120%

1.4E+10
100%
1.2E+10

80%
1E+10

8E+09

60%

6E+09
40%
4E+09
20%
2E+09

TOTAL ACUMULADO
% ACUMULADO
80-20

0%

ENERO
CODIGO DE
GLOSA
N facturas
307
1769
301
876
205
732
408
698
119
675
336
549
107
513
607
497
406
478
113
436
201
416
102
342
105
342
606
297
206
278
337
278
203
267
103
243
302
239
122
176
507
132
847
123
128
97
816
78
341
75
335
67
401
64

101
601
TOTAL

32
9
172

ENERO
FEBRERO
FEBRERO MARZO
monto
monto
glosado
N facturas glosado
N facturas
91768700
1675 61567576
1458
5768000
786
1345718
675
4326796
623
5041500
654
6575432
487
7196700
751
1279657
567 10679655
567
4368769
478 14976543
677
72987654
876 56687654
287
2544000
379 19876508
345
4332231
987 41235674
201
1257896
452
1257896
378
8675453
326
7365753
326
4286000
187
4326960
721
4286000
387 32786098
121
5437654
675
4269769
389
8946000
456
8967453
134
7498654
345
8654325
187
2354676
134
4125960
398
4598765
341
7559765
328
3717000
145
4235674
143
6345879
186
7445679
150
6578954
111
4585980
120
5195625
114
2689769
115
3789615
55 26789615
66
5671540
65
6785980
62
1289764
69 15675876
45
6785980
52
5675432
75
2685432
54
2543268
78

12567869
1789483
23828764

44
8
158

22487579
11356718
42062997

37
7
197

MARZO
ABRIL
monto
glosado
N facturas
120456784
654
2523123
577
5431900
658
89675453
702
10679655
658
32453675
658
86276987
456
17845621
452
40170000
987
1197896
401
81222478
114
5976876
114
38965423
114
6975453
751
86675484
326
67896574
326
8957684
187
6854325
326
7869578
100
5345879
120
6697010
114
8785434
121
14231768
61
5124789
67
9876543
72
8765987
67
21987654
67

21567876
39680085
92001602

30
12
176

ABRIL
MAYO
MAYO
monto
monto
glosado
N facturas glosado
716697000
1658 715687000
49680000
675 122680000
41257960
547
51234567
77869578
764
68785434
12879657
675
12879657
42689769
675
48689769
56768548
854
72987654
25844000
469
23678965
37196700
896
46385453
11436789
397
1257896
62777654
243
65675753
48286000
243
53987654
46987653
243
44186060
8689769
896
5675453
94460700
200
77896543
74987654
178
84981654
10546765
751 114326785
68754325
379
86098765
37196700
177
40170000
4345899
96
6345879
4017000
131
6578954
56195625
117
64196705
38976540
54
5423187
5678540
78
5878642
13899654
67
10897654
6785980
61
6585980
19876547
61
19876543

19865436
122687600
169215563

35
5
162

20654300
157680000
204796823

HOSPITAL EL NON PLUS ULTRA

GLOSA POR CAUSALES AO 2013
JUNIO
JUNIO
JULIO
JULIO
AGOSTO
monto
monto
N facturas glosado
N facturas glosado
N facturas
1675 517896543
1876
69675453
1714
786
97658745
341
6697010
765
611
84532123
424
16697000
675
1597
61785534
965
10679655
1266
413
9679655
658
43267960
327
577
43678546
567
5124789
526
615
76987554
675
89675453
456
510
19876547
345
6697010
499
1789
55674321
1134
1197896
2015
415
13936789
1277 123546765
376
365
48976549
120 149680000
79
965
38765439
1751
12879657
879
965
39965453
1200
32789615
879
1789
54976543
67
81222478
1853
1178
94321567
987
6785980
1069
1069
77896543
186
68785434
1178
1087 111567845
467
37196700
1267
225
48286000
547
6345879
432
1145
65786543
987 139680085
1266
101
6545879
61
41257960
120
142
7965432
1087
5345879
110
109
55674321
125
69675453
132
58
7865494
675
94460700
61
69
5024789
42 139680085
75
75
16697000
55
38965423
68
54
5674987
452
17845621
58
54
14567895
1326
62756987
58

