DERECHO PENAL ECONOMICO.

19 de agosto de 2014.
Programa del curso:
- Cuestiones generales: a.- Introduccin, visin sistmica.
b.c. Nocin del derecho penal econmico.
Los principales sujetos en el derecho penal econmico son las personas jurdicas.
Lo que se protege son las reglas del juego econmico.
-- Si tuviramos que tomar una visin amplia vamos a decir que el derecho penal
econmico es un orden normativo que regula y reprime delitos econmicos (puros).
-- En una mirada mas funcional el derecho penal econmico es un conjunto de normas
jurdicas, de reglas y principios destinados a la contencin del desvo del poder econmico
- poltico de ciertos sujetos determinados en estos se comprenden a los sujetos jurdicos
tanto como persona natural como personas jurdicas.
Ahora, cualquier sea la visin que tengamos conviene hacer una aclaracin, en el sistema
actual el debido proceso es .hoy en da aparece removido
El sistema penal econmico se desenvuelve en un caldo de poder, y cuando se cometen
estos delitos lo que pasa es que se desva este poder. En esta lgica el sistema penal
econmico lo que pretende es generar un..
Refrescos.
Debemos hacer una lnea de tiempo.
Podramos hacer una breve referencia a la historia del derecho penal econmico.
- Entre el siglo X al XVI que es toda la aparicin, la afloracin y la consolidacin de los
gremios.
En esta poca cada vez que hay una actividad econmica hay valores econmicos que
proteger pero en esta etapa todos los efectos econmicos tenan una connotacin mas bien
patrimonial o sea en el bolsillo de cada cual, por tanto en esta poca los principales actores
de la actividad econmica eran personas naturales, por tanto los delitos tenan una
connotacin mas bien patrimonial.
De all que se ha desarrollado
Hoy lo que se afecta son cuestiones mas expandidas, la idea es que por un lado se protege
la estabilidad laboral de personas que a su vez protege a su familia, incluso tambin hay
que protegerse la sensacin del lujo.
-- Entre la primera y la segunda guerra ahora no provocado lo que hacian.
.

De los aos 50 en adelante hasta hoy el salto ha sido doblemente cualitativo, hasta
cuestiones sociolgicas, la democratizacin del lujo, la democratizacin del crdito. Pero lo
que importa en este momento es tener deudores, lo que se valora es un sujeto endeudado.
Aqu lo que importa no es la cosa que se vende sino la deuda que se genera.
En los aos 80 en adelante aparecen las transnacionales, las mega empresas
Al da de hoy la actividad econmica y el mercado en general aparece como un mercado
transnacional donde los valores que se protegen son supra individuales pero y al fin y
al cabo hoy en da estos Omus economicus que son por una parte los consumidores, el
mercado en general, el Estado, esta asociatividad publico privada tambin pueden..
Las empresas son un lugar de comisin de estos ilcitos, otras veces son un medio o
instrumento de aquellas sin percatarse, por ejemplo se utiliza el mercado para lavar dinero,
o cuando las actividades propias de una empresa se utilizan para corromper a un empleado
publico. Pero tambin las empresas pueden ser actoras de ilcitos cuando por ejemplo es
punible los atentados contra la competencia como son los monopolios, las prcticas
concertadas, oligopolio, etc. es decir, en la empresa por medio de la empresa o por la
empresa misma.
Lo que se puede llegar a sancionar como delictivo es que dentro de esa actividad se termine
afectando bienes jurdicos econmicos.
Sealamos en un principio que el derecho penal econmico reprime delitos econmicos
puros, esto porque Tcnicamente el derecho penal econmico solo define y reprime
delitos econmicos y estos son los que atentan contra el orden publico econmico que no es
lo mismo que los delitos patrimoniales.

26 de agosto de 2014.
El derecho penal econmico funciona en el contexto de economa - poder - y derecho.
Los sujetos del DPE son sujetos jurdicos complejos no solo mercantiles sino tambin
civiles o corporaciones e incluso empresas del Estado.
En materia penal econmica las reglas son muy abiertas y elsticas pues el DPE lo que se
pretende es la adecuacin en el cambio tecnolgico constante, por tanto se admiten reglas
de flexibilidad en el sentido de que los cambios se hagan mediante reglamentos o decretos.
Los actores jurdicos relevantes en el sistema penal econmico si bien pueden ser personas
naturales, mayormente son personas jurdicas, es decir sujetos jurdicos complejos como
sociedades, grandes empresas, Joint Ventures, etc. los cuales requieren de ms de una
persona para llevarlas a cabo.

