Capitulo IX A

PARTE TERCERA: METODOLOGA
CAPTULO IX: PAUTAS METODOLGICAS PARA LA PREPARACIN DE UN PROYECTO

Planteo de pautas metodolgicas
Pautas metodolgicas
A. Sntesis ejecutiva
B. Identificacin
C. Formulacin
D. Evaluacin
E. Financiamiento

IX.A.

CAPTULO TEMTICO A: PAUTAS PARA LA SNTESIS EJECUTIVA DE UN PROYECTO

QU ES LA SNTESIS EJECUTIVA DE UN PROYECTO?

La sntesis ejecutiva de un proyecto es una presentacin abreviada de la propuesta conteniendo su
denominacin por los bienes objetivos, el nivel de anlisis alcanzado en la preparacin, los organismos y
datos personales de quienes lo impulsan o estn ejecutando y un resumen sobre la identificacin, la
formulacin, la evaluacin y el financiamiento.

SUMARIO

Tema 1: La denominacin del proyecto y nivel de anlisis
Tema 2: Los responsables del proyecto
Tema 3: Resumen del contenido analtico

Introduccin a la sntesis ejecutiva de un proyecto

El captulo temtico A sobre "Sntesis ejecutiva" se refiere a los tres
temas metodolgicos siguientes:

Tema 1: Denominacin y nivel del anlisis de un proyecto

Tema 2: Los responsables del proyecto

Tema 3: Resumen del contenido analtico

En cada tema se incluye un subconjunto mnimo de pautas
metodolgicas a tener en cuenta como referencia en la identificacin,
el anlisis y la evaluacin fundada de los proyectos. Esas pautas
deben ser acordadas en toda organizacin para que tengan
relevancia y aplicacin en una administracin por objetivos y
resultados.
CAPTULO TEMTICO IX.A.: SNTESIS EJECUTIVA

1. Denominacin y nivel de anlisis
2. Responsables
3. Resumen del contenido
B. Identificacin
C. Formulacin
D. Evaluacin
E. Financiamiento

IX.A.1.

TEMA 1: DENOMINACIN Y NIVEL DEL ANLISIS DE UN PROYECTO

QU ES LA DENOMINACIN Y EL NIVEL DE ANLISIS DE UN PROYECTO?

La denominacin de un proyecto consiste en un nombre para distinguirlo de los dems, que identifique al
producto o bien objetivo a producir, pudiendo agregarse algn insumo que sea importante; y el nivel de
anlisis debe sealar el alcance, la coherencia y la seguridad en los datos y en los conocimientos
desarrollados en el documento de presentacin.

SUMARIO
a. Planteo de la denominacin y nivel de anlisis de un proyecto
b. Consideraciones sobre la denominacin y nivel de anlisis de un proyecto
c. Pautas metodolgicas para la denominacin y nivel de anlisis de un proyecto
d. Lista de verificacin para la denominacin y nivel de anlisis de un proyecto
e. Aplicaciones sobre la denominacin y nivel de anlisis de un proyecto
f. Ejercicios sobre la denominacin y nivel de anlisis de un proyecto

IX.A. Sntesis ejecutiva Metodologa

IX.A.1.a. Planteo de la denominacin y nivel de anlisis de un
proyecto

Todo proyecto, como emprendimiento productivo-financiero, es una accin
para lograr ciertos objetivos definidos por los bienes objetivos o productos que
van a satisfacer determinadas necesidades de ciertos destinatarios,
localizados en un espacio y ubicados en un tiempo (conjunto sucesivo de
perodos).

