcin Mostrar lista de
campos (Ver Fig. 4). En el panel Lista de campos de tabla dinamica; elija los campos
de manera que quede como la figura mostrada a continuacin:
Fig. 19 Lista de campos para Cobros por fecha
271
Con dichos cambios en el informe inicial, y colocandole un tItulo adecuado a este nuevo
informe quedara de la siguiente forma:
Fig. 20 Informe: Cobros por fecha
SUGERENCIA:
272
6. Respondiendo a la PREGUNTA: Quiero saber cuales son las cobranzas que tengo
que realizar para cada cliente, cmo lo obtengo?
Para obtener este informe seleccionaremos los siguientes campos en el panel Lista
de campos de tabla dinamica (para mostrarlo hacer clic derecho en cualquier celda de la
tabla):
Fig. 21 Lista de campos para Cobros por cliente
El informe es muy similar al de cobros por fecha, la diferencia esta en que ahora la
primera columna es el cliente (o razn social) y en base a la misma se reagrupan los demas
conceptos, los clientes quedan automaticamente ordenados por orden alfabtico y luego por
fecha de vencimiento del documento, nmero de cuenta, la descripcin de la cuenta, el mes de
cancelacin y la glosa.
273
Luego de colocarle un tItulo adecuado el informe quedara de la siguiente forma:
Fig. 22 Informe: Cobros por cliente
SUGERENCIA:
274
PROVEEDO RES
Bajo esta area podremos descubrir aquella informacin relacionada con las cuentas por
pagar. Para obtener informacin de clientes, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione Informes Gerenciales y despues

PROVEEDORES se mostrara el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en
PROVEEDORES, para
2. Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuente
Fig. 23 Informe: Documentos pendientes de pago
275
Cuales son mis documentos pendientes de pago?

Necesito ver mis pagos por fecha Cmo lo elaboro?
Ahora deseo ver mis pagos por PROVEEDOR, cmo?
4. Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis documentos pendientes de pago?
Este informe muestra todos los documentos a pagar ordenados por nmero de documento.
Fig. 24 Informe: Documentos pendientes de pago
El informe muestra los nmeros de documentos y sus montos diferenciando ingresos (verde)
de egresos (rojo).
Al presente informe es posible aplicarle filtros de fecha para, por ejemplo, ver los documentos
pendientes por vencer la presente semana, la prxima semana o cualquier otro criterio. Para
ello hacer clic en el botn de filtro de la columna fecha y eligiendo Filtros de fecha (los
filtros de fecha se mostraron en la Fig. 14).
SUGERENCIA:
que se desea ver menos informacin (por ejemplo CUENTA) y a continuacin
va
al men Datos Esquema Ocultar Detalle Para ver nuevamente vaya a

276
5. Respondiendo a la PREGUNTA: Necesito ver mis pagos por fecha Cmo lo elaboro?
Para obtener el informe de pagos por fechas partimos del informe de documentos
pendientes de cobro y usaremos tablas dinamicas para obtenerlo. Hacemos clic en cualquier
parte de la tabla en dicho informe y elegimos la opcin Mostrar lista de campos (Ver Fig. 4).
En el panel Lista de campos de tabla dinamica; elija los campos de manera que quede
como la figura mostrada a continuacin:
Fig. 25 Lista de campos para Pagos por fecha
Con dichos cambios en el informe inicial, y colocandole un tItulo adecuado a este nuevo
informe quedara de la siguiente forma:
277
Fig. 26 Informe: pagos por fecha
SUGERENCIA:
278
6. Respondiendo a la PREGUNTA: Ahora deseo ver mis pagos por PROVEEDOR,

cmo?
Para obtener este informe seleccionaremos los siguientes campos en el panel Lista
de campos de tabla dinamica(Para mostrarlo hacer clic derecho en cualquier celda de la
tabla y elegir la opcin Mostrar lista de campos):
Fig. 27 Lista de campos para pagos por PROVEEDOR
El informe es muy similar al de pagos por fecha, la diferencia esta en que ahora la
primera columna es el cliente (o razn social) y en base a la misma se reagrupan los demas
conceptos, los clientes quedan automaticamente ordenados por orden alfabtico y
luego por fecha de vencimiento del documento, nmero de cuenta, la descripcin de la cuenta,
el mes de cancelacin y la glosa:
279
Fig. 28 Informe: Pagos por proveedor
SUGERENCIA:
280
UNIDADES DE NEGOCIO
Bajo esta area podremos descubrir aquella informacin relacionada con los centros de costos
Para obtener informacin de unidades de negocio, seguir los siguientes pasos:

UNIDADES DE NEGOCIO se mostrara el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en UNIDADES DE

NEGOCIO, para mostrar el
informe en EXCEL
2. Estando en el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes
Fig. 29 Informe: Ingresos y

gastos por unidad de
negocio
281
Cuales son mis ingresos y gastos por unidad de negocio?

