TIPO

Variable Independiente:

DIMENCIONES
Conocimientos
Tcnicas Periciales

Pericia contable

INDICADORES
-Alto medio y Bajo
a)cuantificar y/o valorizar,
b) analizar,
c) de seguimiento,
d) para comparar,
f) para obtener datos y/o informacin,
g) de Calificacin y/o evaluacin Conceptuales.

Formacin
- Grado Acadmico (Titulo, Maestra, Doctorado y/o
especializacin)
- Tiempo De Servicio (Menos de 5 aos; Entre 6 y 10 aos
y Ms de 10 aos)
Variable dependiente:
Estructura Institucional
Calidad en las investigaciones
por lavado de activos por
trfico ilcito de drogas

Proceso de la Investigacin
Clima Laboral.

Satisfactoria
Moderada
Deficiente

tica Profesional

DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ACTUAL Y PROSPECTIVA DE LA

PERICIA CONTABLE
La forma de contestar es muy sencilla a preguntas de seleccin de alternativas. Por
favor, recuerde que:
1. Seale usted cuntos aos tiene laborando en la DIRANDRO PNP
a) 1 a 2
c) 5 a 6
b) 3 a 4
d) Ms de 6
e)
2. Seale usted cuantos aos de experiencia laboral posee como perito contable.
a) 1 a 2
c) 5 a 6
b) 3 a 4
d) Ms de 6
e)
3. Seale usted el grado acadmico que ostenta
a) Titulado
c) Doctorado
b) Maestra
d) Segunda Especialidad
4. Seale Ud. Si ha sido capacitado en investigacin de lavado de activos
a) Si
b) No
5.
6. Seale Ud. el nivel de capacitacin que ha recibido en los ltimos 5 aos:
a) Capacitacin N: 01
b) Especializacin N: 01
c) Extra Institucional N:
7.

8. Cul es la capacidad del perito contable en la investigacin de lavado de activos

para trabajar en equipo?
a) Muy buena
d) Mala
b) Buena
e) Muy mala
c) Regular
f)
g)
9. Marque usted cul o cules son las tcnicas contables ms empleadas por usted
h)
a) anlisis y evaluacin
j)
c) rastreo de fondos
documental
k)
f) solicitud de
i)
b) verificacin y
informacin,
comprobacin
l) g) a. b. y c.
m)
10. Cree Ud. que las leyes Peruanas contienen herramientas que faciliten una
investigacin eficaz, sobre el delito de lavado de activos?.
n)
a) si
o)
b) no
p)
c) no sabe

11. Conforme la legislacin actual Cul de las alternativas sealadas, dificulta ms

la investigacin de lavado de activos?
q)
a) Falta de documentos y libros contables de los investigados
r)
b) Retraso en el levantamiento del secreto bancario y la reserva
tributaria
s)
c) Plazos insuficientes para la realizacin de la pericia contable
t) d) Insuficiente comunicacin con los titulares de la investigacin (fiscales)
u)
e) Todas las anteriores.
v)
f) No sabe.
w)
12. Considera Ud. que la Unidad de Inteligencia Financiera proporciona
informacin actualizada sobre las operaciones de colocacin de fondos que
realizan los integrantes de las organizaciones criminales dedicadas al lavado de
activos?
x)
a. Si
b. No
c. No Sabe
13. cules son las caractersticas que deben tener los especialistas en la
investigacin de lavado de activos?
y) a) Conocimiento de leyes que regulan el tema y estudios especializados.
z) b) Capacidad investigativa en anlisis financiero y constante capacitacin.
aa)
c) Experiencia en delitos econmicos y narcotrfico.
ab)
d) Todas las anteriores
ac)
e) No sabe
ad)
14. Seale segn su experiencia existe un protocolo o manual de procedimiento
adecuado para la investigacin de lavado de activos?
ae)
a) Si
af)b) no
ag)
c) no sabe
ah)
15. Cul de estos delitos poseen mayor incidencia en la investigacin de lavados de
activos.
ai) a) Narcotrfico
aj) b) Terrorismo
ak)
c) Trfico de armas
al) d) Trata de blancas
am)
e) Minera ilegal
an)
f) Secuestro
ao)
g) Corrupcin de Funcionarios
ap)
h) ninguna de las anteriores.
aq)
16. El levantamiento del Secreto Bancario, en las investigaciones por Lavado de
Activos, es:

ar)a) Una herramienta eficaz de investigacin.

