16 de Agosto de 2013

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

Decisiones (tecnologas, tamao, localizacin), Estructura Organizacional y salarios

Yosanio Canchingre Ibarra Paul Urjilez Vsquez

Contenido
Anlisis de seleccin de tecnologas u opciones tecnolgicas ......................................... 4 MQUINAS Y EQUIPOS ........................................................................................... 4 HERRAMIENTAS AUXILIARES .............................................................................. 4 MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA ...................................................................... 5 Anlisis del tamao del proyecto ..................................................................................... 5 ESTUDIO FINANCIERO ............................................................................................ 5 INVERSIN INICIAL DEL PROYECTO .................................................................. 6 Gastos Preoperativos ................................................................................................ 6 Inversin Fija ............................................................................................................ 6 Capital de trabajo ...................................................................................................... 7 Inversin Inicial Total .............................................................................................. 8 FINANCIAMIENTO ............................................................................................... 8 PRESUPUESTO DE INGRESOS ............................................................................ 9 Proyeccin de Ingresos ............................................................................................. 9 PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS ............................................................. 10 Costos fijos ............................................................................................................. 10 Remuneraciones...................................................................................................... 10 Gastos Generales y de Administracin ................................................................... 11 Resumen de Costos Fijos del Servicio de Mantenimiento ..................................... 11 Costos Variables ..................................................................................................... 12 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS ......................................................... 12 Flujo de Fondos ...................................................................................................... 12 EVALUACIN DEL PROYECTO ....................................................................... 15 Valor Actual Neto (VAN) ...................................................................................... 15 Tasa Interna de Retorno (TIR)................................................................................ 15 Periodo de Recuperacin de la Inversin: .............................................................. 15 Anlisis de la localizacin del proyecto ......................................................................... 16 LOCALIZACION DEL PROYECTO ....................................................................... 16 Macro localizacin ................................................................................................. 16 Micro localizacin .................................................................................................. 16 Tabla de seleccin .................................................................................................. 16 Factores objetivos ................................................................................................... 16 TAMAO DE LA PLANTA ................................................................................. 18

Anlisis organizacional (organigrama) y detalle de la planilla de salarios del proyecto.18 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ..................................................................... 18 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA.................................................................. 18 Diseo de los procesos administrativos .................................................................. 19 Estructuraciones de los procesos ............................................................................ 19 PROCESOS GOBERNANTES.............................................................................. 19 Planificacin ........................................................................................................... 19 Control de Gestin .................................................................................................. 19 PROCESOS INSTITUCIONALES........................................................................ 19 Comercializacin .................................................................................................... 19 Prestacin de Servicios ........................................................................................... 19 PROCESOS DE APOYO ....................................................................................... 20 Administracin Financiera ..................................................................................... 20 Gestin de Talento Humano ................................................................................... 20 Gestin Logstica .................................................................................................... 20 PERSONAL REQUERIDO EN LA EMPRESA ....................................................... 20 DETERMINACIN DE CARGOS ....................................................................... 20 PERSONAL ADMINISTRATIVO ........................................................................ 21 PERSONAL TCNICO ......................................................................................... 21

Anlisis de seleccin de tecnologas u opciones tecnolgicas

Para la realizacin de los servicios de mantenimiento se requerirn mquinas, equipos y herramientas auxiliares para el caso del taller, y muebles y equipos de oficina para las reas administrativas de la empresa.

MQUINAS Y EQUIPOS
Constituye el equipo bsico para la prestacin del servicio de mantenimiento.
TIPO DE EQUIPO O MQUINA MQUIINAS ELCTRICAS N UNIDADES 1 1 2 1 2 2 2 1 1 DETALLE Soldadora Elctrica, 110V, 60Hz Equipo de Soldadura Oxiacetilnica Taladro manual, 110V, 60Hz Bomba de vaco, 110V, 60Hz Juego de manmetros Termmetro digital Detector de fugas Anemmetro Multmetro con pinza amperimtrica

