Especificaciones de la Monografa Apellidos y nombres completos de los integrantes del grupo Grijalva caldern, julia Lucila Guzmn Ingaroca,

oca, Carol Ramos Alarcn, Daniel Alberto

Salazar flores, Kelly Jackelyn

Apellidos y nombre completo del lder de grupo Titulo del trabajo Ciclo/curso/seccin Nombre completo del docente

Ramos Alarcn, Daniel Alberto

Los medios de pagos en el comercio internacional VI/Operaciones Financieras/41N Ana Hospina Schaefer

Cantidad de referencias bibliogrficas y 6 electrnicas (total)

Correo electrnico del (la) representante de la Dany.es93@hotmail.com entrega de la monografa(solo uno por grupo)

ESTUDIO DE LOS MEDIOSDE PAGOS INTERNACIONALES

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LOS MEDIOS DE PAGOS DEL COMERCIO INTERNACIONAL

MONOGRAFIA PRESENTADA PARA EL CURSO DE OPERACIONES FINANCIERAS DIRIGIDO POR LA PROFESORA Mg. ANA HOSPINA SCHAEFER

PRESENTADO POR: Grijalva caldern, julia Lucila Guzmn Ingaroca, Carol Ramos Alarcn, Daniel Alberto Salazar Flores, Kelly Jackelyn

SECCION: 41N

LIMA-PER 2013

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Tabla de contenido
INTRODUCCION ................................................................................................................................ 4 CAPITULO I. LA COMPRAVENTA INTERNACIONAL ................................................................ 5 1.1. DEFINICIN DEL CONTRATO...................................................................................................................... 5 1.2. NATURALEZA DEL CONTRATO.................................................................................................................... 5 1.3. FACTORES COMPLEJOS DE UNA TRANSACCIN DE COMERCIO EXTERIOR.............................................................. 5 1.4. FACTORES ESENCIALES DE UNA TRANSACCIN DE COMERCIO EXTERIOR .............................................................. 6 1.5. OBLIGACIONES FUNDAMENTALES............................................................................................................... 7 1.6. PERFECCIONAMIENTO DEL CONTRATO ........................................................................................................ 7 CAPITULO II.LOS MEDIOS DE PAGO ........................................................................................... 8 2.1. CONCEPTO: ........................................................................................................................................... 8 2.2 PRINCIPALES TIPOS DE MEDIOS DE PAGO: ..................................................................................................... 8 2.2.1 Pago anticipado: ........................................................................................................................ 8 2.2.2 Pago directo: .............................................................................................................................. 9 2.2.3 cobranza de exportacin: ........................................................................................................... 9 2.2.4 Pagos a la vista: ....................................................................................................................... 10 2.2.5 Cartas de crdito (Exportacin e Importacin): ...................................................................... 10 CAPITULO III. FACTORES DETERMINANTES EN LA FORMA DE PAGO PARA EL COMERCIO....................................................................................................................................... 11 3.1 RIESGOS .............................................................................................................................................. 11 3.2 ANTECEDENTES ..................................................................................................................................... 12 a). Pasos: ........................................................................................................................................... 12 3.3 ENTORNO ECONMICO, POLTICO Y LEGAL .................................................................................................. 13 3.4 CONSIDERACIONES DEL EXPORTADOR EN FUNCIN AL RIESGO ......................................................................... 13 CAPITULO IV: TIPOS DE COBRANZA ......................................................................................... 14 4.1. PARTES INTERVINIENTES ........................................................................................................................ 14 4.2. TIPO DE COBRANZA .............................................................................................................................. 14 4.2.1 COBRANZA SIMPLE ............................................................................................................................. 14 4.2.2 Cobranza Documentaria........................................................................................................... 14 CAPITULO V: VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE LOS MEDIOS DE PAGO INTERNACIONALES ....................................................................................................................... 16 CONCLUSIONES .............................................................................................................................. 18 REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS ............................................................................................... 19

