Producto

vestido de nia
enterizos/pijamas
Bebecrece M/L
BEbecrece M/C
PolosM/C
Polos M/L
Pantalon largo
Manta
Baberos
Babitas
Gorro
TOTALES

Unidad

Partic %
319
4.6%
626
9.1%
947
13.7%
684
9.9%
509
7.4%
759
11.0%
1338
19.3%
258
3.7%
609
8.8%
258
3.7%
609
8.8%
6916
100.0%

Costo Fijo
Monto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Costo Variable
Monto
11,092
23,044
36,868
28,817
16,639
24,812
42,015
15,564
9,593
4,064
9,593
197,290

punto de equilibrio
datos
Ventas
Costos Fijos
Costos Variables

380,380
0
197,290

PUNTO DE EQUILIBRIO
Costo Variable
Precio de Venta
Unidades
Montos
Promedio Monto Promedio PE Ao PE Mes
PE Ao
PE Mes
34.8
46255
145
0
0
36.8
53210
85
0
0
38.9
56820
60
0
0
42.1
34200
50
0
0
32.7
22905
45
0
0
32.7
41745
55
0
0
31.4
64224
48
0
0
60.3
23220
90
0
0
15.8
15225
25
0
0
15.8
7740
30
0
0
15.8
15225
25
0
0
29 380,380
55
0
0

110.2
48.2
21.1
7.9
12.3
22.3
16.6
29.7
9.2
14.2
9.2
26.5

Margen de
Contribucio
n

INGRESOS OPERATIVOS

AO1

FACTOR CRECIMIENTO UNIDADES

FACTOR INCREMENTO DE PRECIOS
Vestido de nia

Cantidaes
Precio unitario

Enterizos/Pijamas

Cantidades
Precio Unitario

Bebecrece M/L

Cantidaes
Precio Unitario

Bebecrece M/C

Cantidades
Precio Unitario

Polos M/C

Cantidades
Precio Unitario

Polos M/L

Cantidades
Precio Unitario

Pantalon Largo

Cantidades
Precio Unitario

Manta

Cantidades
PrecioUnitario

Baberos

Cantidades
Precio Unitario

Babitas

Cantidades
Precio Unitario

Gorro

Cantidades
PrecioUnitario

TOTAL PRESUPUESTO DE VENTAS

AO2
2015
6.8%
3.10%

2016
6.9%
2.60%

319
145
46,255
626
85
53,210
947
60
56,820
684
50
34,200
509
45
22,905
759
55
41,745
1,338
48
64,224
258
90
23,220
609
25
15,225
258
30
7,740
609
25
15,225

341
149
50,732
669
87
58,360
1,012
62
13,504
731
51
37,510
544
46
25,122
811
56
45,786
1,430
49
70,440
276
92
25,468
651
26
16,699
276
31
8,489
651
26
16,699

380,769

368,809

AO3

AO4

AO5

2017
6.7%
2.32%

2018
6.6%
2.32%

2019
6.5%
2.32%

362
152
55,163
714
89
63,715
1,080
63
14,743
780
52
40,952
581
47
27,427
866
58
49,987
1,526
50
76,904
294
94
27,804
695
26
18,231
294
31
9,268
695
26
18,231

383
156
59,722
761
91
69,496
1,151
64
16,082
832
54
44,668
619
48
29,916
923
59
54,522
1,627
52
83,881
314
97
30,327
740
27
19,885
314
32
10,109
740
27
19,885

404
159
64,412
811
93
75,731
1,226
66
17,531
886
55
48,675
659
49
32,599
983
60
59,413
1,733
53
91,406
334
99
33,048
789
27
21,669
334
33
11,016
789
27
21,669

402,424

438,492

31,730.75

358,886

477,168

PROYECCION DE VENTA EL 2015

UNIDADES:
PRECIO:

319
626
947
684
509
759
1338
258
609
258
609

ON DE VENTA EL 2015
319+(319*0.069)=319+22=341
99+(99*0.026)=99+3=102

INGRESO PROYECTADO -BABYTHANI

2015
2016
2016
46,255
50,732
55,163
53,210
58,360
63,715
56,820
13,504
14,743
34,200
37,510
40,952
22,905
25,122
27,427
41,745
45,786
49,987
64,224
70,440
76,904
23,220
25,468
27,804
15,225
16,699
18,231
7,740
8,489
9,268
15,225
16,699
18,231
357,864
343,687
374,997
TOTAL DE INGRESOS OPERATIVOS
PRENDAS
Vestido de nia
Enterizos/pijamas
Bebecrece M/L
Bebecrece M/C
PolosM/C
Polos M/L
Pantalon largo
Manta
Baberos
Babitas
Gorro

INGRESOS FINANCIEROS
TOTAL DE INGRESOS
CRECIMIENTO

357,864

343,687
-3.96%

374,997
9.11%

2017
59,722
69,496
16,082
44,668
29,916
54,522
83,881
30,327
19,885
10,109
19,885
408,577
408,577
8.95%

