DOCUMENTO DE TRABAJO

No 2003/5

TALLER DE FORMULACIN DE PROYECTOS: MANUAL

Mercedes Arias, Rodrigo A. Medelln, Rubn Mjica, Loraine Schlaepfer, Alejandro von Bertrab, Joseduardo Zurita

Nota: Los documentos de esta serie son autnomos. Es posible que haya secciones que se repitan de un documento a otro.

MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS

INDICE

I.

Introduccin a. La pobreza en el campo mexicano b. Las vas de solucin tradicionales c. Las causas de la pobreza: la visin alternativa d. Un barril lleno de hoyos e. La metodologa de accin de ANADEGES. LA Formulacin de Proyectos a. El Taller con el Grupo Metodologa: lineamientos generales Objetivo Estructura del Taller 1. Hasta dnde llega el agua del barril? 2. El diseo del tapn 3. Hasta dnde llegara el agua con el agujero tapado? 4. Compromisos mutuos Descripcin de las Actividades b. La Redaccin del Proyecto Carta descriptiva Cmo utilizar la informacin en la redaccin del proyecto Gua para la elaboracin del anlisis financiero Ejemplo: Grupo 5 de Mayo, Ejido El Progreso, La Trinitaria, Chis. A) Taller de Formulacin de Proyectos B) Proyecto Redactado

II.

Anexo 1. Anexo 2. Anexo 3. Anexo 4.

I.

INTRODUCCIN

a) La pobreza en el campo mexicano El Taller de Formulacin de Proyectos forma parte de un paquete de herramientas que ANADEGES ha venido desarrollando para su operacin en campo. El paquete consiste de los siguientes tres talleres: - Taller de Autodiagnstico Etiolgico Rural (TAER) 1 - Taller de Formulacin de Proyectos - Taller de Evaluacin de Impacto2 En estos manuales se parte del reconocimiento de la existencia creciente y generalizada de la pobreza entre la poblacin rural. Se manifiesta en la participacin marginal de los campesinos en los mercados, su expulsin del campo a las ciudades, su emigracin al extranjero y otras regiones, el abatimiento de la produccin y el consumo, y la debilidad de los circuitos econmicos rurales. b) Las vas de solucin tradicionales Las polticas gubernamentales han contemplado la pobreza como carencias crecientes en el campo, las cuales se intentan solventar con programas de cobertura nacional. Pero al soslayar las causas del problema y dejarlas intactas, las soluciones no son tales y con frecuencia consolidan la situacin de extraccin del excedente econmico rural. Por otra parte, los programas gubernamentales han limitado o marginado las iniciativas campesinas y las han suplantado. As, los programas tienen efectos transitorios superficiales y no integran a los campesinos en el diseo y toma de decisiones. Las consecuencias son desalentadoras: la pobreza ha crecido de manera incontenible. c) Las causas de la pobreza: Una visin alternativa. ANADEGES, con base en una experiencia de casi veinticinco aos, propone una visin diferente de la pobreza rural: la identificacin y superacin de las causas de la pobreza, apoyando la lucha de los campesinos en esa meta. ANADEGES considera que el problema de la pobreza no se origina en la incapacidad de la gente pobre de producir valor, sino en los mecanismos que extraen de la economa campesina e indgena los excedentes econmicos que, de hecho, generan. Los mecanismos de extraccin de valor se ubican principalmente en la esfera de la circulacin y se manifiestan en los precios altos de insumos y bienes de consumo, precios bajos de los productos, el crdito usurario y otros.

1 El Manual del TAER puede consultarse en la serie Documentos de Trabajo de ANADEGES, nmero 2003/3 2 En proceso de elaboracin

En el enfoque etiolgico (enfocado a las causas), la solucin primordial al problema de la pobreza rural consiste bsicamente en evitar, en la mayor medida posible, la incesante extraccin del excedente econmico efectivamente generado, para retenerlo e invertirlo productivamente. d) Un barril lleno de hoyos Para facilitar la comprensin de este planteamiento, ANADEGES ha utilizado un smil para explicar la economa campesina e indgena. sta se puede entender como un barril que los campesinos estuvieran tratando de llenar de agua con su trabajo. Pero al barril le han hecho agujeros por todas partes: agua que se echa, agua que se fuga. Por ms que trabaje la gente del campo, el barril est siempre vaco siempre hay carencias. Las duelas del barril representan los diferentes mercados con los que los campesinos tienen relacin y los flejes representan los niveles en los que estos mercados se encuentran: local, regional, nacional e internacional. Tratar de suplir sin ms las carencias, es como echar agua al barril con una manguera, sin haber tapado los agujeros. As han sido muchos programas gubernamentales de sexenios anteriores. As son los actuales: PROCAMPO, OPORTUNIDADES etc.; enormes mangueras que echan chorros de recursos a las zonas y familias ms pobres del campo. De momento parece que la pobreza se alivia; a la larga la situacin se agrava, pues con la presin del agua, los agujeros del barril se hacen ms grandes y la gente se vuelve ms dependiente. En el enfoque de ANADEGES es necesario, antes de echar ms agua al barril, ir tapando los agujeros y, conforme se vaya llenando de agua, utilizar esos recursos para generar ms excedente. La retencin del excedente casi siempre requiere de apoyos externos, entre otros de algunos recursos financieros; ahora bien, estos recursos pueden ser en forma de crdito, puesto que si se tapan los agujeros y se empieza a retener el agua, no ser difcil pagar el adeudo. e) La Metodologa de Accin de ANADEGES

Sujeto primordial. El dinamismo fundamental del cambio se encuentra en germen en todos

los grupos y organizaciones campesinas e indgenas. Son ellos el sujeto de toda accin eficaz. Las acciones del resto de los agentes slo resultan eficaces si secundan las del sujeto, en el entendido de que ste las ha definido bien y est comprometido con su solucin. ANADEGES participa en los procesos campesinos, en la medida en que su participacin es solicitada, aceptada y considerada til.