EQUIPOS DE MEDICIN

Tabla 1: Mquinas y Equipos

HERRAMIENTAS AUXILIARES
Constituye todo el equipo auxiliar para la porestacin del servicio de mantenimiento.
TIPO DE EQUIPO N UNIDADES 1 1 3 3 2 2 2 2 2 1 3 3 3 3 15 m 3 cajas 6 6 6 6 DETALLE Juego de llaves Juego de destornilladores Cepillos metlicos Alicates Calibrador Pie de rey Juego de expansores y flageladores Cortador de tubos Vlvulas pinchadoras Limas Cilindro de nitrgeno Lija abrasiva Solvente limpiador Cinta de tefln Cinta de aluminio Cinta aislante Rubatex Tornillos, tacos y remaches Ropa de trabajo: camiseta y jeans Lentes de seguridad Guantes de cuero Calzado de seguridad

EQUIPO DE HERRAMIENTAS MANUALES

EQUIPO DE SERVICIO

EQUIPO DE SEGURIDAD

EQUIPO DE COMUNICACIN

Telfonos celulares

Tabla 2: Herramientas Auxiliares

MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA

TIPO DE EQUIPO MUEBLES DE OFICINA N UNIDADES 1 2 3 4 1 2 2 3 1 1 1 3 1 2 1 1 DETALLE Estacin de trabajo Escritorios Sillas ergonmicas Sillas Silln de espera de 3 personas Archivadores metlicos Estanteras Computadores Impresora Mini central telefnica de tres vas Fax Basureros metlicos Recolector Escobas Botiqun Extintores

EQUIPO DE OFICINA

EQUIPOS DE LIMPIEZA

EQUIPO DE PRIMEROS AUXILIOS

Tabla 3: Herramientas Auxiliares

Anlisis del tamao del proyecto

ESTUDIO FINANCIERO
En este estudio se contempla el monto de la inversin que se requerir para la puesta en marcha del proyecto (empresa SERVIFRIO), as como tambin su estructura de financiamiento, y la proyeccin del flujo de caja del mismo para un horizonte de 10 aos a partir del 2013. Incluye un anlisis de los indicadores relevantes para la viabilidad de la empresa (VAN y TIR). Los recursos financieros para el proyecto de factibilidad son los recursos monetarios tiles para solventar los requerimientos del monto total de inversin necesario para llevar a cabo su realizacin. Para la puesta en marcha del proyecto, los recursos financieros sern aportados por los cinco socios que conforman el grupo, y no se realizaran prstamos bancarios ya que este ltimo recurso conlleva a varios inconvenientes que afectan el desarrollo y operatividad del proyecto. Este tipo de estudio es fundamental para la toma de decisiones, ya que con esto se define la factibilidad y rentabilidad del proyecto.

INVERSIN INICIAL DEL PROYECTO

La creacin y puesta en marcha de una nueva empresa de servicio de mantenimiento de aire acondicionado, requiere una inversin inicial estimada de USD. $25.587 la cual se ha distribuido en gastos pre-operativos, inversin fija y capital de trabajo.

Gastos Preoperativos
Los gastos preoperativos estn constituidos por los gastos de constitucin, gastos de publicidad y promocin, y gastos del local, que en total es de USD $3.571.
GASTOS PREOPERATIVOS GASTOS DE CONSTITUCIN CONCEPTO Aprobacin de Constitucin Publicacin de extracto Certificacin municipal Inscripcin en Cmara o Gremio Registro mercantil Notaria: Anotacin Marginal SRI: Obtencin del RUC Inscripcin en Registro Societario TOTAL Letreros Pgina Web Vallas publicitarias Tarjetas de visita TOTAL GASTOS DEL LOCAL Garanta Mes de anticipo Adecuacin del local TOTAL TOTAL 500 500 750 1.750 3.571 COSTO ($USD) 500 76 60 50 62 11 2 10 771 250 300 450 50 1.050

GASTOS DE PROMOCIN Y PUBLICIDAD

Tabla 4: Gastos Preoperativos

Inversin Fija
La inversin fija total de la empresa tendr un valor de USD $16.665, y comprende la inversin en activos fijos operativos y la inversin en activos fijos administrativos.
INVERSIN EN ACTIVOS FIJOS EQUIPOS DE TRABAJO Y HERRAMIENTAS CONCEPTO Equipos Herramientas TOTAL MUEBLES Y ENSERES Muebles de oficina 1.675 COSTO ($USD) 1.840 600 2.440

