Lina Magallanes - Maria Paula Claros 2b

UNIDAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
PROGRAMA DE CONTADURIA PBLICA

JULIO CESAR ARANGO R.TALLER 01 AGOSTO 2014
ELECTRODOMESTICOS ARANGO S A
Realice las siguientes transacciones contables de acuerdo a las indicaciones dadas:
El 01 de Mayo de 2014, se renen las seoras OSORIO LUZ DARY, MARTHA SEPULVEDA, CECILIA OROBIO, ROCIO PUERTAS,
CLARA RIOS y el seor JULIO CESAR ARANGO, identificados con cedula de ciudadana 31.172.270, 29.876.503, 11.43.619.846,
31.688.394,1.143.846.169 y 16.746.257 respectivamente, todos vecinos de la ciudad de Cali, deciden constituir una sociedad
annima. Para lo cual acuerdan fijar un capital Autorizado $50.0000.000, un capital por suscribir de $25.000.000, y un capital
ACCIONISTAS
OSORIO LUZ DARY

MARTHA SEPULVEDA
CECILIA OROBIO
ROCIO PUERTAS
CLARA RIOS
JULIO CESAR ARANGO
TOTAL
Definen que el objeto social ser la compra - venta de electrodomsticos para el hogar de industria familiar y como razn
social ELECTRODOMESTICOS ARANGO S.A.S, a su vez los nuevos socios delegan la representacin legal y administracin de la
sociedad al seor LEONARDO PEREZ identificado con cdula de ciudadana No. 16.284.257 quien obrar en condicin de
Elabore el comprobante de apertura de la sociedad, el soporte para el registro de este comprobante debe ser la escritura
pblica de constitucin de la sociedad.
May-14
May-01
1.
Se hace apertura de la cuenta corriente No. 066-00123-1 de Bancolombia segn recibo de consignacin por
$25.000.000.oo
2. Compra chequera segn ND por $150.000.oo ms IVA del 16%.
3.
Se pagan $1.750.000.oo al Dr. Lus Pinto por elaboracin de la escritura de la sociedad, se le practica R/F del 10%
Rgimen simplificado segn comprobante de pago No. 001 y cheque 2501 Presente IVA terico
4. Se
Se paga
paga Arriendo
por la matrcula
depara
registro
mercantil
y la inscripcin
de libros
de contabilidad
la Cmara
de Comercio
por $14
5.
del local
almacn
y oficinas
por tres meses
contados
a partir delaprimero
de mayo
a
Inmobiliaria Margarita Cucaln a razn de $750.000.oo mensuales; IVA 16%, Rete fuente, 2.5%; Reteica,
10x1000, segn comprobante de pago No. 003 cheque 2503. Nota: la inmobiliaria es un contribuyente
May-04
6. Se paga impresin de papelera para tres meses por $655.000.oo, IVA 16%, segn factura 1478 de Comercializadora Ma
7. Se paga matricula de impuesto de Industria y Comercio, comprobante de pago No. 005 cheque 2505 por $180.000.oo
8. Se paga adecuacin y decoracin de instalaciones locativas a Daro lvarez, rgimen simplificado, segn factura 520 por
9. Compra a crdito muebles y enseres para amoblar el almacn y las oficinas a Muebles Palmira Ltda., segn factura 4121
May-07
10. Compra 10 neveras Ref.101520 al contado a Districol Ltda., a $ 550.000.oo cada una IVA 16% segn factura 2010; Rete f
11. Compra a crdito 10 lavadoras Ref. 101530 a Fabrix Ltda.., segn factura No. 3540 por $615.000.oo c/u; IVA 16% ; rete f
12. Compra a crdito (30dias) 3 lavadoras Ref. 185210 a Fabrix Ltda., segn factura No. 3548 por $575.000.oo c/u; IVA 16%
13. Vende 3 lavadoras Ref 101530 al contado a varios clientes, personas naturales, segn facturas Nos. 001 y 003 a $ 1.200.0
May-08
14. Consigna en el banco lo existente en caja segn recibo de consignacin
15. Vende 3 neveras Ref. 101520 a crdito a Almacn Palmira Ltda. Segn factura No. 004 a $ 1.200.000.oo c/u; IVA 16% Re
May-11
16. El Almacn Palmira abona $1.500.000.oo a la factura No. 004 segn recibo de caja No. 006
17. Consigna en el banco el valor recibido de Almacn Palmira segn recibo de consignacin.
18.
19.
20.
21.
May-14
La empresa abona a Fabrix $ 1.500.000.oo a la factura 3540; comprobante de pago No. 008 cheque 2508
La empresa abona a la Factura 4121 $800.000.oo a Muebles Palmira Ltda. Segn comprobante de pago No. 009 chequ
Compra 12 lavadoras, crdito a 30 das Ref. 102512 a Fabrix Ltda. Segn factura 3612 a $715.000.oo c/u; IVA, 16%; Rete
Vende 14 artculos de contado a Hotel las Victorias, gran contribuyente, segn factura No. 005 a $ 1.200.000.oo c/u, ms
May-17
22.
23.
24.
25.
Consigna en el banco el valor de la venta anterior, segn recibo de consignacin