Asesores Locales. Hay una relacin especial que el Grupo ANADEGES considera

estratgicamente crucial y es con los asesores locales: individuos, grupos o asociaciones que se han comprometido con la cotidianidad de los procesos de los grupos, comunidades u organizaciones campesinas, se han ganado su confianza y tienen un conocimiento detallado de la realidad local o regional. ANADEGES ha acuado el trmino mancuerna para designar a esta nueva unidad integrada por campesinos organizados y asesores locales. Estas mancuernas son el sujeto complejo con el que el Grupo ANADEGES establece la relacin de apoyo.

esquematizada, el proceso de planeacin estratgica, el cual se basa en el marco conceptual de ANADEGES. sta es entendida como un proceso en espiral en el que, a partir de un autodiagnstico inicial, se identifican los agujeros del barril, se les asigna un orden de prioridad y se disea una estrategia para irlos tapando en forma secuencial. Una vez identificado el problema ms apremiante, se elabora un proyecto concreto para su solucin, al final se actualiza el diagnstico, y se corrige y define una nueva estrategia y un nuevo proyecto. Parte importante de la planeacin estratgica es la evaluacin de impacto que aporta la retroalimentacin necesaria para el proceso descrito. Se concibe la evaluacin de impacto como un proceso continuo, paralelo a todo el ciclo del proyecto, que arranca desde el diagnstico situacional, ya que representa el punto de partida desde el cual se mide el impacto que tiene un determinado proyecto.

La metodologa de accin El cuadro que se presenta a continuacin describe, en forma

PLANEACIN ESTRATGICA3
Diagnstico de la comunidad - Deteccin de mecanismos de extraccin del excedente econmico (agujeros del barril) - Ordenamiento de agujeros Diagnstico del grupo - Situacin del grupo - Definicin del rumbo a seguir Elaboracin de una estrategia CICLO DEL PROYECTO Gestin e implementacin - Jerarquizacin de - Definicin de objetivos, - Consecucin de agujeros procedimientos y recursos recursos - Anlisis de la - Anlisis de factibilidad y complementarios problemtica riesgos (financiamiento, - Alternativas para - Identificacin de los asistencia tcnica, tapar el agujero indicadores de resultados y capacitacin, ...) 5 principal de impacto - Desarrollo y - Decisin sobre - Plan de seguimiento seguimiento del cual proyecto - Compromisos mutuos proyecto emprender - Formulacin de una - Ajustes al proyecto propuesta de proyecto Diseo del proyecto
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Fin del proyecto - Evaluacin de resultados e impacto - Reinversin del excedente retenido - Nueva planeacin estratgica

Evaluacin Taller de Autodiagnstico Etiolgico Rural Taller de Formulacin de Proyectos Visitas de seguimiento Taller de evaluacin de resultados e impacto

Despus de que el asesor haya seleccionado los grupos con los que va a trabajar y haya tenido un acercamiento con ellos, comienza el proceso de planeacin estratgica. La Planeacin Estratgica es realizada por el grupo junto con su asesor. 4 Proyecto = conjunto de acciones encaminadas a tapar uno o ms agujeros 5 Las alternativas pueden incluir: crdito, asistencia tcnica, comercializacin, capacitacin

Diagnstico de la comunidad: Con la herramienta conceptual del barril y los agujeros, el grupo, comunidad u organizacin, realiza un anlisis de los mecanismos concretos que operan en su espacio para extraer el excedente econmico generado quines abren los agujeros y cmo. Este diagnstico les ayuda a identificar la pobreza a niveles concretos, locales, a su alcance. ANADEGES ha acuado el trmino Auto-diagnstico Etiolgico para referirse a este proceso de accin conjunta - entre los grupos campesinos y los asesores locales - de deteccin de las causas, circunstancias y formas concretas de extraccin de valor en las economas campesinas. Diagnstico del grupo: El grupo u organizacin campesina, junto con el asesor, explicitar su historia, su situacin actual, as como el rumbo que desea seguir. Elaboracin de una estrategia: Se discute y decide la secuencia y la estrategia para tapar los agujeros del barril, empezando por los que quiere y puede tapar el grupo. Una vez elegido el agujero principal, se proponen diferentes soluciones: ANADEGES ha desarrollado cuatro tipos de tapones que puede ofrecer a los productores: crdito, asistencia tcnica, comercializacin y capacitacin. El grupo, en conjunto con el asesor, valora bondades y desventajas de las alternativas propuestas. Diseo de un proyecto: Se decide el curso de accin, se le da la forma de proyecto con sus objetivos, metas, procedimientos y requerimientos locales y externos. Se evalan los riesgos del proyecto y su factibilidad tcnica, social, financiera y de mercado. Se establecen compromisos mutuos entre el asesor y el grupo. Gestin e Implementacin. Si todo lo anterior resulta positivo, se est listo para proceder a su ejecucin. Durante la implantacin del proyecto, se llevar a cabo un monitoreo de su desempeo con el fin de detectar focos amarillos y tener la posibilidad de corregir el rumbo oportunamente. Fin del proyecto: Se evalan los resultados del proyecto y se analiza el impacto que tuvo en la situacin de los indgenas y campesinos cmo han variado los indicadores de impacto establecidos en un inicio - con la finalidad de verificar si las hiptesis predictivas se cumplieron, como base para la realizacin de una nueva planeacin estratgica. En este proceso es importante discutir sobre la mejor forma de usar/reinvertir el excedente retenido.

El Manual del TAER presenta un instrumento para realizar los tres primeros pasos de la planeacin estratgica: diagnstico de la comunidad, diagnstico del grupo y elaboracin de una estrategia. El presente manual se enfoca hacia el diseo del proyecto, as como a su gestin e implementacin. El Manual de Evaluacin de Impacto que se est desarrollando, est dirigido hacia la evaluacin de los resultados e impacto que se realiza al final del proyecto.