Equipos de computacin Equipos de oficina Camioneta TOTAL TOTAL

1.350 700 10.500 3.725 16.665

Tabla 5: Inversin en Activos Fijos El detalle de cada uno de los rubros mencionados se presenta en la Tabla 6.
INVERSIN EN ACTIVOS FIJOS MUEBLES Y ENSERES DETALLE Equipos de Computacin (computadora, impresora, etc) Muebles de Oficina (sillas, escritorios, etc) Equipos de Oficina (TV, aire acondicionado, etc) EQUIPOS DE TRABAJO Equipo de recuperacin Soldadura oxiacetilnica Bomba de vaco Camioneta HERRAMIENTAS Secuenciador de fases Termmetro digital Vlvula extractora Detector de refrigerant Vacumetro Manmetros Multmetro fuga de 1 1 1 1 1 1 1 140 90 55 50 85 70 110 140 90 55 50 85 70 110 16.665 7 8 5 5 6 6 8 60 35 25 25 40 30 60 $ 11,43 $ 6,88 $ 6,00 $ 5,00 $ 7,50 $ 6,67 $ 6,25 TOTAL INVERSIN TOTAL TOTAL DEPRECIACIN MENSUAL $ 0,95 $ 0,57 $ 0,50 $ 0,42 $ 0,62 $ 0,55 $ 0,52 $ 43,77 $ 63,73 1 1 1 1 840 650 350 10.500 840 650 350 10.500 8 8 6 15 450 380 110 7.500 $ 48,75 $ 33,75 $ 40,00 $ 353,33 $ 4,06 $ 2,81 $ 3,33 $ 29,44 # Precio Unitario Precio Total 1.350 1.675 700 Vida til 7 15 7 Valor Residual 110 140 65 Depreciacin Anual $ 177,14 $ 17,33 $ 45,10 TOTAL Depreciacin Mensual $ 14,76 $ 1,44 $ 3,76 $ 19,96

Tabla 6: Inversin en Activos Fijos de forma detallada

Capital de trabajo

Para el inicio de las operaciones se estima que se requiere un capital de trabajo mensual de al menos USD $5.351, para cubrir los diferentes costos y gastos, relativos a la prestacin de servicios de mantenimiento que se pretende cubrir.
CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL DE PRESTACIN DEL SERVICIO CONCEPTO Fletes (gastos de gasolina, mant. del vehculo) Materiales e insumos para mantenimiento Remuneracin Personal Tcnico TOTAL DE ADMINISTRACIN Suministros de oficina Arriendo de la Oficina Servicios bsicos Remuneracin Personal Administrativo TOTAL DE MERCADEO Material Publicitario DE FINANCIAMIENTO No aplica (Capital propio) IMPREVISTOS (5%) Caja Chica TOTAL 350 5.351 0 150 95 500 220 1.450 2.265 VALOR 150 550 1.886 2.586

Tabla 7 Capital de Trabajo Mensual

Inversin Inicial Total

La inversin inicial total ser de $25.587
INVERSIN INICIAL TOTAL Gastos Preoperativos Inversin en Activos Fijos Capital de Trabajo TOTAL 3.571 16.665 5.351 25.587

Tabla 8: Inversin Inicial Total

FINANCIAMIENTO
La empresa SERVIFRIO que se pretende conformar no realizar ningn prstamo, es decir iniciar sus operaciones sin recurrir al endeudamiento, esto garantizar una cierta estabilidad y liquidez en los primeros meses. El capital necesario para la puesta en funcionamiento de la empresa ser aportado por los cinco socios del grupo, quienes sern accionistas y trabajadores a la vez, y compartirn por igual prdidas y ganancias de la empresa. A continuacin se presenta detalladamente la estructura del capital de financiamiento, dado por los socios fundadores.
APORTES PERSONALES DE ACCIONISTAS