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INTRODUCCION

En la presente monografa se presenta el estudio de los diversos medios de pago que se pueden realizar en el mercado internacional entre comprador y vendedor e intermediario sea el caso. El objetivo principal de la presente monografa es la formacin terica y practica de las operaciones de medios de pagos y herramienta de los pagos y cobranza para interactuar con el mercado internacional. La importancia de las operaciones y medios de pago que se presentan en la presente monografa es vital para las personas de negocios internacionales para su informacin de los medios de pago y de cobranza convenientes a utilizar en su tipo de negocio. Los temas desarrollados en este trabajo representan un estudio detallado y de intensa bsqueda de informacin como tambin conocimientos propios brindados por nuestra especialidad para encontrar los principales medios de pagos en un mercado internacional. Esta monografa esta estructurada en siete partes por capitulo con informacin detallada de la compra y venta internacional nombrando los contratos como medios de acuerdos como tambin los medios de pagos existentes tambin los factores determinantes para una exitosa operacin comercial como los tipos de cobranza En conclusin la presente monografa analiza los tipos de cobranza documentaria y las ordenes de pagos, considerando las caractersticas, reglas a seguir complementando con ventajas y desventajas de cada medio de pago para la dedicin estratgica conveniente para cada persona dedicada al comercio internacional.

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CAPITULO I. La compraventa internacional

Los medios de pago con que se pagara una transaccin de comercio exterior ser producto de una negociacin, empezaremos por conocer las definiciones, elementos y obligaciones del contrato.

1.1. Definicin del Contrato

En el Convenio de Viena del 11 de abril de 1980, trata de los contratos de compra venta internacional regido por la Convencin de las Naciones Unidas. Ballesteros (2001) define: La compraventa internacional es una operacin de intercambio, mediante la cual una de las partes (exportador) entrega a otra (importador) un bien contra su equivalencia en dinero o algo que lo represente, mediando el nimo de lucro. (P.142).

1.2. Naturaleza del Contrato

a).Consensual: Ambas partes dan el consentimiento del contrato de compraventa internacional. b).Bilateral: Acreedor y deudor de la otra parte son relacionados como vendedor y comprador. c).Oneroso: En el negocio se acuerda una prestacin un beneficio por trminos del contrato. d).Conmutativo: Son correspondientes y mutuo las prestaciones que deben complacer al vendedor y comprador en el contrato. (Gmez & Cristbal, 2004).

1.3. Factores complejos de una transaccin de comercio exterior

a).Entre el comprador y vendedor los separan las distancias geogrficas. b).Los usos de prcticas comerciales por que cada estado tiene sus tratados y preferencias comerciales. c).Los idiomas difieren muchas veces entre un pas y otro. d).Las legislaciones nacionales distintas que afectaran el contrato.

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1.4. Factores esenciales de una transaccin de comercio exterior

a). La negociacin En este proceso el precio que paga el importador concuerda con el ofertado por el exportador. Durante esta etapa se acordaran las obligaciones, modalidades de envi, plazo, especificaciones, precios, periodos de entrega y otros. b).Documentacin En la transaccin por ambas partes se requiere afianzar lo acordado en la negociacin es por eso la exigencia de documentar y as evitar riesgos posteriores. (Araujo, 2009). Estos documentos se encuentran desde realizado el contrato compra venta internacional, transporte, trmites aduaneros y medio de pago. c). Flujo de mercanca Este tiene sus inicios desde que sale de los depsitos de produccin hasta el lugar acordado por el comprador, es decir la distribucin fsica internacional. La diligencia de este proceso requiere de una serie de actividades en etapas de tiempo establecidas y condiciones para que su traslado sea perfecto. d).El pago de la operacin Este no tiene un tiempo determinado, ya que puede darse antes del traslado del bien, en el momento o despus segn lo acordado por ambas partes. La vinculacin de este aspecto depende de que el vendedor y comprador tengan necesidades de crdito y de la mutua confianza comercial. Araujo (2009) afirma: El nivel de confianza que exista influir considerablemente en la eleccin del medio de pago y la necesidad de crdito influir en la determinacin del momento de pago (P. 233).

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1.5. Obligaciones fundamentales

a). El vendedor estar forzado a entregar los bienes en la forma, tiempo, lugar convenido, y cubre los gastos como tambin los riesgos. b). El comprador paga de acuerdo al precio acordado y recibe el bien.

1.6. Perfeccionamiento del contrato

Se empieza con las formalidades de las partes en el instante de surtir efecto la aceptacin de la oferta. Ballesteros (2001) La pertenencia y riesgos son del comprador desde el lugar convenido o pacto de voluntad de acuerdo a la ley de cada estado.

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CAPITULO II.Los medios de pago 2.1. Concepto:

Fernndez ( 2006 ) afirma : Los medios de pago internacionales son instrumentos financieros,comerciales,legales y privados que permiten soportar transacciones, entre empresas y personas ,garantizando de alguna manera el intercambio de productos por dinero, asumiendo como dinero todo aquello que cumple esa funcin( P.13). El propsito de los medios de pago y cobro es fortalecer que la finalizacin en una transaccin comercial se ejecute de forma correcta en el mbito del comercio internacional y proporcione beneficios al vendedor y comprador.

