GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

Pgina 1

ANALISIS DE INVERSIN DEL NEGOCIO

DESCRIPCIN
1

1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.3
1.3.1
1.3.2
1.3.3
1.3.4
1.3.5
1.4
1.4.1
1.4.2
1.4.3
1.4.4
1.4.5
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.5.5
1.5.6
1.5.7
1.5.8
1.5.9
1.5.10

N
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6

UNIDAD
DE MEDIDA

VALOR
UNITARIO

CANTIDAD

COSTO TOTAL

ACTIVO FIJO
TERRENOS

CONSTRUCCION

MAQUINARIA

EQUIPOS
horno industrial
refrigeradora
cafetera
cocina
micro ondas
MUEBLES Y ENSERES
mesas
sillas
mostradores
exhibidoras
extintores
utiles de limpieza
menaje
repisas
cuadros
manteles

DESCRIPCIN

unidad
unidad
unidad
unidad
unidad

1
1
1
1
1

3000
1500
500
500
400

unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
global
docena
unidad
unidad
unidad

7
28
2
2
2
10
30
4
8
21

90
20
200
200
150
5
20
60
0
0

UNIDAD
DE MEDIDA

VALOR
UNITARIO

CANTIDAD

COSTO TOTAL

GASTOS OPERATIVOS
licencia municipal
plan de negocios
carne sanitario
impresin de comprobantes de pago

global
global
global
talonario

1
1
1
20

9,080.00
5,900.00
3,000.00
1,500.00
500.00
500.00
400.00
3,180.00
630.00
560.00
400.00
400.00
300.00
50.00
600.00
240.00
-

150
1000
120
15

1,570.00
150.00
1,000.00
120.00
300.00
-

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

Pgina 2
para 30 das
N
3
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.1.4
3.1.5
3.2
3.2.1
3.2.2
3.2.3
3.2.4
3.2.5
3.3
3.3.1
3.3.2
3.3.3
3.3.4
3.3.5
3.4
3.4.1
3.4.2
3.4.3
3.4.4
3.4.5

UNIDAD
DE MEDIDA

DESCRIPCIN

VALOR
UNITARIO

CANTIDAD

COSTO TOTAL

CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA
PRE MEZCLAS
LECHE
LEVADURA
HUEVO
HARINA
MANO DE OBRA
PANADEROS
ayudante
mesero
administrador
INSUMOS DIVERSOS
servilletas
utiles de aseo
aceite
sal
PETROLEO
SERVICIOS
electricidad
alquiler de espacio
agua
telefono
cable

RESUMEN DE LA INVERSIN
N
RUBRO
1 ACTIVO FIJO
2 GASTOS OPERATIVOS
3 CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSION

kg
lt
kg
KG
KG
salario
salario
salario
sueldo

paquete
paquete
lt
paquete
GALONES
unidad
unidad
m

INVERSIN S/.
9,080.00
1,570.00
13,016.50
23,666.50

NOTA: No se debe cambiar las formulas, tampoco escribir en las celdas pintadas.

1400
18
56
30
50

5
6
15
5
2

2
2
2
1

650
350
450
750

100
1
15
1
40

2.5
120
5.9
13.5

1
1
1
1
1

75
0
50
45
0

13,016.50
8,198.00
7,000.00
108.00
840.00
150.00
100.00
3,650.00
1,300.00
700.00
900.00
750.00
998.50
250.00
120.00
88.50
540.00
170.00
75.00
50.00
45.00
-

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

DEPRECIACION Y AMORTIZACION DE INTANGIBLES

N
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.3
1.3.1
1.3.2
1.3.3
1.3.4
1.3.5
1.4
1.4.1
1.4.2
1.4.3
1.4.4
1.4.5
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.5.5
1.5.6
1.5.7
1.5.8
1.5.9
1.5.10

