MEDIDAS TOMADAS: LAS MEDIDAS TOMADAS CON RESPECTO A ESTA OBSERVACION SON LOS SIGUIENTES:
A.- SE INFORMO A LA REGION Y A LA CASA MATRIZ PARA QUE
INVESTIGUEN EL HALLAZGO SIGNIFICATIVO ENCONTRADO Y PUEDAN DETERMINAR LOS IMPORTES EXACTOS DEL HALLAZGO; TODA VEZ QUE LO ANALIZADO PODRIA TENER VARIACIONES; ES DE INFORMAR QUE NO SE ANALIZO EL AÑO 2004 y 2003. ASI MISMO EL ANALISIS SE REALIZO EN OCTUBRE DEL 2006 Y SE ENVIO A LA REGION. Y EN EL MES DE MAYO 2007 SE INFORMO A LA MATRIZ. Y A LA FECHA NO HAY RESULTADOS DE DICHO INFORME. B.- DESDE OCTUBRE DEL 2006 EL AREA DE FINANZAS VIENE SUPERVISANDO LOS PRECIOS DE MERCADO. ANTERIORMENTE LO REALIZABA LA GERENCIA GENERAL CON APOYO DE LA JEFATURA DE ADMINISTRACION. A LA FECHA EL AREA DE FINANZAS IMPLANTO UN CONJUNTO DE PROCEDIMIENTOS PARA EVITAR SE REPITA ESTE TIPO DE SITUACIONES. ES IMPORTANTE QUE DE LA REGION PUEDAN ENVIARNOS LAS POLITICAS Y NORMAS CON RESPECTO HA ESTE TEMA PARA CONOCER CON CLARIDAD LA POSICION DE LA EMPRESA EN ESTAS OPERACIONES DE TAL FORMA QUE NO HAYA VACIOS QUE IMPIDAN UN MEJOR CONTROL SOBRE DICHAS OPERACIONES.
C.- ES IMPORTANTE POR LA MAGNITUD DE LAS COMPRAS QUE
REALIZAMOS EN FORMA ANUAL; QUE HAYA UNA PERSONA TEMPORAL PARA QUE EXCLUSIVAMENTE TRABAJE EN LOS TEMAS DE COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOS. D.- ASIMISMO ES DE INFORMAR QUE ESTOS SOBREPRECIOS HAN ORIGINADO UNA CONTINGENCIA TRIBUTARIA DE APROXIMADAMENTE $177,185.57.
2,.- CON RESPECTO AL RIESGO TRIBUTARIO DE PRESTAMOS DE
FACTURAS Y CONTINGENCIA TRIBUTARIA POR EL IMPORTE DE $ 908,684.49 y $ 561,246.30 RESPECTIVAMENTE.
LAS MEDIDAS TOMADAS CON RESPECTO A PRESTAMOS DE
FACTURAS SON LAS SIGUIENTES: A.- SE SUGIERE QUE SE OPTE TAL COMO LO HACE LA EMPRESA MAS GRANDE EN MULTINIVEL EN PERU OMNILAI ( QUE TODOS FACTUREN). “UNA EMPRESA EN LA INFORMALIDAD NUNCA A CRECIDO”; “UNA EMPRESA AL MARGEN DE LAS NORMAS INTERNAS DE CADA PAIS VA HA ESTAR MAS DISTRAIDO O UTILIZAR EL TIEMPO EN NO SER DESCUBIERTO QUE DE CRECER”; “UNA EMPRESA INFORMAL DESCUBIERTA POR INFRACCIONES TRIBUTARIAS PUEDE QUEBRAR ó DEJARLO FINANCIERAMENTE SENSIBLE”.
YO CREO QUE EN BASE A LAS NUEVAS ORIENTACIONES DE LOS
ESQUEMAS EN CAPACITACION COMO:
- NUEVAS HERRAMIENTAS PARA LAS MINI REUNIONES.
- EL CAMBIO DE CONCEPTO DE UNA EMPRESA DE SALUD A UNA EMPRESA DE NEGOCIO. - EVENTOS A NIVEL NACIONAL DE MAS ENVERGADURA DE LOS QUE SE ESTABA DANDO(FULL DAY); BAJO ESOS CONCEPTOS. - CAPACITACIONES EN ORATORIA, MULTINIVEL BAJO EL NUEVO ESQUEMA.
SE ESTAN NOTANDO YA LOS RESULTADOS EN LAS VENTAS Y
SE NOTARAN EN LOS PROXIMOS MESES.
B.- SE REALIZO UN PROGRAMA DE FACTURACION PROPIA PARA
TODOS LOS NIVELES DE ESTRELLAS; CUYO RESULTADO A LA FECHA DE HOY ES QUE DE 04 ESTRELLAS PARA ARRIBA TODOS EMITEN SU PROPIA FACTURA Y DE 03 ESTRELLAS PARA ABAJO PUEDEN AUN PRESTARSE FACTURAS. Y NOS HEMOS DETENIDO EN ESE NIVEL POR UNA DECISION DE LA GERENCIA GENERAL.
C.- PARA MINIMIZAR EL DESCONOCIMIENTO TRIBUTARIO SE HA
CONTRATADO A 05 CAPACITADORES TRIBUTARIOS CUYO OBJETIVO ES DE ORIENTAR Y AYUDAR A LOS DISTRIBUIDORES PARA QUE ELLOS MISMOS PUEDAN REALIZAR SUS DECLARACIONES JURADAS Y PAGO DE TRIBUTOS.