II.

LA FORMULACIN DE PROYECTOS

Un proyecto es la programacin de una serie de actividades que se pretenden llevar a cabo para llegar a una situacin deseada, partiendo de una situacin inicial determinada. Es posible que una vez implementado el proyecto, la situacin lograda sea distinta mejor o peor que la situacin deseada. Ello depende de la forma cmo se ejecut el proyecto y de una serie abundante de factores externos al proyecto. Qu tanto se acerca la situacin lograda de la situacin deseada es una medida de la efectividad del proyecto. En muchos casos lo ms que se aspira es lograr un alto grado de efectividad. A su vez, la diferencia entre la situacin inicial y la situacin lograda es el impacto que tuvo el proyecto. En el caso de ANADEGES, se busca que los proyectos tengan un impacto en las condiciones de vida de los campesinos. Para ello, claro est, es prerrequisito alcanzar un alto grado de efectividad. Diversos otros factores pueden afectar el desarrollo y en consecuencia el impacto de un proyecto. Los hay de ndole socio-poltica, relacionados con el clima, etc. Muchos de ellos se derivan de decisiones tomadas a otros niveles, como el regional, nacional, internacional. En el diseo del proyecto habr que tomar en cuenta a aquellos con las mayores probabilidades de ocurrencia. En la analoga del barril, un agujero es el mecanismo concreto de extraccin de valor a travs del intercambio inequitativo con los mercados. El proyecto es el tapn para ese agujero especfico. Al lograr tapar el agujero, el proyecto permite que el nivel de agua en el barril suba hasta el siguiente agujero. Es decir, el proyecto exitoso permite retener una parte del excedente que antes se escapaba y de esta manera ejerce un impacto en la economa campesina. El propsito del Taller de Formulacin de Proyectos es disear el tapn con el que se pretende tapar el agujero identificado en el TAER. El proyecto es el tapn para ese agujero especfico. Este debe ser formulado de tal manera que sirva para que los productores y sus asesores, as como las instituciones a las que se va a solicitar apoyo, puedan detectar si el mismo es viable, rentable y si se prev que tenga un impacto positivo en el grupo y/o la comunidad. La idea es que el proyecto sea diseado por los productores y que la informacin proporcionada sea la fuente para el llenado de todo tipo de formatos, segn los requisitos de las instituciones de apoyo a las que se va a acudir. Esta traduccin estara a cargo de los asesores. De esta manera, el asesor es el adaptador de corriente, el intrprete que permite la comunicacin entre dos mundos distintos: el campesino y el moderno de las instituciones que pretenden apoyar al campo y a los productores. Dentro de esta identidad, el asesor cumple dos funciones: a) ser el facilitador del Taller de Formulacin de proyectos con los

campesinos para disear el tapn; y b) ser el redactor del proyecto a gestionar, con base en la informacin recabada durante el Taller. El Manual de Formulacin es una herramienta para el asesor en esta su doble funcin y est dividido en dos partes: a) El taller con el grupo b) La redaccin del proyecto

A) EL TALLER CON EL GRUPO Metodologa: lineamientos generales Investigacin-accin participativa

El TAER es una investigacin que realizan los grupos campesinos para aprehender su propia realidad. Es una investigacin aplicada en la prctica, que persigue explicar el problema de la pobreza rural, basada en el trabajo en las comunidades, con y por los campesinos. Al acudir a las comunidades bajo la idea de que quienes conocen mejor sus problemas son los propios campesinos, se deja de lado la costumbre de que personas ajenas impongan sus soluciones y se logra que los campesinos sumen sus experiencias y aporten una visin certera de su situacin, de cmo han llegado a ella y sobre todo, de cules son las posibles vas de solucin. As, los ms importantes sujetos de la investigacin, son los campesinos. Ellos aportan sus experiencias, conocimientos y visin; ellos vislumbran las soluciones y las formas de implementarlas. Reflexin colectiva.

Mediante una serie de preguntas al grupo y el uso de tcnicas sencillas, se logra que los participantes lleguen a ideas colectivas sobre su problemtica y como solucionarla. La reflexin colectiva suma experiencias personales, familiares y comunitarias que nutren el conocimiento del grupo. La facilitacin

El facilitador del taller se debe concretar a inducir el anlisis, provocar la discusin entre todos y registrar las conclusiones. No debe imponer su opinin, sino escuchar, observar y luego intercambiar. Debe soltar el micrfono, pasar la estafeta a los campesinos, debe tener confianza en al capacidad de los participantes; debe ser abierto, dispuesto a aprender y admitir errores. Tambin propiciar que ningn participante acapare el uso de la palabra. Las tcnicas

Las tcnicas buscan fijar la experiencia acumulada, a la vez que facilitan la propia dinmica de discusin; procuran ser sencillas y fcilmente aplicables; pretenden mantener despierto el inters de personas del campo, que no estn acostumbradas a permanecer sentadas durante largas horas, concentradas en un ejercicio conceptual; dan preferencia al trabajo en equipo por sobre el trabajo individual; pueden aplicarse en contextos culturales diversos. Objetivo Elaborar un proyecto que logre retener en la comunidad una porcin creciente del excedente econmico producido por el grupo. Utilizando el smil del barril: disear el tapn adecuado para el agujero por el que se est fugando la riqueza que producen.