La denominacin de cada proyecto es necesaria analticamente para
distinguirlo de otros y debe hacerse por lo que produce. Esto permite
establecer algunas relaciones entre proyectos segn los productos, como la
complementacin, la sustitucin o la independencia de los proyectos por lo
que producen (bienes objetivos).
Necesidad
de la
denominacin
de un proyecto

Por otro lado, cuando se est en la fase de planeamiento o diseo del
emprendimiento (preparacin del proyecto), es necesario determinar el
contenido temtico y el grado de avance en el anlisis obtenido. Esto requiere
determinar un escalonamiento en la mejora del anlisis. De esa manera se
puede asignar recursos para avanzar en la mejora analtica e interpretacin de
la situacin, evaluando cada paso y sus resultados.
Grado de
avance o nivel
del anlisis

IX.A.1.b. Consideraciones sobre la denominacin y el nivel de
anlisis de un proyecto

En un contexto de administracin por objetivos y resultados, con un enfoque
productivo-financiero, un proyecto se distingue de otro por lo que produce, ya
sea en sentido cualitativo (tipo de bien objetivo), cuantitativo (magnitud),
localizacin (espacio) o temporalidad (inicio y terminacin).

Bienes
objetivos
como
elemento para
denominar a
los proyecto
Los bienes objetivos permiten determinar los efectos sobre el contexto al
satisfacer necesidades de los destinatarios directos e indirectos. As se facilita
conocer el impacto y la evaluacin de los objetivos.

Se puede decir que un proyecto para un agricultor que va a producir papas en
sus tierras, con agua de riego, es un "proyecto de papas". Y las papas son el
bien objetivo o producto.

Por otro lado, el proyecto como emprendimiento se plantea por los objetivos
que requieren medios, pero los objetivos son la razn de ser. Sin embargo,
algunos medios, como insumos importantes para producir los bienes objetivos,
pueden introducirse en la denominacin de un proyecto. En el ejemplo
anterior, el proyecto de papas que requiere agua de riego como insumo
significativo se puede denominar "proyecto de papas mediante riego artificial".
En este caso, se denomina al proyecto por el bien objetivo y se introduce un
"medio considerado importante o distintivo" (mediante).

El nivel de anlisis se refiere a los escalones o grados de avance en el
planeamiento o diseo del emprendimiento. De ese modo no se asignan todos
los recursos para disear en forma completa un proyecto, sino que puede
regularse los aportes a la aprobacin de los resultados logrados en cada
grado analtico, con las expectativas sobre la viabilidad y conveniencia del
emprendimiento por el impacto de sus productos y su exigencia de medios.
Grado de
avance analtico
en el
planeamiento
de un
emprendimiento
Pautas para identificar, formular y evaluar proyectos 578

IX.A.1.c. Pautas metodolgicas para la denominacin y el nivel de
anlisis de un proyecto

Las pautas metodolgicas para denominar a un proyecto como
emprendimiento productivo-financiero para producir ciertos bienes (productos
o bienes objetivos) con otros bienes (insumos o medios) en un cierto contexto
son:
Pautas para
denominar un
proyecto

Identificar los bienes a producir para el contexto. Por ejemplo: papas;

Determinar la existencia de algn insumo importante para producir los
bienes objetivos, que hace a la distincin del proyecto. En el ejemplo:
riego artificial;

Expresar el nombre del proyecto por lo que se produce, en forma
genrica y cualitativa. En el ejemplo: proyecto de papas, y no proyecto
para producir 2000 toneladas de papas por ao.

Introducir en el nombre del proyecto algn insumo considerado
importante y distintivo, utilizando las palabras "mediante" o "con". En el
ejemplo:
- proyecto de papas mediante riego artificial; o
- proyecto de papas con riego artificial.

Tambin se debe introducir un calificativo sobre el grado o nivel de anlisis del
diseo del microemprendimiento. Aqu se adopt a modo de ejemplo (Lmina
VIII.C.3.: Niveles de anlisis metodolgico de un proyecto) los grados
siguientes:

idea general;
Grados de
anlisis del
planeamiento
de un proyecto

perfil;

prefactibilidad; y

factibilidad.

El anlisis en el diseo o planeamiento de un emprendimiento como proyecto,
que se presenta para discusin y evaluacin debe tener en cuenta tanto el
esquema terico que se utiliza para interpretar la realidad como la cantidad y
confiabilidad de los datos disponibles.

