COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

8
1
4
3
17
16
6
12
9
14
15
20
5
7
10
21
22
23
2
11

0101
0120
0160
0130
0140
0220
0230
0250
0240
0360
0330
0350
1101
1130
1120
1201
1130
1320
2100
2201

Concepto
- A -

Parciales

Caja
Bancos
Almacen
Clientes
Documentos por cobrar
Edificios
Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de transporte
Equipo de reparto
Papeleria y utiles
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Proveedores
Acreedores
Documentos por pagar
Documentos por pagar a largo plazo
Acreedores hipotecarios
Intereses cobrados por anticipado
Capital social
Perdida del ejercicio
Asiento de apertura del ejercicio 2010

Debe
156,000.00
1,556,000.00
1,580,000.00
168,000.00
352,000.00
2,600,000.00
1,150,000.00
440,000.00
1,850,000.00
8,000.00
240,000.00
600,000.00

400,000.00

A la pagina num. 2

11,100,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto
De la pagina num 1
-1-

Parciales

Debe
11,100,000.00

8
1

0101
0120

Bancos
caja
Traspaso a caja chica
-2-

26
27

2202
5020

28
20

5040
0350

Gastos de Administracin
bancos
Pago de rentas
-3Intereses pagados por anticipado
Gastos financieros
Pago de Intereses

1
5
4

0120
1101
0160

4
9

0160
0101

156,000.00

36,000.00
24,000.00

15,000.00

-4Almacen
provedores
bancos
Compra de mercancias
-5Caja
Almacen
Gastos de almacen

1,250,000.00

25,000.00

A la pagina num. 3

12,606,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

11

3
1
19

0130
0120
3001

11

13
4

4000
0160

13

5
4

1101
0160

15

26
1

5001
0120

Concepto
De la pagina num 2
-6ventas
Bancos
clientes
Registro de las ventas a precio de venta
-6 AAlmacen
Costo de ventas
Registro de las ventas a precio de costo
-7almacen
probedores
Devolucion de mercancia por defecto
-8Bancos
Gastos de ventas

Parciales

Debe
12,606,000.00
500,000.00
2,500,000.00

1,250,000.00

100,000.00

220,000.00

Pago de nomina

A la pagina num. 4

17,176,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

15

27
1

5020
0120

18

4
1

0160
0120

19

19
1

3001
0120

22

17
19

0140
3001

Concepto
De la pagina num 3
-9Gastos de Administracin
Bancos
Pago de nomina
-10Bancos
almacen
Pago de mercancias
-11Bancos
ventas
Rebaja sobre mercancia
-12Ventas
Documentos por cobrar
Venta de mercancia

Parciales

Debe
17,176,000.00
180,000.00

500,000.00

250,000.00

1,000,000.00

A la pagina num. 5

19,106,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

22

13
4

4000
0160

Concepto
De la pagina num 4
-12 AAlmacen
Costo de ventas
Costo de ventas sobre mercancias

Parciales

Debe
19,106,000.00

475,000.00

-1326

5
4
1

1101
0160
120

28

1
19

0120
3001

28

13
4

4000
0160

Bancos
Almacen
Bancos
Pago de mercancias
-14Ventas
Bancos
Registro de las ventas a precio de venta
-14 AAlmacen
Costo de ventas
Registro de las ventas a precio de costo

500,000.00

350,000.00

500,000.00

A la pagina num. 6

20,931,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

29

26
27
15

5001
5020
0330

29

26
1

5001
0120

29

27
1

5020
0120

29

23
28

1320
5040

Concepto
De la pagina num 5
-15Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Rentas pagadas por anticipado
Pago de rentas
-16Gasto de ventas
Bancos
Pago de nomina
-17Bancos
Gastos de Administracin
Pago de nomina
-18Gastos financieros
Intereses cobrados por anticipado
Cobro de intereses

A la pagina num. 7

Parciales

Debe
20,931,000.00
14,000.00
6,000.00

220,000.00

180,000.00

10,000.00

21,361,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

Debe

29

29

29

29

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

29

30
1

5050
0120

29

18
31

1301
5050

Concepto
De la pagina num 6
-19Bancos
Otros productos
Donativos a centros de beneficiencia
-20Otros productos
Rentas pagadas por anticipado
Cobro de rentas