Estructura del taller En el TAER, el grupo identific los agujeros concretos a travs de los cuales est perdiendo su riqueza. Eligieron el agujero que queran tapar primero y terminaron con una idea de proyecto. El siguiente paso es disear el tapn. Para esto, vamos a dividir el taller en cuatro partes:

Tema 1: Hasta dnde llega el agua del barril con el agujero abierto?
Identificar el nivel inicial de agua en el barril: la situacin del grupo - organizativa, financiera, productiva, etc..- as como, la problemtica en la que se encuentra. Ello sirve para (1) identificar las reas que requieren de fortalecimiento antes de emprender el camino hacia la situacin deseada y, (2) como lnea de referencia para medir los cambios eventuales habidos al final del proyecto.

Tema 2: El diseo del tapn

Analizar detalladamente todas las actividades a realizar; los riesgos que conllevan y cmo se pueden enfrentar; los costos que implican y las fuentes de los recursos para cubrirlos.

Tema 3: Hasta dnde llegara el agua con el agujero tapado?

Al lograr tapar el agujero, el proyecto permite que el nivel de agua en el barril suba, hasta el siguiente agujero. En este tema se pretende visualizar hasta dnde llegara el agua si llevamos a cabo el proyecto. Es decir, cmo imagina el grupo que va a cambiar su situacin si se tapa el agujero.

Tema 4: Compromisos mutuos

Hasta este momento el grupo ha definido dnde est, a dnde pretende llegar y cmo. En el ltimo tema se establecen los compromisos concretos que adquirirn tanto el grupo como el asesor para lograrlo.

Descripcin de las actividades

Presentacin Tcnica: Dinmica de presentacin, exposicin Descripcin: Los participantes se presentan, puede hacerse uso de alguna dinmica para romper el hielo. A continuacin el asesor presenta el objetivo y el programa del taller. Se hace nfasis en el propsito de los diferentes temas que se van a tocar, como se explica en la estructura del taller. Para esto puede presentarse un rotafolio que ilustre el objetivo y programa del taller de la siguiente manera:

Objetivo: Disear el tapn adecuado para el agujero por el que se est fugando la riqueza del grupo Tema 1: Nivel de agua inicial Tema 2: Diseo del tapn Tema 3: Nivel de agua con agujero tapado Tema 4: Compromisos

Es importante recalcar que el proyecto es slo el primer paso de un la rgo camino en una relacin entre productores, asesores y ANADEGES. Se est tapando el primer agujero, pero an quedan muchos abiertos, por lo que el proyecto es el inicio de un proceso para ir reteniendo cada vez ms agua en el barril. Por ello es preciso consolidar este primer paso, desarrollando un proyecto sentado en bases firmes. Se consensa la hora de la comida. Material: programa del taller en rotafolio Tiempo: 40 min

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Tema 1: Hasta dnde llega el agua del barril con el agujero abierto? a) Lo que el grupo tiene: Tcnica: Discusin libre Descripcin: En asamblea se contestan las siguientes preguntas: Tiene el grupo dinero algn fondo de ahorro? De cunto? Tiene el grupo bienes en comn? Cunto valen? Tiene el grupo alguna deuda vigente? De cunto?

En una tabla, se pone, de un lado, todo lo que tienen (con su valor aproximado) y del otro lado, todo lo que deben6. Lo que tiene el grupo $ (Activos) (Pasivos) Lo que debe el grupo $

La diferencia entre lo que el grupo tiene y lo que el grupo debe es la proporcin de los bienes del grupo que son realmente suyos (Capital). Material: rotafolio, plumones Tiempo: 40 min

b) La actividad productiva del ciclo pasado: cmo nos fue.

Tcnica: lnea del tiempo Descripcin: Con la ayuda de una lnea del tiempo, se dibuja el ciclo productivo pasado y se escriben las actividades que se realizaron en las diferentes pocas del ao. Debajo se enlistan los costos de insumos, equipo y mano de obra. As mismo se cuantifican los ingresos por la venta del producto. Se calcula la ganancia 7. Material: papel rotafolio, plumones Tiempo: 60 min

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Este es el balance general del grupo, al momento de la formulacin del proyecto A partir de este ejercicio se puede calcular el estado de resultados del grupo en el ciclo anterior: Ingresos Costos = Utilidad.

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Tema 2: El diseo del tapn

a) Descripcin del proyecto

Tcnica: Discusin libre Descripcin: Se discute y describe en forma detallada lo que se pretende hacer en el proyecto. Se habla de la tecnologa que se va a usar, de qu tanta experiencia tiene el grupo con ella; en el caso de una innovacin tecnolgica, hay que justificar su uso y explicar qu implicaciones traer. Se habla de la comercializacin de los productos: se lista quines son los posibles compradores y si hay convenios firmados; se anota el precio de venta previsto y se respalda esta informacin por alguna estadstica del comportamiento pasado de los precios. Material: papel rotafolio y plumones Tiempo: 20 min.

b) La estrategia
Tcnica: lnea del tiempo Descripcin: Basndose en una lnea del tiempo, se hace una proyeccin para el ciclo que abarcar el proyecto. Se detallan las actividades mensuales a realizar en una hoja de rotafolio que quedar visible durante todo el ejercicio. Tomando como base estas actividades se anotan sucesivamente en hojas adicionales: - Los riesgos que existen y cmo prevenirlos/afrontarlos; - Los insumos, equipo y mano de obra necesarios cantidad y costo. (Se anotan de un color los que sern financiados por el grupo, y de otros colores los que habr que conseguir). Los ingresos estimados por ventas. - El seguimiento: cundo se harn las visitas. Para cada visita se indica qu metas se esperan lograr y cmo se va a medir si se lograron o no (indicadores de seguimiento). Material: papel rotafolio y plumones Tiempo: 90 min.