Esto determina la densidad del anlisis (contenido con pocos o muchos
elementos considerados), la coherencia en los conceptos y la precisin en las
afirmaciones. Avanzar en el diseo es aumentar los elementos en
consideracin con densidad, coherencia y precisin (determinando los
intervalos de confianza en las variables segn las relaciones). Recordar que la
teora siempre puede referirse con exactitud a los hechos reales pero su
aplicacin genera una interpretacin de la realidad sobre lo que
probablemente est ocurriendo o puede llegar a ocurrir. Por eso las
expectativas, aunque estn muy bien respaldadas (por teora y por datos), son
siempre probables y consisten en una interpretacin de la realidad, donde los
sujetos que conocen aportan su subjetividad. Y los proyectos se basan sobre
expectativas.


IX.A.1.d. Lista de verificacin para la denominacin de un proyecto
y determinar el nivel de anlisis

Segn las pautas metodolgicas presentadas, se debe verificar los elementos
siguientes:
Elementos
para
denominar y
determinar el
grado de
anlisis de un
proyecto

determinacin de los bienes objetivos o productos;

identificacin de insumos importantes como medios distintivos para
producir;

denominacin del proyecto:
- por lo que produce; y
- ocasionalmente, con el agregado de un insumo distintivo.

nivel de anlisis, segn los grados adoptados en la organizacin (para
aprobar la asignacin de fondos).

IX.A.1.e. Aplicaciones sobre la denominacin y el nivel de anlisis
de un proyecto

IX.A.1.e.i. Caso de un proyecto con inversin

Por ejemplo, si las autoridades educacionales del Municipio estn diseando
un emprendimiento educacional para capacitar tcnicamente a jvenes de una
poblacin, se determina como productos los servicios educacionales. Estos
servicios se miden atendiendo a la cantidad de alumnos por semestre, pues la
capacitacin se organiza en tres semestres consecutivos.

Para ofrecer estos servicios de capacitacin se requiere instalaciones y
equipos modernos adecuados a las oportunidades ocupacionales segn las
necesidades del lugar. Esto hace que el emprendimiento se presente como un
proyecto con inversin.
Nombre de un
proyecto con
inversin

En consecuencia, este proyecto se puede denominar as:

atendiendo solo al producto:
"proyecto de servicios de capacitacin tcnica"

atendiendo tanto al producto como al insumo distintivo identificado en
forma de equipamiento tcnico moderno:
"proyecto de servicios de capacitacin tcnica mediante equipamiento
moderno"

IX.A.1.e.ii. Caso de un proyecto de inversin

Otro ejemplo puede ser el de un proyecto de infraestructura, a cargo de la
Secretara de Infraestructura, en el cual se proyecta construir un dique en AA
para almacenar el agua proveniente de ros y arroyos de una regin. De esa
forma, la Secretara de produccin podr regular su utilizacin favoreciendo el
incremento de la produccin agrcola con el riego artificial. En este ejemplo, el
proyecto es de inversin.
Nombre de un
proyecto de
inversin

Si la construccin del dique se hace con tierra arcillosa de una zona prxima,
entonces puede denominarse:

atendiendo solo al producto (un bien durable):
"proyecto del dique en AA"; o

atendiendo tanto al producto (el dique) como a un insumo distintivo:
"proyecto del dique AA con tierra"

Tambin se permite adoptar la denominacin siguiente:
"proyecto de inversin para producir el dique de tierra en AA" o "proyecto del
dique de tierra en AA"

IX.A.1.e.iii. Caso de un proyecto operacional

En el ejemplo de un proyecto operacional de las autoridades municipales de
salud para vacunar por va oral a 24.000 personas de una localidad XX en tres
meses, con vacunas tipo NN, se puede adoptar las denominaciones
siguientes:
Nombre de un
proyecto
operacional

atendiendo solo al producto (servicios de vacunacin medido por vacunas
aplicadas)
"proyecto de vacunacin en la localidad XX"; o

atendiendo tanto al producto (vacunacin) como al insumo distintivo
(vacunas tipo NN), se tiene:
"proyecto de vacunacin con vacunas tipo NN"

IX.A.1.f. Ejercicios sobre la denominacin y el nivel de anlisis de
un proyecto

Enunciar la denominacin de los proyectos:

i. El ejemplo del proyecto con inversin (en IX.A.1.e.i.) se puede
descomponer en dos proyectos complementarios:

(a) un proyecto de equipamiento; y
(b) un proyecto de servicios educacionales.