30
16
154

25781212
113456784
159480878

23
8
1809

21257896
14231768
116092272

41
12
169

AGOSTO
SEPTIEMBRE SEPTIEMBRE OCTUBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE NOVIEMBRE
monto
monto
monto
monto
glosado
N facturas glosado
N facturas glosado
N facturas glosado
81452341
1756
96789786
1371
89876567
985
79876987
99876567
813 113456784
212
87659987
469
67543987
70876543
596
6542341
679
51342875
232
64321675
43216547
312
65473452
698
99876567
455
87987567
8679756
456
9996335
578
14879657
745
16996335
55674321
549
43216547
523
65473452
489
32145376
55768543
677
59786543
510
77987554
110
66987654
26844700
469
25844400
476
21324050
487
26214563
43975453
321
49975453
478
43678546
310
65473452
1227898
411
13636589
399
1357896
409
13636589
41765876
92
49756876
97
51896543
112
68754325
42987654
492
44886000
97
42987654
289
44886000
35965452
992
39965453
97
44186060
289
68754325
59975453
896
62978453
189
67543219
256
65786543
67543219
298
90460200
145
77658976
233
90160250
94460700
469
99876567
177
77658976
237
94321567
94316243
498
87654987
111
96543278
597 117654839
58987654
576
98286050
478
62987654
527
72987654
87965432
211
87654329
597
94532675
266
89765432
5345879
145
9876540
134
6345879
169
6545880
9876567
101
7768976
116
7896543
139
6543761
56195625
139
68785434
122
55674321
130
67543987
9675987
53
9765437
67
7896543
77
14328769
5878540
77
6078642
73
9876567
71
7965432
15697050
65
16876567
63
15896567
66
13876549
6543761
67
19876567
75
22345675
77
21897654
11786591
72
12345234
73
14567834
75
11243654

26543276
122634167
167507795

38
18
195

22342134
95876567
150440502

39
11
198

23145634
123456784
183515927

27
12
191

26578909
117816591
177536808

DICIEMBRE
N facturas
1398
222
298
132
332
287
358
161
102
361
66
274
154
198
153
175
265
289
312
125
121
121
69
70
72
78
71

26
14
189

DICIEMBRE
monto
glosado
77654765
110675675
75641098
90460200
18879657
52134567
87987554
21865491
67543987
2357896
71666325
52976876
44186060
54387654
87986567
77658976
113245321
60987654
91567543
6345879
5897654
62978453
2658765
6543761
17896543
21654765
12376987

CAUSAL DE GLOSA

soportes medicamentos
soportes en estancia
der sala tarifas
soporte ay dx
error en descuentos pactados
soportes soat fosyga
medicamentos
pertinencia med
soporte materiales
fact por separado
tarifas en estancia
consulta ic tarifas
der sala
pertinencia hn md
materiales tarifas
orden medica enmendada
tarifas en honorarios
hon med tarifas
soportes consulta e ic
facturacion que ya prescribio
cobertura medicamentos
soporte recobros
servicio ya cancelado
otro responsable
descripcion qx
formato atep
aut estancia
dias de estancia en habitacion
unipersonal cobrados ,no
coinciden con dias de estancia
18965478 hab multiple
138476567 pertinencia estancia
191473797

TOTAL ACUMULADO % ACUMULADO

2719399502
17%
765565596
22%
477246378
25%
709582119
29%
170777636
30%
440626123
33%
860889352
39%
238455855
40%
496839166
43%
186108795
44%
708213585
49%
397232770
51%
473023652
54%
477918441
57%
791862939
62%
834677624
67%
798491083
72%
582734490
76%
750140991
81%
112093111
81%
79752710
82%
573590752
86%
235862420
87%
210187307
88%
187545190
89%
150438389
90%
206614626
92%