Parciales

Debe
0.00
25,000.00

20,000.00

Sumas

45,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

13
24

4001
9001

19
24

3001
9001

27
26
28
30
31
24

5020
5001
5040
5050
5050
9001

Concepto
-Aj.1Costo de ventas
Perdidas y ganancias
Ajuste de cierre de periodo

Parciales

Debe

2,225,000.00

-Aj.2ventas
Perdidas y ganancias
Ajuste de cierre de periodo

4,100,000.00

-Aj.3Gastos de administracin
Gastos de ventas
Gastos financieros
Otros gastos
Otros productos
Perdidas y ganancias

20,000.00

Ajuste de cierre de periodo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto
-Aj.4-

Parciales

Debe

25
24

2202
9001

Utilidad o perdida del ejercicio

Perdidas y ganancias
Ajuste de cierre de periodo

985,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
1
0120 BANCOS
Ejercicio: 2010
Haber

360,000.00
600,000.00
240,000.00
450,000.00
350,000.00
400,000.00
8,700,000.00

Fecha
4-enero
4-enero
4-enero
6-enero
11-enero
15-enero
15-enero
18-enero
19-enero
26-enero
28-enero
29-enero
29-enero
29-enero

Contracuenta
Varias
Caja
Gastos de venta y administracion
Varias
Varias
Gastos de venta
Gastos de administracin
Almacen
Ventas
Varias
Ventas
Gastos de administracin
Gastos de administracin
Otros productos

Asiento
Diario
A
1
2
4
6
8
9
10
11
13
14
16
17
19

Folio
Mayor
_
8
26 y 27
_
_
26
27
4
19
_
19
27
27
31

Cargo
1,556,000.00

2,500,000.00

350,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2100 CAPITAL SOCIAL

Ejercicio: 2010
11,100,000.00

Asiento
Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Diario
A

Folio
Mayor
_

Cargo

Haber
11,100,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

156,000.00

0130 CLIENTES
Ejercicio: 2010

60,000.00

4-enero
11-enero

Varias
Ventas

Asiento

Folio

_
19

168,000.00
500,000.00

15,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

250,000.00
1,000,000.00

25,000.00

12,606,000.00

1260 ALMACN
Ejercicio: 2010
Fecha
4-enero
6-enero
8-enero
11-enero

Contracuenta
Varias
Bancos
Caja
Costo de ventas

13-enero
18-enero

Proveedores
Bancos

22-enero
26-enero
28-enero

Costo de ventas
Proveedores
Costo de ventas

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_
4
1
5
8
6-A
13
7
10

5
1

12-A
13
14-A

13
5
13

Cargo
1,580,000.00
1,250,000.00
25,000.00

500,000.00

3
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL
Haber
12,606,000.00

1101 PROVEEDORES
Ejercicio: 2010

3,000,000.00

1,250,000.00

Fecha
4-enero
6-enero
13-enero
26-enero

Contracuenta
Varias
Almacen
Almacen
Bancos

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_
4
4
7
4
13
1

Cargo

100,000.00
500,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
100,000.00
0230 MOBILIARIO Y EQUIPO
Ejercicio: 2010
220,000.00

Asiento

Folio

Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Diario
A

Mayor
_

Cargo
1,150,000.00

17,176,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1130 ACREEDORES DIVERSOS

Haber
17,176,000.00

Ejercicio: 2010
Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_

Cargo

180,000.00

500,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

250,000.00

1,000,000.00

0101 C A J A
Ejercicio: 2010
Asiento

19,106,000.00

Fecha
4-enero
4-enero
8-enero

Contracuenta
Varias
Bancos
Otros gastos

Diario
A
1
5

Folio
Mayor
_
1
30

Cargo
156,000.00
156,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0240 EQUIPO DE REPARTO

Haber
19,106,000.00
475,000.00

Ejercicio: 2010
Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_

Cargo
1,850,000.00

25,000.00
475,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

350,000.00

1120 DOCUMENTOS POR PAGAR

Ejercicio: 2010

500,000.00

Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_

Cargo

20,931,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
6
2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT.
Ejercicio: 2010
Haber
20,931,000.00

Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_

Cargo
400,000.00

20,000.00

220,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

180,000.00

0250 EQUIPO DE TRANSPORTE

Ejercicio: 2010

10,000.00

Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_

Cargo
440,000.00

21,361,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

4001 COSTO DE VENTAS

Ejercicio: 2010
Fecha
11-enero
22-enero
28-enero
29-enero

Haber

Contracuenta
Almacen
Almacen
Almacen
Perdidas y ganancias

Asiento
Folio
Diario Mayor
6-A
4
12-A
4
14-A
4
-Aj.124

Cargo
1,250,000.00
475,000.00
500,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO

Ejercicio: 2010
Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Asiento
Folio
Diario Mayor
A

Cargo

8,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
8
0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010
Haber
0.00

Fecha
4-enero
29-enero

Contracuenta
Varias
Otros productos

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_
20
31

Cargo
240,000.00

25,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

20,000.00

0220 EDIFICIO
Ejercicio: 2010

Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

45,000.00

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_

Cargo
2,600,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0140 DOCUMENTOS POR COBRAR

Ejercicio: 2010
9
Fecha
4-enero
22-enero

Contracuenta
Varias
Ventas

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_
12
19

Cargo
352,000.00
1,000,000.00

Haber
2,225,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

4,100,000.00

1301 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO

Ejercicio: 2010

390,000.00
490,000.00
5,000.00
25,000.00

Fecha
29-enero

Contracuenta
Otros productos

Asiento
Folio
Diario Mayor
20
31

Cargo
20,000.00

890,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

3001 VENTAS
Ejercicio: 2010
9

Haber

Fecha
11-enero
19-enero
22-enero
28-enero
29-enero

Contracuenta
Bancos y clientes
Bancos
Documentos por cobrar
Bancos
Perdidas y ganancias

Asiento
Folio
Diario Mayor
6
1y3
11
1
12
17
14
1
-Aj.224

Cargo
250,000.00

4,100,000.00

985,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO

Ejercicio: 2010
Fecha
4-enero
4-enero

Contracuenta
Varias
Gastos financieros

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
3
20

Cargo
600,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P.

Ejercicio: 2010
Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_

Cargo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS

Ejercicio: 2010
Fecha
4-enero

Contracuenta
Varias

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_

Cargo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1320 INTERESES COBRADOS POR ADEL.

Ejercicio: 2010
Fecha
4-enero
29-enero

Contracuenta
Varias
Gastos financieros

Asiento
Folio
Diario Mayor
A
_
18
28

Cargo
10,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

9001 PRDIDAS Y GANANCIAS

Ejercicio: 2010
Fecha
29-enero
29-enero
29-enero
29-enero

Contracuenta
de ajuste 1A
de ajuste 2A
de ajuste 3A
de ajuste 4A

Asiento
Folio
Diario Mayor
-Aj.1-Aj.2-Aj.3-Aj.4-

Cargo
4,100,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO

Ejercicio: 2010
Fecha
29-enero

Contracuenta

Asiento
Folio
Diario Mayor
-Aj.4-

Cargo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5001 GASTOS DE VENTA

Ejercicio: 2010
Fecha

Contracuenta

Asiento
Folio
Diario Mayor

Cargo

04-enero
15-enero
29-enero
29-enero
29-enero

Bancos
Bancos
Rentas pagadas por anticipado
Bancos
Perdidas y ganancias

2
8
15
16
-Aj.3-

1
1
15
1
24

36,000.00
220,000.00
14,000.00
220,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN

Ejercicio: 2010
Fecha
4-enero
15-enero
29-enero
29-enero
29-enero

Contracuenta
Bancos
Bancos
Rentas pagadas por anticipado
Bancos
Perdidas y ganancias

Asiento
Folio
Diario Mayor
2
1
9
1
15
15
17
1
-Aj.324

Cargo
24,000.00
180,000.00
6,000.00
180,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5040 GASTOS FINANCIEROS

Ejercicio: 2010
Fecha
04-enero
29-enero
29-enero

Contracuenta
Intereses pagados por anticipado
Intereses cobrados por anticipado
Perdidas y ganancias

Asiento
Folio
Diario Mayor
3
20
18
23
-Aj.324

Cargo
15,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5040 PRODUCTOS FINANCIEROS

Ejercicio: 2010
Fecha

Contracuenta

Asiento
Folio
Diario Mayor

Cargo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5050 OTROS GASTOS

Ejercicio: 2010
Fecha
29-enero
29-enero

Asiento
Folio
Diario Mayor
19
1
-Aj.324

Contracuenta
Bancos
Perdidas y ganancias

Cargo
25,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5050 OTROS PRODUCTOS

