MARCO PARA LA PREVENCIN Y LUCHA

CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIN

de la Corporacin Interamericana de Inversiones

VIGENTE DESDE EL 19 DE ABRIL DE 2011

PARA DIVULGACIN
IDIOMA ORIGINAL: INGLS

MARCO PARA LA PREVENCIN Y LUCHA

CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIN
I.

Principios generales

1.

Objeto: Este Marco tiene por objeto facilitar el ejercicio razonable de la discrecin por
parte de los funcionarios de la CII en respuesta a presuntas prcticas corruptivas,
coercitivas, fraudulentas, colusivas u obstructivas (Prcticas Prohibidas, conforme se
define en ms detalle ms abajo) y se interpretar y aplicar de conformidad con los
procedimientos sancionatorios que adoptar la Administracin para el tratamiento de
denuncias de fraude y corrupcin (Procedimientos Sancionatorios).

2.

Integridad en las operaciones de la CII: Es de suma importancia para la Corporacin

fomentar la transparencia en sus operaciones mediante la puesta en prctica de medidas
eficaces de gestin financiera. Asimismo, la Corporacin se ha comprometido
pblicamente a adoptar una poltica de tolerancia cero frente a las Prcticas Prohibidas,
tanto a nivel interno como externo. La Corporacin llevar a cabo evaluaciones
preliminares y continuas de clientes y/o partes relacionadas para determinar si cumplen
los niveles de integridad esperados para las operaciones de la CII de conformidad con
este Marco y otras directivas, lineamientos y procedimientos que adopte la
Administracin en el futuro. Para cumplir las normas de prcticas ptimas en materia de
lucha contra el fraude y la corrupcin la Corporacin revisar peridicamente los
principios de integridad en materia de evaluacin de clientes y/o personas relacionadas.

3.

Cooperacin: La Corporacin cooperar con otras instituciones financieras

internacionales en la elaboracin de polticas y prcticas uniformes para combatir el
fraude y la corrupcin. La Corporacin tambin cooperar y participar en iniciativas
pblicas y privadas de lucha contra el fraude y la corrupcin.

4.

Mecanismo de Reconocimiento Mutuo de las Decisiones de Inhabilitacin. La

Corporacin suscribi el Acuerdo de Reconocimiento Mutuo de las Decisiones de
Inhabilitacin, de fecha 9 de abril de 2010, en virtud del cual las entidades signatarias
reconocern las decisiones de inhabilitacin de las otras entidades signatarias, siempre
que ello no sea incompatible con aspectos jurdicos o institucionales propios de cada
entidad. La Corporacin adoptar los procedimientos que sean necesarios para que se
reconozcan sus decisiones de inhabilitacin y cumplir las decisiones de inhabilitacin
emitidas por otras instituciones financieras internacionales en los trminos del
mencionado Acuerdo.

5.

Directivas, directrices y procedimientos de la CII. Cooperacin dentro del Grupo

del BID: Cuando proceda, la Administracin emitir las directivas, directrices y
procedimientos para prevenir y combatir el fraude y la corrupcin que resulten adecuados
para las operaciones de la CII. Conforme se establece en ms detalle a continuacin, la
Corporacin procurar trabajar en estrecha colaboracin con la Oficina de Integridad
Institucional, el Comit de Polticas Anticorrupcin del BID y otras unidades pertinentes
del BID.

II.
6.

Prcticas prohibidas
Principio de tolerancia cero. La Corporacin cree en el principio de tolerancia cero en
relacin a Prcticas Prohibidas. La CII mantendr y aplicar mecanismos de deteccin,
investigacin, sancin y prevencin de fraude y corrupcin basados, entre otros, en los
principios adoptados por la Iniciativa de Alianza contra la corrupcin (PACI, por sus

siglas en ingls) del Foro Econmico Mundial y las normas de prcticas ptimas de
aplicacin a la prevencin del fraude y la corrupcin, incluidas las desarrolladas por el
Grupo de Trabajo Anticorrupcin de las Instituciones Financieras Internacionales.
7.