Cual es la rentabilidad mensual por unidad de negocio?
cuales son mis totales de cuentas por mes?
4. Respondiendo a la PREGUNTA: Cuales son mis ingresos y gastos por unidad de negocio?
El primer informe responde a esta pregunta y se muestran los diferentes centros de

negocio con sus respectivos ingresos, egresos y el saldo:
Fig. 30 Informe: Ingresos y gastos por unidad de negocio
SUGERENCIA:
que se desea ver menos informacin (por ejemplo CUENTA) y a continuacin va
al
men Datos Esquema Ocultar Detalle Para ver nuevamente vaya a

282
5. Respondiendo a la PREGUNTA: Cual es la rentabilidad mensual por unidad de negocio?
Procedemos a modificar el informe Ingresos y

gastos por unidad de negocio haciendo clic derecho
en cualquier celda de la tabla dinamica y mostramos
sus campos (ver Fig. 4), elegimos y distribuimos sus
campos como se muestra a continuacin:
Fig. 31 Lista de campos para Rentabilidad

mensual
A continuacin procederemos a agrupar el campo fecha por el periodo que nos interesa:
mensual. Para ello hacemos clic derecho en alguna celda del campo FECHA Agrupar.
Fig. 32 Opcion Agrupar del men

contextual de campo fecha (fila)
283
En el cuadro de dialogo Agrupar que aparece a continuacin seleccionar como se muestra:
Fig. 33 Agrupacion por aos y meses de campo fecha
Despus de asignarle un nombre apropiado, el informe se mostrara de la siguiente forma:
Fig. 34 Informe: Rentabilidad mensual por unidad de negocio
284
6. Respondiendo a la PREGUNTA: cuales son mis totales de cuentas por mes?
Partiendo del informe Ingresos y egresos por unidad de negocio hacer clic derecho en
cualquier celda de la tabla dinamica y mostramos sus campos (ver Fig. 4), elegimos
y distribuimos sus campos como se muestra a continuacin:
Fig. 35 Seleccion de campos para Cuentas por mes
NOTA:
El campo cuenta ha sido arrastrado a Rotulos de fila y a Valores.
285
A continuacin procedemos a agrupar el campo fecha por el periodo que nos interesa: mensual.
Para ello hacemos clic derecho en algn encabezado de columna FECHA Agrupar como se
muestra a continuacin:
Fig. 36 Opcion Agrupar del men contextual de campo fecha (columna)
En el cuadro de dialogo Agrupar que aparece a continuacin seleccionar como se

muestra:
Fig. 37 Agrupacion por meses de campo fecha
286
Despus de asignar un nombre apropiado a la tabla (rotulo Cuenta de CUENTA), al informe y

aplicando Formato condicional Barras de datos a las columnas de meses (ver mas
detalles en el Anexo 1), quedara de la siguiente forma:
Fig. 38 Informe: Cuentas por mes
287
PRESUPUES TO
En esta area podremos comparar el presupuesto para cada cuenta y cuanto realmente se gast
en cada uno de ellas
Para obtener informacin de presupuesto, seguir los siguientes pasos:

PRESUPUESTO se mostrara el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en
PRESUPUESTO, para
2. En el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes
Fig. 39 Informe: Comparativo mensual acumulado
288
3. Las PREGUNTAS mas frecuentes son:
Cual es mi estado comparativo mensual

acumulado?
En el informe comparativo mensual acumulado se puede apreciar dos tablas, la superior

muestran los gastos para cada cuenta agrupados por mes para el ao en curso, en la tabla
inferior se muestran los montos presupuestados para cada cuenta por mes. De esta forma
facilmente podremos conocer que cuentas salieron del presupuesto y en cuales se
pudo lograr holgura. El informe se presenta como se muestra a continuacin:
Fig. 40 Informe: Comparativo mensual acumulado
En la Fig. 39 se aprecian los montos reales para cada cuenta y abajo los montos
presupuestados para las cuentas que se hayan definido.
289
BALANCE
En este informe encontraremos amplia informacin sobre los montos por cuenta calculados
por aos y meses.
Para obtener informacin de balance, seguir los siguientes pasos:
1. Desde la barra de men principal, seleccione informes gerenciales y despues BALANCE

se mostrara el informe inicial en EXCEL.
En la Barra de Men
Haga click en BALANCE, para

2. En el informe inicial podemos resolver las PREGUNTAS mas frecuentes En

este informe encontraremos amplia informacin sobre los montos por cuenta calculados por
aos y meses. El informe se presenta como se muestra a continuacin:
Fig. 41 Informe: Balance contable: Monto mensual por cuenta
290
3. Puede explotarse mas informacin al hacer clic en el signo al lado izquierdo de

cada nombre de cuenta. Igualmente, haciendo uso de las tablas dinamicas podemos
reordenar los campos para obtener aquella informacin que nos interese conocer (clic
derecho en tabla dinamica, elegir Mostrar lista de campos), los campos para el presente
informe son los siguientes:
Fig. 42 Lista de campos para Balance general
Al indicar los campos conforme se muestra en Rtulos de fila, el informe se mostrara ordenado
alfabticamente por CUENTA, cada campo ubicado inmediatamente debajo de otro indicara su
dependencia jerarquica en el informe.
Recuerde que es posible mostrar toda la informacin a detalle de todo el informe utilizando
el botn Mostrar detalle , igualmente es posible reducirlos utilizando el botn Ocultar
detalle
. Tambin puede usar filtros de campo si desea elegir entre uno o varios valores en filas
o columnas.
291
4. En el informe Movimiento de Bancos se usaron formatos condicionales para