2018
64,412
75,731
17,531
48,675
32,599
59,413
91,406
33,048
21,669
11,016
21,669
444,569
444,569
8.81%

COSTOS VARIABLES

EGRRESOS PROYECTADOS-BAYTHANI
2015
2016
2017
74,742
76,685
78,464

COSTOS FIJOS
ADMINISTRADOR
JEFE DE OPERACIONES
COORD.MARKETING Y VENTAS
AUX.ALMACEN Y TRANSPORTE

36,385
30,321
18,193
15,767

157,528
38,896
32,413
19,448
16,855

168,082
41,502
34,585
20,751
17,984

14,554
21,831
10309

15558
23,337
11020

16601
24,901
11759

222,102

234,213

246,546

16537

26192

27377

SEVICIO(AGUA,LUZ,TELEFONO Y INTERNET)

3600

3,848

4,106

ALQUILERES DEL LOCAL

6000

6,414

6,844

540

577

616

4,380.00
2017
8514.48

4,682
2,156
8514.48

4,996
2,300
8514.48

25051

34707

35891

247,153

268,920

282,437

CONTADOR
DISEO Y PRODUCCIN
IMPULSADORA DE VENTAS
TOTAL COSTOS

GASTOS OPERATIVOS

OTROS GASTOS
GASTOS POR PUBLICIDAD
GASTOS POR DEPRECIACION
GASTOS FINANCIEROS
TOTAL GASTOS
TOTAL DE EGRESOS

147,360

20596.0793

I
2018
80,292

2019
82,187

179,176
44,241
36,867
22,120
19,171

190,822
47,117
39,264
23,558
20,417

17696
26,545
12535

18847
28,270
13350

259,468

273,009

28622

29929

4,377

4,662

7,295

7,770

657

699

5,326
2,452
8514.48

5,672
2,612
8514.48

37136

38443

296,604

311,452

TOTAL COSTOS
TOTAL DE M.P.
222,102
74741.616

PRECIO DE VENTA

145
85
60
50

1
2
3
4

45

55

48

90

25

30
25

10
11

2160
38160
36000

PRODUCTO
vestido de nia
enterizos/pijamas
Bebecrece M/L
BEbecrece M/C

COSTO DE
FABRICACIN

5599.51

Polos M/L

8349.76

Manta
Baberos
Babitas
Gorro

TOTAL POR
TIPO DE
PRENDAS

3732.62 0.0499403
7754.63 0.10375245
12406.65 0.16599383
9697.48 0.12974678

PolosM/C

Pantalon largo

2178

38178

PRECIO DE
TOTAL
PRODUCCI
COSOT DE
ANUAL POR
N DE
FABRICACI
TIPO DE
PRENDAS
N POR
PRENDAS
ANUALES
UNIDAD
11091.8251
319
34.8
23043.5937
626
36.8
36867.5076
947
38.9
28816.9773
684
42.1

0.07491822 16639.4627

509

32.7

0.11171499 24812.0869

759

32.7

14139.038 0.18917223 42015.4688

1338

31.4

5237.658 0.07007686 15564.1888

258

60.3

3228.31 0.04319292 9593.22099

1367.658 0.01829848 4064.12318
3228.31 0.04319292 9593.22099

609
258
609

15.8
15.8
15.8

PRESUPUESTO DE COMPRAS

AO 1
2015

FACTOR CRECIMIENTO UNIDADES

FACTOR INCREMENTO DE PRECIOS
Vestido de nia

Cantidades
Costo Unitario

Enterizos/Pijamas

Cantidades
Costo Unitario

Bebecrece M/L

Cantidaes
Costo Unitario

Bebecrece M/C

Cantidades
Costo Unitario

Polos M/C

Cantidades
Costo Unitario

Polos M/L

Cantidades
Costo Unitario

Pantalon Largo

Cantidades
Costo Unitario

Manta

Cantidades
Costo Unitario

Baberos

Cantidades
Costo Unitario

Babitas

Cantidades
Costo Unitario

Gorro

Cantidades
Costo Unitario

TOTAL PRESUPUESTO DE COMPRAS

6.8%
3.10%
319
35
11,091.8
626
37
23,043.6
947
39
36868
684
42
28,817
509
33
16,639
759
33
24,812
1338
31
42,015
258
60
15,564
609
15.8
9,593
258
15.8
4,064
609
15.8
9,593
206,537

AO2
2016

AO 3
2017

AO 4
2018

6.9%
2.60%

6.7%
2.32%

6.6%
2.33%

341
36
12,165.45
669
38
25,274.08
1012
40
40436
731
43
31,606.29
544
34
18,250.06
811
34
27,213.75
1430
32
46,082.31
276
62
17,070.71
651
16.2
10,521.79
276
16.2
4,457.51
651
16.2
10,521.79