261757599
1059143114
1677953728

93%
100%
100%

FRECUENCIA ACUMULADA
80-20
2719399502
3484965098
3962211476
4671793595
4842571231
5283197354
6144086706
6382542561
6879381727
7065490522
7773704107
8170936877
8643960529
9121878970
9913741909
10748419533
11546910616
12129645106
12879786097
12991879208
13071631918
13645222670
13881085090
14091272397
14278817587
14429255976
14635870602

14897628201
15956771315

80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%

80%
80%

codigo

concepto especifico

1
1
1
1
1
1
1
1

Facturacin
Facturacin
Facturacin
Facturacin
Facturacin
Facturacin
Facturacin
Facturacin

1 Facturacin
1 Facturacin
1 Facturacin
1 Facturacin
1 Facturacin
1 Facturacin

1
1
1
1

Facturacin
Facturacin
Facturacin
Facturacin

1
1
1
1

Facturacin
Facturacin
Facturacin
Facturacin

1 Facturacin
1 Facturacin
1 Facturacin
1
1
1
1

Facturacin
Facturacin
Facturacin
Facturacin

1 Facturacin
1 Facturacin

2
2
2
2
2
2
2
2

Tarifas
Tarifas
Tarifas
Tarifas
Tarifas
Tarifas
Tarifas
Tarifas

2
2
2
2

Tarifas
Tarifas
Tarifas
Tarifas

3
3
3
3
3
3

Soportes
Soportes
Soportes
Soportes
Soportes
Soportes

3
3
3

Soportes
Soportes
Soportes

3
3
3

Soportes
Soportes
Soportes

Soportes

3
3
3
3
3
3
3
3

Soportes
Soportes
Soportes
Soportes
Soportes
Soportes
Soportes
Soportes

4
4
4
4
4
4
4
4
4

Autorizacin
Autorizacin
Autorizacin
Autorizacin
Autorizacin
Autorizacin
Autorizacin
Autorizacin
Autorizacin

5
5
5
5
5
5
5
5
5

Cobertura
Cobertura
Cobertura
Cobertura
Cobertura
Cobertura
Cobertura
Cobertura
Cobertura

Cobertura

6
6
6
6
6
6
6

Pertinencia
Pertinencia
Pertinencia
Pertinencia
Pertinencia
Pertinencia
Pertinencia

6
6
6

Pertinencia
Pertinencia
Pertinencia

8
8

Devoluciones
Devoluciones

Devoluciones

8
8

Devoluciones
Devoluciones

Devoluciones

8
8
8
8

Devoluciones
Devoluciones
Devoluciones
Devoluciones

Respuesta a glosas

9
9

Respuesta a glosas
Respuesta a glosas

9
9

Respuesta a glosas
Respuesta a glosas

Descripcion del concepto

Se presentan glosas por facturacin cuando hay diferencias al

comparar el tipo y cantidad de los servicios prestados con los
servicios facturados, factura (copagos, cuotas moderadoras, periodos
de carencia u otros), o cuando se presenten los errores
administrativos generados en los procesos de facturacin definidos en
el presente manual.

Se consideran glosas por tarifas, todas aquellas que se generan por

existir diferencias al comparar los valores facturados con los
pactados.

Se consideran glosas por soportes, todas aquellas que se generan por

ausencia, enmendaduras o soportes incompletos o ilegibles.

Aplican glosas por autorizacin cuando los servicios facturados por el

prestador de servicios de salud, no fueron autorizados o difieren de
los incluidos en la autorizacin de la entidad responsable del pago o
cuando se cobren servicios con documentos o firmas adulteradas. Se
consideran autorizadas aquellas solicitudes de autorizacin remitidas
a las direcciones departamentales y distritales de salud por no
haberse establecido comunicacin con la entidad responsable del
pago, o cuando no se obtiene respuesta en los trminos establecidos
en la presente resolucin.