Vende 5 lavadoras a $ 1.200.000.oo c/u Ref. 102512 (2), Ref. 185210 (3) a crdito al Almacn Palmira, segn factura No.
Consigna en el banco los $1.500.000.oo segn recibo de consignacin
Compra elementos de aseo al almacn, la Tienda del Aseo, segn factura 125 por $350.000.oo; IVA, 16%; comprobante d
May-18
26. Recibe devolucin de 1 lavadora Ref. 101530 y 1 lavadora Ref. 185210 de la factura No. 006 a nombre de Almacn Palmi
27. Compra al contado a Inducol Ltda. Segn factura 920 15 neveras Ref. 203040 a $620.000.oo c/u; IVA, 16% Rete fuente,
28. Cancela factura 3548 de Fabrix Ltda. y recibe 5% de descuento por pronto pago, comprobante de pago No. 012 cheque
ACCIONES
16%
16%
16%
16%
16%
20%
100%
80
80
80
80
80
100
500
V/R NOMINALTOTAL
$ 50,000 $ 4,000,000
$ 50,000 $ 4,000,000
$ 50,000 $ 4,000,000
$ 50,000 $ 4,000,000
$ 50,000 $ 4,000,000
$ 50,000 $ 5,000,000
$ 300,000 $ 25,000,000
ra de Comercio por $147.000.oo segn comprobante de pago No. 002 - cheque 2502
e Comercializadora Marden S.A, gran contribuyente auto retenedor de rete fuente y Reteica, comprobante de pago No. 004 cheque 250
2505 por $180.000.oo
, segn factura 520 por $1.000.000.oo Rete fuente 6%, Reteica 10x1000 segn recibo de pago No. 006 cheque 2506. Aplicar IVA terico.
da., segn factura 4121 por $ 2.750.000.oo IVA 16%; Rete fuente 2.5% Reteica 7.7x1000.
n factura 2010; Rete fuente, 2.5% Reteica 7.7x1000 comprobante de pago No. 007 cheque 2507.
oo c/u; IVA 16% ; rete fuente de 2.5%; Reteica, 7.7*1000
5.000.oo c/u; IVA 16% ; rete fuente de 2.5%; Reteica, 7.7*1000

s. 001 y 003 a $ 1.200.000.oo c/u; IVA 16% segn recibos de caja 003 al 005
000.oo c/u; IVA 16% Retencin en la fuente, 2.5%; Reteica de 7.7x1000
e pago No. 009 cheque 2509.

.oo c/u; IVA, 16%; Rete fuente, 2.5%; Reteica, 7.7x1000
$ 1.200.000.oo c/u, ms 16% de IVA; Rete fuente del 2.5%; Reteica, 7.7x1000; recibo de caja No. 007. otorga un 5% de descuento por pag
mira, segn factura No. 006; IVA, 16%; Refuente, 2.5%; Paga en efectivo $1.500.000.oo segn recibo de caja No. 007 y el saldo a crdito; R
VA, 16%; comprobante de pago No. 010 cheque 2510.
mbre de Almacn Palmira

IVA, 16% Rete fuente, 2.5%; Reteica 7.7x1000, comprobante de pago No. 011 cheque 2511
pago No. 012 cheque 2515
bante de pago No. 004 cheque 2504.
6 cheque 2506. Aplicar IVA terico. Nota: Daro lvarez no es contribuyente de renta.
otorga un 5% de descuento por pago de contado.Nota: 7 neveras Ref. 101520 7 lavadoras Ref. 101530.
e caja No. 007 y el saldo a crdito; Reteica 7.7x1000
ELECTRODOMESTICOS ARANGO SAS