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Tema 3: Hasta dnde llegara el agua con el agujero tapado? Tcnica: trabajo en equipos, discusin en asamblea Descripcin: a) Exposicin: Se explica que el nivel de agua del barril al final del proyecto representa el excedente econmico que se retuvo al tapar el agujero; que el hecho de tapar el agujero tiene consecuencias mucho ms amplias que abarcan otros mbitos, adems de los cambios econmicos: al conjunto de estos cambios se le llama el impacto del proyecto; que es preciso pensar desde el principio qu beneficios se esperan, para ver si se lograron al final del proyecto. Por lo mismo, se tiene que decidir cmo se van a medir estos beneficios, es decir identificar los indicadores de impacto. b) Trabajo en equipo: Cada equipo contesta la pregunta: Qu beneficios esperamos obtener del proyecto? para el grupo, para nuestras familias, para la comunidad. c) En plenaria: cada equipo presenta sus resultados. Se sistematizan las respuestas. De ser necesario, el facilitador puede sugerir otros impactos para complementar el trabajo de los equipos, como por ejemplo: a. Para el grupo: Con respecto a la actividad productiva: cambios en rendimiento, calidad del producto, ingresos, costos, utilidades, activos; ahorro/endeudamiento; organizacin interna; vnculos con otras organizaciones, instituciones, mercados; conocimientos, habilidades b. Para los miembros del grupo y sus familias Empleo; ingreso; consumo; ahorro; capacidad para solventar imprevistos; convivencia familiar c. Para la comunidad: Empleo; impacto ambiental; impacto econmico; integracin comunitaria A continuacin, para cada beneficio mencionado, se pregunta: Cmo podremos verificar si estos beneficios se obtuvieron? Material: papel rotafolio y plumones Tiempo: trabajo en equipos 40 min, en asamblea 40 min

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Tema 4: Compromisos mutuos Tcnica: discusin libre Descripcin: Se especifican los compromisos del grupo y de los asesores. Estos tienen que ser muy concretos y en parte, se derivan automticamente de lo platicado en el taller. Por ejemplo, si se ve que la comercializacin no est bien amarrada, uno de los compromisos puede ser alguna accin en ese sentido. Los compromisos se plasman en un cuadro en el que se especifica: la tarea, quin la va a realizar, con qu recursos y cundo la va a realizar. Ejemplo: Tarea

Quin

Con qu

Cundo

Material: Tabla de compromisos mutuos Tiempo: 30 min.

ES IMPORTANTE QUE EL GRUPO GUARDE TODOS LOS MATERIALES DEL TALLER, pues estos servirn como base para las visitas de seguimiento y el taller de evaluacin de impacto. En la Carta Descriptiva del Taller anexo 1 se resumen los temas, las tcnicas, actividades a desarrollar en cada tema, el material que se requiere y el tiempo estimado para cada actividad.

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B) LA REDACCIN DEL PROYECTO En el Taller de Formulacin de Proyectos se dise el tapn con el que se pretende cerrar el agujero identificado en el TAER. Se analizaron las estrategias especficas, su viabilidad, los recursos necesarios, as como un plan de implementacin y seguimiento. Sin embargo, los agujeros generalmente son abiertos desde afuera. Por lo tanto, para taparlo, se necesita el apoyo de alguien de afuera. Las relaciones sociales son difciles de cambiar con slo el esfuerzo del grupo perjudicado. Por eso, las ideas discutidas en el taller deben concretarse en la redaccin de un proyecto, de tal manera que sirvan para ser presentadas a las instituciones a las que se va a solicitar apoyo. La informacin proporcionada en el taller debe ser la fuente para el llenado de todo tipo de formatos, segn los requisitos de las diferentes instituciones de apoyo a las que se va a acudir. Si bien hay mucho escrito sobre cmo presentar un proyecto, generalmente no se acostumbra respaldarlos mediante informacin extensa y fidedigna. Sin embargo, un proyecto bien diseado y formulado refleja un intenso trabajo de investigacin y reflexin subyacente, y tendr repercusiones positivas tanto en las solicitudes de apoyo iniciales, como en la implementacin y seguimiento, y en el logro de los objetivos planteados. La gua que se presenta a continuacin tiene la funcin de facilitar al asesor su labor de traductor, en la redaccin de un proyecto que refleje fielmente lo que los campesinos disearon en el Taller de Formulacin de Proyectos. La Gua est dividida en columnas. La primera columna es un listado de los rubros que debe contener la versin redactada del proyecto. La segunda columna es una descripcin de cada rubro. La lgica del barril deber subyacer a todo el documento; en la tercera columna se describe el propsito de cada rubro dentro de esta lgica. La cuarta columna muestra de dnde se obtiene la informacin para cada rubro. El Taller de Formulacin de Proyectos es la fuente bsica de informacin para redactar el proyecto. Sin embargo, dicho taller es la continuacin y el complemento del TAER, por lo que el asesor puede recabar informacin adicional de este ltimo. El diagrama que se presenta en el Anexo 2 sirve para ilustrar de dnde proviene la informacin requerida para la redaccin del proyecto. El Anexo 3 es una gua para la elaboracin del anlisis financiero. En el anexo 4 se presenta un ejemplo de la informacin recabada en un taller de formulacin de proyectos, as como del proyecto redactado a partir de ella basado en el taller realizado con el Grupo 5 de Mayo en el Ejido El Progreso, Municipio La Trinitaria, Chiapas, en junio de 2002.