FUENTE

SOCIOS Socio 1 Socio 2

APORTE UNITARIO 5.117,4 5.117,4 5.117,4 5.117,4 5.117,4 25.587

PARTICIPACIN 20% 20% 20% 20% 20% 100%

Capital Aportado por Socios

Socio 3 Socio 4 Socio 5

TOTAL CAPITAL SOCIAL

Tabla 9: Aportes personales de accionistas

PRESUPUESTO DE INGRESOS
La fuente de ingresos de la empresa SERVIFRIO ser los pagos recibidos de los clientes por el servicio de mantenimiento que se pretende realizar en el primer ao econmico. Considerando un rango de 60 a 90 mantenimientos por mes que realizara la empresa SERVIFRIO, se establece los ingresos mensuales del primer ao econmico de la misma de la siguiente manera.
INGRESOS POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE AIRE ACONDICIONADO AO 2013 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL ANUAL NMERO DE MANTENIMIENTOS 70 60 64 80 71 90 66 72 84 79 88 90 914 PRECIO POR MANT. ($USD) 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 INGRESO MENSUAL 5.600 4.800 5.120 6.400 5.680 7.200 5.280 5.760 6.720 6.320 7.040 7.200 73.120

Tabla 10: Ingresos mensuales por servicios de mantenimiento

Proyeccin de Ingresos
Para la proyeccin de ingresos se ha tomado en consideracin un crecimiento de la demanda insatisfecha a cubrir en mantenimientos anuales durante todo el horizonte del proyecto (10 aos a partir del 2013), los precios asignados por los servicios de SERVIFRIO sern considerados sin IVA y afectados por la inflacin anual reportada por el INEC a noviembre del 2012.

El total de ingresos anuales para los cuatro aos proyectados (2013 2022), se expone a continuacin.
Ingresos Proyectados del Servicio de Mantenimiento AOS INGRESOS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 73.120 87.744 105.292,80 126.351,40 151.621,63 181.945,96 218.335,15 262.002,18 314.402,62 377.283,14

Tabla 11. Ingresos Proyectados del Servicio de Mantenimiento

PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS

Los costos y gastos del primer ao econmico de funcionamiento de SERVIFRIO, atender las solicitudes de servicios de mantenimiento son los siguientes: para

Costos fijos
Los costos fijos debido a los servicios de mantenimiento que realice la empresa, debern ser solventados por la misma. Estos costos fijos estn compuestos por las remuneraciones, gastos generales y de administracin, y gastos de comercializacin, como se observa a continuacin.

Remuneraciones
En este rubro se considera el costo mensual de la mano de obra operativa y administrativa, y las obligaciones sociales (fondo de reserva) que por ley se pagan en el transcurso del ao, en conjunto constituyen un valor que hay que solventar cada mes con los ingresos de la empresa.

COSTO DE LA MANO DE OBRA OPERATIVA Y ADMINISTRATIVA PERSONAL ADMINISTRATIVO

CARGO Gerente General Asistente administrativo Contador TOTAL PERSONAL OPERATIVO Jefe de taller Tcnicos especialistas (2) ($400 c/u) Asistentes tcnicos (2) ($318 c/u) TOTAL

REMUNERACIN BSICA MNIMA UNIFICADA 700 350 400 1.450 450 800 636 1.886

BENEFICIOS SOCIALES 231 115,5 132 478,5 148,5 264 209,88 622,38 TOTAL

SUELDO TOTAL MENSUAL 931 465,5 532 1.928,5 598,5 1.064 845,88 2.508,38 4.436,88

Tabla 12: Costo de la Mano de Obra Operativa y Administrativa

Gastos Generales y de Administracin

Comprende los gastos que se incurrirn por motivos de arriendo, suministros de oficina, servicios bsicos y depreciaciones. En la tabla 3 se expone el detalle de las depreciaciones.

Resumen de Costos Fijos del Servicio de Mantenimiento

En total los costos fijos para la prestacin del servicio sern:
COSTOS FIJOS MENSUALES DEL SERVICIO DE MANTENIMINETO Mano de Obra operativa Obligaciones Sociales Depreciacin de Equipos de Trabajo y Herramientas Fletes (gastos de gasolina y mant. del vehculo) TOTAL GASTOS DE OPERACIN MENSUALES GASTOS ADMINISTRATIVOS Mano de Obra Administrativa Obligaciones Sociales Alquiler de Oficina Servicios Generales Depreciacin Muebles y Enseres Suministros de Oficina TOTAL GASTOS PUBLICITARIOS Material Publicitario TOTAL TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL 120 2.923,46 5.625,61 67.507,32 1450 478,5 500 260 19,96 95 2.803,46 1.886 622,38 43,77 150 2.702,15