D.- SE HA CONFECCIONADO TRIPTICOS TRIBUTARIOS COMO
HERRAMIENTAS DE ORIENTACION Y ASESORIA A LOS DISTRIBUIDORES.
E.- SE BUSCO LA ASESORIA DE ESPECIALISTAS TRIBUTARIOS
DEL MEDIO PARA QUE LOS DISTRIBUIDORES PUEDAN UBICARSE EN UN REGIMEN ó SISTEMA TRIBUTARIO DONDE SE PAGUE MENOS IMPUESTOS FAVORECIENDO A LOS DISTRIBUIDORES. F.- CONVERSANDO CON LA GERENCIA GENERAL DE LA SUCURSAL DADO QUE ESTA SITUACION SE VIENE DANDO EN LAS DEMAS SUCURSALES Y ES DE CONOCIMIENTO POR LA REGION ES IMPORTANTE PARA HACER DICHO CAMBIO DE QUE TODOS FACTUREN DEBERA SER ORDENADO EN FORMA ESCRITA POR LA REGION. POR LO QUE HASTA QUE NO HAYA ESA DISPOSICION SE SEGUIRAN PRESTANDOSE LAS FACTURAS.
3.- ASIMISMO CON RESPECTO AL RIESGO TRIBUTARIO Y LABORAL
DELOS TRABAJADORES QUE ESTAN FUERA DE PLANILLAS. EL RIESGO ESTA EN $ 130,000.00
MEDIDAS TOMADAS CON RESPECTO ESTE TEMA:
SE LE INFORMO Y SUGIRIO A LA GERENCIA GENERAL CON
RESPECTO A ESTE TEMA; Y EN CONVERSACION SOSTENIDA ES POR QUE SE HA DECIDIDO A NIVEL DE LA MATRIZ NO PAGAR LAS PARTICIPACIONES EN LAS UTILIDADES A LOS TRABAJADORES Y POR ESE MOTIVO SE MANTIENE A MUCHAS PERSONAS FUERA DE PLANILLAS.
LAS NORMAS LABORALES INDICAN QUE EXISTE DERECHO EN LOS
TRABAJADORES DE PERCIBIR PARTICIPACIONES EN LA UTILIDADES CUANDO SON MAS DE 20 TRABAJADORES QUE LABORAN EN LA EMPRESA. EN EL AÑO 2005 NO SE PAGO ESTAS UTILIDADES; DADO QUE LOS TRABAJADORES FIRMARON DOCUMENTOS COMO SI SE LES HUBIESES PAGADO. POR LO QUE TENDRAN EN CUENTA EN EL MOMENTO DE ANALIZAR LOS ESTADOS FINANCIEROS DE ESE AÑO.
DESDE EL 2006 Y A LA FECHA DEL 2007 LA SITUACION DE PARTE DE
LOS TRABAJADORES ES INFORMAL POR LO QUE EXISTE UN RIESGO TRIBUTARIO A LA FECHA QUE PODRIA CONVERTIRSE EN PAGO DE TRIBUTOS, MULTAS E INTERES POR MONTOS SIGNIFICATIVOS PARA LA EMPRESA POR APROXIMDAMENTE $ 130,000.
4.- CON RESPECTO A LAS COMISIONES DEJADAS DE PAGAR.
LAS MEDIDAS TOMADAS CON RESPECTO A LAS COMISIONES
DEJADAS DE PAGAR SE HIZO LO SIGUIENTE:
SE HIZO EN DOS OCASIONES ENVíOS DE CARTAS INFORMANDOLES
A LOS DISTRIBUIDORES QUE TENIAN COMISIONES PENDIENTES; NO TENIENDO LA ACOGIDA ESPERADA. POR PARTE DE ATENCION AL CLIENTE ESTUVIERON LLAMANDOLOS POR TELEFONO PARA QUE VUELVAN A TRABAJAR CON LA EMPRESA. ASIMSIMO SE ESTA ELABORANDO UN PROYECTO PARA QUE VIA TARJETA DE CREDITO SOBRE EL MONTO QUE TIENEN DE COMISIONES CON TIANSHI PERU PUEDAN ADQUIRIR PRODUCTOS DE LA EMPRESA. ESTO TENDRA COSTOS QUE PREVIO AL ANALISIS SE INFORMARA PARA LA DETERMINACION FINAL. Y ES PARTE DEL PROYECTO LA VIABILIDAD CON RESPECTO AL TEMA TRIBUTARIO.
ES DE INFORMAR QUE BAJO LOS NUEVOS LINEAMIENTO DE
INFORMACION Y ASESORIA TRIBUTARIA Y CAPACITACION SE BUSCA MINIMIZAR LOS IMPORTES DE LAS PERSONAS QUE NO COBREN SUS COMISIONES.
5.- CON RESPECTO A LAS CUENTAS CORRIENTES DE CLIENTES
TENEMOS A LA FECHA LO SIGUIENTE:
A.- EXPORTACIONES A PERSONAS NATURALES
DEL 2005 Y 2006 $ 34,788.88 B.- EXPORTACIONES A SUCURSALES $240,995.93 C.- CUENTAS CORRIENTES 2003 Y 2004 EXPORTACION A ARGENTINA NO COBRADOS 5,502.56
CON RESPECTO HA ESTE TEMA SE HA INFORMADO A LA GERENCIA
GENERAL PARA QUE COORDINE CON LA REGION LA CANCELACION DE LOS MISMOS. ASI COMO A LA REGION PARA NORMAR ESTAS OPERACIONES CON RESPECTO A SU CANCELACION.