2.2 Principales tipos de medios de pago:

2.2.1 Pago anticipado:

Se da cuando el comprador realiza el pago total o parcial a disposicin del vendedor, antes del embarque de las mercancas o la prestacin de servicio. Beneficia al exportador, ya que solo enviara la mercanca siempre y cuando reciba antes el dinero o transferencia de fondos. El importador requiere de un alto grado de confianza con el exportador, para evitar la prdida de su dinero.

Vendedor: Cuenta con el dinero antes de enviar la mercancas Obtiene seguridad ante cualquier insolvencia por parte del comprador No existe demora en el pago Comprador: Necesita un alto grado de confianza. No existe seguridad de recibir la mercadera Lo requiere cuando es una mercanca con urgencia, siendo productos especiales.

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2.2.2 Pago directo: Es cuando el importador paga directamente al exportador, el cual utiliza a una entidad para que efectu el pago (No asume ningn compromiso), estos pagos pueden ser de la siguiente manera: o Cheques o Transferencia o rdenes de Pago Este medio es utilizado siempre y cuando la transaccin sea pactada en un pago al contado. Existe riesgo, ya que no hay garanta y el banco simplemente realiza las operaciones indicadas por el cliente. 2.2.3 cobranza de exportacin: Amparada bajo un marco legal de la publicacin 552 de la CCI Pueden ser: Simples o Documentarias. Es cuando el exportador encarga a un banco la tramitacin de la cobranza.

FIGURA N1 TITULO: FLUJOGRAMA DE COBRANZA

FLUJO DE COBRANZA

EXPORTADOR

BANCO EXPOR.

BANCO COBRADOR

BANCO IMPOR.

IMPORTADOR

Entrega los documentos de embarque. Solicita la apertura de cobranza

Emite la cobranza. Entregar documentos, no asume el pago

Tramita la cobranza

Presenta el instrumento de pago (Pagare, letras de cambio, compromiso)

Deudor, Comprador. Presenta la instruccin de pago

Fuente: Elaboracin Propia basada enhttp://www.siicex.gob.pe/siicex/documentosportal/960767905rad810CE.pdf

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2.2.4 Pagos a la vista: Tambin llamado pago al contado o contra documentos. Beneficio para ambas partes El exportador recibe el pago por la mercadera y realiza el embarque El importador recibe los documentos representativos de la mercadera. Vendedor: o 100% Seguridad para embarcar la mercadera o Alto grado de confianza o Seguridad de pago Comprador: o Seguridad de recibir el producto

2.2.5 Cartas de crdito (Exportacin e Importacin):

Es cuando el importador utiliza a una entidad bancaria para comprometer elpago (Plazo o a la vista) al exportador, en un tiempo determinado, siempre y cuando se cumplan los trminos y condiciones pactadas en la carta de crdito. El Banco del importador asume el pago, brindando seguridad total del pago al exportador.

Caractersticas: Brinda una Garanta de pago Beneficio para ambas partes Reduccin de riesgo Alto grado de confianza Compromiso de pago, respaldado por el banco

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CAPITULO III. Factores determinantes en la forma de pago para el comercio

Para determinar los factores determinantes para la eleccin del mejor medio de pago para el intercambio de la mercadera tiene que estar en relacin al tipo de embarque y entrega de la mercanca, como tambin considerar los riesgos polticos o del pas y de comercio que pueden enfrentar tanto compradores como vendedores

3.1 Riesgos
El que un medio de pago sea ms aceptado que el otro incide en que el hecho de una operacin comercial internacional en que no conocer al importador o exportador implica riesgos de por medio. a).Riesgos del Exportador Al realizar la comercializacin en este caso la exportacin, los vendedores corren el riesgo a recibir el pago de la mercanca total en condiciones diferentes a las solicitadas en el previo acuerdo de partes y la mxima creencia de riesgo que teme el exportador es que no le paguen b). Riesgo del Importador Al realizar la importacin el comprador corre los riesgos de que se le entregue la mercadera en diferentes formas, cantidades u otros factores y que no se le entregue la mercadera. c).Riesgo pas Es el riesgo que asumen los exportadores de la imposibilidad de no pagar del pas comprador considerando los factores econmicos del pas como el sistema poltico y en especial las relaciones internacionales con dicho pas y estabilidad social. Y asi el estado debe incumplir con sus obligaciones con los agentes de comercio internacional. d). Riesgo de tipo de cambio El tipo de cambio es un factor importante ya que el exportador como el importador van a sufrir las variaciones el mismo de divisas con las que trabajan