Tabla 13: Costos Fijos del Servicio de Mantenimiento

Costos Variables
Los costos variables del servicio de mantenimiento est compuesto por el valor de los insumos necesarios que se requieren mensualmente para poderlos realizar.
COSTOS VARIABLES DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE AIRE ACONDICIONADO UNIDAD DE COSTEO: 1 MANTENIMIENTO INSUMOS Solvente limpiador Cinta de tefln Cinta aislante Rubatex Limpiador de tuberas de cobre Lquido desincrustante Pintura anticorrosiva UNIDAD DE COMPRA lt m m lt lt lt COSTO UNITARIO ($USD) 15 1,5 2,4 30 30 6 UNIDADES UTILIZADAS 0,5 1 0,5 0,5 0,5 0,125 TOTAL COSTO ($USD) 7,5 1,5 1,2 15 15 0,75 40,95

Tabla 14: Costos Variables del Servicio de Mantenimiento

ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

Para visualizar de mejor manera la informacin econmica estimada, se ha elaborado un flujo de caja proyectado de los estados financieros de SERVIFRIO.

Flujo de Fondos
El flujo de fondos proyectado para la empresa SERVIFRIO, permite observar fcilmente los ingresos y los egresos que por la operacin de la empresa se estiman, y como conclusin el efectivo disponible al final del ejercicio. Los ingresos hacen referencia a la cantidad monetaria por los servicios de mantenimiento brindados, mientras que los egresos se refiere a los costos del servicio y a los gastos de operacin. El flujo de fondos o de caja ser el dato ms importante dentro de este estudio, ya que muestra la liquidez con que se maneja la empresa. Para las estimaciones de flujo de fondos, cada uno de los costos componentes se han multiplicado por el nmero de mantenimientos a realizar por mes o ao respectivo. A continuacin se presenta el flujo de caja del proyecto a largo plazo (10 aos).

FLUJO DE CAJA PROYECTADO DESCRIPCIN 0 Saldo Inicial Ingresos por Mantenimiento TOTAL INGRESOS DE FONDOS EGRESOS DE FONDOS Costos Fijos del Servicio Costos Variables Costo del Servicio Gastos de Operacin Gastos Administrativos Mano de obra administrativa Obligaciones Sociales Alquiler de Oficina Servicios Generales Depreciacin Muebles y Enseres Suministros de Oficina Material Publicitario GASTOS FINANCIEROS Gastos Preoperativos Inversin en activos fijos Capital de Trabajo TOTAL EGRESOS DE FONDOS FLUJO NETO DE FONDOS ANUAL Participacin a Trabajadores UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuestos a la Renta Pagado UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO -25.587 -3.571 -16.665 -5.351 -25.587 -25.587 75.211,97 3.259,03 488,85 2.770,18 692,54 2.077,63 83.003,38 6.818,25 1.022,74 5.795,51 1.448,88 4.346,63 91.627,98 18.011,46 2.701,72 15.309,74 3.827,43 11.482,30 101.179,89 36.653,78 5.498,07 31.155,71 7.788,93 23.366,78 111.764,81 63.223,61 9.483,54 53.740,07 13.435,02 40.305,05 123.501,60 98.749,41 14.812,41 83.936,99 20.984,25 62.952,75 136.524,15 144.763,75 21.714,56 123.049,19 30.762,30 92.286,89 150.983,42 203.305,65 30.495,85 172.809,80 43.202,45 129.607,35 167.049,99 276.959,98 41.544,00 235.415,98 58.854,00 176.561,99 184.916,86 368.928,26 55.339,24 313.589,02 78.397,26 235.191,77 2.702,15 37.428,30 40.130,45 35.081,52 33.641,52 17.400,00 4.753,80 6.000,00 2.640,00 239,52 1.140,00 1.440,00 0,00 3.242,58 41.171,13 44.413,71 38.589,67 38.687,75 19.140,00 5.229,18 6.600,00 2.904,00 275.45 1.254,00 1.512,00 0,00 3.891,10 45.288,24 49.179,34 42.448,64 44.490,91 21.054,00 5.752,10 7.260,00 3.194,40 316,77 1.379,40 1.587,60 0,00 4.669,32 49.817,07 54.486,38 46.693,50 51.164,55 23.159,40 6.327,31 7.986,00 3.513,84 364,28 1.517,34 1.666,98 0,00 5.603,18 54.798,77 60.401,95 51.362,85 58.839,23 25.475,34 6.960,04 8.784,60 3.865,22 418,92 1.669,07 1.750,33 0,00 6.723,81 60.278,65 67.002,47 56.499,14 67.665,11 28.022,87 7.656,04 9.663,06 4.251,75 481,76 1.835,98 1.837,85 0,00 8.068,58 66.306,52 74.375,09 62.149,05 77.814,88 30.825,16 8.421,65 10.629,37 4.676,92 554,02 2.019,58 1.929,74 0,00 9.682,29 72.937,17 82.619,46 68.363,96 89.487,11 33.907,68 9.263,81 11.692,30 5.144,61 637,13 2.221,54 2.026,22 0,00 11.618,75 80.230,89 91.849,64 75.200,35 102.910,18 37.298,45 10.190,19 12.861,53 5.659,07 732,70 2.443,69 2.127,54 0,00 13.942,50 88.253,97 102.196,47 82.720,39 118.346,71 41.028,29 11.209,21 14.147,69 6.224,98 842,60 2.688,06 2.233,91 0,00 1 5.351,00 73.120,00 78.471,00 2 2.077,63 87.744,00 89.821,63 3 4.346,63 105.292,80 109.639,43 4 11.482,30 126.351,36 137.833,66 5 23.366,78 151.621,63 174.988,42 AOS 6 40.305,05 181.945,96 222.251,01 7 62.952,75 218.335,15 281.287,90 8 92.286,89 262.002,18 354.289,07 9 129.607,35 314.402,62 444.009,97 10 176.561,99 377.283,14 553.845,13