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GUA PARA LA REDACCIN DEL PROYECTO

RUBRO I. EL GRUPO a) Descripcin del grupo que propone el proyecto I. EL GRUPO b) Situacin financiera del grupo II. PROBLEMATICA DESCRIPCIN Nombre del grupo, ubicacin geogrfica, nmero de integrantes, cundo y porqu se form, sus experiencias ms exitosas y problemticas, experiencias crediticias y de otros apoyos... Balance General Estado de resultados del ciclo anterior PARA QU SIRVE Para conocer el grado de integracin del grupo. Para que el proyecto sea exitoso es importante que se respete el proceso organizativo y la experiencia del grupo. Para conocer hasta dnde llega el nivel de agua en el barril (la situacin financiera actual del grupo). Servir de base para calcular qu tanta agua se logr retener al final del proyecto. Es indispensable conocer a fondo cmo se est saliendo el agua del barril para disear el tapn adecuado. Definir el objetivo nos ayuda a darnos cuenta si el proyecto est encaminado a tapar un agujero o si solamente se pretende echarle ms agua al barril. Aqu se describe cualitativamente el tapn con el que se quiere tapar el agujero. Es una narracin sobre qu se va a hacer y cmo se va a hacer. Incluye informacin sobre los aspectos tecnolgicos y de comercializacin del proyecto, los cuales son fundamentales para lograr el xito del proyecto. DE DNDE SALE LA INFORMACIN TAER, Tema 4: Diagnstico del grupo Cmo hemos venido trabajando? TFP8, Tema 1: Hasta dnde llega el agua del barril con el agujero abierto? TAER, Tema 5: Hacia la elaboracin de una estrategia Anlisis de la problemtica TAER, Tema 5: Hacia la elaboracin de una estrategia buscando soluciones TFP, Tema 2: El diseo del tapn. a) Descripcin del proyecto

Descripcin de la problemtica que se pretende solucionar con el proyecto. Describir el agujero que se pretende tapar. El objetivo del proyecto debe ser tapar un agujero. Ejemplo: Reducir los costos de produccin (agujero detectado) mediante la reduccin del uso de agroqumicos (tapn propuesto) Se describe detalladamente lo que se pretende hacer, incluyendo: La tecnologa que se va a usar, qu tanta experiencia tiene el grupo con ella, si va a haber alguna innovacin tecnolgica y qu implicaciones traer, cmo se realizar el control de calidad. La comercializacin: si hay convenios, quines son los posibles compradores, cul es el precio de venta previsto y cmo se han comportado los precios en el pasado.

III. OBJETIVO

IV. DESCRIPCIN DEL PROYECTO

Taller de Formulacin de Proyectos

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V. ESTRATEGIAS Y CRONOGRAMA

Se elabora un cronograma y para cada mes se enlistan: a) Las actividades a realizar b) Los recursos propios y adicionales necesarios para realizar dichas actividades c) Los riesgos y medidas para prevenirlos Se elaboran los siguientes instrumentos financieros: a) Costos del proyecto y estimacin de ventas b) Financiamiento del proyecto c) Proyeccin del flujo de efectivo d) Proyeccin del estado de resultados (Ver gua para el anlisis financiero Anexo 3)

Es un desglose mensual del proyecto. Nos dice de manera ms especfica el camino que se recorrer para llegar a la situacin que deseamos en el futuro. Es importante prever los riesgos y saber qu se necesita y dnde se conseguirn los recursos para financiar el proyecto. Contiene la misma informacin que el rubro anterior, pero en nmeros. Nos dice: a) Cunto nos costar y cunto esperamos ganar con el proyecto b) De dnde va a salir el dinero c) Cmo vamos a repartir los gastos en el tiempo, de manera que no falte liquidez d) Cual esperamos que sea el resultado (utilidad/perdida) del proyecto Indica cunto se necesita para tapar el agujero y cunta riqueza esperamos retener con el proyecto. Nos va a servir para, al final del proyecto, comprobar si el agua del barril subi como se esperaba o no. Si se logr tapar el agujero y en qu medida se sigue saliendo el agua. Los beneficios pueden ser a nivel del grupo, las familias de los socios y/o la comunidad. Las visitas de seguimiento sirven para: Medir los indicadores de seguimiento y verificar que se hayan cumplido las metas Identificar si ha habido modificaciones a lo planeado y porqu Analizar los gastos e ingresos habidos y cmo se comparan con lo planeado en el flujo de efectivo Identificar problemas y decidir ajustes

TFP, Tema 2: El diseo del tapn b) La estrategia

VI. ANLISIS FINANCIERO

TFP, Tema 2: El diseo del tapn b) La estrategia

VII. IMPACTO ESPERADO

a)

VIII. PLAN DE SEGUIMIENTO

Beneficios econmicos, sociales, ambientales, etc. que se pretenden obtener con el proyecto b) Indicadores de impacto: cmo vamos a comprobar si se lograron los beneficios. Para cada beneficio puede haber uno o ms indicadores. En un cronograma se enlistan las fechas en las que se realizarn las visitas de seguimiento. Para cada fecha: Metas que se pretenden obtener Cmo se va a medir si se cumplieron las metas (indicadores de seguimiento)

TFP, Tema 3: Hasta dnde llegara el agua con el agujero tapado?

TFP, Tema 2: El diseo del tapn b) La estrategia

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Anexo 1. Carta Descriptiva

Taller de Formulacin de proyectos CARTA DESCRIPTIVA

Tema Presentacin Tcnica Dinmica de presentacin Exposicin Discusin libre Lnea del tiempo Descripcin Los participantes se presentan con la ayuda de una dinmica. Se explican los objetivos del taller y su contenido a) Material Material didctico Programa del Taller en rotafolio Ejemplo de lnea de tiempo Tiempo 40 min

Tema 1: Hasta dnde llega el agua del barril con el agujero abierto?