Se consideran glosas por cobertura, todas aquellas que se generan

por cobro de servicios que no estn incluidos en el respectivo plan,
hacen parte integral de un servicio y se cobran de manera adicional o
deben estar a cargo de otra entidad por no haber agotado o superado
los topes.

Se consideran glosas por pertinencia todas aquellas que se generan

por no existir coherencia entre la historia clnica y las ayudas
diagnsticas solicitadas o el tratamiento ordenado, a la luz de las
guas de atencin, o de la sana crtica de la auditora mdica. De ser
pertinentes, por ser ilegibles los diagnsticos realizados, por estar
incompletos o por falta de detalles ms extensos en la nota mdica o
paramdica relacionada con la atencin prestada.

Se consideran glosas por pertinencia todas aquellas que se generan

por no existir coherencia entre la historia clnica y las ayudas
diagnsticas solicitadas o el tratamiento ordenado, a la luz de las
guas de atencin, o de la sana crtica de la auditora mdica. De ser
pertinentes, por ser ilegibles los diagnsticos realizados, por estar
incompletos o por falta de detalles ms extensos en la nota mdica o
paramdica relacionada con la atencin prestada.

Es una no conformidad que afecta en forma total la factura por

prestacin de servicios de salud, encontrada por la entidad
responsable del pago durante la revisin preliminar y que impide dar
por presentada la factura. Las causales de devolucin son taxativas y
se refieren a falta de competencia para el pago, falta de autorizacin
principal, falta de epicrisis, hoja de atencin de urgencias u
odontograma, factura o documento equivalente que no cumple
requisitos legales, servicio electivo no autorizado, profesional que
ordena no adscrito en el caso de servicios ambulatorios de carcter
electivo, falta de soportes para el recobro por CTC, tutela, ATEP y
servicio ya cancelado. No aplica en aquellos casos en los cuales la
factura incluye la atencin de ms de un paciente o servicios y slo en
una parte de ellos se configura la causal. La entidad responsable del
pago al momento de la devolucin debe informar todas las diferentes
causales de la misma.

Las respuestas a glosas y devoluciones se deben interpretar en todos

los casos como la respuesta que el prestador de servicios de salud da
a la glosa o devolucin generada por la entidad responsable del pago.

codigo de glosa

01 Estancia
02 Consultas, interconsultas y visitas mdicas
03 Honorarios mdicos en procedimientos
04 Honorarios otros profesionales asistenciales
05 Derechos de sala
06 Materiales
07 Medicamentos
08 Ayudas diagnsticas
09 Atencin integral (caso, conjunto integral de atenciones,
paquete o grupo relacionado
por diagnstico)
10 Servicio o insumo incluido en caso, conjunto integral de
atenciones, paquete o grupo
relacionado por diagnstico
11 Servicio o insumo incluido en estancia o derechos de sala
12 Factura excede topes autorizados
13 Facturar por separado por tipo de recobro (Comit Tcnico
Cientfico, (CTC), accidente de trabajo o enfermedad
profesional (ATEP), tutelas)
14 Error en suma de conceptos facturados
15 Datos insuficientes del usuario
16 Usuario o servicio corresponde a otro plan o responsable
17 Usuario retirado o moroso
19 Error en descuento pactado
20 Recibo de pago compartido
22 Prescripcin dentro de los trminos legales o pactados
entre las partes
23 Procedimiento o actividad
24 Falta firma del prestador de servicios de salud
25 Examen o actividad pertenece a deteccin temprana y
proteccin especifica
26 Usuario o servicio corresponde a capitacin
27 Servicio o procedimiento incluido en otro
28 Orden cancelada al prestador de servicios de salud
51 Recobro en contrato de capitacin por servicios prestados
por otro prestador
52 Disminucin en el nmero de personas incluidas en la
capitacin