Como se puede observar en la tabla 18, el primer ao de operaciones presenta el flujo neto de fondos ms bajo, valor aceptable para una empresa que inicia sus operaciones en un entorno de competencia alta.

EVALUACIN DEL PROYECTO

Para evaluar el proyecto se utilizaran los indicadores financieros VAN, TIR (Valor actual neto y Tasa interna de retorno, respectivamente).

Valor Actual Neto (VAN)

El valor actual neto del flujo de caja proyectado a 10 aos a partir del 2013 es de $290.720,47; ya que dio un resultado positivo, indica que el proyecto es econmicamente rentable, ya que nos indica que existe flujos mayores de ingresos con relacin a los egresos, es decir el proyecto podr cubrir durante los 10 aos proyectados, todos los gastos que se presenten y generar a su vez un supervit.

Tasa Interna de Retorno (TIR)

Cabe destacar, que la decisin de inversin ser positiva, cuando la TIR sea mayor que la tasa mnima aceptable de rendimiento. Para este proyecto, la tasa interna de retorno anual dio un valor de 63%, el cual es mayor que la TMAR (13,25%), lo que ratifica que el proyecto es econmicamente rentable.
INDICADORES DE LA RENTABILIDAD DE UN PROYECTO VAN $290.720,47 TIR 63%

Tabla 15: Clculo del VAN y TIR

Periodo de Recuperacin de la Inversin:

AO 0 1 2 3 4 5 FLUJO NETO DE CAJA ($USD) 25.587 (Inversin Inicial) 2.077,63 4.346,63 11.482,30 23.366,78 40.305,05

Tabla 16: Flujos Netos de Caja

En base a la tabla 16 se puede decir que el capital de la inversin inicial se recuperara en 4 aos y 3 semanas aproximadamente.

Anlisis de la localizacin del proyecto

LOCALIZACION DEL PROYECTO
La localizacin del proyecto se realiz de forma de aprovechar las ventajas del entorno y; de satisfacer de mejor manera a los potenciales clientes aproximndose a estos por medio de la respectiva macro localizacin y micro localizacin.

Macro localizacin
El proyecto por ser parte de la cadena de suministro de sistema de climatizacin al consumidor final se ubica en el sector norte de la ciudad de Guayaquil es decir cerca de la mayor cantidad de casas a servir y adicionalmente cerca de los principales proveedores de materiales necesarios para la realizacin de los servicios que pretende implementar.

Micro localizacin
La definicin del sitio preciso para la ubicacin de la empresa, se bas en el anlisis del mtodo de Brown y Gibson de tres avenidas potenciales de Guayaquil; para las alternativas de micro localizacin se consider como factores ms significativos: mano de obra, transporte; materia prima.