Exprese la denominacin de ambos proyectos segn el producto

(a) ____________________________________________________

(b) ____________________________________________________

ii. El ejemplo del proyecto de inversin en infraestructura se puede integrar
a un proyecto para incrementar la produccin agraria mediante riego
artificial por construirse un dique de tierra en la localidad AA.

Exprese las denominaciones posibles de tal proyecto con inversin:


(a) atendiendo al producto:

____________________________________________________

(b) atendiendo tanto al producto como al insumo distintivo de
infraestructura

____________________________________________________


2. Responsables
B. Identificacin
C. Formulacin
D. Evaluacin
E. Financiamiento

IX.A.2.

TEMA 2: RESPONSABLES DE UN PROYECTO

QUINES SON LOS RESPONSABLES DE UN PROYECTO?

Los responsables de un proyecto son las personas y las organizaciones que presentan e impulsan al
emprendimiento productivo-financiero, incluso se puede identificar los posibles responsables de su
ejecucin, de su financiamiento y de su control o supervisin

SUMARIO
a. Planteo de los responsables de un proyecto
b. Pautas metodolgicas y lista de verificacin sobre los responsables de un proyecto
c. Aplicaciones sobre los responsables de un proyecto
d. Ejercicios sobre los responsables de un proyecto


IX.A.2.a. Planteo de los responsables de un proyecto

Todo proyecto como emprendimiento para producir es concebido por alguien,
que lo impulsa y busca su formulacin. Quien tuvo la idea inicial no es
necesariamente quien lo disea; o que los diseadores sean los ejecutores. Y
tampoco que los ejecutores sean los financiadores del proyecto. Adems,
como un proyecto se desarrolla en un contexto, tambin alguien puede
participar supervisando la formulacin, la evaluacin, el financiamiento y la
ejecucin.

Todos los nombrados tienen algn tipo de relacin y de responsabilidad en el
proyecto. Por ello, cuando se est en la fase de diseo del proyecto, es
importante determinar quienes son o pueden ser:
Responsables
institucionales
y personas
fsicas de un
proyecto

Las personas que impulsan el proyecto y la entidad a la cual pertenecen;

Entidades o personas que deben supervisar el diseo;

Entidades o personas que pueden financiar o aportar ideas sobre el
financiamiento;

Entidades o personas que pueden ejecutar el proyecto, ya sea en sus
fases de inversin u operacin;

Entidades o personas que pueden supervisar el emprendimiento en sus
fases de inversin y de operacin (incluyendo la liquidacin, cuando se
prevea en el diseo)

- especficas, creadas para ello;
- sectoriales o regionales, ya creadas con tales funciones o misin;
- generales, que representan a los destinatarios y al medio en
general

IX.A.2.b. Pautas metodolgicas y lista de verificacin sobre los
responsables de un proyecto

Cuando se est en la fase de diseo de un proyecto, es importante determinar
la entidad que propicia un proyecto, identificando las personas que impulsan la
idea para su consideracin por otros. Esos otros pueden ser:

Diversos
responsables
internos y
externos al
proyecto
autoridades superiores (internas y externas en una organizacin);

evaluadores externos para aprobar y apoyar o no la propuesta; y

quienes deben aportar los fondos a gastar en insumos como propietarios
o como acreedores;

etctera

En todos los casos, es conveniente indicar:

entidad impulsora, autoridades, direccin fsica, telfonos, fax y direccin
electrnica;


personas dentro de la entidad impulsora, que son responsables del
proyecto, su telfono, fax y direccin electrnica;

entidad (u rgano dentro de la misma organizacin impulsora) y personas
que deben supervisar el proyecto, su telfono, fax y direccin electrnica;

entidades financiadoras, sean rganos internos a la organizacin o
externos, determinando las personas encargadas de esa tarea, cuando
se conozcan.