01 Estancia
02 Consultas, interconsultas y visitas mdicas
03 Honorarios mdicos en procedimientos
04 Honorarios otros profesionales asistenciales
05 Derechos de sala
06 Materiales
07 Medicamentos
08 Ayudas diagnsticas
09 Atencin integral (caso, conjunto integral de atenciones,
paquete o grupo relacionado
por diagnstico)
23 Procedimiento o actividad
29 Recargos no pactados

01 Estancia
02 Consultas, interconsultas y visitas mdicas
03 Honorarios mdicos en procedimientos
04 Honorarios otros profesionales asistenciales
07 Medicamentos
08 Ayudas diagnsticas
09 Atencin integral (caso, conjunto integral de atenciones,
paquete o grupo relaci
20 Recibo de pago compartido
30 Autorizacin de servicios adicional
31 Bonos o vouchers sin firma del paciente, con
enmendaduras o tachones
32 Detalle de cargos
33 Copia de historia clnica completa
35 Formato accidente de trabajo y enfermedad profesional
ATEP
36 Copia de factura o detalle de cargos del seguro obligatorio
de accidentes de trnsito SOAT
37 Orden o frmula mdica
38 Hoja de traslado en ambulancia
39 Comprobante de recibido del usuario
40 Registro de anestesia
41 Descripcin quirrgica
42 Lista de precios
43 Orden o autorizacin de servicios vencida

01 Estancia
02 Consultas, interconsultas y visitas mdicas
06 Materiales
08 Ayudas diagnsticas
23 Procedimiento o actividad
30 Autorizacin de servicios adicionales
43 Orden o autorizacin de servicios vencida
44 Mdico que ordena no adscrito

01 Estancia
02 Consultas, interconsultas y visitas mdicas
06 Materiales
07 Medicamentos
08 Ayudas diagnsticas
23 Procedimiento o actividad
27 Servicio o procedimiento incluido en otro
45 Servicio no pactado
5
46 Cobertura sin agotar en la pliza Seguro obligatorio de
accidentes de trnsito (SOAT)

01 Estancia
02 Consultas, interconsultas y visitas mdicas
03 Honorarios mdicos en procedimientos
04 Honorarios otros profesionales asistenciales
05 Derechos de sala
06 Materiales
07 Medicamentos

08 Ayudas diagnsticas
23 Procedimiento o actividad
53 Urgencia no pertinente

16 Usuario o servicio corresponde a otro plan o responsable

17 Usuario retirado o moroso
21 Autorizacin principal no existe no corresponde al
prestador de servicios de salud
34 Resumen de egreso o epicrisis, hoja de atencin de
urgencias u odontograma
44 Mdico que ordena no adscrito
47 Faltan soportes de justificacin para recobros (Comit
Tcnico Cientfico, (CTC),
accidente de trabajo o enfermedad profesional (ATEP), tutelas
)
48 Informe de atencin inicial de urgencias
49 Factura no cumple requisitos legales
50 Factura ya cancelada

96 Glosa o devolucin injustificada

97 No subsanada (Glosa o devolucin totalmente aceptada)2
98 Subsanada parcial (Glosa o devolucin parcialmente
aceptada)
99 Subsanada (Glosa o devolucin no aceptada)

101 Estancia Aplica

1. El cargo
cuando:
por estancia, en cualquier tipo de internacin, que viene
relacionado y/o justificado en los soportes de la factura, presenta
diferencia con las cantidades que fueron facturadas.
2. El prestador de servicios de salud relaciona excedentes en estancia
que la entidad responsable del pago no tiene que asumir de
acuerdo con lo pactado por las partes.
102 Consultas, interconsultas y

visitas mdicas
Aplica cuando:
1. El cargo por consulta, interconsulta y/o visita mdica que viene
relacionado y/o justificado en los soportes de la factura, presenta
diferencias con las cantidades que fueron facturadas.
2. En una factura se registra una interconsulta que origin la prctica
de una intervencin o procedimiento que realiz el mismo
prestador.
3. Se cobran consultas o visitas mdicas que se encuentran incluidas
2
Circular 035 de 2000, Contadura General de la Nacin. RESOLUCION NMERO 003047 DE 2008 14 AGO 2008 HOJA No 38

Continuacin de Resolucin Por medio de la cual se definen los formatos, mecanismos de envo,
procedimientos y trminos a ser implementados en las relaciones entre prestadores de servicios de
salud y entidades responsables del pago de servicios de salud, definidos en el Decreto 4747 de
2007
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

en los honorarios mdicos post-quirrgicos.