Tabla de seleccin Factores objetivos

Localizacin A B C via dahule via la costa duran tambo COSTOS ANUALES(MILES DE DOLARES) Mano Obra Mat. Prima Transporte Otros (Obreros) (Ton) (viaje) 100 500 15 1 150 700 20 1 120 600 18 1 Total (Ci) 616 871 739
Recproco(1/Ci)

FO 0,39358 0,27835 0,32807

0,00162 0,00115 0,00135

Total

0,00412

1,00000

Factores subjetivos
NDICE DE IMPORTANCIA RELATIVA Wj
COMPARACIONES PAREADAS

FACTOR (j) Clima Vial Servicios Bsicos

1 1 1

2 0 1

3 0 1

Suma de preferencias 1 1 2

indice Wj 0,250 0,250 0,500

Total

Ordenamiento Jerrquico Rij

Clim a

Vial Comparaciones pareadas Suma de pareadas

Servicios Bsicos Comparaciones Suma de

Factor Localizacin (j) via dahule via la costa duran tambo

Comparaciones pareadas

Suma de

1 1 0

2 1 0

3 preferencias 2 0 0 1 1

Rj1 0,667 0,000 0,333

1 0 1

2 1 0

3 preferencias Rj1 1 0,333 1 2 0,667 0 0 0,000

1 0 1

2 1 0

3 preferencias Rj1 1 0,333 1 2 0,667 0 0 0,000

Total

Resultado de factores Objetivos

FACTOR (j) Clima Vial Servicios Bsicos

A 0,667 0,333 0,333

Puntaje relativo Rij B C 0,000 0,333 0,667 0,000 0,667 0,000

indice Wj 0,250 0,250 0,500

FS

0,417

0,500

0,083

1,000

MPL

0,4005

0,3448

0,2546

La opcin con mayor puntuacin que nos dio despus de hacer el anlisis por medio del mtodo de Brown Gibson es con 0.4005 la Va Daule ganadora.

TAMAO DE LA PLANTA

Anlisis organizacional (organigrama) y detalle de la planilla de salarios del proyecto.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
A fin de tener una ventaja competitiva desde la creacin de la empresa, la estructura organizacional reflejar altos grados de enfoque al cliente, estandarizacin de actividades, trabajo en equipo y responsabilidad compartida, para hacer de los procesos una cultura de desarrollo del trabajo en dicha empresa.

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
La estructura funcional de la empresa est basada en el siguiente organigrama.
CONSEJO ADMINISTRATIVO

GERENTE GENERAL

CONTADOR

ASISTENTE ADMINISTRATIVO

JEFE DE TALLER

TCNICOS

AYUDANTES

Figura 1: Organigrama funcional de la empresa

Como se puede apreciar, en trminos de valor de servicio, el cliente ser el que fija el rumbo de la empresa respecto a los estndares de calidad a mantener de los servicios ofertados. La representacin legal y direccin estar a cargo del Gerente General, y la ejecucin de los servicios de mantenimiento estar a cargo del Jefe de taller, que involucra bajo su control a tcnicos y ayudantes.

Diseo de los procesos administrativos

La estructura organizacional de SERVIFRIO S.A. agrupa ciertas actividades bajo unidades organizacionales.

Estructuraciones de los procesos

Los procesos involucrados en la prestacin de servicio de mantenimiento de equipos de aire acondicionado se disean para desarrollar una amplia variedad de actividades y hacer frente a frecuentes cambios por parte de la competencia, y para hacerlo de manera eficaz, es necesario identificar y gestionar las diversas actividades que generan competitividad.

PROCESOS GOBERNANTES
Para la empresa del proyecto, los procesos gobernantes contemplan las actividades de planificacin y control de gestin.

Planificacin
El consejo administrativo, tiene por objeto determinar las polticas de funcionamiento organizacional tomando en cuenta los recursos con que se cuentan en base a los estados financieros provistos peridicamente.

Control de Gestin
El proceso de control de gestin tiene por objeto determinar las normas de control que aseguren el cumplimiento de los estndares de calidad en los servicios prestados.

PROCESOS INSTITUCIONALES
En orden a aplicar un enfoque sistemtico del servicio, se han identificado los procesos de comercializacin y de prestacin de servicios.