resaltar montos, aquI se muestra su realizacin:
RESALTAR REGLAS DE CELDAS
Definimos una regla que resaltara los ingresos (cantidades mayores o iguales a cero)
mediante color verde, para ello se posiciona sobre una celda de la columna SALDO y se va
al men Inicio Estilo Formato Condicional Resaltar reglas de celdas Es
mayor que como se muestra a continuacin:
Fig. 43 Aplicacion de formato condicional con definicion de una regla
En la ventana de dialogo indicaremos lo siguiente:
Fig. 44 Regla para aplicacion del primer formato condicional
292
A continuacin le indicaremos que se aplique la regla a toda la columna haciendo clic en el icono
contextual y a continuacin que indicaremos que el filtro se aplique a Todas las celdas
SALDO:
Fig. 45 Aplicacion de regla a columna Saldo
Luego modificamos la regla, ir a men Inicio Estilo Formato Condicional Administrar

reglas. Tendremos la siguiente pantalla:
Fig. 46 Administrador de formatos condicionales
293
Seleccionar la regla, hacer clic en el botn Editar Regla, hacer la siguiente modificacin (mayor
o igual que) y aceptar:
Fig. 47 Edicion de regla de formato condicional
Finalmente definimos la regla que resaltara los egresos (cantidades menores que cero) mediante
color rojo. Hacer clic sobre una celda de la columna SALDO y se va al men Inicio Estilo
Formato Condicional Resaltar reglas de celdas Es menor que y definirla como se
muestra:
Fig. 48 Regla para aplicacion del segundo formato condicional
294
Nuevamente hacer clic en el icono contextual e indicar que aplique el filtro a todas las celdas
SALDO. El resultado final es el siguiente donde se puede apreciar los montos diferenciados
mediante cdigo de colores:
Fig. 49 Aplicacion de formato condicional en informe Movimientos de bancos
295
5. En el informe Ingresos y gastos por unidad de negocio se usaron formatos condicionales

para resaltar los montos en las columnas DEBE, HABER, SALDO. AquI se muestra su
realizacin:
BARRAS DE DATOS
Nos ubicamos en una celda de la columna DEBE y aplicamos formato condicional: Men
Inicio Formato condicional Barra de datos, elegimos un color de la siguiente manera:
Fig. 50 Aplicacion de formato condicional con barra de datos
En el icono contextual de formato condicional que aparece en la tabla elegir aplicar la regla a
Todas las celdas DEBE:
Fig. 51 Aplicacion de formato condicional a todas las celdas
296
A continuacin repetir el mismo procedimiento a las columnas HABER y SALDO, con ello
se obtiene el siguiente resultado final:
Fig. 52 Aplicacion de formato condicional en informe Ingresos y gastos por unidad

de negocio
297
6. El procedimiento para crear un grafico a partir de una tabla dinamica es sumamente

sencillo, con Excel 2007 para insertar un grafico son necesarios slo 3 clics. El procedimiento
que se explica a continuacin es aplicable a cualquier informe gerencial con la excepcin del
informe IDG que muestra graficos.
Tomaremos como ejemplo el informe de bancos, para obtener un grafico para este
informe realizaremos los siguientes pasos:
1. Hacer clic en cualquier celda de la tabla dinamica

2. Ir al men Insertar Grficos
3. Elegir el tipo de grafico que se desee y hacer clic
Por ejemplo hemos elegido un grafico circular 3D o grafico de pastel como se muestra
a continuacin:
Fig. 53 Seleccion de grfico circular para informe de Movimientos de Bancos
298
Excel 2007 automaticamente interpreta los dados y en base a ellos muestra el grafico
respectivo que para el caso del informe Movimientos de Bancos se vera de una forma similar a la
mostrada a continuacin:
Fig. 54 Grfico circular para informe de Movimientos de Bancos
NOT A:
Si usamos los botones mostrar I ocultar detalle en la tabla dinamica, el grafico
refleja automaticamente los cambios mostrando la informacin respectiva. A
mayor nivel de detalle en la tabla dinamica, mayor nivel de complejidad en el
grafico.
299
300
ANEXOS
ANEXOS
BASE LEG AL
TIPO DE DOCUM ENTO
SMBOLO CON EL US O DE ALT
DEPREC IACIN
PLAN CONTABLE GENERAL REV ISAD O EN EL SISCONT
301
302
BASE LEGAL
RESOLUCIONES DE LA SUNAT VINCULADOS A
LOS LIBROS DE CONTABILIDAD
Resolucion de la Superintendencia No. 077-98/SUNAT
Dictan normas sobre el uso de libros y registros contables por sociedades que modifiquen
su denominacin o razn social.
Resolucion de la Superintendencia N 078-98/Sunat
Establecen plazos maximos de atraso con que los deudores tributarios pueden llevar libros de
contabilidad u otros y registros.
Resolucion de la Superintendencia N 106-99/SUNAT
Dictan normas referidas a perdida o destruccin de libros y otros antecedentes de operaciones que
constituyan hechos generadores de obligaciones tributarias.
Resolucion de la Superintendencia N 086-2000/SUNAT (Derogado)
Procedimiento para autorizar libros de actas, registros y libros contables vinculados a
asuntos tributarios, mediante legalizacin.
Procedimiento para autorizar libros de actas, registros y libros contables vinculados a
asuntos tributarios.
Dictan normas complementarias al D.S. N 157-2003-EF y aprueban formulario para la comunicacin
de legalizacin del registro de compras.
PLAZOS MAXIMOS DE ATRASO DE LLEVAR