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Figura N 2 Medios de pago de acuerdo a la confianza

MINIMA CONFIANZA

CONFIANZA MEDIA

remesa documentaria

Fuente: elaboracin propia

3.2 Antecedentes
En toda operacin de negocios se deben analizar los antecedentes tanto financieros y de comercio de los agentes que intervienen en la negociacin de la exportacin asi de podr determinar el medio de pago ms conveniente para el vendedor.
a). Pasos:

Verificar solides econmica y financiera Informacin de su reputacin internacional Recabar informacin relevante del comprador mediante el banco usando su sistema de inteligencia de comercio y finanzas local e internacional

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MAXIMA CONFIANZA

credito documentario stan by letter of credit pago por adelantado garantia bancaria

orden de pago documentaria

cheque personal cheque bancario orden de pago simple remesa simple

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3.3 Entorno econmico, poltico y legal

El exportador debe tener conocimiento de estos factores ya que se vera afectado econmicamente imposibilitndolo de tener el pago por la comercializacin por muchos ejemplos como los cuales muchos pases con sus regmenes polticos ejercen sobre el control de las divisas gestionadas para el extranjero.

3.4 consideraciones del exportador en funcin al riesgo

Mayormente en el Per utilizamos los bancos como intermediarios en las operaciones evaluando a cada banco con determinacin de costos, que este disponible y accesible a servicios y productos con clasificacin bancaria. Figura N 3 Medios de pagos internacionales con riesgo exportador

Medios de pagos
Pago por adelantado Carta de credito Cobranza documentaria Cobranza simple

Riesgo exportador
Ninguno discrepancia documentaria No pago / No aceptacion Solvencia del importador

Cuenta abierta
FUENTE: Siicex

Maximo

http://www.siicex.gob.pe/siicex/documentosportal/960767905rad810CE.pdf

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CAPITULO IV: Tipos de Cobranza

La cobranza es el punto ms fuerte por el que depende toda empresa, ya que mediante ella se recupera el dinero invertido ms la utilidad que obtienes por el producto o servicio que has ofrecido, dando como resultados de dicho cumplimiento la reduccin de tus cuentas por cobrar y la obtencin de mayor liquidez. (Villaseor, 1995)

4.1. Partes Intervinientes

Exportador Cedente.- da la potestad al banco remitente o banco x de que se encargue de la cobranza. Banco Remitente.- vendra a ser el banco del exportador, su funcin es realizar el cobro al importador, este destina la potestad al banco cobrador. Banco Cobrador.- interviene en los trmites de cobranza debido a que tiene por decir contacto directo con el importador Banco Presentador.- es el banco cobrador que presenta el instrumento de pago al importador. Importador Girador.- es quien recibe la instruccin de pago u otros detalles.

4.2. Tipo deCobranza

4.2.1 Cobranza Simple El exportador enva mercanca y documentos comerciales directamente al importador, y el banco solo acta como un operador de cobranza enviando al banco del importador las letras, pagares u otros, para que este se los presente al importador para que se proceda a su aceptacin o pago, y es por eso que no se garantiza el retorno o cobro del dinero ya que no hay un control sobre el momento del cobro debido a que vendra a ser ms riesgoso, saliendo como beneficiado el importador. 4.2.2 Cobranza Documentaria

El exportador entrega los documentos comerciales y financieros al banco remitente, para que este se encargue de entregar los documentos relacionados a la mercadera a un banco cobrador del exterior y este le entregue los documentos al importador si solo si este realiza el pago, para que luego el exportador proceda al embarque de la mercanca previo pago por parte del importador.

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Figura : N 4

Ttulo : Cobranza Documentaria Fuente: Banco Crdito (2010)

Formas: A la vista: se da el pago al contado y contra entrega. A plazo: el exportador firma una letra donde establece un plazo en el cual el importador lo acepta y se compromete a cumplir dentro del plazo ya establecido.

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CAPITULO V: Ventajas y Desventajas de los medios de pago internacionales

Tabla: N1 Titulo: Pago anticipado Ventajas EXPORTADOR Recibe la cancelacin por el producto antes de su embarque, cumpliendo el importador con la condicin ya establecida y otorgndole una mayor seguridad.