Tema 2: El diseo del tapn

Discusin libre Lnea del tiempo

Tema 3: Hasta dnde llegara el agua con el agujero tapado? Tema 4: Compromisos mutuos DURACIN

Trabajo en equipos Discusin libre

Discusin libre

preguntas sobre los activos y pasivos del grupo. A partir de ellas se construye el balance general del grupo b) La actividad productiva del ciclo pasado: cmo nos fue. Con la ayuda de una lnea del tiempo, se dibuja el ciclo productivo pasado y se escriben las actividades que se realizaron en las diferentes pocas del ao. Debajo se enlistan los costos de insumos, equipo y mano de obra. As mismo se cuantifican los ingresos por la venta del producto. Se calcula la ganancia. a) Descripcin del proyecto. Se discute y describe en forma detallada lo que se pretende hacer en el proyecto b) La estrategia. Basndose en una lnea del tiempo, se hace una proyeccin para el ciclo que abarcar el proyecto. Se detallan las actividades mensuales a realizar en una hoja de rotafolio que quedar visible durante todo el ejercicio. Tomando como base estas actividades se anotan sucesivamente en hojas adicionales: los riesgos y cmo prevenirlos/afrontarlos; insumos, equipo y mano de obra necesarios cantidad y costo; los ingresos estimados por ventas; el seguimiento. a) En equipos responden a la pregunta: qu beneficios esperamos recibir con el proyecto? para nosotros como grupo, para nuestras familias, para la comunidad. b) Cada equipo presenta sus resultados en plenaria. Se sistematizan las respuestas. Se discute cmo se piensa verificar si estos beneficios se lograron. Se especifican los compromisos del grupo y sus asesores

Lo que el grupo tiene y lo que debe. Se discuten en plenaria una serie de Papel

rotafolio, y plumones

a) 40 min

b) 60 min

Papel rotafolio y plumones

Ejemplo de lnea del a) 20 min tiempo b) 90 min

Papel rotafolio y plumones

a) 40 min b) 40 min

Papel rotafolio y plumones

Tabla de Compromisos mutuos

30 min

6 hrs

Anexo 2. Cmo utilizar la informacin en la redaccin del proyecto

Cmo utilizar la informacin que se obtiene en el taller con el grupo en la redaccin del proyecto
TALLERES CON EL GRUPO TAER TALLER DE FORMULACIN DE PROYECTOS Tema 1: Hasta dnde llega el agua del barril con el agujero abierto? a) Lo que el grupo tiene b) La actividad productiva del ciclo pasado Tema 2: El diseo del tapn a) Descripcin del proyecto b) Lnea del tiempo Actividades Riesgos y cmo prevenirlos Costos - y recursos para financiarlos e ingresos Seguimiento: visitas e indicadores

REDACCIN DEL PROYECTO I. EL GRUPO a) Descripcin: Ubicacin geogrfica, nmero de integrantes, historia, etc. b) Situacin financiera: - Balance General - Estado de resultados del ciclo pasado II. PROBLEMTICA III. OBJETIVO IV. DESCRIPCIN DEL PROYECTO Descripcin de lo que se pretende hacer - Tecnologa a utilizar - Comercializacin V. ESTRATEGIAS Y CRONOGRAMA VI. ANLISIS FINANCIERO - Costos del proyecto, estimacin de ventas y utilidades - Financiamiento del proyecto - Proyeccin del flujo de efectivo - Proyeccin del estado de resultados VII. IMPACTO ESPERADO DEL PROYECTO VIII. PLAN DE SEGUIMIENTO

Tema 3: Hasta dnde llagara el agua con el agujero tapado? a) Beneficios esperados b) Indicadores de impacto

Tema 4: Compromisos mutuos

Anexo 3. Gua para la Elaboracin del Anlisis Financiero

ANALISIS FINANCIERO: CAMBIOS EN EL NIVEL DE AGUA

En la lgica del barril, un proyecto es financieramente aceptable si logra retener una porcin creciente de excedente econmico en el grupo o la comunidad. Para conocer esto, necesitamos estimar, a partir de la situacin inicial del grupo, cmo cambiara el nivel de agua del barril una vez tapado el agujero (retencin potencial), y medir el cambio que de hecho se dio al final del proyecto (retencin real):

Situacin deseada PROYECTO

Situacin lograda Situacin inicial del grupo RETENCIN POTENCIAL: Situacin deseada situacin inicial RETENCIN REAL: Situacin lograda situacin inicial En el anlisis financiero del proyecto, vamos a utilizar los instrumentos contables tradicionales para estimar los cambios en el nivel de agua del barril: 1. Situacin inicial del grupo: Hay que calcular el nivel de agua inicial del grupo por dos razones: a) para saber si el grupo tiene la capacidad financiera para llevar a cabo el proyecto; b) como punto de referencia para medir el cambio al final del proyecto. El balance general antes del proyecto y el estado de resultados del ciclo anterior nos van a indicar qu tanto excedente econmico se est reteniendo en ese momento. 2. El proyecto: Es el camino mediante el cual se pretende evitar la fuga de excedente econmico, con el fin de lograr una mayor retencin ( situacin deseada). Para saber si es factible tapar el agujero vamos a proyectar las acciones a desarrollar. En la mayora de los casos estas acciones requieren de dinero, tienen costos y generan ingresos. Estos quedan plasmados en el flujo de efectivo. Con esta proyeccin se podr estimar la retencin potencial, es decir, qu tanto excedente econmico creemos poder retener con el proyecto. La estimacin de costos y ventas es un resumen del flujo de efectivo. 3. Situacin lograda: Al final del proyecto se habr logrado una situacin determinada. Esta puede ser mejor o peor que la proyectada inicialmente. Al final del proyecto se realizar un nuevo balance general y un estado de resultados del proyecto, para saber cmo cambi la situacin del grupo y qu tanto excedente econmico se logr retener ( retencin real).