LIBROS DE CONTABILIDAD
PLAZO LIBROS COMPUTO DE PLAZO
Diez (10) dIas habiles Registro de ventas Contado desde el primer dIa habil del mes
Ingresos siguiente a aqul en que se emita el
comprobante de pago respectivo.
Diez (10) dIas habiles Registro de compras Contado desde el primer dIa habil del mes
siguiente a aqul en que se recepciona el
Diez (10) dIas habiles Libro de ingresos Contado desde el primer dIa habil del mes
Libro de ingresos y gastos. siguiente a aqul en que se emita el
comprobante de pago.
Diez (10) dIas habiles Libro de retenciones Contado desde el primer dIa habil del mes
siguiente a aqul en que se realice el pago.
Diez (10) dIas habiles Registros de inventario Contado desde la fecha de recepcin del
permanente en unidades documento que sustente el ingreso de las
existencias o de emisin del documento
que sustente la salida de las mismas.
Diez (10) dIas habiles Libro de planillas de pagos Contado desde el primer dIa habil del mes
siguiente al perIodo al que corresponde la
remuneracin.
Tres (3) meses Libro diario,
Libro mayor,
Libro de inventarios y
balances, Registro de
inventario
permanente valorizado, registro
Diez (10) dIas habiles Registro de huspedes Contado desde el primer dIa habil del mes
siguiente a aqul en que se emita el
Resolucin de la Superintendencia N 078-98ISunat.
303
TIPO DE DOCU MENTO

CODIGOS POR TIPO DE DOCUMENTO - SUNAT
Codigo DENOMINACION COMPLETA
00 Otros (especificar)
01 Factura
02 Recibo por Honorarios
03 Boleta de Venta
04 Liquidacin de compra
05 Boleto de compaIa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros
06 Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area
07 Nota de crdito
08 Nota de dbito
09 GuIa de remisin - Remitente
10 Recibo por Arrendamiento
11 Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
12 Ticket o cinta emitido por maquina registradora
13 Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros
14 Recibo por servicios pblicos de suministro de energIa elctrica, agua, telfono, telex y telegraficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico
15 Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros
16 Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del paIs
17 Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles
18 Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
19 Boleto o entrada por atracciones y espectaculos pblicos
20 Comprobante de Retencin
21 Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marItima
22 Comprobante por Operaciones No Habituales
23 Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
24 Certificado de pago de regalIas emitidas por PERUPETRO S.A
25 Documento de Atribucin (Ley del I.G.V. e I.S. al Consumo, Art. 19, ltimo parrafo, R.S. N 022-98-SUNAT)
26 Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para
la ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de
Regantes o Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas
27 Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
28 Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
29 Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta
30 Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago
mediante tarjetas de crdito y dbito
31 GuIa de Remisin - Transportista
32 Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada GarantIa de Red Principal a la que
hace referencia el numeral 7.6 del Art 7 Ley N 27133 Ley de Prom del Desarrollo de la Ind del Gas Natur
34 Documento del Operador
35 Documento del PartIcipe
36 Recibo de Distribucin de Gas Natural
37 Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin
de dicho servicio
50 Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva
52 Despacho Simplificado - Importacin Simplificada
53 Declaracin de MensajerIa o Courier
54 Liquidacin de Cobranza
87 Nota de Crdito Especial
88 Nota de Dbito Especial
91 Comprobante de No Domiciliado
96 Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes
97 Nota de Crdito - No Domiciliado
98 Nota de Dbito - No Domiciliado
99 Otros - Consolidado de Boletas de Venta
304
SIMBOLOS
SIMBOLO CON EL USO DE ALT
ALT SIMBOLO ALT SIMBOLO ALT SIMBOLO
033 ! 123 { 153
034 " 125 } 154
035 # 126 ~ 155
036 $ 128 156
037 % 129 157
038 & 130 158
039 131 159
040 ( 132 160
041 ) 133 161
042 * 134 162 o
043 + 135 163
044 , 136 164
045 - 137 165
046 . 138 166
047 / 139 167
048 0 140 168
058 : 141 170
059 ; 142 171
060 < 143 172
061 = 144 173
062 > 145 174
063 ? 146 175
064 @ 147 224
091 [ 148 225
092 \ 149 230
093 ] 150 241
094 ^ 151 248
096 ` 152 253
PULSE (ALT)
SIMULTANEAMENTE EL NUMERO QUE CORRESPONDE Y OBTENGA EL
SIMBOLO QUE NECESITA
305
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO SUJETO A LA DEPRECIACION
CUENTA NOMBRE
332 Edificio
333 Maquinarias
334 Unidad de transporte
335 Muebles y enseres
336 Equipos diversos
337 Unidades de reemplazo
338 Unidades por recibir
339 Trabajos en curso
333 Otra unidades de explotacin
332 Otras construccin
MTODO CLASIFICACION
a. Directo o de lInea recta o constante
Proporcional b. Horas maquina o horas de funcionamiento
c. A base de produccin o unidades de produccin
d. A porcentaje fijo o tanto por ciento fijo.
e. En progresin aritmtica (decreciente).
Decreciente
f. Americana o de col: suma de dIgitos.
g. Cargo decreciente.
h. Progresin aritmtica
Creciente
i. De col (creciente)
j. Fondo de amortizacin o de capitalizacin
Inters k. De inters sobre inversin.
l. Amortizacin o anualidades
Inventarios m. De inventarios
TASA DE DEPRECIACION
N BIENES VIDA UTIL TASA
1 Ganado de trabajo y reproduccin, red de pesca Cuatro 25%
2 VehIculo de transporte terrestre
Cinco 20%
(excepto ferrocarriles) ; hornos en general
3 Maquinaria y equipo utilizado por las actividades
petroleras, mineras y de construccin; excepto Cinco 20%
muebles, enseres y equipo de oficina.
4 Equipo de procedimiento de datos Cuatro 25%
5 Maquinaria y equipo adquirido a partir de 01.01.91 Diez 10%
6 Otros bienes del activo fijo Diez 10%
7 Edificio y construccin ---- 3%
8 Gallinas ---- 75%
PLAN CONTABLE GENERAL REV ISAD O EN EL