NIT: 815.600.114-5
BALANCE GENERAL DE APERTURA
FECHA INCIAL MAYO 1 DE 2014
ACTIVOS
CAJA
$
$
25,000,000
25,000,000
CORREGIDO
PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL X SUSCRIBIR
$
$
$
TOTAL
25,000,000
25,000,000
50,000,000
(25,000,000)
25,000,000

NIT: 815.600.114-5
MAYO 1 DE 2014
TRANSACCION 1
CODIGO
1105
111005
TRANSACCION 2
CODIGO
530505
111005
240815
TRANSACCION 3
CODIGO
111005
236515
240820
236710
TRANSACCION 4
CODIGO
5140
1110
TRANSACCION 5
CODIGO
1705
1110
5120
240810
236530
236805
debitar
DEBE
CUENTA
Caja
Banco
SUMAS IGUALES
25,000,000
$
25,000,000
CUENTA
Gastos bancarios
Banco
Iva 16%
SUMAS IGUALES
DEBE
150,000
CUENTA
Honorarios
Banco
Rete fuente X honorarios
Iva renetnido a Reg. Simp
rete fuente x iva reg.simp.
SUMAS IGUALES
DEBE
1,750,000
CUENTA
gastos legales
Banco
SUMAS IGUALES
DEBE
147,000
CUENTA
gasto pagados x anticipados
Banco
Arrendamiento
Iva descontable 16%
Retefuente del 2,5%
reteica de 10/1000
SUMAS IGUALES
DEBE
2,250,000
24,000
$
174,000
1,792,000
MAYO 4 DE 2014
TRANSACCION 6
42,000
147,000
750,000
360,000
3,360,000
CODIGO
519530
240815
1110
TRANSACCION 7
CODIGO
511505
1110
TRANSACCION 8
CODIGO
515015
1110
236525
240820
236710
236805
TRANSACCION 9
CODIGO
152405
236530
236802
2380
CUENTA
Utiles papeleria
iva 16%
banco
SUMAS IGUALES
DEBE
655,000
104,800
CUENTA
impuesto ind y cio
banco
SUMAS IGUALES
DEBE
180,000
corregido
CUENTA
reparaciones locativas
banco
retefuente x servicios del 6%
Iva renetnido a Reg. Simp
reteica del 10/1000
SUMAS IGUALES
corregido
CUENTA
muebles y enseres
retefuente de 2,5%
reteica del 7,7/1000
acreedores varios
SUMAS IGUALES
759,800
180,000
DEBE
1,000,000
24,000
1,024,000
DEBE
3,190,000
3,190,000
MAYO 7 DE 2014
TRANSACCION 10
CODIGO
143501
240815
236530
236802
1110
CUENTA
mercancias no fabricadas x empresa
iva 16%
retefuente de 2,5%
reteica del 7,7/1000
banco
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 11
CODIGO
CUENTA
143501
DEBE
5,500,000
880,000
6,380,000
DEBE
6,150,000
240815
236530
2368
2205
TRANSACCION 12
CODIGO
143501
240815
236530
2368
2205
TRANSACCION 13
CODIGO
4135
240805
1105
iva 16%
retefuente de 2,5%
reteica
proveedores
SUMAS IGUALES
984,000
CUENTA
iva 16%
retefuente de 2,5%
reteica
proveedores
SUMAS IGUALES
DEBE
1,725,000
276,000
CUENTA
comercio al por mayor y al por menor
iva generado
caja
SUMAS IGUALES
7,134,000
2,001,000
DEBE
4,176,000
$
4,176,000
MAYO 8 DE 2014
TRANSACCION 14
CODIGO
CUENTA
111005
banco
1105
caja
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 15
CODIGO
4135
240805
135515
135518
1305
DEBE
4,176,000
$
CUENTA
iva generado
anticipo de impuestos
rete ica
Clientes
SUMAS IGUALES
4,176,000
DEBE
90,000
27,720
4,058,280
4,176,000
MAYO 11 DE 2014
TRANSACCION 16
CODIGO
CUENTA
caja
1105
DEBE
1,500,000
1305
clientes
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 17
CODIGO
CUENTA
banco
111005
caja
1105
SUMAS IGUALES
1,500,000
DEBE
1,500,000
$
1,500,000
MAYO 14 DE 2014
TRANSACCION 18
CODIGO
CUENTA
proveedores
2205
bancos
111005
SUMAS IGUALES
DEBE
1,500,000
$
TRANSACCION 19
CODIGO
CUENTA
acreedores
2380
bancos
111005
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 20
CODIGO
1435
240815
236530
236802
2205
DEBE
800,000
$
CUENTA
iva descontable en gastos
retefuente del 2,5%
rete ica de 7,7/1000
proveedores
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 21
CODIGO
CUENTA
4135
iva generado
240805
descuentos en ventas
417502
135515
reteica