Si bien en el sistema penal clsico por regla los comportamientos sancionados son aquellos
dolosos realizados por una persona natural, en el DPE de cualquier mercado la mayor
cantidad de comportamientos sancionables son comportamientos culposos o conductas
imprudentes realizados por personas jurdicas, por ejemplo cuando se relajan los controles
las prevenciones las fiscalizaciones y eso hace que las empresas falles y por ende falle el
producto. En este punto las empresas no buscan ese resultado sino que mas bien lo evitan
por ende las conductas se sancionan por ser imprudentes, conductas que se sancionan de
manera anticipatoria o sea conductas de riesgo, de este riesgo se puede derivar la
concrecin de un perjuicio.
El derecho penal patrimonial (hurtos fraudes, usos maliciosos de instrumento mercantil), el
DPE protege el orden publico econmico y los delitos penales econmicos afectan al DPE
y a sus valores ya que afectan inmediatamente a estos.
Lnea de tiempo.
Aos 50 del siglo XX. El hito que marca es la II guerra mundial.
Hasta el ao 2000 en adelante, siglo XXI
Haciendo un contrapunto en lo que llamamos el derecho penal nuclear o clsico en donde
encontramos lo que denominamos el derecho penal parte general y parte especial el cual lo
encontramos en el cdigo penal, esto es lo que el autor Jos Mara Snchez denomina
derecho penal de primera velocidad que rige para las personas naturales.
Pero en la lnea de tiempo esto muestra que ante una nueva realidad, un mundo diferente, o
la realidad social en donde las personas se desenvuelven, no se alcanza a abarcar todas las
conductas nuevas, para estas realidad un cdigo de hace 300 aos no sirve sino que hay que
estarlo parchando con el derecho penal econmico extravagante o perifrico, pero llega un
minuto en que ya no se puede parchar mas, entonces ese derecho penal que presiona el
ncleo y que se expande ha generado una serie de problemas y para esto se requieren de las
normas administrativas que se relacionan de alguna manera con el derecho penal
econmico.
En los aos 70 se comienza a vislumbrar la administrativizacion del derecho penal ya que
las normas penales se comienzan a relacionar con el derecho administrativo.
Mas adelante se comienza a desarrollar El derecho penal de la cohabitacin el cual da
lugar a una serie de constataciones y sealaban que el derecho penal clsico est perdiendo
terreno porque esto de que el derecho penal se vaya metiendo en otros mbitos o que estos
requieran de la intervencin del derecho penal se traduce en el adelantamiento del derecho
penal, la expansin del derecho penal, entonces esa expansin que supera la lnea de la
cohabitacin es lo que Silva Snchez denomina el derecho penal de segunda velocidad.
Algunos estn de acuerdo con que la realidad actual es as pero los destinatarios de esas
normas no son el cogotero o el tpico flaite, sino que estas normas de segunda
velocidad estn destinadas a las personas y sus conductas especificas, estos sujetos serian
mas sofisticados, entonces si un fin clsico de la pena es la reconduccin del penado, el
derecho penal de segunda velocidad no esta dirigido a eso, por tanto se debe cambiar la
pena a una que mas le duela en el mbito de su ocupacin. Para estos sujetos la crcel no
sirve entonces se les castiga con perdida de honor, honra o la perdida de su posicin en la
sociedad. Este derecho penal de segunda velocidad pasa as ser la excepcin, solo para los

delitos mas graves del sistema econmico por ejemplo el crimen organizado para lavar
dinero serian castigados con crcel pero no para los dems.
Apareci luego . Que da cuenta a lo que se conoce como funcionalismo normativista .
Hay otro sistema penal muy particular que se aplica a ciertos sujetos pero donde el sistema
penal nuclear no va ni el sistema penal expandido no sirve y se producen .. en donde se
detectan normas constitucionales, orgnicas, administrativas, de procedimiento ejecucin
penal y de aseguramiento post donde dice todo lo que seala que el sistema penal clsico
queda negado porque se trata de sujetos extremadamente peligrosos que representan una
postura desafiante en el sistema normativo, niegan el sistema normativo se salen del
sistema normativo, este sistema esta pensado para sujetos que no se pueden reconducir a la
estatalizad. Entonces estos sujetos que no se mantienen fieles al derecho y que por medio
de la pena no son reconducibles a la estatalidad que adems son especialmente peligrosos,
estos sujetos son un no persona y el Estado puede hetero - administrado, respecto de
aquello el Estado conserva la facultad de hetero - administrar los retazos de personalidad
del no persona como el derecho a no matarlo o a que no muera de hambre con la esperanza
que algn da sea juzgado. Esto es lo que Siva Snchez denomina el Derecho penal de
tercera velocidad, lo que Jacob denomina como derecho penal del enemigo.
Hoy la pregunta que se plantea es Existen enemigos econmicos?
El punto es que en materia penal econmico los sujetos que operan son sujetos econmicos
complejos como empresas, sociedades, etc.
Todo esto tiene una explicacin, estas son categoras conceptuales que se van creando
segn los fenmenos que se van produciendo y la mayor parte de estas se comienzan a
crear con el libro de Ulrich Vegh la sociedad del riesgo que para los penalistas mas
liberales lo que se ha desarrollado mas bien en una sociedad del miedo, porque el libro
seala que el mundo ha cambiado debido a que la economa tenia que crecer, porque la
gente empez a valorar el desarrollo comercial y esto presion a estos bloques de
integracin.
Se produce una serie de traspaso de conocimientos de personas, esto ha generado que
existan millones de focos de riesgo nuevos que hay que mantener a rallas, por tanto hay que
generar nuevas herramientas de control.
Se producen dos paradojas, lo primero es que la sociedad de las libertades se ha convertido
en la sociedad del miedo.
Algunos aspectos criminolgicos sobre la delincuencia econmica.
La delincuencia econmica se diferencia de la delincuencia comn particularmente sobre
la afectacin del patrimonio porque la comn es normalmente burda, violenta o colaborada
con autores normalmente poco educados cuya principal motivacin es la satisfaccin
inmediata de necesidades urgentes.
Normalmente el delincuente comn acta adems por medios materiales y suelen haber
consecuencias sobre la vida salud o integridad fsica de los afectados.

En cambio la delincuencia econmica se percibe como mas sofisticada mas elaborada, el