SISCONT PROFESIONAL
306
PRINCIPALES CUE NTAS DEL ACTIVO EN SISCONT
EL PLAN CONTABLE ESTADOS FINANCIEROS

Tra. Tra.
Cuenta Nombre T N A Debe Haber N Forma Descripcion
10 CAJA Y BANCOS A B 1
101 CAJA A S 2
1011 CAJA SOLES A R 3 A105 Caja y Bancos
1012 CAJA DOLARES A R 3 A105 Caja y Bancos
104 CUENTAS CORRIENTES A S 2
1041 BANCO DE CREDITO A S 2
10411 BANCO DE CREDITO SI. A R B 3
10412 BANCO DE CREDITO US$ A R B 3 A105 Caja y Bancos
1042 BANCO CONTINENTAL A S 2
10421 BANCO CONTINENTAL SI. A R B 3 A105 Caja y Bancos
10422 BANCO CONTINENTAL US$ A R B 3 A105 Caja y Bancos
12 CLIENTES A B 1
121 FACTURAS POR COBRAR A S 2
1211 FACTURAS POR COBRAR SI. A R S 3 A110 Clientes
1212 FACTURAS POR COBRAR US$ A R S 3 A110 Clientes
123 LETRAS POR COBRAR A S 2 A110 Clientes
1231 LETRAS POR COBRAR SI. A R S 3 A110 Clientes
1232 LETRAS POR COBRAR US$ A R S 3 A110 Clientes
20 MERCADERIAS A B 1
201 ALMACEN A R 3 A125 Existencias
208 MERCADERIAS ACM A R 3
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIP A B 1
335 MUEBLES Y ENSERES A R 3 A310 Inm. Maq. y Equip
338 INM.MAQ. EQUI. ACM A R 3
39 DEPREC. Y AMORT. ACUMULADA A B 1
393 DEPREC. INM. MAQ. Y EQUIPO A R 3 A320 Deprec y Amort acum.
398 DEPRE. Y AMORT ACUM ACM A R 3
PRINCIPALES CUE NTAS DEL PASIVO EN SISCONT

Tra. Tra.
Cuenta Nombre Forma Descripcion
T N A Debe Haber N
40 TRIBUTOS POR PAGAR P B 1
401 GOBIERNO CENTRAL P S 2
4011 IMPUESTO A LAS VENTAS P S 2
40111 I.G.V. P R 3 P110 Tributos por Pagar
4017 IMPUESTO A LA RENTA P S 2
40173 IMPUESTO TERCERA CATEGORIA P R 3 P110 Tributos por Pagar
40174 IMPUESTO CUARTA CATEGORIA P R 3 P110 Tributos por Pagar
4019 I.E.S. P R 3
408 TRIBUTOS ACM P R 3
42 PROVEEDORES P B 1
421 FACTURAS POR PAGAR P S 2
4211 FACTURAS POR PAGAR SI. P R S 3 P120 Proveedores
4212 FACTURAS POR PAGAR US$ P R S 3 P120 Proveedores
4213 RECIBOS DE HONORARIOS X PAG P R S 3
PRINCIPALES CUE NTAS DEL PATRIMONIO EN SISCONT

307
Tra. Tra.
Cuenta Nombre Forma Descripcion
T N A Debe Haber N
50 CAPITAL P B 1
501 CAPITAL SOCIAL P R 3 P505 Capital Social
508 CAPITAL ACM P R 3
59 RESULTADOS ACUMULADOS P B 1
591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS P R 3 P525 Resultados Acumulados
592 PERDIDAS ACUMULADAS P R 3 P525 Resultados Acumulados
594 RESULTADO DEL EJERCICIO P R 3 P526 Resultados del Ejercicio
598 RESULTADOS ACM P R 3 P525 Resultados Acumulados
PRINCIPALES CUE NTAS DE GESTION EN SISCONT