N
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6

DESCRIPCIN
1 ACTIVO FIJO TANGIBLE
CONSTRUCCIN

3,000.00
1,500.00
500.00
500.00
400.00

5
5
5
5
5

630.00
560.00
400.00
400.00
300.00
50.00
600.00
240.00
-

10
10
10
10
10
10
10
10
10
10

DEPREC.
ANUAL
1,498.00
1,180.00
600.00
300.00
100.00
100.00
80.00
318.00
63.00
56.00
40.00
40.00
30.00
5.00
60.00
24.00
-

5
5
5
5
5
5

DEPREC.
ANUAL
314.00
30.00
200.00
24.00
60.00
-

COSTO TOTAL

AOS DE
VIDA

0
0
0
0
0

30
30
30
30
30

0
0
0
0
0

5
5
5
5
5

MAQUINARIA

EQUIPOS
horno industrial
refrigeradora
cafetera
cocina
micro ondas
MUEBLES Y ENSERES
mesas
sillas
mostradores
exhibidoras
extintores
utiles de limpieza
menaje
repisas
cuadros
manteles

DESCRIPCIN
ACTIVO FIJO INTANGIBLE
licencia municipal
plan de negocios
carne sanitario
impresin de comprobantes de pago

COSTO TOTAL

AOS DE
VIDA

150.00
1,000.00
120.00
300.00
-

0
0

DEPREC.
MENSUAL
124.83
98.33
50.00
25.00
8.33
8.33
6.67
26.50
5.25
4.67
3.33
3.33
2.50
0.42
5.00
2.00
DEPREC.
MENSUAL
1,570.00
150.00
1,000.00
120.00
300.00
-

DEPRECIACION Y AMORTIZACION ANUAL

N

RUBRO
1 ACTIVO FIJO TANGIBLE
2 ACTIVO FIJO INTANGIBLE

2
1,498.00
314.00

PERIODOS ANUALES
3
1,498.00
1,498.00
314.00
314.00

5
1,498.00
314.00

1,498.00
314.00

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

PROYECCION DE VENTAS MENSUALIZADO (UNIDADES)

PAN FRANCES
PAN CIABATTA
PAN INTEGRAL
PAN COMUN
PAN BAGUETTE

PRODUCTO

6600
2800
1400
6600
1400

6600
2800
1400
6600
1400

6600
2800
1400
6600
1400

6600
2800
1400
6600
1400

7200
2800
1400
6600
1400

MESES
7200
2800
1400
6600
1400

TOTAL
7

7200
2800
1400
6600
1400

7200
2800
1400
6600
1400

7200
2800
1400
6600
1400

10

7920
2800
1400
6600
1400

11

7920
2800
1400
6600
1400

12

7920
2800
1400
6600
1400

ANUAL
86,160.00
33,600.00
16,800.00
79,200.00
16,800.00

ANALISIS DE PRECIOS UNITARIOS

PAN FRANCES
PAN CIABATTA
PAN INTEGRAL
PAN COMUN
PAN BAGUETTE

PRODUCTO

1
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

2
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

3
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

4
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

5
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

PRECIO POR MES

6
7
0.2
0.2
0.25
0.25
0.3
0.3
0.2
0.2
2.5
2.5

8
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

9
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

10
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

11
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

12
0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

PRECIO
PROMEDIO
0.20
0.25
0.30
0.20
2.50

8
1,440.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,380.00

9
1,440.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,380.00

10
1,584.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,524.00

11
1,584.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,524.00

12
1,584.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,524.00

TOTAL
ANUAL
17,232.00
8,400.00
5,040.00
15,840.00
42,000.00
88,512.00

PROYECCION DE VENTAS MENSUALIZADO (NUEVOS SOLES)

PAN FRANCES
PAN CIABATTA
PAN INTEGRAL
PAN COMUN
PAN BAGUETTE
TOTAL INGRESOS

PRODUCTO

1
1,320.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,260.00

2
1,320.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,260.00

3
1,320.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,260.00

4
1,320.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,260.00

5
1,440.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
7,380.00

MESES
6
7
1,440.00
1,440.00
700.00
700.00
420.00
420.00
1,320.00
1,320.00
3,500.00
3,500.00
7,380.00
7,380.00

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

PROYECCION DE VENTASANUALIZADA (UNIDADES)