medio comisivo normalmente es el engao o la palabra, usualmente hay bastante
colaboracin de la victima en el perjuicio. La delincuencia econmica es mucho mas
compleja desde el punto de vista en no pocas ocasiones se trata de obras de arquitecturas
financieras y contables, y por regla la delincuencia econmica esta mas cercana al mbito
normal de la profesin de sus autores, ocupaciones primordialmente licitas. Y una nota
definitoria particularmente criminolgica es que cuesta mucho percibir el injusto entonces
dado que se trata de comportamientos sofisticados los delitos econmicos se perciben como
destrezas de personas inteligentes dignas de imitar y normalmente estas obras se
normalizan bajo la idea porque no se me ocurri a mi primero.
Entonces la criminologa moderna anglosajona ha tratado de trabajar los conceptos de esta
delincuencia y as el autor norteamericano Edwin Sutherland por los aos 50 y luego en los
60 hizo mundialmente conocida su obra El criminal y su victima, antes de esta obra hizo
famoso la primera parte de ese articulo llamado delito de cuello blanco.
Este autor llam as su obra por que en la poca en la que escribi estas obras, l aplico la
georeferencia usando la teora de las asociaciones diferenciales, pudo establecer que
geogrficamente donde exista mas delincuencia y de que forma desde dentro hacia fuera.
Entonces lo que predominaba en los centros financieros era la delincuencia de cuello
blanco en donde hay engaos, ardid, uso de elementos intelectuales, etc.
A partir de estas observaciones, el autor seala que estas personas tienen mucho nivel de
riesgo, segundo tienen un elevadsimo nimo de lucro, los sujetos tienen la habilidad de
esperar y utilizan el engao para que la victima se involucre en su cuento.
Estas ideas de Sutherland tienen mucha influencia en la criminologa anglosajona inglesa
en donde los delitos econmicos son cometidos por personas fuera de toda duda que se
aprovechan de su conocimiento.
La criminologa alemana particularmente Helfer que denomina a estas conductas como
delitos de caballeros, la diferencia con la anterior es que se trata de personas respetables
fuera de toda duda que normalmente cometen estos delitos dentro de la esfera de sus
conocimientos.
Todas estas ideas tambin tienen lugar en otros delitos como el sabotaje, los paros ilegales,
los complots de los operarios para que la empresa no siga produciendo, estos delitos se
denominaron delincuencia de cuello azul.
Modernamente todos estos conceptos han mutado a lo que hoy se denomina CRIMEN
OCUPACIONAL que es en el fondo un delito especializado, es un crimen que se comete
por profesionales dentro de un mbito profesional.
Hoy este concepto de delincuente de cuello blanco es lo que se conoce como EMPRESA
PERVERSA.

09 de septiembre de 2014.
La caracterstica de la ley penal econmica y su interpretacin.
Si Pudisemos resumir las caractersticas los podemos reducir a 4:
1.- La ley penal econmica se vale de una manera recurrente de los conceptos y categoras
de leyes penales abiertas, leyes penales en blanco y reenvios normativos, dentro de estos
ltimos a su vez existen lo que se llaman reenvios estticos, dinmicos, internos, externos
y/o reenvios en bloque.
2.- la LPE cuando define delitos, penas y/o consecuencias accesorias utiliza tipos penales
altamente normativizados, esto quiere decir que suelen estar plagados de elementos
normativos de carcter descriptivo y tambin valorativo de carcter descriptivo.
3.- La LPE se interpreta desde las bases de las reglas generales de interpretacin de la ley
que en los textos se denomina criterio civilista de interpretacin de la ley pero siempre en
un contexto y con sentido econmico.
4.- La LPE se integra con elementos propios del derecho econmico, del derecho comercial
financiero y desde ellos construye sus reglas penales y no al revs. De aqu que para
algunos aqu se nota que es un derecho fragmentario, es perifrico porque esta por fuera del
derecho penal nuclear y para algunos un ordenamiento secundario ante todo a la reaccin
jurdica que el sistema debe tratar de producir ante todo en esos otros mbitos de
regulacin, en el rea administrativa, del derecho financiero o tributario.
De esta manera la LPE se va diferenciando de la ley en sentido del concepto de ley penal
clsico.
Si recordamos del estudio de teora de la ley penal, se dice que esta se define como cierta
previa y estricta esto significa que no cualquier ley es considerada como ley penal sino en
la medida que se encuentre al menos escrita en un cuerpo de general notoriedad, esto es
precisamente para dar certeza y seguridad jurdica y evitar la indeterminacin de mezcla
entre derecho y moral. Entonces se dice que la ley penal debe ser ante todo escrita que este
en una ley o cdigo de manera que cualquier persona pudiera leer las consecuencias que le
trae aparejado un acto.
Entonces comparte este criterio de certeza al igual que la ley comn, porque la LPE no
podemos decir que se trata de un derecho consuetudinario.
Sin embargo muchos de los comportamientos que define como sancin a la LPE no estarn
del todo ni en el mayor detalle definidos de manera previa en una ley general porque
sabemos que los hecho econmicos son muy dinmicos y tambin los actores econmicos,
sin ir mas lejos las operaciones econmicas son tan dinmicas como la mente las este
ideando. Por tanto las LPE se terminan de definir por reglamentaciones que estn en otros
preceptos o normas o incluso en reglamentaciones de la administracin que se conoce como
potestad reglamentaria, esto para poder hacer eficiente un principio que es de la base del
DPE que consiste en adecuarse al cambio tecnolgico constante