PLAN CONTABLE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Tra. Tra.
Cuenta Nombre T N A N Forma Descripcion
Debe Haber
60 COMPRAS N B 1
601 MERCADERIAS N R 201 611 3 N110 Compra de mercaderIa
608 COMPRAS ACM N R 3
61 VARIACION DE EXISTENCIAS N B 1
611 MERCADERIAS N R 3 N115 Variacin de mercaderIas
618 VARIACION DE EXIST. ACM N R 3
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERC. N B 1
631 CORREOS Y TELECOMUNICACIONES N R 941 79 3 N205 Servicios Prest por Terc
636 ELECTRICIDAD Y AGUA N R 941 79 3 N205 Servicios Prest por Terc
638 SERVICIOS PREST. POR 3ROS ACM N R 941 79 3
67 CARGAS FINANCIERAS N B 1
676 PERDIDA DIFERENCIA DE CAMBIO N R 3 N505 Ingresos Financieros
678 CARGAS FINANCIERAS ACM N R 3
69 COSTO DE VENTAS F B 1
691 COSTO DE VENTAS MERCADERIAS F R 3 F110 Costo de ventas
694 COSTO DE VENTA DEL SISTEMA R 3
698 COSTO DEVENTAS ACM F R 3
70 VENTAS R B 1
701 MERCADERIAS R R 3 R105
708 VENTAS ACM R R 3
77 INGRESOS FINANCIEROS R B 1
776 GANANCIA DIFERENCIA DE CAMBIO R R 3 R505
778 INGRESOS FINANCIEROS ACM R R 3
79 CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS B 1
791 CARGAS IMPUT. A CTA. DE COSTOS R 3
PRINCIPALES CUE NTAS DE COS TOS EN SISCONT

PLAN CONTABLE ESTADOS FINANCIEROS
Tra. Tra.
Cuenta Nombre T N A Debe Haber N Forma Descripcion
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS F B 1
943 SERVICIOS PRESTADOS POR TERC. F S 2
9431 CORREOS Y TELECOMUNICACIONES F R 3 F210 Gastos de Administracin
9432 HONORARIOS PROFECIONALES F R 3
9436 ELECTRICIDAD Y AGUA F R 3 F210 Gastos de Administracin
948 GASTOS ADMINISTRATIVOS ACM F R 3
95 GASTOS DE VENTAS F B 1
953 SERVICIOS PRESTADOS POR TERC. F S 2
9531 CORREOS Y TELECOMUNICACIONES F R 3 F205 Gastos de Ventas
9532 HONORARIOS PROFECIONALES F R 3
9536 ELECTRICIDAD Y AGUA F R 3 F205 Gastos de Ventas
958 GASTOS DE VENTAS ACM F R 3
97 CARGAS FINANCIERAS F B 1
976 PERDIDA DIFERENCIA DE CAMBIO F R 3 F510 Gastos Financieros
978 CARGAS FINANCIERAS ACM F R 3
308
ndice
Pr esent acin .............................................. 3
CAP ITULO I: INSTALACIN DEL SI SCONT PROFESI ONAL
Leccin 1: Insta lacin del SI SCONT PROFESI ONAL

Requisitos para usar SIS CONT PROFESIONAL ............................................. 7
Ejecutar el programa de instalacin .......................................................................... 8
Licencia del programa .............................................................................................. 10
Instalacin ................................................................................................................ 12
Leccin 2: Iniciando SISCONT PROFESIONAL

Inicio de SIS CONT PROF ESI ONAL ................................................................. 13
Pantalla principal SISCONT PROFESIONAL .................................................. 14
Barras de la pantalla principal ................................................................................. 15
CAPITULO II : UTILITARIOS
Leccin 3: Ident ificac in de la Empresa

Seleccin de la empresa ......................................................................................... 23
Creando la ruta .................................................................................. 24
Datos generales del empresa ................................................................................. 26
Leccin 4: Herr amientas de Utili ta rio

Cambio de mes ....................................................................................................... 29
Mantenimiento de archivo ....................................................................................... 30
Bloqueos de meses a trabajar ................................................................................ 31
Auditoria .............................................................................. 32
Leccin 5: Copia De Segu ridad o Back up

Copia de seguridad o back up ................................................................................. 33
Recuperar la copia de seguridad o backup ............................................................ 35
Creando la ruta de la copia de seguridad o backup ............................................... 37
Leccin 6: Apertu ra Nuevo Ao

Seleccin de empresa ................................................................................. 39
Creando la ruta ................................................................................. 40
Copiar tablas del ao anterior .................................................................................. 44
Apertura de un nuevo ao ...................................................................................... 48
Mantenimiento de parametros ................................................................................. 50
309
CAPITULO III: TAB LAS
Leccin 7: Pl an Cont able

Clasificacin de la cuentas ....................................................................................... 53
La partida ........................................................................................... 54
Cuentas por naturaleza ........................................................................................... 56
Cuentas por naturaleza y destino ............................................................................. 57
Tipo de cuentas en el SISCONT PROFESIONAL ............................................ 58
Naturaleza de las cuentas ....................................................................................... 59
Dinamica de las cuentas ......................................................................................... 61
Archivo de datos ........................................................................................ 64
Leccin 8: Datos Auxili ares