4. Se cobran consultas y/o controles mdicos que se encuentran
incluidas en los honorarios mdicos del procedimiento del parto,
segn lo pactado entre las partes.
5. El prestador de servicios de salud relaciona excedentes en
consultas, interconsultas y visitas mdicas que la entidad
responsable del pago no tiene que asumir.
103 Honorarios
mdicos en
procedimientos
Aplica cuando:
1. Los cargos por honorarios mdicos en procedimientos quirrgicos,
de hemodinamia, radiologa u otros procedimientos que vienen
relacionados y/o justificados en los soportes de la factura,

presentan diferencias con las cantidades que fueron facturadas.

2. Los cargos por honorarios de anestesia que vienen relacionados
y/o justificados en los soportes de la factura, presentan diferencias
con las cantidades que fueron facturadas.
3. El prestador de servicios de salud relaciona excedentes en
honorarios mdicos en procedimientos que la entidad responsable
del pago no tiene que asumir.
104
Honorarios de
otros
Profesionales
Aplica cuando:
1. Los cargos por honorarios de los profesionales en salud diferentes
a los quirrgicos y clnicos, que vienen relacionados y/o justificados
en los soportes de la factura, presentan diferencias con las
cantidades facturadas.
2. El prestador de servicios de salud relaciona excedentes en
honorarios de otros profesionales asistenciales que la entidad
responsable del pago no tiene que asumir.
105 Derechos de
sala
Aplica cuando:
1. Los cargos por derechos de sala que vienen relacionados y/o
justificados en los soportes de la factura, presentan diferencias con
las cantidades que fueron facturadas.
2. El prestador de servicios de salud relaciona excedentes en
derechos de sala que la entidad responsable del pago no tiene que
asumir.
106 Materiales Aplica cuando:
1. Los cargos por materiales que vienen relacionados en el detalle de
cargos y/o los soportes, presentan diferencias con las cantidades
que fueron facturadas.
2. Se cobran insumos que ya se encuentran incluidos en el tem de
materiales por grupo o atencin integral.
3. El prestador de servicios de salud relaciona excedentes en
materiales que la entidad responsable del pago no tiene que
asumir.
107 Medicamentos Aplica cuando:
1. Los cargos por medicamentos que vienen relacionados en el
detalle de cargos y/o los soportes, presentan diferencias con las
cantidades que fueron facturadas.
2. El prestador de servicios de salud relaciona excedentes en
medicamentos que la entidad responsable del pago no tiene que
asumir.
108 Ayudas
diagnsticas

Aplica cuando:
1. Los cargos por ayudas diagnsticas (incluye procedimientos
diagnsticos) que vienen relacionados y/o justificados en los
soportes de la factura presentan diferencias con las cantidades que
fueron facturadas.
2. De acuerdo con la tarifa pactada, se facturen separadamente
ayudas diagnsticas incluidas una en otra.
109 Atencin
Integral (caso,
conjunto
integral de
atenciones,
paquete o
Aplica cuando:
El prestador de servicios de salud registra en la factura cargos
detallados que sobrepasan el valor pactado por caso, conjunto integral
de atenciones, paquete o grupo relacionado por diagnstico. RESOLUCION NMERO 003047 DE 2008 14 AGO 2008 HOJA No