Ejercicio: 2010
Fecha
29-enero
29-enero

Contracuenta
Rentas pagadas por anticipado
Perdidas y ganancias

Asiento
Folio
Diario Mayor
20
-Aj.324

Cargo
20,000.00

Folio:

Abono
156,000.00
60,000.00
250,000.00
220,000.00
180,000.00
500,000.00
250,000.00
475,000.00
220,000.00
180,000.00
25,000.00

Saldos
Deudor
1,556,000.00
1,400,000.00
1,340,000.00
1,090,000.00
3,590,000.00
3,370,000.00
3,190,000.00
2,690,000.00
2,440,000.00
1,965,000.00
2,315,000.00
2,095,000.00
1,915,000.00
1,890,000.00

001

Acreedor

Folio:

002

Saldos
Abono
8,700,000.00

Deudor

Acreedor
8,700,000.00

Folio:

003

Saldos
168,000.00
668,000.00

Folio:

Abono

1,250,000.00

Saldos
Deudor
1,580,000.00
2,830,000.00
2,855,000.00
1,605,000.00

100,000.00

1,505,000.00
2,005,000.00

475,000.00
25,000.00
500,000.00

1,530,000.00
1,505,000.00
1,005,000.00

Acreedor

Folio:

Abono
360,000.00
1,000,000.00

Saldos
Deudor

005

Acreedor
360,000.00
1,360,000.00
1,260,000.00
760,000.00

Folio:

Saldos

004

006

Abono

Deudor

Acreedor

1,150,000.00

Folio:

Abono
600,000.00

Saldos
Deudor

007

Acreedor
600,000.00

Folio:

008

Saldos
Abono

25,000.00

Deudor
156,000.00
312,000.00
287,000.00

Acreedor

Folio:

Abono

Saldos
Deudor
1,850,000.00

009

Acreedor

Folio:

Abono
240,000.00

Saldos
Deudor

Acreedor
240,000.00

Folio:

Abono

Saldos
Deudor
400,000.00

Saldos
Deudor
440,000.00

011

Acreedor

Folio:

Abono

010

012

Acreedor

Folio:

013

Saldos
Abono

2,225,000.00

Deudor
1,250,000.00
1,725,000.00
2,225,000.00
-

Acreedor

Folio:

Abono

Saldos
Deudor

014

Acreedor

8,000.00

Folio:

015

Saldos
Abono
20,000.00

Deudor
240,000.00
220,000.00

Acreedor

Folio:

016

Saldos
Abono

Deudor
2,600,000.00

Acreedor

Folio:

Abono

Saldos
Deudor
352,000.00
1,352,000.00

Acreedor

Folio:

Abono

Saldos
Deudor
20,000.00

1,000,000.00
350,000.00

Saldos
Deudor

018

Acreedor

Folio:

Abono
3,000,000.00

017

019

Acreedor
3,000,000.00
2,750,000.00
3,750,000.00
4,100,000.00
_

Folio:

020

Saldos
Abono
15,000.00

Deudor
600,000.00
585,000.00

Acreedor

Folio:

021

Saldos
Abono
450,000.00

Deudor

Acreedor
450,000.00

Folio:

022

Saldos
Abono
350,000.00

Deudor

Acreedor
350,000.00

Folio:

023

Saldos
Abono
400,000.00

Deudor

Acreedor
400,000.00
390,000.00

Folio:

Abono
2,225,000.00 890,000.00
985,000.00

Saldos
Deudor
2,225,000.00
1,875,000.00
985,000.00
-

024

Acreedor

Folio:

025

Saldos
Abono
985,000.00

Deudor

Acreedor
985,000.00

Folio:

026

Saldos
Abono

Deudor

Acreedor

36,000.00
256,000.00
270,000.00
490,000.00
490,000.00

Folio:

Abono

Saldos
Deudor
24,000.00
204,000.00
210,000.00
390,000.00

027

Acreedor

390,000.00

Folio:

028

Saldos
Abono
10,000.00
5,000.00

Deudor
15,000.00
5,000.00

Acreedor

Folio:

029

Saldos
Abono

Deudor

Acreedor

Folio:

030

Saldos
Abono

Deudor
25,000.00

Acreedor

25,000.00

Folio:

031

Saldos
Abono
20,000.00

Deudor
_

Acreedor
20,000.00