Veremos que muchas cuestiones de la LPE que se integran con la costumbre y prcticas
comunes de reas especficas del que hacer econmico.
Un ejemplo de esto esta en la ley de lavados de activos en cuanto a lo que se entiende por
operaciones sospechosas, esto es que si hay una operacin que carece de justificacin
econmica si quiera aparente conforme a las practicas o usos del rea en la que se est se
adecuen, estn obligados a reportarlas como sospechosas.
Entonces, si bien la LPE se vale del carcter previo y escrito a veces las conductas se dejan
apreciar en normas que ni siquiera tienen rango de ley o que obedecen incluso a prcticas
conforme a usos y costumbre.
Por tanto comparte el carcter de ley cierta y escrita pero atenuado porque sino las LPE
serian muy rgidas, y un mero simbolismo ya que las conductas que se desarrollan en el
mbito econmico suelen ser muy cambiantes.
Utiliza la interpretacin analgica la categora de leyes penales en blanco y la tcnica de los
reenvios.
Ley penal en blanco impropias.
Sabemos que se dicen que estas son intolerables porque que la conducta se encuentre
en una ley previa y que encuadre en un.. sin embargo se tolera el hecho de que la ley si
define el ncleo de la ley y la pena, algunas otras caractersticas puedan ser definidas por
otra ley lo que se denomina reenvo externo por ejemplo en la falsificacin de
instrumentos privados mercantiles, all hay un delito que afecta la fe publica donde se
define un delito que es la falsificacin material y por uso pero la ley no dice lo que es un
instrumento privado mercantil por tanto hay que ir la ley sobre letra de cambio y pagare y
al cdigo de comercio, por tanto aqu la ley define el ncleo penal, la pena, pero deja
entregado a otra parte del ordenamiento jurdico lo que debe entenderse por letra de mbito
o pagare e instrumento mercantil.
Por tanto aqu la LPE admite una ley penal impropia porque queda definido el ncleo y la
pena por el legislador pero las dems caracterstica quedan definidas en el mbito extra
penal, por tanto esta ley se termina de llenar con otra ley.
Entonces tantas veces que la norma cambie en los comercial o civil no ser necesario
modificar el sistema penal econmico sino que se complementar con otra ley.
Esto es lo que se denomina un reenvo externo.
Pero hay tambin lo que se denomina el reenvo interno, por ejemplo La ley 18.045, para
entender los conceptos a los cuales se refiere una misma ley, en estos casos el tipo penal
tiene ciertos espacios de blancura y se reenva al mismo cuerpo normativo. Normalmente
cuando se producen estos reenvios internos tambin se permiten cuando se sealan de
manera general o mas bien especifico, hay por tanto reenvios en bloque (de manera mas
general) que pueden ser internos o externos, y son tolerados en la LPE pero no se admiten
en el derecho penal nuclear.
Por tanto el dolo en materia penal econmica debe recaer no solo ..
Donde mas se genera el problema es en la doble confianza o principio de confianza. De
otro lado se produce lo que se denomina la confianza legitima en los actos ..

En cuanto a los Reenvios dinmicos y estticos;

Los estticos son admisibles, por ejemplo si se seala para estos efectos se entender que
el gerente responde hasta de la culpa grave este es un reenvo esttico porque el concepto
de culpa grave esa definido en otra ley que es el CC que tiene mas nivel de trascendencia.
Pero no se podra sealar por ejemplo el gerente responde hasta de la culpa grave segn
seale un reglamento que se dictar este es un reenvo dinmico que no es tolerado porque
es sinnimo de inseguridad.
La regla actual es que si el constituyente faculta dictar leyes al congreso y al presidente, si
estos reglamentos o decretos afectaren derechos fundamentales es la ley la que tiene que
decir de manera previa y cierta que derechos va a afectar y porque.
Si se realiza un reenvo externo dinmico, no se esta refiriendo a una norma que est
rigiendo hoy vigente, all no es que se este vulnerando el principio de legalidad de la
conducta penal del derecho penal nuclear, la vulneracin es que ley penal debe ser cierta
escrita y PREVIA, y lo que se hace con estos reenvios es sealar algo que ocurrir con
posterioridad. Es por estos que estos reenvios externos dinmicos no son admisibles.
Cuando se trate de penas administrativas que en su naturaleza o cuanta dependan del
administrados son intolerables pero se llaman leyes penales en blanco al revs, estas son
aquellas en que el legislador dice cual es la pena y quien la va a aplicar pero no dice cual es
la conducta sancionada. Y el otro caso es cuando el legislador define mas o menos la
conducta pero la pena o consecuencia accesoria hoy no existe y en el futuro (no se sabe
cuando) sern dictadas por alguien inferior al legislador.
En la ley 20.393 se dice que las empresas tienen que certificarse y hay un debate de quien
debe certificar y que efecto tiene el certificado, hay algunos que sealan que ese certificado
altera la carga de la prueba pero esto no tiene validez. Por tanto se preguntan para que
existe el certificado, y algunos sealan que este tiene la funcin de un indicio de que se ha
hecho bien las cosas o que se cumplen con los deberes mnimos, ya que nadie hace esto si
es que va a cometer un delito.
El problema esta en que algunos dicen que para que alguien se certifique falta un
reglamento y se preguntan quien va a dictar el reglamento, y mientras no este dictado ese
reglamento entonces la ley penal econmica no se puede aplicar porque mientras estos est
pendiente si nadie certifica a nadie y no se dice como hacerlo no se podra aplicar la ley.
En segundo lugar la LPE recurre a tipos penales altamente normativizados y estos tienen
consecuencia en cuanto a la participacin penal y el dolo (leer texto ignorancia y mero
desconocimiento en derecho penal, autor Alex Van Wecxel).
Una persona puede alegar ignorancia porque desconoce, no quiere conocer o no puede
conocer, no supo, no quiso, no pudo.
A su vez se abren varias sub posibilidades por ejemplo la ceguera autoprovocada yo no
quiero saber, ustedes vern como lo hacen esta ceguera autoprovocada algunos dicen que
si nunca pudo saber no tiene dolo, pero otros sealan que esta persona se produjo
voluntariamente ciego por tanto responde de irresponsabilidad organizada, porque este
sujeto es tan responsable como el que ve, este sujeto que se organiza un esquema as mismo
para no ver acta dolosamente y responde por su irresponsabilidad organizada.

Si un sujeto seala ustedes vern mas de algn otro se encargar de realizar el acto.
Esta alta normativizacin en el sistema penal econmico se parte de la base de que los
sujetos entienden de los que estn hablando, cuando adems..
Entonces el problema se encuentra en la presuncin de conocimiento, el deber de saber, la
regla es que a mayor sofisticacin debo organizarme mejor, hay que entender cuales son los
conceptos normativos..
Este tema de que el DPE sea altamente normativizados tiene mucha relacin con en cuanto
a la Participacin criminal, materia de dolo, principio de confianza
Que debo conocer, porque, para que, por quien?
En tercer lugar sealamos que en las normas penales econmicas si bien la regla comn es
que se recurra a la analoga en materia penal econmica no es tan as, se puede .
Lo que se denomina una Lex tercia para provocar un efecto ms benfico.
Hay un caso en relacin a la corporacin de municipalidades, en cuanto al uso de fondos
CEP para otros pagos.
El sistema penal econmico se vale tambin de tcnicas de integracin, se vale tambin de
reglas de interpretacin analgica.
Lo propio puede ocurrir cuando se interpretan conceptos jurdicos
indeterminados, pero en esos casos si se trata de configurar un delito hay que tener algunos
cuidados, hay que interpretar con criterios restrictivos con una orientacin econmica en un
sentido econmico y superponiendo lo que son la realidad porque puede ocurrir que
un hecho sea pero perfectamente reprochable desde el punto de vista econmico.