as)b) No afecta mayormente en la investigacin.
at) c) Contribuye parcialmente en la investigacin
au)
d) No sabe.
17. Como considera la actual legislacin respecto al lavado de activos:
av)
a) Buena.
aw)
b) Deficiente.
ax)
c) Regular. Se puede mejorar.
ay)
d) No Sabe.
az)
18. Cuenta actualmente su unidad con recursos tcnicos y humanos suficientes para
desarrollar una buena investigacin de Lavado de Activos?:
ba)
a) No son suficientes.
bb)
b) Medianamente suficientes
bc)
c) Si, son los adecuados.
bd)
d) No sabe
be)
19. Ha existido un incremento de las investigaciones por el delito de lavado de
activos desde el ao 2010 a la fecha?
a) Si
b) No
c) No sabe
20. Durante los ltimos cinco aos, ha recibido algn tipo de capacitacin respecto
de la investigacin de lavados activos.
bf)a) Si
bg)
b) No
bh)
c) No recuerda
bi)
21. Existe una adecuada interrelacin entre la Unidad de Lavados de Activos y los
dems entes que abocan sus esfuerzos en la persecucin penal y administrativa
de este tipo de delito.
bj)a) Si
bk)
b) No
bl)c) No sabe
bm)
bn)
bo)
bp)
bq)

br)
bs) DIAGNOSTICO DE CALIDAD PRESENTE EN LAS
INVESTIGACIONES
bt) Muy Malo (1), Malo (2), Regular (3), Bueno (4), Muy Bueno (5)
bv)
ITEMS
bw) bx) by)bz) ca)

bu) cc) El comportamiento de los funcionarios de DIRANDRO

cb)
1
PNP transmite confianza entre los peritos?

cd) ce)

cf)
X

ci)
2

cj)
Cmo calificara el estado de las instalaciones de
DIRANDRO PNP?

ck) cl)

cm) cn)
co)
X X

cp)
3

cq)
Cmo calificara el nivel logstico con que cuenta la
DIRANDRO PNP para la investigacin?

cr)

cw)
4

cx)
Los equipos necesarios para realizar un adecuado
tratamiento de indicios y/o evidencias en las investigaciones
realizadas en qu estado se encuentran?

cy) cz)

da) db)
dc)
X X

dd)
5

de)
El material a ser utilizado, es el ptimo para empezar la
investigacin?

df) dg)

dh) di)
X X

dk)
6

dm) dn)

do) dp)
dq)
X X

dr)
7

dl)
Los insumos que se requieren para el tratamiento de
indicios y evidencias en la pericia contable en qu condicin se
presentan?
ds)
En qu nivel siente que el trabajo cumple sus expectativas
profesionales?

dt)

du)

dv) dw)
dx)
X X

dy)
8

dz)
Cul es la capacidad del perito contable para trabajar en
equipo?

ea) eb)

ec) ed)
ee)
X X

ef)
9
em)
1
0
et)
11

eg) Cmo califica la labor que realiza el personal de la

DIRANDRO PNP?

eh) ei)

ej)
X

en)
Cmo califica el trato y compaerismo entre los peritos de
la DIRANDRO PNP?

eo) ep) eq)

eu)
El perfil del personal DIRANDRO PNP es el ptimo para
la labor pericial contable?

ev) ew)

fa)
1
2
fh)
1
3
fp)
1
4
fw)
1
5
ge)

fb)
El nmero de peritos contables es suficiente para la
carga laboral presente en la DIRANDRO PNP?

fc)
X

1
6

fi)
Cmo califica la coordinacin entre los diversos peritos
contables que laboran en la DIRANDRO PNP?.
fj)
fq)
Cmo califica el trabajo conjunto entre la PNP y su
departamento de investigaciones?
fx)
Cmo ha sido el desempeo de los peritos en la
sustentacin del informe ante los operadores de justicia?
fy)
gf)
El tiempo otorgado por el Ministerio pblico es suficiente
para la investigacin de lavado de activos?

cs) ct)
X X

cg)
ch)
X

cu) cv)

dj)

ek)
el)
X
er)
X

es)
X

ex) ey)
ez)
X X

fd)
fe)
X

ff)

fg)

fk) fl)

fm) fn)
fo)
X X

fr)

fs)

ft)
X

fz)

ga)

gb) gc)
gd)
X X

gg) gh)
gi)
X X

fu)
fv)
X

gj)

gk)

gl)