Continuacin de Resolucin Por medio de la cual se definen los formatos, mecanismos de envo,
procedimientos y trminos a ser implementados en las relaciones entre prestadores de servicios de
salud y entidades responsables del pago de servicios de salud, definidos en el Decreto 4747 de
2007
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

grupo
relacionado por
diagnstico)
110 Servicio o
insumo incluido
en paquete
Aplica cuando:
El prestador de servicios de salud registra en la factura cargos
adicionales que se encuentran incluidos en un procedimiento de
atencin integral de acuerdo con lo pactado
111 Servicio o
insumo incluido
en estancia o
derechos de
sala
Aplica cuando:
1. Se cobran consultas, interconsultas y/o visitas mdicas que
estn incluidas en las estancias de acuerdo con lo pactado.
2. Se cobran insumos que ya se encuentran incluidos en el tem

de derechos de sala o materiales quirrgicos.

3. El prestador de servicios de salud registra en la factura
actividades, procedimientos o servicios que se encuentran
incluidos en la tarifa de la estancia de acuerdo con pactado.
112 Factura excede
topes
autorizados
Aplica cuando:
La factura presenta excedentes sobre los topes establecidos
previamente entre las partes, o excede el saldo disponible del contrato.
No aplica en caso de atencin inicial de urgencias o cuando se haya
emitido autorizacin.
113 Facturar por
separado por
tipo de recobro
(CTC, ATEP,
tutelas)
Aplica cuando el prestador en una misma factura, registra servicios
que previamente se ha pactado que se facturarn en forma
independiente, como facturas de recobro por reaseguro, Comit
tcnico cientfico o tutelas.
114 Error en suma
de conceptos
facturados
Aplica cuando la sumatoria de los tems registrados en la factura
presenta diferencias con los subtotales o el total de los servicios
facturados, incluyendo los detalles de los soportes comparados con los
subtotales de la factura.
115 Datos
insuficientes del
usuario
Aplica cuando el prestador del servicio no relaciona en la factura
suficiente informacin del usuario al cual se le prest el servicio
(nombres, apellidos, identificacin, plan o programa, entre otros)
necesarios para el registro de informacin por parte de la entidad
responsable del pago. Aplica slo cuando la factura incluye varios
pacientes y se puede tramitar parcialmente la factura y se ha acordado
contractualmente.
116 Usuario o
servicio
corresponde a
otro plan o
responsable
Aplica cuando la factura incluye varios pacientes y es de trmite parcial
1. En la factura se relacionan usuarios o servicios de los cuales uno o
varios corresponden a otra entidad responsable y/o a otro plan de
beneficios.

NOTA: No se pueden relacionar en una misma factura usuarios de

diferentes planes de beneficio (POS y medicina prepagada o planes
complementarios) as sea de la misma entidad responsable del
pago, los cuales deben ser facturados en forma independiente.
117 Usuario retirado
o moroso
Aplica cuando en la factura se relacionan usuarios que en el momento
de la prestacin del servicio no est cubierto por la entidad
responsable del pago.
Aplica slo cuando la factura incluye varios pacientes y se puede
tramitar parcialmente.
No aplica cuando la entidad responsable del pago ha emitido la
autorizacin de servicios, o cuando el afiliado acredite el derecho
mediante la presentacin del comprobante de descuento por parte del
empleador.
119 Error en
descuento
pactado
Aplica cuando hay descuentos otorgados, que fueron aplicados de
manera diferente a lo pactado. Aplica slo cuando se puede tramitar
parcialmente la factura.
120 Recibo de pago
compartido
Aplica cuando
1. Los recaudos de bonos, periodos de carencia, o vales que debe
efectuar el prestador de servicios, no se realizan o quedan mal
liquidados.
2. Los recaudos de cuotas moderadoras, de recuperacin o copagos,
que efectu el prestador de servicios, quedan mal liquidados. RESOLUCION NMERO 003047 DE 2008 14 AGO 2008 HOJA No

Continuacin de Resolucin Por medio de la cual se definen los formatos, mecanismos de envo,
procedimientos y trminos a ser implementados en las relaciones entre prestadores de servicios de
salud y entidades responsables del pago de servicios de salud, definidos en el Decreto 4747 de
2007
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