135518
1105
caja
SUMAS IGUALES
BALANCE GENERAL DE APERTURA
CAJA
1,500,000
25,000,000
800,000
DEBE
8,580,000
1,372,800
9,952,800
DEBE
840,000
420,000
129,360
18,098,640
19,488,000
CAPITAL SUSCRITO
25,000,000
25,000,000
25,000,000
MAYO 17 DE 2014
TRANSACCION 22
CODIGO
CUENTA
bancos nacionales
111005
caja
1105
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 23
CODIGO
CUENTA
4135
iva generado
240805
135515
reteica
135518
clientes
1305
1105
caja
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 24
CODIGO
CUENTA
bancos nacionales
111005
caja
1105
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 25
CODIGO
CUENTA
elementos de aseo y oficina
519525
iva descontable 16%
240810
bancos nacionales
111005
SUMAS IGUALES
MAYO 18 DE 2014
TRANSACCION 26
CODIGO
CUENTA
devoluciones en venta
417505
iva generado
240805
135515
reteica
135518
clientes
1305
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 27
DEBE
18,098,640
$
18,098,640
DEBE
150,000
46,200
5,263,800
1,500,000
6,960,000
DEBE
1,500,000
$
1,500,000
DEBE
350,000
56,000
$
406,000
DEBE
2,400,000
384,000
2,784,000
CODIGO
1435
240815
236530
236802
111005
CUENTA
iva descontable 16%
retefuente del 2,5%
rete ica de 7,7/1000
bancos nacionales
SUMAS IGUALES
TRANSACCION 28
CODIGO
CUENTA
proveedores
2205
descuentos comerciales condicianados
421040
bancos nacionales
110505
SUMAS IGUALES
TOTAL
DEBE
9,300,000
1,488,000
10,788,000
DEBE
1,944,592
1,944,592
165,891,832
acreditar
HABER
25,000,000
$
25,000,000
HABER
174,000
$
174,000
HABER
1,575,000
175,000
42,000
$
1,792,000
HABER
147,000
$
147,000
HABER
750,000
2,531,250
56,250
22,500
$
3,360,000
HABER
759,800
$
759,800
HABER
180,000
$
180,000
HABER
930,000
60,000
24,000
10,000
$
1,024,000
HABER
68,750
21,175
3,100,075
$
3,190,000
HABER
137,500
42,350
6,200,150
$
6,380,000
HABER
153,750
47,355
6,932,895
$
7,134,000
HABER
43,125
13,283
$
1,944,592
2,001,000
HABER
3,600,000
576,000
$
4,176,000
HABER
4,176,000
4,176,000
HABER
3,600,000
576,000
HABER
4,176,000
1,500,000
1,500,000
HABER
1,500,000
1,500,000
HABER
1,500,000
1,500,000
HABER
800,000
800,000
HABER
214,500
66,066
9,672,234
9,952,800
HABER
16,800,000
2,688,000
19,488,000
HABER
18,098,640
18,098,640
HABER
6,000,000
960,000
6,960,000
HABER
1,500,000
1,500,000
HABER
406,000
406,000
HABER
60,000
18,480
2,705,520
2,784,000
HABER
232,500
71,610
10,483,890
10,788,000
HABER
97,229
1,847,363
1,944,592
165,891,832
ELECTRODOMESTICO
NIT: 815.60
MAYO DE
MOVIMIENTO EN LOS L
1105
CAJA GENERAL
DEBITO
CREDITO
25,000,000
25,000,000
4,176,000
4,176,000
1,500,000
1,500,000
18,098,640
18,098,640
1,500,000
1,500,000
50,274,640
50,274,640
0
152405
MUEBLES Y ENSERES
DEBITO
CREDITO
3,190,000
3,190,000
3,190,000
111005
BANCOS NACIONALES
DEBITO
25,000,000
4,176,000
1,500,000
18,098,640
1,500,000
50,274,640
22,740,187
1705
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
DEBITO
2,250,000
2,250,000
1,500,000
236710
DEBITO
CREDITO
236802
RETEICA DEL 7,7/1000
DEBITO
42,000
24,000
66,000
DEBITO
240815
IVA 16%
CREDITO
24,000
1,372,800
104,800
880,000
984,000
276,000
1488000
5,129,600
240820
IVA RETENEIDO A REGIM.SIMP
DEBITO
24,000
42,000
66,000
421040
DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
DEBITO
CREDITO
97229
5110
HONORARIOS
DEBITO
1,750,000
97229
1,750,000
1,750,000
519525
ELEMENTOS DE ASEO Y OFICINA
DEBITO
CREDITO
350000
350000
519530
UTILES PAPELERIA
DEBITO
655,000
0
655000
ESTA BUENO
NOTA AVANCE3.5