(Falta clase 22 de septiembre.)

30 de septiembre de 2014.
Segunda parte del programa.
Parte especial del derecho penal econmico.
-Las tipicidades ms particulares que permiten medir el mbito general.
-Otras tipicidades
- tipicidades que derivan de los antiguos fraudes.
Breve explicacin:
Conceptos;
Dentro del derecho penal clsico especial nos planteamos si el DPE forma parte de la parte
especial del derecho penal especial o es un subsistema separado, cualquiera sea la opcin
que tomemos nos regiremos por las interpretaciones de uno y otro.

En un derecho penal mas moderno cuando hablamos de derecho penal antropocntrico

hablamos del hombre como centro, como sistema, y cuando hablamos de antropomrfico
nos estamos refiriendo a la forma del hombre, todo lo que existe se adecua a la forma de la
persona humana.
Las normas en cuanto mandato de conducta reprocha aquello.
En un derecho penal moderno mas que a la persona individual lo que le interesa son las
empresas, las sociedades, la conducta del sujeto colectivo se explicara en el contexto en
que se mueve y de ah derivara lo que puede y no hacer. La persona relevante no es una
persona natural de carne y hueso sino que las corporaciones que se han creado. En este
sentido no preguntaramos si estas corporaciones tienen sentido antropocntrico o
antropomrfico y la respuesta es que no, ya que estas no se organizan de la manera en que
lo hace el hombre como ser humano.
Tiene algn sentido entonces interpretar ..
De all que algunos digan que el sistema penal clsico no es lo suficientemente elstico
como para subsumir todas estas variaciones lo que si hace el sistema penal..
En segundo lugar no podremos aplicar el sistema de la culpabilidad porque estas
corporaciones no son susceptibles de reproche moral.
Todo este escenario nos permite esclarecer conceptos como DPE parte especial, la parte
especial de la parte especial.
La diferencia que hay que hacer es entre derecho penal patrimonial que puede ser de la
parte especial o de leyes especiales del derecho penal de los negocios del derecho penal de
la empresa al derecho penal de la persona jurdica.
El derecho penal patrimonial es un derecho mas sofisticado, fraudes.
El derecho penal de los negocios no necesariamente incluye a personas jurdicas, es lo que
los espaoles denominan los negocios criminalizados, lo que se criminaliza es la conducta
de sujetos individuales en los mbitos de los negocios no a las personas jurdicas o
corporaciones.
En el derecho penal de la empresa es la empresa la que puede ser lugar de comisin de un
delito, puede ser un medio de comisin de un delito lo que ocurre con el abuso de la
persona jurdica, y tambin puede ser victima del delito porque ya sabemos que de acuerdo
a la sofisticacin mas moderna de la persona jurdica tambin tiene derechos fundamentales
como la fama corporativa la cual puede verse vulnerada.
En el abuso de la empresa esta en principio no sufre ningn perjuicio, la empresa aparece
como usada, el hecho ocurre afuera de ella pero sin perjuicio de ello ella deber responder.
El problema mas complejo es el del derecho penal de la empresa y de la persona jurdica,
porque en el sistema americano el derecho penal corporativo se centra el concepto de
empresa en los hecho mas que en la descripcin, en cambio en el sistema ingles, parte del
sistema espaol y tambin el sistema chileno ponen mas nfasis en el concepto de persona
jurdica porque aqu estamos hablando de la responsabilidad de un ente ficticio, se pone
acento en la ficcin conceptual.
En el derecho penal de la persona jurdica hoy en da se producen en Chile las mejores
maneras de demostrar estos conceptos, veremos como funciona la ley de lavado de activos
con la persona jurdica.

Prxima clase trabajaremos con la ley 19.913 y con la ley 20.393.

*Leer texto sobre la interpretacin de la ley penal econmica para hacer el ensayo.
Texto Sobre operaciones sospechosas para prxima clase y Pp sobre ley 20.393
Un caso sospechoso.
jcmanriquez@mbcia.cl
Buscar en los diarios econmicos lo que pasa sobre caso la polar con caso cascadas.
1.- contexto del caso.
2.- delitos que se imputan (minuta ejecutiva)
3.- cual es el contexto comercial y negocial en el caso. negocio declarado versus lo que
realmente hacan.
4.- elaborar una teora del caso para perseguir la responsabilidad del directorio y de la plana
mayor (puede ser lcito o ilcito)
Aplicar del caso cascadas los conceptos del paper. (texto relacionado que mand)
No ms de tres hojas. Citar fuentes.
Buscar en pgina de la SVS.
En pginas de diarios financieros o econmicos.

21 de octubre de 2014.
Recibimos dos apuntes sobre la ley 19.913, Uno sobre lavado de activos en el marco de
operaciones sospechosas que dice relacin con la UAF, y otro ms pequeo sobre lavado
imprudente o culposo de activos.
Origen de la ley 19.913.
En Chile comienza a regir en el ao 2005, fue producto de una tramitacin bastante larga.
Se comienza a tramitar por casos especficos y ms particulares, pero tambin enmarcada
en tendencias sobre el tratamiento de determinadas formas crimingenas derivadas de otras
formas ms tradicionales como por ejemplo el aprovechamiento de los efectos de la
delincuencia organizada.
Cuando se habla del lavado de activos la mayora piensa que es el dinero que proviene de la
venta de drogas, ya que hay que recordar que en Chile en los aos 80 se llevaban
determinadas causas penales y civiles sobre clsicos traficantes de drogas.
El problema comenz cuando se empieza a discutir si se poda hablar de comercio ilegal de
drogas sin encontrar drogas, y ah se comenzaron a crear delitos ms complejos porque en
la mayora de los casos las personas se aprovechaban de los efectos de los delitos sin que la
droga pasara por sus manos.
El problema se plante con qu se poda hacer con el producto de una droga inexistente, se
tienen bienes fsicos producto del dinero, ese era el efecto del delito o un delito
independiente?, es el efecto de la conducta de trafico, gozando del beneficio del delito?, o
hay algo ms que justificara la intervencin del sistema penal por separado?