III.
8.

Prcticas Prohibidas. La Corporacin, sus empleados, clientes y/o partes relacionadas

no incurrirn en, ni aceptarn que un tercero que acte en su nombre o beneficio incurra
en, cualquiera de las Prcticas Prohibidas siguientes:
a.

una Prctica Corruptiva es el ofrecimiento, entrega, recepcin o solicitud, directa

o indirectamente, de algo de valor para influir indebidamente en la conducta de
otra parte;

b.

una Prctica Fraudulenta es cualquier acto u omisin, incluyendo la

tergiversacin de hechos y circunstancias que, deliberadamente o por negligencia
grave, engae o intente engaar a alguna parte para obtener un beneficio
financiero o de otra ndole o para evadir una obligacin;

c.

una Prctica Coercitiva es perjudicar o causar dao, o amenazar con perjudicar o

causar dao, directa o indirectamente, a cualquier parte o a sus bienes para
influenciar en forma indebida las acciones de una parte;

d.

una Prctica Colusoria es un acuerdo entre dos o ms partes realizado con la

intencin de alcanzar un propsito indebido, incluyendo influenciar en forma
indebida las acciones de otra parte;

e.

Prcticas Obstructivas significa cualquiera de las prcticas siguientes:

i.

la destruccin, falsificacin, alteracin u ocultamiento deliberados de

evidencia sustancial pertinente a una investigacin, o hacer declaraciones
falsas a los investigadores, para impedir sustancialmente una investigacin
por parte de la CII sobre presuntas Prcticas Prohibidas;

ii.

la amenaza, persecucin o intimidacin de cualquier persona para evitar

que pueda revelar lo que conoce sobre asuntos relevantes para la
investigacin o que lleve a cabo la investigacin; y

iii.

acciones dirigidas a impedir sustancialmente el ejercicio de los derechos de

inspeccin y auditora de la CII previstos en los acuerdos suscritos entre la
Corporacin y sus clientes o partes relacionadas.

Prevencin, investigacin y sancin de Prcticas Prohibidas

Medidas Preventivas. La Corporacin adoptar las medidas adecuadas para identificar y
mitigar, en la medida de lo posible, cualquier riesgo a la integridad y reputacin as como
para prevenir, investigar y sancionar Prcticas Prohibidas relacionadas con sus
operaciones. Estas medidas incluyen:
a.

La revisin preliminar y constante de la integridad de sus clientes y/o partes

relacionadas, incluido un anlisis del marco regulatorio del sistema bancario y
financiero de los pases donde opera con intermediarios financieros, y la
comprobacin del cumplimiento de las correspondientes normas de prevencin
del lavado de dinero.

b.

La inclusin en la documentacin legal de la Corporacin de disposiciones

especficas en virtud de la cual los clientes y/o partes relacionadas se obliguen

contractualmente a no incurrir en ninguna Prctica Prohibida y se comprometan a

colaborar de buena fe en toda investigacin relacionada con una posible
infraccin. Por otra parte, los contratos de inversin de la Corporacin incluirn
clusulas de cumplimiento de las normas y leyes locales aplicables por parte del
cliente.

9.

c.

Adems de las vas legales previstas en los contratos, el incumplimiento por parte
de un cliente y/o parte relacionada de cualquiera de dichas clusulas podra llevar
a la imposicin de una sancin en los trminos de los Procedimientos
Sancionatorios que se describen en el presente, incluida la inhabilitacin de ese
cliente y/o parte relacionada de participar en proyectos del Grupo del BID y otras
instituciones financieras internacionales.

d.

Segn proceda, la Administracin revisar y actualizar las directrices para la

adquisicin de productos y servicios para garantizar que son una herramienta
eficaz para mantener la transparencia y establecer las correspondientes
responsabilidades en el proceso de adquisiciones de la institucin y fomentar el
objetivo de prevenir las Prcticas Prohibidas.

Procedimientos Sancionatorios. Las investigaciones de presuntas Prcticas Prohibidas