NIT: 815.600.114-5
MAYO DE 2014
MOVIMIENTO EN LOS LIBROS AUXILIARES
111005
BANCOS NACIONALES
CREDITO
174,000
1,575,000
147,000
2,531,250
759,800
180,000
930,000
6,200,150
1,500,000
406,000
1,847,363
10,483,890
800,000
27,534,453
1705
CREDITO
750,000
DEBITO
1305
CLIENTES
CREDITO
4058280
5263800
1500000
2705520
9322080
5116560
DEBITO
corregido
2205
PROVEEDORES
CREDITO
1500000
1944592
3444592
4205520
6,932,895
1,944,592
9,672,234
18,549,721
15,105,129
750,000
236802
CREDITO
236805
RETEICA DE 10/1000
DEBITO
CREDITO
10,000
66,066
21,175
42,350
47,355
13,283
71,610
261,839
22,500
0
32,500
32,500
240820
IVA RETENEIDO A REGIM.SIMP
CREDITO
3115
CAPITAL SUSCRITO
CREDITO
DEBITO
25000000
5110
HONORARIOS
CREDITO
25000000
25000000
511505
GASTOS IND Y CIO
DEBITO
CREDITO
180,000
180,000
180,000
519530
UTILES PAPELERIA
CREDITO
530505
GASTOS BANCARIOS
DEBITO
CREDITO
150,000
0
0
DEBITO
135515
ANTICIPO DE IMPUESTOS
CREDITO
90000
420000
150000
660000
600000
135518
RETEICA
DEBITO
60000
27720
46200
129360
60000
203280
184800
DEBITO
236515
RETEFUENTE X HONORARIOS
CREDITO
236525
RETEFUENTE X SERVICIOS DEL 6%
DEBITO
175,000
DEBITO
2380
ACREEDORES VARIOS
CREDITO
800000
800000
175,000
corregido
3,100,075
3,100,075
2,300,075
240805
IVA GENERADO EN VENTAS
DEBITO
384,000
384,000
4135
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
DEBITO
CREDITO
3,600,000
3,600,000
417502
DESCUENTOS EN VENTAS
DEBITO
840000
16,800,000
6,000,000
30,000,000
5120
ARRENDAMIENTO
DEBITO
CREDITO
750,000
840000
514010
GASTOS LEGALES
DEBITO
147,000
750,000
147,000
DEBITO
0
0
1435
135518
RETEICA
CREDITO
MERCANCIAS NO FAB. X LA EMPRESA
18480
DEBITO
5,500,000
6,150,000
9,300,000
8,580,000
1,725,000
31,255,000
31,255,000
CREDITO
18480
236525
CREDITO
60,000
60,000
240805
CREDITO
576,000
2,688,000
576,000
960,000
4,800,000
4,416,000
236530
RETENCION EN LA FUENTE DEL 2,5%
DEBITO
CREDITO
232,500
56,250
214,500
68,750
137,500
153,750
43,125
0
906,375
906,375
240810
IVA DESCONTABLE 16%
DEBITO
CREDITO
360,000
56,000
416,000
416,000
417502
CREDITO
417505
DEVOLUCIONES EN VENTA
DEBITO
CREDITO
2400000
2400000
514010
GASTOS LEGALES
CREDITO
515015
REPARACIONES LOCATIVAS
DEBITO
CREDITO
1,000,000
1,000,000
1,000,000
CREDITO
ELECTRODOMESTICOS ARANGO SA
NIT:815.600.114-5
LIBRO DIARIO
FECHA
TRANSACCION
CUENTA
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
1-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
4-May-14
BALANCE APERTURA
BALANCE APERTURA
BALANCE APERTURA
1
1
2
2
2
3
3
3
3
3
4
4
5
5
5
5
5
5
6
6
6
7
7
8
8
8
8
8
8
9
9
9
9
310505
310510
110505
110505
111005
530505
240815
111005
5110
240820
236710
236515
111005
514010
111005
1705
5120
240810
236530
236805
111005
111005
240815
519530
111005
511505
515015
111005
236525
236710
236805
240820
152405
236530
236802
2380
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
7-May-14
8-May-14
8-May-14
8-May-14
8-May-14
8-May-14
8-May-14
8-May-14
8-May-14
8-May-14
8-May-14
8-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
14-May-14
17-May-14
10
10
10
10
10
11
11
11
11
11
12
12
12
12
12
13
13
13
14
14
15
15
15
15
15
16
16
17
17
18
18
19
19
20
20
20
20
20
21
21
21
21
21
21
22
1435
240815
236530
236802
1110
1435
240815
236530
236802
2205
1435
240815
236530
236802
2205
4135
240805
1105
1110
1105
1305
135515
135518
240805
4135
1105
1305
1110
1105
2205
1110
2380
1110
1435
240815
2205
236530
236802
1105
135515
135518
417502
240805
4135
1110
17-May-14
17-May-14
17-May-14
17-May-14
17-May-14
17-May-14
17-May-14
17-May-14
17-May-14
17-May-14
17-May-14
17-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
18-May-14
22
23
23
23
23
23
23
24
24
25
25
25
26
26
26
26
26
27
27
27
27
27
28
28
28
1105
1105
1305
135515
135518
240805
4135
1110
1105
240810
519525
1110
240805
417505
1305
135515
135518
1435
240815
1110
236530
236802
2205
1110
421040
CTRODOMESTICOS ARANGO SAS