Porque de lo contrario seria un artculo 17, un encubrimiento por reaceptacin personal o

material, por usar o gozar instrumentos o efectos del delito, pero un encubrimiento de qu
delito, ese era otro problema. Ese delito exista en chile pero se discuta.
Ese era el delito de activos porque lo que se esta lavando no el origen de esas cosas sino
que se esta lavando el efecto de esas conductas relacionadas con las drogas.
Aqu lo que se estaba ocultando bajo formas legales no era el origen de esas cosas sino
que los efectos de esas conductas que no tenan una explicacin racional. (Autos, caballos,
lujos, grandes casas, etc.)
Bajo ese contexto Chile comenz a discutir si deba legislarse acerca de un nuevo ilcito, de
un delito de lavado de activos independiente.
En Chile han habido los ltimos 30 aos al menos tres leyes en materia de drogas, la ley
18.403 (aos 70 y 80), luego la 19.666 (finales de los 80 y todos los aos 90) y luego la ley
20.000.
Pero la idea era que en ninguna de esta leyes el delito independiente de lavados de activo
NO apareca tipificado entonces no se poda condenar por lavado de activos porque no se
puede crear un tipo penal por integracin ni tampoco por analoga.
Entonces el ao 89 se crea por primera vez y se modifica la ley 19.666 y se crea un lavado
de activos en principio por va jurisprudencial bien dudosa hasta que en la ley 20.000 el
asunto se soluciona y se crea el delito del aprovechamiento de los efectos del trfico pero
como una forma de reaceptacin asociada al delito de trafico de drogas, no todava bien
definido.
Pero de todas maneras los tribunales se las ingeniaron para condenar por lavado de activos
Y adems por lavado de activos, sealaban que haba un algo mas que deba ser
considerado de manera independiente, (caso del cabro carrera).
Entonces con la ley 20.000 no se soluciona todo el problema y en el mbito internacional el
delito se fue sofisticando y fue objeto de convenciones internacionales creando entidades y
protocolos para perseguir estos delitos como los protocolos de Palermo I y II, el I esta
destinado al lavado de activos proveniente de las drogas, el II esta destinado al trafico
ilcito de personas, trata de personas y tambin crimen organizado, y ah entonces se sum
luego en el protocolo II todos los delitos internacionales sobre el delito de lavado de
activos en sus diversas formas. Tambin se crea La convencin internacional sobre el
crimen organizado. Entonces los hechos base que daban lugar a los delitos de lavados de
activos se fueron internacionalizando.
A eso se sum que Chile comienza a postular a la OCLE, al grupo de pases ricos y
emergentes pero lo primero que le sealaron es que todava eran insuficientes los esfuerzos
por perseguir ese tipo de delitos, porque todava quedaban fuera los dineros que se
negocian en efectivo, por ejemplo en las casas de cambio, en los transportes de valores, etc.
Entonces los primeros informes eran negativos ya que lo que deba hacer Chile era no solo
regular sino que tambin perseguir su sistema de lavado ya no solo proveniente del trafico
de drogas sino que tambin de cualquiera otro hecho base que las convenciones
internacionales sealaban como hecho base del delito de lavado de activos, en otros

aspectos como en el trafico de armas, trata y trafico de personas, explotacin sexual de

menores, etc. y por cierto los efectos de la delincuencia financiera y los delitos tributarios
internacionales.
Chile en esta carrera por entrar a la OCLE acogi los mandatos internacionales, y comenz
a regular este tipo de delitos por medio del poder legislativo ejecutivo y judicial, pero en
paralelo se crearon grupos de trabajo, y Chile se sum a la tarea del GAFI (grupo de accin
financiera internacional), este es un organismo que depende del sistema de las naciones
unidas, opera con entidades regionales locales, rene a ministros de hacienda, expertos en
la economa del mundo para mejorar los sistemas de control y de flujos de dineros y de
bienes para evitar las figuras como las del blanqueo, ya que se estiman delitos de alto riesgo
y de efectos dainos para la sociedad, para la economa del pas.
Chile se suma al GAFI Sud donde estn los pases del cono sur y en ese seno tcnico todos
los ministros de hacienda con los expertos econmicos internacionales comienzan a poner
en prctica los requerimientos de las organizaciones internacionales hasta consolidar la
orgnica de lo que estamos sealando.
En paralelo en el ao 90 se discuta la modificacin de la ley de drogas dentro de la
comisin especial de drogas, entonces dijeron que si se iba a discutir el tema de entrar al
GAFI Sud lo que tenan que hacer era aprovechar las leyes que haba y asociar las figuras
que existan con las nuevas figuras como las del lavado o blanqueo.
Pero alguien seala que hay una etapa intermedia entre juzgar y perseguir estos delitos, se
requiere obtener un mayor anlisis, entonces se cre la UAF (unidad de anlisis financiero)
que en principio tambin era Unidad de anlisis e inteligencia financiera. Esta es una
organizacin de anlisis de apoyo y de gestin administrativa porque tiene facultades
sancionadoras pero administrativas, su principal funcin es analizar el mercado financiero,
recibir reportes de operaciones sospechosas y decidir si sanciona o no a los reportados.
Tambin puede hacer otro tipo de actividades administrativas.
Esto se logra tomando todos los elementos necesarios.
Pero el ao 2005 se le da un estatuto diferente y separado al lavado de activos creando una
ley especial a este nuevo delito, separado de todo lo que dice relacin con ello y se crea un
estatuto propio y separado cual es la ley 19.913 sobre lavado de activos de la unidad de
anlisis financiero y operaciones sospechosas. Esta ley qued como est hasta
aproximadamente el ao 2010. Este ao 2010 tubo que reformarse porque estas conductas
se comenzaron a desarrollar de una manera diversa, son dinmicas y se dan cuenta que los
autores de estas conductas son tambin personas jurdicas.
Entonces se comienza a reformar la ley 19.913 porque en ese ao tambin comienza a regir
la ley que regula la responsabilidad de la persona jurdica, ley 20.393.
En este sentido los hechos base y los hechos de conexin se hacen incluso mas
relacionadas.
Entonces la ley 19.913 se relaciona con la lay 20.393, y adems se comienza a reconocer
responsabilidad penal de la persona jurdica en un catalogo de hechos como son el lavado