Desventajas IMPORTADOR Asume riesgo de que la mercanca no llegue a su destino en la fecha establecida o en el peor de los casos nunca.

Fuente: Elaboracin propia.

Tabla: N2 Titulo: Pago Directo Ventajas IMPORTADOR Est obligado a pagar el monto de la mercanca siempre y cuando ya haya llegado a su lugar de destino. Desventajas EXPORTADOR Enva la mercanca sin haber recibido un pago de por medio, solo tiene que esperar a la voluntad del importador para realizar el pago. No hay un control ni fecha sobre el da en que se pagara. Si el producto llega fuera del plazo ya establecido al lugar de destino se tendr que asumir costos extras para regresar el producto al pas de origen, obteniendo gran prdida; o tratar de vender el producto a un costo menor del ya establecido al mismo cliente o a otro.

Fuente: Elaboracin propia.

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Tabla : N 3 Titulo: Cobranzas Documentarias Ventajas Ms segura que el pago anticipado y directo, debido a la intervencin directa por parte de los bancos. La entrega de documentos y retiro de la mercanca solo sern efectuados previa pago del importador. Posesin de la mercanca hasta que se realice el pago por el monto ya establecido. Desventajas Los bancos no garantizan el cumplimiento del contrato ya establecido entre ambas partes. Demora en el pago.

Costo mayor debido a que el banco cobra una comisin por su labor.

Fuente: Elaboracin propia.

Tabla N 4 Titulo: Carta de Crdito Ventajas El importador a travs de la C/C del banco puede realizar la compra de las mercancas. Da seguridad al exportador porque recibe el importe de las mercaderas que negocia con el importador, a travs del banco siempre que se realice la presentacin de los documentos requeridos por este (factura, doc. transporte, certificado de origen, packing list u otros). Desventajas La transaccin que el importador realiza con el banco por la C/C tiene un costo de intereses establecidos por el banco. Cuando el importador no cumple con el plazo establecido de pago, el banco le cobra intereses excesivos. Perjudica al importador en el caso de que si no le paga al banco en el plazo ya establecido, el banco toma posesin y pasa a ser dueo de la mercanca, ya que el banco puede optar por realizar una transaccin con el exportador.

Fuente: Elaboracin propia.

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CONCLUSIONES

1. Los medios de pago con que se finalizara una transaccin ser el resultado de un contrato de compra venta donde intervienen una serie de factores para llegar a un mutuo acuerdo y este se perfecciona cuando se acepte la oferta del vendedor. 2. Hay diversidad de medios de pagos y herramientas para las operaciones de comercio internacional el comprador como el vendedor deben tomar en cuenta la informacin detallada para lograr una estratgica.

3. La importancia del conocimiento de las operaciones y herramientas de pago es crucial para el desarrollo de nuestro intercambio de bienes y servicios ya que cada herramienta tiene sus ventajas y desventajas y distintos niveles de riesgo. 4. La cobranza es muy importante ya que obtienes liquidez para la empresa existiendo varias clases para tener utilidades y permitir el crecimiento de la empresa.

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REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

Araujo (2009) afirma: El nivel de confianza que exista influir considerablemente en la eleccin del medio de pago y la necesidad de crdito influir en la determinacin del momento de pago (P. 233). Ballesteros (2001) La pertenencia y riesgos son del comprador desde el lugar convenido o pacto de voluntad de acuerdo a la ley de cada estado. Ballesteros (2001) define: La compraventa internacional es una operacin de intercambio, mediante la cual una de las partes (exportador) entrega a otra (importador) un bien contra su equivalencia en dinero o algo que lo represente, mediando el nimo de lucro. (P.142).

Del Rio, ngel.(2011).Los riesgos de comercio internacional. Medios de pago y financiacin del comercio exterior. Avante Extremadura.

http://mba.americaeconomia.com/sites/mba.americaeconomia.com/files/comerci ointernacional_delrio.pdf Ministerio de Comercio Exterior y Turismo, Direccin Nacional de Desarrollo de Comercio Exterior. (2006). FORMAS Y MEDIOS DE PAGO INTERNACIONALES.GUA COMERCIAL Y CREDITICIA PARA EL USUARIO DEL COMERCIO EXTERIOR: SERIE PEPE MYPE. http://www.siicex.gob.pe/siicex/documentosportal/960767905rad810CE.pdf
Publicacin N 522 CCI (1995)

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