OrIgenes ................................................................................................................. 65
Tipo de documento ................................................................................................. 68
ProveedoresIclientes .............................................................................................. 70
Tipo de cambio ....................................................................................................... 72
Cobrador ...................................................................................................... 74
Zona ...................................................................................................... 76
Parametros de la cuentas ......................................................................................... 78
CAPITULO IV: CONTAB ILIDAD
Leccin 9: Partida Doble

Partida doble ........................................................................................................... 83
Elementos de la partida doble ................................................................................. 83
Dinamica de la partida doble .................................................................................. 84
Formas de registrar mediante la partida doble ......................................................... 85
Leccin 10: Regist ro Conta ble

Voucher del diario 87
...................................................................................................
Operaciones de contabilidad 95
...................................................................................
El asiento 97
................................................................................................................
Clasificacin de los asientos 97
...................................................................................
Parte de los asientos 98
................................................................................................
Leccin 11: Amarr e Auto mtico
Identificacin de las cuentas para el amarre .......................................................... 99
Creacin de las cuentas para el amarre ................................................................. 100
Registro de las cuentas por naturaleza ................................................................... 102
Proceso de amarre ................................................................................................. 103
Leccin 12: Actua li zac in de Mo neda Ext ranjera

Parametros para el ajuste por diferencia de cambio ............................................... 105
Ajuste por diferencia de cambio mensual ................................................................ 107
310
Leccin 13: Borr ar Vouc her y Cons istenc ia

Borrar Voucher ............................................. 109
Consistencia ................................................................ 111
CAPITULO V: INFORMES CONTAB LES Y FINANC IEROS
Leccin 14: info rmacin Conta ble

Informacin contable ............................................................................................... 115
Libro diario 116
..............................................................................................................
Libro mayor 119
..............................................................................................................
Libro caja y banco 122
....................................................................................................
Registro de compras 125
................................................................................................
Libro retenciones 6% IGV ........................................................................................ 129
Libro percepciones 136
..................................................................................................
Registro de ventas 141
...................................................................................................
Libro de retenciones 4ta .......................................................... 145
Leccin 15: Libro Bancos y Conc ili ac in Banca ria

Libro bancos ............................................................................................. 149
Conciliacin bancaria 152
..............................................................................................
Informe conciliacin bancaria ................................................................... 154
Leccin 16: Info rmac in Financ iera

Hoja de trabajo de sumas y saldos ........................................................................ 155
Hoja de trabajo 10 columnas ................................................................................... 157
Estados financieros 159
.................................................................................................
Formato de balance y resultado .................................................................... 159
Enlace plan de cuentas .................................................................................. 164
Balance clasificado 166
Balance .........................................................................................
general ...................................................................................................... 169
Ganancias y perdidas por funcin ........................................................................... 170
Ganancias y perdidas por naturaleza ...................................................................... 171
Principales ratios ........................................................................ 172
Leccin 17: Cierre de Cuentas

Proceso de cierre ................................................................................... 173
Cdigo del plan de cuentas .............................................................................. 174
Creando las cuentas de cierre ................................................................................ 176
VOUCHER del diario 177
...............................................................................................
311
CAPITULO VI: GESTION FINANCIERA
Leccin 18: Fl ujo de Caja

Flujo de caja 181
Objetivo
......................................................................................................... 181
................................................................................................................
Informe de flujo de caja 182
........................................................................................
Leccin 19: Info rmes de la Gest in Financiera
Saldo de Bancos ................................................................... 185
Cuentas Corrientes ProveedoresIclientesI... .......................................................... 186
Estado de Cuentas (Bancos, Facturas, Letras, ...) ............................................... 189
Cuentas Vencidas y Vigentes .............................................................................. 190
Leccin 20: Teso rera

TesorerIa . 193
Mantenimientos de cuentas por pagar ...................................................................
..................................................................................... 194
Proceso de pago ..................................................................................... 197
Libro diario de pago ........................................................................................ 202
Cheques girados ......................................................................................... 203
Leccin 21: Caja Chica

Caja chica ................................................................... 205
Apertura caja chica .................................................................... 206
Egreso caja chica ...................................................................... 208
Informe de caja chica ................................................................ 211
Leccin 22: Crditos y Cobranza

Crditos y cobranza ...................................................................... 213
Mantenimientos de cuentas por cobrar ................................................................... 214
Proceso de cobranza 217
Libro diario de cobranza 224
Hoja de cobranza ........................................................................................ 225
Aviso de vencimiento de letras . 226
...................................................................
CAP ITULO VII: GESTION DE NEGOCIO
Leccin 23: Gest in de Ne gocio

Clasificacin de las unidades de negocio ............................................................... 231
Unidad de negocio .................................................................................. 232
Clasificacin de cuenta ........................................................................................... 234
Leccin 24: Resultado Gestin De Negoc io

Resultados operacional ................................................................................... 237
Gastos por unidades de negocio ............................................................................. 240
Saldos por cuentas .............................................................................................. 242
312
Leccin 25: Pr esupuesto

Creacin del presupuesto .................................................................................... 245
Informe de control presupuestal .............................................................................. 249
CAP ITULO VIII: INFORMES GERENCIALES
Leccin 26 : Info rmes Gerenciales