364
37
13,281.68
714
39
27,593.08
1080
41
44146
780
44
34,506.30
581
34
19,924.59
866
34
29,710.73
1526
33
50,310.57
294
63
18,637.02
695
16.5
11,487.21
294
16.5
4,866.50
695
16.5
11,487.21

388
37
14,488.16
761
40
30,099.58
1151
42
48156
832
45
37,640.78
619
35
21,734.49
923
35
32,409.59
1627
34
54,880.67
314
65
20,329.97
740
16.9
12,530.68
314
16.9
5,308.56
740
16.9
12,530.68

226,529

247,314

269,780

AO 5
2019
6.5%
2.36%
413
38
15,794.03
811
40
32,812.57
1226
43
52497
886
46
41,033.49
659
36
23,693.51
983
36
35,330.79
1733
35
59,827.28
334
66
22,162.39
789
17.3
13,660.12
334
17.3
5,787.05
789
17.3
13,660.12
294,096

ESTADO DE RESULTADO
Concepto
Ventas
Costos
Utilidad Bruta
Gatos Operativos
Utilidad antes Impuestos e intereses
Gastos financieros
Ingresos financieros
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad neta

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS -BABYTHANI

2015
2016
357,864
343,687
222102
234213
135,762
109,474
16,537
26,192
119,226
83,282
8514.47507596 8514.47508
0
0
110,711
74,767
33,213
22,430
77,498
52,337

2017
374,997
246546
128,451
27,377
101,074
8514.475075956
0
92,560
27,768
64,792

2018
408,577
259468
149,109
28,622
120,487
8514.475075956
0
111,973
33,592
78,381

2019
444,569
273009
171,560
29,929
141,631
8514.475075956
0
133,116
39,935
93,182

vestido de nia
enterizos/pijamas
Bebecrece M / L
BEbecrece M / C
Polos M / C
Polos M / L
Pantalon largo
Manta
Baberos
Babitas
Gorro
TOTALES

PRESU
ENERO
vestido de nia
enterizos/pijamas
Bebecrece M / L
BEbecrece M / C
Polos M / C
Polos M / L
Pantalon largo
Manta
Baberos
Babitas
Gorro
TOTALES

FEBRERO
21
40
61
44
33
49
86
17
39
17
39
446

23
46
70
50
37
56
98
19
45
19
45
508

PRESUPESTO
93
80
51
42
43
41
42
70
20
19
15

1,953.00
3,200.00
3,111.00
1,848.00
1,419.00
2,009.00
3,612.00
1,190.00
780.00
323.00
585.00
20,030.00

2,139.00
3,680.00
3,570.00
2,100.00
1,591.00
2,296.00
4,116.00
1,330.00
900.00
361.00
675.00
22,758.00

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)

MARZO

ABRIL
26
51
77
56
41
62
109
21
50
21
50
564

MAYO
27
54
81
59
44
65
115
22
52
22
52
593

28
55
84
60
45
67
118
23
54
23
54
611

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)

2,418.00
2511
2604
4,080.00
4320
4400
3,927.00
4131
4284
2,352.00
2478
2520
1,763.00
1892
1935
2,542.00
2665
2747
4,578.00
4830
4956
1,470.00
1540
1610
1,000.00
1040
1080
399.00
418
437
750.00
780
810
24,529.00
25,825.00
26,573.00

15(EXPRESADO EN SOLES)
0
JULIO

JUNIO

AGOSTO

28
54
82
59
44
66
116
22
53
22
53
599

28
55
83
60
44
66
117
22
53
22
53
603

24
47
70
51
38
56
99
19
45
19
45
513

2604
4320
4182
2478
1892
2706
4872
1540
1060
418
795
26,072.00

2604
4400
4233
2520
1892
2706
4914
1540
1060
418
795
26,287.00

2232
3760
3570
2142
1634
2296
4158
1330
900
361
675
22,383.00

PRESADO EN SOLES)

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

25
49
74
54
40
59
105
20
48
20
48
542

31
60
91
66
49
73
129
25
59
25
59
667

24
48
72
52
39
58
102
20
46
20
46
527

2325
3920
3774
2268
1720
2419
4410
1400
960
380
720
23,576.00

2883
4800
4641
2772
2107
2993
5418
1750
1180
475
885
29,019.00

2232
3840
3672
2184
1677
2378
4284
1400
920
380
690
22,967.00

DICIEMBRE

TOTAL
34
67
102
73
55
82
144
28
65
28
65
743

3162
5360
5202
3066
2365
3362
6048
1960
1300
532
975
32,357.00

319
626
947
684
509
759
1338
258
609
258
609
6916

29,667.00
50,080.00
48,297.00
28,728.00
21,887.00
31,119.00
56,196.00
18,060.00
12,180.00
4,902.00
9,135.00
302,376.00