en relacin con una operacin, cliente y/o parte relacionada de la CII, as como la
imposicin de las sanciones correspondientes, se efectuarn de acuerdo con los
Procedimientos Sancionatorios en un proceso justo, transparente, imparcial y racional
para evaluar y sancionar supuestos casos de fraude y corrupcin relacionados con las
operaciones de la CII. Los Procedimientos Sancionatorios inicialmente aprobados segn
el prrafo 1 anterior, incluirn la investigacin de denuncias por parte de la Oficina de
Integridad Institucional del BID, la revisin y recomendacin por parte del Oficial de
Casos del BID, la consideracin por parte del Comit de Sanciones y la imposicin de
sanciones, segn proceda. Aunque los Procedimientos Sancionatorios podrn ser
actualizados de tiempo en tiempo segn sea necesario, stos se guiarn por las siguientes
consideraciones, entre otras:
a. Las sanciones impuestas por el Comit de Sanciones de conformidad con los
Procedimientos Sancionatorios sern definitivas y surtirn efecto
inmediatamente, sin perjuicio de las medidas que cualquier gobierno adopte de
conformidad con la legislacin aplicable.
b. En la revisin de las denuncias relacionadas con las operaciones de la CII, el
Comit de Sanciones tendr en cuenta las caractersticas nicas del mandato de
desarrollo y las actividades de inversin de la CII, especficamente el nfasis en
brindar financiamiento a PYME del sector privado de Amrica Latina y el
Caribe.
c. Los nombres de las entidades sancionadas sern incluidos en una pgina web
pblica de la CII o del BID, y remitidos a entidades gubernamentales,
organizaciones internacionales o multinacionales, en la medida en que la
Corporacin lo considere apropiado. En cualquier caso, la divulgacin de
informacin relacionada con un proceso de investigacin anterior o en trmite se
efectuar de conformidad con la Poltica sobre Disponibilidad de Informacin de
la Corporacin vigente al momento, otras polticas aplicables a la Corporacin, o
cualquier otra consideracin relevante en dichas polticas o en contratos suscritos
con clientes o partes relacionadas.

10.

Oficina de Integridad Institucional del BID. Segn proceda, la CII colaborar,

coordinar y solicitar el apoyo de la Oficina de Integridad Institucional del BID (o
cualquier oficina sucesora) en lo referente a actividades relacionadas con la prevencin
de Prcticas Prohibidas, asistencia tcnica, auditora legal (due diligence) de la
integridad, investigaciones y tramitacin de casos de acuerdo con los Procedimientos
Sancionatorios, adems de cualquier informe al respecto presentado ante la estructura de
gobernanza institucional de la CII o ante el pblico.

11.

Comit de Polticas Anticorrupcin del BID. Para la consideracin de asuntos que se

prev afectarn a la CII, o cuando resulte conveniente lograr uniformidad entre las
instituciones del Grupo del BID (incluidas las modificaciones a los Procedimientos
Sancionatorios), la Corporacin debera ser representada por el Gerente General y la
Asesora Jurdica en dicho comit de revisin de alto nivel. Su participacin permitira a
la Corporacin exponer los requisitos de su mandato al momento de disear las
estrategias para la aplicacin de controles internos y el marco para la investigacin y
resolucin de presuntas Prcticas Prohibidas, asimismo al disear instrumentos para la
prevencin y deteccin de casos de fraude y corrupcin y al realizar tareas de supervisin
de las actividades de integridad del Grupo del BID.

IV.
12.

V.

Asistencia tcnica
Oferta de programas de asistencia tcnica para clientes y/o partes relacionadas. La
Corporacin se esforzar para brindar programas de asistencia tcnica a empresas
privadas y a las instituciones con las que trabajan para el diseo y puesta en prctica de
procedimientos y polticas relacionados con la integridad y, cuando proceda, con
mecanismos de prevencin del financiamiento del terrorismo y el lavado de dinero. Los
programas promovern la integridad, equidad y conducta tica, lo que redundar en
condiciones equitativas para todas las empresas y contribuir al objetivo de fomentar la
buena gestin, expansin y modernizacin de las empresas privadas.
Proteccin de denunciantes y testigos

13.

Proteccin de denunciantes y testigos. La CII preservar la confidencialidad de las

denuncias de fraude y corrupcin relacionadas con actividades de la Corporacin. Para
garantizar que los funcionarios de la institucin y terceros tengan plena confianza en que
podrn cursar una denuncia sin repercusiones, es poltica de la CII proteger a todos sus
funcionarios y terceros que acten de buena fe frente a cualquier clase de represalia. Se
entiende por represalia cualquier acto de hostilidad o venganza contra un denunciante o
testigo por haber cooperado o cursado una denuncia ante las autoridades de la
Corporacin. La definicin y el tratamiento de represalia se describen en ms detalle en
las Reglas de Personal de la Corporacin.

14.