NIT:815.600.114-5
LIBRO DIARIO
DESCRIPCIN
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR
CAJA
CAJA
BANCOS NACIONALES
GASTOS BANCARIOS
IVA DESCONTABLE 16%
BANCOS
HONORARIOS
IVA RET REG SIMPL
RTE FTE DE IVA REG SIMPL
RTE FTE X HONORARIOS
BANCOS
GASTOS LEGALES
BANCOS
ARRENDAMIENTOS
IVA DESCONTABLE GASTOS 16%
RTE FTE DEL 2,5 %
RTE ICA DE 10/1000
BANCOS NACIONALES
BANCOS NACIONALES
IVA 16 %
UTILES PAPELERIA
BANCOS
IMPUESTO IND Y CIO
REPARACIONES LOCATIVAS
BANCOS NACIONALES
RETEFUENTE X IVA REG. SIMP.
RETEICA DEL 10/1000
IVA RET REG SIMPL
MUEBLES Y ENSERES
RETEFUENTE DE 2,5%
RET ICA DE 7.7/1000
ACREEDORES VARIOS
DEBITO
CREDITO
50,000,000
(25,000,000)
25,000,000
25,000,000
25,000,000
150,000
24,000
174,000
1,750,000
42,000
42,000
175,000
1,575,000
147,000
2,250,000
750,000
360,000
147,000
750,000
56,250
22,500
2,531,250
759,800
104,800
655,000
180,000
180,000
1,000,000
930,000
60,000
24,000
10,000
24,000
3,190,000
68,750
21,175
3,100,075
MERCANCIAS NO FABR. X LA EMPRESA

IVA DE 16%
RETEFUENTE DE 2,5%
BANCOS
IVA 16 %
RETEFUENTE DE 2,5%
PROVEEDORES NAC.
IVA 16 %
RETEFUENTE DE 2,5%
RET ICA DEL 7,7/1000
PROVEEDORES NAC.
COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR
CAJA
BANCO
CAJA
CLIENTES
RETEICA
CAJA
CLIENTES
BANCO
CAJA
PROVEEDORES NAC.
BANCO
ACREEDORES VARIOS
BANCO
IVA 16 %
PROVEEDORES NAC.
RETEFUENTE DE 2,5%
RET ICA DEL 7,7/1000
CAJA
RETEICA
BANCO
5,500,000
880,000
137,500
42,350
6,200,150
6,150,000
984,000
153,750
47,355
6,932,895
1,725,000
276,000
43,125
13,283
1,944,592
3,600,000
576,000
4,176,000
4,176,000
4,176,000
4,058,280
90,000
27,720
576,000
3,600,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
800,000
800,000
8,580,000
1,372,800
9,672,234
214,500
66,066
18,098,640
420,000
129,360
840,000
2,688,000
16,800,000
18,098,640
CAJA
CAJA
CLIENTES
RETEICA
BANCO
CAJA
IVA DESCONTABLE 16%
ELEMENTOS DE ASEO Y OFICINA