122 Prescripcin
dentro de los
trminos legales
o pactados
entre las partes
Aplica cuando
El prestador presenta el cobro de un servicio en fecha posterior a la

establecida en la normatividad vigente o incumpliendo los trminos de

los acuerdos contractuales.
123 Procedimiento o
actividad
Aplica cuando:
1. Los cargos por procedimientos o actividades que vienen
relacionados y/o justificados en los soportes de la factura
presentan diferencias con las cantidades que fueron facturadas.
De acuerdo con la tarifa pactada, se facturen separadamente
procedimientos o actividades una en otra.
124 Falta firma del
prestador de
servicios de
salud
Aplica cuando
1. La factura no tiene la firma del prestador.
125 Examen o
actividad
pertenece a
deteccin
temprana o
proteccin
especifica
Aplica cuando:
Se factura una actividad de deteccin temprana y/o proteccin
especfica en una factura de servicios asistenciales y esta actividad
hace parte de un paquete de servicios de prevencin o proteccin
especfica.
126 Usuario o
servicio
corresponde a
capitacin
Aplica cuando se factura por evento un servicio prestado a un usuario
capitado. Aplica slo cuando la factura incluye varios pacientes y se
puede tramitar parcialmente.
127 Servicio o
procedimiento
incluido en otro
Aplica cuando se cobran servicios o procedimientos que se encuentran
incluidos en otro servicio ya cobrado dentro de la misma u otra
factura.
128
Orden
cancelada al

prestador de
servicios de
salud
Aplica cuando el prestador de servicios de salud factura un servicio ya
cancelado en la factura o en otra anterior por parte de la entidad
responsable del pago. Aplica slo cuando la factura incluye varios
pacientes y se puede tramitar parcialmente
151 Recobro en
contrato de
capitacin por
servicios
prestados por
otro prestador.
Aplica cuando se realizan descuentos al valor a pagar por concepto de
capitacin, originados en los pagos de servicios incluidos en el contrato
de capitacin y que por motivo de atencin de urgencias, remisin de
la IPS contratista o imposibilidad de prestarlo, el servicio es
efectivamente prestado por otro prestador.
152 Disminucin en
el nmero de
personas
incluidas en la
capitacin
Aplica cuando el nmero de personas incluidas en la capitacin es
disminuido porque una autoridad competente excluye a algunas de las
personas de la base de datos de beneficiarios de subsidios.
2. Tarifas
Se consideran glosas por tarifas, todas aquellas que se generan por existir diferencias al comparar los
valores facturados con los pactados.
201 Estancia Aplica cuando el cargo por estancia, que viene relacionado y/o
justificado en los soportes de la factura, presenta diferencia con los
valores que fueron pactados o establecidos normativamente, vigentes
al momento de la prestacin del servicio.
202 Consultas,
interconsultas y
visitas mdicas
Aplica cuando el cargo por consulta, interconsulta y/o visita mdica
que viene relacionado y/o justificado en los soportes de la factura,
presenta diferencias con los valores que fueron pactados.
203 Honorarios
mdicos en
procedimientos
Aplica cuando:
1. Los cargos por honorarios mdicos en procedimientos quirrgicos,
de hemodinamia, radiologa u otros procedimientos que vienen
relacionados y/o justificados en los soportes de la factura,

presentan diferencias con los valores que fueron pactados. RESOLUCION NMERO 003047 DE 2008 14 AGO 2008 HOJA No 41

Continuacin de Resolucin Por medio de la cual se definen los formatos, mecanismos de envo,
procedimientos y trminos a ser implementados en las relaciones entre prestadores de se

DE 2008 14 AGO 2008 HOJA No 38

ervicios de

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

047 DE 2008 14 AGO 2008 HOJA No 39

ervicios de

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

3047 DE 2008 14 AGO 2008 HOJA No 40

ervicios de

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

comparar los

47 DE 2008 14 AGO 2008 HOJA No 41