de activos, la corrupcin a funcionario publico nacional o extranjero y el financiamiento del

terrorismo internacional.
En este sentido el lavado de activos tiene al menos 14 hechos base distintos, como son los
relacionados con la droga o con el mercado financiero, la pornografa infantil, ciertos
delitos tributarios, etc.
En este sistema Chile ha transitado desde instruirse en esta realidad hasta quedar
relativamente regulada y en ese sentido se relaciona o vincula directamente la ley 19.913 y
la 20.393.
Teniendo claro el contexto es necesario preguntarnos algunos conceptos;
Qu entendemos por lavado de activos?
Con estas conductas se produce en la practica un efecto meditico y mal mirado, porque la
expresin lavado de activos proviene de la mafia original internacional.
En su forma ms sencilla el lavado de dinero es cualquier maniobra que tiene por objeto
hacer aparecer como ilcito y ostensible aquello que tiene un origen oscuro e ilegal. Esto
es lo que se conoce como legalizar algo.
En principio el concepto de lavado de activo tiene como conducta;
- Darle apariencia y ostensibilidad licita a algo que es ilcito o ilegal. Esto es el
blanqueamiento.
- Pero hay otras conductas que son las de ocultamiento y disimulacin, estas son tareas de
enmascaramiento. Estas conductas son de las organizaciones de fachadas. Esto significa
revestir esas cosas de alguna manera, una es ocultndolo, o sea en el fondo hacerlo
desaparecer completamente de la vista y para algunos ese ocultamiento puede ser material o
jurdicamente, es decir, detrs de figuras legales. Esta segunda parte, el ocultamiento
jurdico es lo que se conoce como disimulacin, lo que se hace no es crear otra verdad, lo
que se hacer es crear una tercera verdad una distorsin, en la disimulacin se dice una
verdad a medias pero tambin se dicen otras cosas que pueden ser verdad o mentira.
De ah entonces que en el lavado de activos se distingan al menos 5 etapas:
1.- La generacin del bien, el hecho base. Esto puede provenir del trfico de drogas, de
armas, trafico de personas, etc.
2.- Etapa de colocacin, esto es incorporar al mercado los bienes y el dinero que se obtiene.
Esta etapa de lo que sostiene es del ocultamiento.
3.- Etapa de la expansin. Aqu se produce la ventaja por infraccin y el efecto en cascadas,
esto porque todos los que estn en esta rea se van metiendo al sistema.
4.- Etapa de la legitimacin. Esto es decir que no son delincuentes, querer regular el
negocio, crear corporaciones, fundaciones, realizar actividades que parezcan buenas. En
esta etapa se producen los hechos de contacto o de conexin, en esta tercera y cuarta etapa
se transforman los sujetos en sujetos complejos, se requieren en esta etapa personas
especializadas en la actividad principalmente en el mbito de sus actividades.

Estos hechos de contacto hacen que las empresas crezcan mucho y para ir ocultando el
dinero se comienzan a relacionar con el mbito pblico con los funcionarios primeros
locales y luego nacionales o extranjeros.
5.- Etapa del uso, el goce y la inversin. Para evitar el goce de este dinero es que se crea la
figura del lavado de dinero y su sancin.
Como haramos que en cada una de estas etapas se haga un corte y el que llegue a tocar
parte de esos efectos quede aislado? Por eso es que las reglas internacionales han
establecido en los ordenamientos internos una serie de obligaciones para ciertos sujetos
especiales que operan en aquellos lugares en donde transita el dinero y en estos sujetos han
puesto el deber de alertar al Estado acerca de sus operaciones, por ejemplo en Chile
actualmente son como 14, por ejemplo los bancos, las financieras, casinos, para que
informen de donde obtienen el dinero y para donde lo llevan.
Esto se logra a travs de la UAF. Si estas personas no se logran percatar de sus actos o de
sus efectos ilcitos por negligencia inexcusable y ese sujeto es habido usando o gozando de
estas cosas o de sus efectos ese sujeto de acuerdo al 27 b) de la ley 19.913 comete su propio
delito por deberes de especial diligencia.
Todo este sistema de legislacin se justifica por el actual sujeto moderno, esto es un sujeto
protsico, bancarizado y tarjetizado. El problema est cuando este tiene contacto con
cualquiera de las etapas del lavado de activos, tanto el protocolo Palermo II y las reglas
OCLE van a producir efectos que no nos imaginamos ya que todo se torna secreto pero a la
vez todo estar en lnea.
Ahora claro, todo este sistema tiende a complejizarse mas aun cuando el autor directo del
hecho base o hay un sujeto vinculado en el circulo de autores por un hecho de conexin
tambin pueda ser una persona jurdica.
Hay que darle una lectura a la ley. Hay que tener en cuenta 4 cosas:
1.- mbito de aplicacin de la norma y dentro de ella la estructura conceptual. Lo que se
entiende por operaciones sospechosas, sujetos obligados, la estructura del deber de reporte.
2.- Lo que dice relacin con la UAF. Es quien informa sobre posibles focos de riesgo en el
mbito de las operaciones sospechosas de diversa naturaleza. Ver sistema sancionatorio,
determinados sujetos obligados que deben hacer la ROS y la recibe la UAF. Se produce
discusin y adems esta se puede hacer de buena fe o cuando se est obligada.
Tambin hay que tener en cuenta cual es el valor de las acciones previas de la UAF, ya que
muchas veces sern producto de otro anlisis. Tambin operan con la BRILAC, la BRICO,
la BRIDEC. La fiscala pide colaboracin internacional a la USIEX.
3.- Normas sustantivas penales, desde el artculo 25 en adelante, las que definen las
distintas operaciones de lavado de activos. (25 a 32)
4.- Reglas procesales vinculadas a estos delitos.
Dentro del lavado de activos hay que leer el texto que envi.