Comercializacin
Realiza actividades relacionadas con el establecimiento de relaciones con los potenciales clientes y la propuesta del servicio, contempla el proceso de captacin de clientes y cotizacin del servicio.

Prestacin de Servicios
Realiza actividades relacionadas con los diferentes tipos de mantenimiento de equipos de aire acondicionado, contempla los procesos del servicio de mantenimiento.

PROCESOS DE APOYO
Comprende los procesos de administracin financiera, de gestin de talento humano y de gestin logstica.

Administracin Financiera
Tiene por objeto gestionar y auditar el manejo de recursos financieros que se entregan a los dems procesos para el desarrollo eficiente de sus actividades.

Gestin de Talento Humano

Establece los siguientes procesos: Proceso de reclutamiento y seleccin de personal para que cumplan las caractersticas de los procesos operativos y administrativos que se realizan en la empresa. Proceso de evaluacin del personal para analizar y evaluar sus resultados. Proceso de capacitacin para realizar el cambio cultural en las personas.

Gestin Logstica
Involucra a los procesos de seleccin de proveedores y compras, para abastecer a los procesos institucionales de equipos, accesorios, materiales y dems insumos necesarios para la prestacin de servicio.

PERSONAL REQUERIDO EN LA EMPRESA

La empresa SERVIFRIO S.A. contar con el personal tcnico y administrativo requerido para las distintas reas de la misma, para poder llevar a cabo en conjunto la ejecucin de los servicios de mantenimiento de una manera ordenada y adecuada. El personal de la empresa debe tener experiencia comprobada en el campo tcnico y administrativo de la prestacin de servicios de mantenimiento de equipos de aire acondicionado.

DETERMINACIN DE CARGOS
A fin de cumplir y fomentar los conceptos de responsabilidad y autoridad se establece la relacin funcin-responsabilidad del personal de la empresa, en cada uno de los puestos de trabajo identificados en la estructura organizacional definida anteriormente.

PERSONAL ADMINISTRATIVO
PERSONAL ADMINISTRATIVO PERFIL DEL CARGO FUNCIONES Y RESPONSABILIDAD Encargado de tomar las decisiones. Planificar, controlar, administrar y comercializar la prestacin de los servicios de mantenimiento. Organizar y dirigir los procesos de la empresa. Gerente General Seleccionar y contratar al personal de la empresa. Verificar que se cumpla los estndares de calidad del servicio prestado. Recepcin y Servicio al cliente. Preparar las Cotizaciones. Llevar los libros auxiliares de contabilidad. Llevar los libros auxiliares de contabilidad. Realizar Balances y Estados Financieros. Pagar al personal.

CANTIDAD

NIVEL DE FORMACIN

Ingeniero Comercial o afines. Experiencia mnima: 1ao

Asistente Administrativa

Secretaria Ejecutiva

Contador

Contador CPA

Tabla 17: Personal Administrativo

PERSONAL TCNICO
PERSONAL TCNICO

CANTIDAD

PERFIL DEL CARGO

Jefe de taller

FUNCIONES Y RESPONSABILIDAD Responsable del control, supervisin y autorizacin de cualquier trabajo de mantenimiento. Supervisa a todo el personal tcnico. Coordina con el gerente general los presupuestos para el servicio de mantenimiento. Adquisicin de equipos, accesorios, materiales e insumos. Mantenimiento general de equipos de aire acondicionado. Chequear y realizar conexiones de la parte elctrica del sistema. Realizar vaco al sistema y carga del Refrigerante. Reemplazo de componentes mecnicos o elctricos. Limpieza en general y chequeo de fugas de las tuberas del sistema. Asistir y colaborar tcnicamente en todas las actividades que tengan a cargo los tcnicos.

NIVEL DE FORMACIN

Ttulo de Tecnlogo en Electromecnica Experiencia mnima: 1 ao

Bachiller Tcnico Electromecnico Experiencia mnima: 1 ao

Tcnicos

Ayudantes

Bachiller Tcnico Electromecnico (Sin experiencia previa)

Tabla 18: Personal Tcnico Como se puede apreciar, en trminos de integracin, cada persona responsable del puesto realizar actividades que fomentan las relaciones entre el personal.