BANCO
DEVOLUCION EN VENTA
CLIENTES
RETEICA
IVA DESCONTABLE 16%
BANCO
RETEFUENTE DE 2,5%
RETE ICA DEL 7,7/1000
PROVEEDORES NAC.
BANCO
DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
18,098,640
1,500,000
5,263,800
150,000
46,200
960,000
6,000,000
1,500,000
1,500,000
56,000
350,000
406,000
384,000
2,400,000
2,705,520
60,000
18,480
9,300,000
1,488,000
10,483,890
232,500
71,610
1,944,592
165,891,832
1,847,363
97,229
165,891,832
ELECTRODOMESTICOS
NIT:815.600.1
MAYO 1 DE 2
CUENTA
DETALLE
DEBITOS
ACTIVO
110505
111005
1705
152405
17
TOTAL ACTIVO
CAJA
BANCOS
MUEBLE Y ENSERES
MERCANCIAS
PASIVO
236515
236530
236710
236805
240810
240820
TOTAL PASIVO
RTE POR HONORARIOS

RTE FTE POR ARRENDAMIENTOS
RTE FTE DE IVA REG SIMPL
RTE ICA POR SERVICIOS
IVA DESCONTABLE EN GASTOS
IVA RET REG SIMPL
PATRIMONIO
310505
310510
TOTAL PATRIMONIO
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR
INGRESOS
TOTAL INGRESOS
GASTOS
GASTOS ADMINISTRACIN
511025
512010
514010
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS NO OPERACIONALES
530505
TOTAL GASTOS NO OPERTACIONLAES
TOTAL GASTOS
4,176,000.0
25,000,000.0
655,000.0
3,190,000.0
13,375,000.0
29,831,000.0
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
375,000.0
1,750,000.0
#VALUE!
25,000,000.0
25,000,000.0
HONORARIOOS
ARRENDAMIENTOS
GASTOS LEGALES
GASTOS BANCARIOS
25,000,000.0
25,000,000.0
25,000,000.0
#VALUE!

NIT:815.600.114-5
MAYO 1 DE 2014
CRDITOS
SALDO NUEVO
25,000,000.0
12,473,200.0
(20,824,000.0)
12,526,800.0
655,000.0
3,190,000.0
13,375,000.0
(7,642,200.0)
(42,000.0)
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
375,000.0
1,750,000.0
#VALUE!
25,000,000.0
25,000,000.0
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
-
37,473,200.0
42,000.0
56,250.0
22,500.0
120,750.0
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
25,000,000.0
#VALUE!
37,593,950.0

Lina Magallanes - Maria Paula Claros 2b

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UNIDAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

PROGRAMA DE CONTADURIA PBLICA

OSORIO LUZ DARY

Consigna en el banco el valor de la venta anterior, segn recibo de consignacin

5.000.oo c/u; IVA 16% ; rete fuente de 2.5%; Reteica, 7.7*1000

000.oo c/u; IVA 16% Retencin en la fuente, 2.5%; Reteica de 7.7x1000

e pago No. 009 cheque 2509.

VA, 16%; comprobante de pago No. 010 cheque 2510.

mbre de Almacn Palmira

bante de pago No. 004 cheque 2504.

e caja No. 007 y el saldo a crdito; Reteica 7.7x1000

ELECTRODOMESTICOS ARANGO SAS

ELECTRODOMESTICOS ARANGO SAS

ELECTRODOMESTICOS ARANGO SAS

MERCANCIAS NO FAB. X LA EMPRESA

CTRODOMESTICOS ARANGO SAS

MERCANCIAS NO FABR. X LA EMPRESA

ELEMENTOS DE ASEO Y OFICINA

RTE POR HONORARIOS

ELECTRODOMESTICOS ARANGO SAS

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