Balance General inicial Estado de resultados del ciclo anterior

Estimacin de costos y ventas Flujo de efectivo

Balance general final Estado de resultados del proyecto

A continuacin se presenta una gua para elaborar el anlisis financiero: 1. DIAGNSTICO INICIAL Y FINAL: BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS Al principio y al final del proyecto se elaboran un balance general y un estado de resultados: Balance General: Sirve para conocer la situacin financiera del grupo en un momento determinado: refleja los activos y pasivos que tiene y nos puede dar una idea sobre si va a tener la capacidad financiera para solventar el proyecto que se propone. Al final del proyecto se elabora otro balance para conocer cmo cambiaron los activos, pasivos y capital del grupo a partir del proyecto. Activos = Pasivos + Capital La forma tradicional de representar el balance general es la siguiente: ACTIVOS (lo que el grupo tiene) Nos dice los bienes de los que dispone el grupo. ACTIVOS PASIVOS (lo que el grupo debe) CAPITAL Nos dice qu proporcin de dichos bienes est siendo financiada por el grupo (Capital) y qu proporcin por otras fuentes (Pasivos). = PASIVOS + CAPITAL

Algunos ejemplos de activos, pasivos y capital: Activos: Bienes del grupo Caja, bancos, documentos por cobrar, ganado, granos y forrajes en almacn, equipo, maquinaria, bodegas, depsitos en garanta... Pasivo: Deudas del grupo Deudas a proveedores, documentos por pagar, crditos, hipotecas, etc. Capital: Patrimonio del grupo Diferencia entre activo total y pasivo total: incluye capital social, utilidades de ciclos anteriores, donaciones, etc..

El estado de resultados: Refleja la utilidad o prdida que se obtuvo en un perodo de tiempo determinado. Para conocer cmo cambi la situacin del grupo despus del proyecto, es importante conocer qu utilidad o prdida que tuvo el grupo en el ciclo anterior. Utilidad/prdida = Ingresos Egresos. Perodo del ---- al ----INGRESOS (-) Costos = UTILIDAD DE OPERACIN (-) Pago de intereses = UTILIDAD NETA

Antes del proyecto: Situacin inicial Utilidad neta del ciclo anterior + Capital antes del proyecto = Nivel inicial de agua en el barril Proyeccin del estado de resultados del proyecto: Situacin deseada Despus del proyecto: Situacin lograda Utilidad neta del proyecto + Capital despus del proyecto = Nuevo nivel de agua en el barril Situacin lograda Situacin inicial = Retencin real de excedente

2. ANLISIS FINANCIERO DEL PROYECTO Flujo de Efectivo: Este instrumento refleja las entradas y salidas de dinero que se tendrn durante los meses que dura el proyecto. Nos muestra si habrn momentos en que existirn faltantes sobrantes de dinero. Si hay meses en los que el saldo es negativo, el grupo tendr que hacer una aportacin, o se tendr que pedir un crdito. Si se pide crdito, una vez que hayan meses con saldo positivo se pueden ir haciendo amortizaciones, con el fin de generar los menores intereses posibles. Una vez incorporados estos datos (aportaciones del grupo, ministraciones del crdito, amortizaciones y pago de intereses) no deben existir saldos negativos, pues esto indica que no se contar con la liquidez para solventar el proyecto.

Mes 1 SALDO INICIAL 0

Mes 2 (Saldo final del mes anterior)

Mes 3... (Saldo final del mes anterior)

ENTRADAS - Aportacin propia - Crdito - Ingresos SALIDAS - Costos del proyecto - Amortizaciones - Pago de intereses SALDO FINAL = Saldo Inicial + Entradas Salidas

Mes X: Fin TOTAL del proyecto (Saldo final del mes anterior) Total de Entradas

Total de Salidas

Saldo al final del proyecto aportacin del grupo Utilidades

Estimacin de costos e ingresos: Es una estimacin a grosso modo de los costos, ingresos y utilidades que se tendrn. Es un estado de resultados proyectado. De hecho, contiene la misma informacin que el flujo de efectivo, pero sin el desglose mensual.

Dentro de los costos hay que diferenciar: 1. Inversin: Gastos cuya duracin ser mayor a un ciclo de produccin. Generalmente son gastos en maquinaria, equipo, infraestructura. Se convierten en activos del grupo y tendrn que ser considerados en el balance general del grupo al final del proyecto. Dentro de los costos del proyecto, nicamente se considerar la parte proporcional de la inversin que corresponde a la duracin del proyecto. Para calcular el costo anual de una inversin, se divide el costo total entre la vida til (aos de duracin estimada). 2. Capital de trabajo: Gastos que se realizan en cada ciclo de produccin: insumos, mano de obra, gastos de transporte, renta de equipo, etc. 3. Costo financiero: Si se va a pedir un crdito, deben incluirse los intereses que se tendrn que pagar como parte del costo del proyecto.

COSTOS I. Inversin - Maquinaria y equipo - Infraestructura... II. Capital de trabajo - Insumos - Mano de obra - Transporte - Renta de equipo... III. Costo financiero Costo total del proyecto:

Unidad

Cantidad

Precio unitario

Vida til

Total

Ingresos esperados: Ventas

Unidad

Cantidad

Precio unitario estimado

Total

Utilidades esperadas: Ingresos esperados costo total del proyecto *Las utilidades esperadas deben coincidir con el saldo del flujo de efectivo al final del proyecto. Utilidades esperadas ( saldo al final del proyecto) + en activos = Situacin deseada Situacin deseada situacin inicial = retencin potencial de excedente

Financiamiento del proyecto: Se establece cmo se pretende financiar el proyecto: qu porcentaje va a aportar el grupo, qu porcentaje se va a financiar con otros recursos (crdito). Si se va a solicitar un crdito se deben de establecer los datos bsicos del mismo: tasa, monto, plazo, as como una tabla de ministraciones, amortizaciones, y pago de intereses. Monto Costo total del proyecto Aportacin del grupo Crdito solicitado Tasa de inters Plazo del crdito Inicio Mes 1 Mes 2 Ministraciones Amortizaciones Pago de intereses * Esta tabla debe de coincidir con lo establecido en el flujo de efectivo. Mes 3... Porcentaje 100%

Anexo 4.

Ejemplo: Grupo 5 de Mayo, Ejido El Progreso, La Trinitaria, Chis. A)Taller de Formulacin de Proyectos B) Proyecto Redactado