Clasificacin de los informes gerenciales ............................................................ 253
I.D.G. 254
...................................................................................
Clientes 269
...............................................................................................................
Proveedores 275
........................................................................................................
Unidades de negocio 281
....................................................................................
Presupuestos ............................................................................................... 288
Balance ........................................................................................................ 290
ANEXO
Base legal 303

...............................................................................................................
Tipo de documento 304
.................................................................................................
SImbolo con el uso de Alt ....................................................................................... 305
Depreciacin .......................................................................................................... 306
.
Plan contable general revisado en el SISCONT PROFESIONAL .............. 307
PRINCIPA LES CASOS
Caso 01: Ingreso de documento 092

Caso 02: Ingreso datos voucher .............................................................................
............................................................................ 093
Caso 03: Registro de compra ................................................................................. 125
Caso 04: Libro de retenciones ................................................................................ 129
Caso 05: Libro de percepciones ............................................................................. 136
Caso 06: Registro de ventas .................................................................................. 141
Caso 07: Libro de retenciones 4ta .......................................................................... 145
Caso 08: Cierre de libros ....................................................................................... 176
Caso 09: Flujo de caja ............................................................................................ 181
Caso 10: TesorerIa ................................................................................................. 197
Caso 11: Caja chica 205
................................................................................................
Caso 12: Crditos y cobranza ................................................................................ 217
313

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MARCELO DE LA CRUZ HEREDIA CARLOS PALOMINO HURTADO

GUIA PRCTICA DE AUTOAPRENDIZAJE

DERECHOS RESERVADOS 2007

Impreso en el Per Printed in Per

Pre sent acin

El SISCONT PROFESIONAL es un sistema integral en el que slo ingresar un

Con el SISCONT PROFESIONAL todos los procesos son ejecutados en lnea,

El SISCONT PROFESIONAL permite la emisin de los principales reportes

MULTIEMPRESA: Con el SISCONT PROFESIONAL podr Ud. Trabajar tantas

MULTIUSUARIO: con el SISCONT PROFESIONAL versin multiusuario tiene

DOBLE MONEDA con el SISCONT PROFESIONAL Ud. ingresar sus voucher

INFORMES FINANCIEROS: Presenta cuentas corrientes por proveedores, clientes y

TESORERIA Y CREDITOS Y COBRANZAS: Emite Cheque Voucher, pago a

CENTRO DE COSTOS DE GESTION EMPRESARIAL: Analiza rendimiento operativo

PRESUPUESTOS presenta un Control Presupuestal por cada centro de costos y

IMPORTACION DE DATOS: Puede importar datos desde otros sistemas como

EXPORTACION Al PDT de 4ta. Categora y a Excel

SEGURIDAD: Le permite la definicin de perfiles de usuario con acceso restringido,

Lecc in 1: Insta lacin del SISCO NT PRO FESIONAL

INS TALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

REQ UISITOS PARA USAR SISCONT

INST ALACION DEL CD ROOM

1. Introduzca el en la lectora de su PC y abra la unidad del en Mi PC y

mostrara una pantalla donde se encontrara el instalador setup .

EJECUTAR EL PROGR AMA DE INSTALACION

Para instalar el SISCONT Profesional, se debe seguir los pasos siguientes:

2. Seleccione y haga doble clic sobre el mismo, y aparecera el cuadro InstallShield

3. Al termino del proceso de instalacin aparecera la pantalla Windows Installer para

4. A continuacin aparecera la pantalla de presentacin de SISCONT PROF ESIONAL,

para con tinuar con el proceso presione el botn.

5. Luego aparecera la pantalla de bienvenida de SISCO NT PROF ESIONAL, para continuar

con el proceso presione el botn .

LICENCIA DEL PROGR AMA

INGRE SO DE DATOS DEL CLIENTE

PREP ARANDO LA INSTALACION

El proceso de instalacin empieza automaticamente, al finalizar presione

INICIANDO EL SISCONT PROFESIONAL

Para iniciar el SISCONT, seguir los pasos siguientes:

1. En el acceso directo del escritorio aparece el botn

2. Haga click sobre el botn , o pulse enter, aparecera el cuadro

Haga doble click sobre el

A continuacin aparecera la VENTANA PRINCIPAL DEL SISCONT

Pantalla Pr incipal de SIS CO NT PROFESI ONAL

Estando en la Pantalla Principal de SISCONT PROFESIONAL

La imagen que aparece a continuacin muestra las tres barras principales de

Barra de botones de acceso directo

Barra de mensajes Fecha de trabajo

Barr as de la Pant all a Principal

Barra de Ttulos Muestra informacin resaltante al usuario cuando desea trabajar

Muestra el men operativo del software Barra de Men principal

Permite mostrar la informacin necesaria cuando trabaja EL USUARIO

DE FINICIONES DE LA BARRA DE LOS TITULOS

+ Caja de control de SIS CONT

+ Titulo de la version de SISCONT

+ Titulo del logo de pantalla

+ Mes a trabajar o periodo contable

+ Botones para maximizar y minimizar

Usando la tecla ALT la letra subrayada

Contabilidad ------------ Alt C

DE FINICIONES DEL ME N PRINC IPAL

Ba rra de Bot ones de acceso

Cambio de Mes de Trabajo