 Ahora veremos como se relaciona la ley 19.913 con la ley 20.393.

La ley 20393 establece la responsabilidad penal de la persona jurdica, NO de la empresa.
(Diapositivas).
La ley 20.393 aparece en Chile respondiendo a necesidades econmicas y poltico
criminales propuestas por la OCLE.
Todas las notas acerca del debate de la ley se pueden leer del boletn 6.623 del ao 2007.
Tiene un modelo de atribucin penal novedoso y complejo en el artculo 3.
En los modelos tericos de las personas jurdicas normalmente se conocen 3;
- El modelo de hetero responsabilidad, de transferencia o vicario a virtud del cual la
persona jurdica termina respondiendo por actos de las personas que la componen o dirigen
independientemente de la conducta corporativa.
- El segundo modelo terico es el modelo de auto responsabilidad, en este caso es el ente
jurdico sea empresa o persona jurdica la que puede ser autor independiente del hecho
base, independiente de los gerentes, directores, accionistas, etc. la empresa puede cometer
por su cuenta su propio delito y ser responsable ella independiente de las personas
naturales, ella sola en crimen corporativo lo que se podra denominar derecho penal de la
empresa. Hay quienes sealan que esto no es posible porque la persona jurdica no tiene
voluntad, ni culpabilidad por tanto no podran realizar actos propios y no podrn actuar con
dolo, entonces sealan que es mejor hablar de un sistema pre - penal, o regulador
sancionador. Pero hay otros que sealan lo contrario porque las personas jurdicas tienen
personalidad en derecho y se llaman ciudadanos corporativos.
- Hay posiciones eclcticas sealando que el sistema seria mixto sealando que tendra
algunas notas del sistema vicarial, pero tambin sealan que tiene responsabilidad y se le
puede sancionar por su culpabilidad por su modo de ser.
Cualquiera que sea, el modelo de atribucin penal est en el artculo 3 y como
caractersticas sealamos:
1.- Es un sistema limitado de delitos base. Art 1 y 3. Estos son:
- Lavado de activos.
- Financiacin del terrorismo internacional.
- Corrupcin de funcionario publico nacional o extranjero.
2.- Existe una responsabilidad paralela y autnoma; puede responder solo la persona
jurdica o la persona natural que la administra o ambos.
Responder solo el sujeto natural si es que obtuvo un beneficio personal.
Si el sujeto se vali de la empresa podra esta tambin responder.
3.- Hay quienes creen que el injusto corporativo no viene por lo que dice la gente, no es por
comportarse de una manera determinada.

Todo este injusto corporativo viene dado por un defecto organizativo, esto es lo que un
alemn denomina aquella situacin en la cual un sujeto jurdico, una persona jurdica se
configura frente a la sociedad de un manera defectuosa pudiendo haberlo hecho de una
manera mejor.
Podra configurarse de manera defectuosa por imprudencia o dolosamente y esto ltimo se
produce cuando se desarrolla una estructura corporativa y organizativa en la cual pueda
ocultarme, un sistema de desorden organizado de ceguera autoprovocada. Cuando yo armo
estructuras que me ayuden a ocultarme en las acciones que se realicen.
El profesor est ms bien a la postura de HEINE aplicando a la idea real de sistema
norteamericano de las empresas la falla de administracin. Es decir se puede responder
en un sistema penal cuando se cre la persona jurdica de manera dolosa.
Cuando no se ha generado competentemente el foco de riesgo se aplica mas el concepto de
empresa que el de persona jurdica, el sistema que falla es el de los que administran la
empresa. Responder entonces la persona jurdica si produjo el riesgo solo para su
beneficio.
La empresa no puede ser un cmplice doloso de un autor culposo. Ambos serian autores de
un delito imprudente.
4.- Hay ciertos sujetos que pueden ser imputados por infringir sus conceptos de prevencin
y autocuidado. En los artculos 4.1 y 4.3.
- Establece tambin un sistema de certificacin artculo 4.4 a), b), c).
- En cuanto a la transmisin de la responsabilidad de la persona jurdica. Articulo 1 por
fusin, absorcin, divisin, transformacin o disolucin de comn acuerdo.
Sujeto activo:
Es la persona jurdica, NO la empresa.
La persona jurdica es una persona ficticia. PJ del derecho privado, la que esta en el
CCOM, la de leyes especiales, las de las empresas del Estado.
En Chile se divide la persona jurdica en cuando a su estructura y nivel de ingresos. Si se
tiene una empresa que factura ms de UF 100.000 anuales debe tener un departamento de
prevencin. Si factura menos de eso todos los deberes recaen en el socio o accionista
controlador.
Esto importa porque de la mayor o menor facturacin va a depender del nivel del
departamento de prevencin y los medios y poder del encargado de prevencin.
El artculo 58 del CPP no se aplica.
La persona jurdica no responde si la persona natural (dueos, controladores responsables,
ejecutivos principales, representantes o quienes realicen administracin) cometieren el
delito exclusivamente para ventaja propia o para un tercero.