IX.A.2.c. Aplicaciones sobre los responsables de un proyecto

En los casos presentados a modo de ejemplo sobre la denominacin de
proyectos, se tienen los responsables siguientes:

en el caso del proyecto con inversin (IX.A.1.e.i.):
"las autoridades educacionales del Municipio";

en el caso del proyecto de inversin (IX.A.1.e.ii.):
"la Secretara de Infraestructura";

en el caso del proyecto operacional (IX.A.1.e.iii.):
"las autoridades municipales de salud".

IX.A.2.d. Ejercicios sobre los responsables de un proyecto

Determine los responsables de los proyectos planteados en IX.A.1.f.

Responsables de los proyectos siguientes:

(en IX.A.1.f.i.):
- proyecto de inversin: __________________________________

- proyecto operacional: ___________________________________

(en IX.A.1.f.ii.):
- proyecto con inversin: _______________________________


2. Responsables
B. Identificacin
C. Formulacin
D. Evaluacin
E. Financiamiento

IX.A.3.

TEMA 3: RESUMEN DEL CONTENIDO DE UN PROYECTO

QU ES EL RESUMEN DEL CONTENIDO DE UN PROYECTO?

El resumen del contenido de un proyecto se refiere a un desarrollo mnimo de las partes analticas para
tener una idea sobre el contenido, que atiende a la identificacin (problemtica sobre qu producir para
satisfacer necesidades de las personas), la formulacin (planteo de posibilidades productivo-financieras
como soluciones viables), la evaluacin (valoracin de las posibilidades propuestas para elegir la mejor) y
el financiamiento (aportes de los fondos en la fase de inversin para ejecutar la mejor posibilidad).

SUMARIO

a. Planteo del contenido sinttico de un proyecto
b. Pautas metodolgicas para resumir el contenido de un proyecto
c. Lista de verificacin sobre el resumen de un proyecto


IX.A.3.a. Planteo del contenido sinttico de un proyecto

En una administracin por objetivos y resultados, todo proyecto es una
propuesta a analizar y evaluar por la direccin y la gerencia de la
organizacin. Por ello, debe prepararse un informe abreviado del contenido
del documento de la propuesta para que se pueda obtener una idea general
en muy poco tiempo. La lectura de los tres temas de la parte A del proyecto
debiera llevar a lo sumo 10 minutos.
Caracteres de
la sntesis
ejecutiva

El hecho de que el documento de un proyecto est avanzado en su desarrollo
analtico y evaluativo, no es razn para no preparar una sntesis ejecutiva
abreviada y de lectura rpida. La mejora analtica del documento debe ayudar
para transmitir confianza en la informacin y precisin en la propuesta, pero
no para introducir ms detalles.

IX.A.3.b. Pautas metodolgicas para resumir el contenido de un
proyecto

En un enfoque productivo-financiero del emprendimiento, el resumen del
contenido debe incluir:

Precisin cualitativa de los bienes objetivos o productos, con indicadores
cuantificados;

Impactos posibles con los indicadores cuantificados, determinando los
destinatarios directos e indirectos;

Breve caracterizacin cualitativa o cuantitativa, determinando el
condicionamiento tecnolgico, organizacional y de comportamiento;
Consideraciones
para el
resumen
ejecutivo del
documento de
un proyecto
El horizonte temporal de las posibilidades;

Presentacin de algn insumo significativo por sus efectos productivos;

Un cuadro breve de la proyeccin de los productos y de los insumos, en
forma muy agregada, de cada posibilidad productora;

Una proyeccin temporal de los precios de los productos, con los
subsidios unitarios;

Un cuadro breve de proyeccin de los ingresos (y sus fuentes) y de los
gastos en insumos, de cada posibilidad productora;

Costo medio de largo plazo de cada producto para cada posibilidad
productora;

Presentacin de los costos incrementales de largo plazo de cada
producto al comparar las posibilidades productoras entre s;

Gasto total (sin acumular) de cada posibilidad, distinguiendo los gastos
de inversin y los de operacin;

Importe total del aporte de capital propio y de la deuda requerida.