Sanciones por represalias y canal de denuncias para los funcionarios. Si se determina

que un funcionario tom represalias contra otro funcionario porque este ltimo se opuso a
proceder infringiendo lo dispuesto en este Marco o curs la correspondiente denuncia, el
funcionario en cuestin estar sujeto a sanciones disciplinarias segn lo dispuesto en las
Reglas de Personal.

VI.

Difusin y capacitacin

15.

Publicacin. La Corporacin publicar este Marco y toda otra informacin pertinente

relacionada con la prevencin del fraude y la corrupcin y las sanciones que imponga en
un formato de fcil acceso en su sitio Web y a travs de otros canales que estime
convenientes.

16.

Capacitacin para funcionarios, clientes y/o partes relacionadas. La Corporacin

ofrecer capacitacin a sus funcionarios sobre la interpretacin, puesta en prctica y
aplicacin de este Marco. El objetivo principal de la capacitacin ser reforzar y mejorar
la comprensin, las facultades y la capacidad analtica de los funcionarios en relacin con
los riesgos a la integridad y reputacin durante la identificacin, el proceso de auditora
legal, el diseo y la puesta en marcha de las operaciones de la CII, adems de profundizar
el conocimiento de las Prcticas Prohibidas.

17.

Difusin entre clientes y/o partes relacionadas. La Corporacin tambin difundir

entre sus clientes y/o partes relacionadas una lista de las Prcticas Prohibidas y las
consecuencias contractuales, administrativas y de reputacin que resultan de la aplicacin
del presente Marco y los Procedimientos Sancionatorios.

VII.

Consultas o denuncias de infracciones

18.

Denuncia de Prcticas Prohibidas. Todas las consultas, imputaciones o denuncias de

Prcticas Prohibidas se cursarn a travs de cualquiera de los canales establecidos por la
Oficina de Integridad Institucional del BID (o cualquier oficina sucesora) y/o ante la alta
administracin o el rea de Recursos Humanos de la CII. En cualquier caso, cualquier
funcionario de la CII que reciba una denuncia o posible denuncia de una Prctica
Prohibida la cursar directamente a la Oficina de Integridad Institucional del BID. Las
denuncias de conducta inapropiada de un funcionario se efectuarn ante el rea de
Recursos Humanos o un miembro del Comit de tica de la CII, conforme se establece
en el Cdigo de tica para funcionarios de la CII o cualquier documento que pudiera
reemplazarlo.

19.

Difusin y aviso de los canales de denuncia. La Corporacin difundir, anunciar y

alentar la utilizacin de los canales de denuncia entre sus funcionarios, clientes y/o
partes relacionadas, as como cualquier tercero que desee presentar una queja o denunciar
una Prctica Prohibida.

20.

Denuncias annimas o informes confidenciales o presuntas denuncias de actos de

fraude o corrupcin. Las personas que denuncien presuntas infracciones del presente
Marco podrn hacerlo en forma annima o confidencial. Por anonimato se entiende que
una persona no revela su identidad a la Corporacin, para lo que la Corporacin
garantizar la existencia de canales de denuncia adecuados. Por confidencialidad se
entiende que una persona revela su identidad pero la Corporacin no revelar la fuente de
la denuncia a ninguna persona ajena a la investigacin sin el consentimiento del
denunciante, salvo que la Corporacin determine que la persona efectu una denuncia
falsa intencionalmente o que no divulgar esa informacin podra perjudicar a la
Corporacin.

21.

Deberes de los funcionarios. Si un funcionario de la Corporacin tuviera informacin

respecto de una Prctica Prohibida relacionada con cualquier operacin, cliente y/o parte
relacionada de la CII, el funcionario tendr el deber de cursar la respectiva denuncia a
travs de cualquiera de los canales establecidos para esos efectos. No denunciar una
posible Prctica Prohibida constituye una conducta inapropiada hacia la Corporacin. Si

un funcionario no coopera con lo dispuesto en los Procedimientos Sancionatorios se

considerar una obstruccin de esos procedimientos y constituir una conducta
inapropiada hacia la Corporacin.
22.

Deberes de los clientes y/o partes relacionadas. En virtud de sus compromisos o

acuerdos contractuales suscritos con la Corporacin, los clientes y/o partes relacionadas
debern denunciar inmediatamente cualquier supuesta Prctica Prohibida de la que
tengan conocimiento y cooperarn con cualquier investigacin, auditora o procedimiento
relacionado.