IX.A.3.c. Lista de verificacin sobre el contenido del resumen de un
proyecto

En el informe del contenido abreviado sobre identificacin, formulacin,
evaluacin y financiamiento del proyecto no debe abarcar ms de cinco
pginas, incluyendo los cuadros y proyecciones agregadas.

En consecuencia, con los dos temas anteriores sobre denominacin y
responsables, la sntesis ejecutiva no debe tener una extensin mayor a siete
pginas:

Una primer pgina, sobre la denominacin del proyecto y su nivel de
anlisis. En esta pgina se pueden identificar:
Elementos de
la primer
pgina
- posibilidades, con las magnitudes del producto en uno o varios
perodos y del insumo significativo;
- horizonte temporal de cada posibilidad;
- importes de la suma simple de los ingresos totales (sumados pero
no acumulados a la tasa de inters compuesta); y
- magnitud (suma) de los gastos totales por posibilidad (no
acumulados a la tasa de inters compuesta);

Elementos de
la segunda
pgina
Una segunda pgina, con los responsables institucionales y personales;

Cinco pginas, con una breve descripcin por posibilidad productora de
los temas siguientes:
Elementos de
las ltimas
cinco pginas
- Proyecciones de los productos (varios aos);
- Impacto y proyeccin de sus indicadores (varios aos)
- Proyecciones de los insumos (varios perodos)
- Proyecciones de los gastos en insumos (varios perodos);
- Tasa de inters de referencia;
- Clculo de los indicadores del VAIng
b
, del VAG
b
, del VAN
b
y de la
TIR para cada posibilidad y de los indicadores incrementales (entre
posibilidades);
- Determinacin de costos medios de cada producto por posibilidad;
- Presentacin de los costos incrementales de cada producto que se
hayan calculado entre posibilidades;
- Financiamiento de fondos propios y por endeudamiento en cada
perodo.

LMINA IX.A.3. "A": Presentacin con informacin mnima de las posibilidades productivo-financieras de un proyecto

Tasa de inters de referencia: r =
Perodo base: b = Nivel de anlisis: ..

Fase de operacin Anlisis financiero
Posibilidades Productos
Cantidad
en el 1
perodo
Cantidad en
el 5
perodo
Suma simple
de los
ingresos
totales
Suma
simple del
gasto total
VAIng
b
(r) VAG
b
(r) VAN
b
(r) TIR
x
1
= . (*) Horizonte
temporal x
2
= .
Localizacin Otros
A
(ms
pequea)
(*)
Totales Indicador
global de los
productos (si
existe)

x
1
= . (*) Horizonte
temporal x
2
= .
Localizacin Otros
B
(mediano)
(*)
Totales Indicador
global de los
productos (si
existe)

C
(grande)

Nota:

(*) Se ordenan las posibilidades segn la magnitud proyectada del principal producto (x
1
) para el primer perodo de produccin, o sea: x
1A
< x
1B
< x
1C


LMINA IX.A.3. "B": Presentacin con informacin mnima de las posibilidades incrementales de un proyecto

Tasa de inters de referencia: r =
Perodo base: b = Nivel de anlisis: ..

Fase de operacin Anlisis financiero
Posibilidades
incrementales
Productos
Incrementos
de la
cantidad en
el 1
perodo
Incrementos
de la
cantidad en
el 5
perodo
Incremento
de la suma
simple de
los ingresos
totales
Incremento
de la suma
simple del
gasto total
VAIng
b
(r) VAG
b
(r) VAN
b
(r) TIRInc
x
1
= . (*) Horizonte
temporal x
2
= .
Localizacin Otros
B - A

Totales Indicador
global de
los
productos
(si existe)

x
1
= . (*) Horizonte
temporal x
2
= .
Localizacin Otros
C - B

Totales Indicador
global de
los
productos
(si existe)

Nota:

(*) Se ordenan las posibilidades segn la magnitud proyectada del principal producto (x
1
) para el primer perodo de produccin, o sea: x
1A
< x
1B
< x
1C


Capitulo IX A

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Capitulo IX A

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

PARTE TERCERA: METODOLOGA

CAPTULO IX: PAUTAS METODOLGICAS PARA LA PREPARACIN DE UN PROYECTO

También podría gustarte