PAN FRANCES
PAN CIABATTA
PAN INTEGRAL
PAN COMUN
PAN BAGUETTE

PRODUCTO

1
86,160.00
33,600.00
16,800.00
79,200.00
16,800.00

2
94,776.00
36,960.00
18,480.00

AOS
3

###
40,656.00
30,492.00

###
44,721.60
51,836.40

###
71,554.56
82,938.24

ANALISIS DE PRECIOS UNITARIOS

PAN FRANCES
PAN CIABATTA
PAN INTEGRAL
PAN COMUN
PAN BAGUETTE

PRODUCTO

0.2
0.25
0.3
0.2
2.5

PRECIO POR AOS

3
0.2
0.2
0.25
0.3
0.3
0.35
0.2
0.2
3
3

0.2
0.3
0.35
0.2
3

0.2
0.3
0.35
0.2
3

PROYECCION DE VENTAS MENSUALIZADO (NUEVOS SOLES)

PAN FRANCES
PAN CIABATTA
PAN INTEGRAL
PAN COMUN
PAN BAGUETTE
TOTAL INGRESOS

PRODUCTO

1
17,232.00
8,400.00
5,040.00
15,840.00
42,000.00
88,512.00

INGRESO POR AOS

2
3
4
18,955.20
20,850.72
20,850.72
9,240.00
12,196.80
13,416.48
5,544.00
10,672.20
18,142.74
-

5
22,935.79
21,466.37
29,028.38
-

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

LOTE DE PRODUCCION

POR SEMANA

CANTIDAD Rubro
DE
UNIDADES A PRODUCIR
POR LOTE DE
PRODUCCION

Producto 1

Producto 2

1650

Producto 3

Producto 4

700

350

1650

2.8
5
12
10
11
3
12.5
20
17
1
2.7

PARCIAL
1.40
2.50
2.40
0.50
2.75
0.60
6.25
0.18
4.25
0.01
1.08
21.92

COSTOS DE MATERIA PRIMA (LOTE DE PRODUCCION)

SELVA NEGRA
UNIDAD
DESCRIPCION
N
DEL MATERIALMEDIDA
1 HARINA
KILO
2 HUEVO
KILO
3 MANTEQUILLA
KILO
4 COCOA
KILO
5 CHOCOLATE BITTER KILO
6 LECHE
LT
7 CHANTILLY
LT
8 POLVO DE HORNEAR KG
9 CEREZAS
KG
10 HOJAS DE MENTA
ATADO
11 AZUCAR
KG
TOTAL
TORTA AJEDREZ

PRECIO
UNITARIO

PRECIO

COSTO

CANTIDAD

UNITARIO

PARCIAL

0.5
0.5
0.2
0.05
0.25
0.2
0.5
0.009
0.25
0.01
0.4

UNIDAD

DESCRIPCION
N
DEL MATERIALMEDIDA

COSTO

CANTIDAD

1 HARINA

KILO

0.5

2.8

1.40

2 HUEVO

KILO

0.5

2.50

3 MANTEQUILLA

KILO

0.2

12

2.40

4 COCOA

KILO

0.05

10

0.50

5 CHOCOLATE BITTER KILO

0.25

11

2.75

6 LECHE

LT

0.2

0.60

7 CHANTILLY

LT

0.5

12.5

6.25

8 CEREZAS

KG

0.25

17

4.25

9 HOJAS DE MENTA

ATADO

0.01

0.01

0.4

2.7

10 AZUCAR

KG
TOTAL

PRODUCTO 3

UNIDAD

DESCRIPCION
N
DEL MATERIALMEDIDA
1 PRE MEZCLA INTEGRKILO

1.08
21.74

CANTIDAD

PRECIO

COSTO

UNITARIO

PARCIAL

10.5

52.50

2 LEVADURA

KILO

0.3

15

4.50

3 AGUA

LT

8.5

10

TOTAL

PRODUCTO 4

57.00

UNIDAD

DESCRIPCION
N
DEL MATERIALMEDIDA

CANTIDAD

PRECIO

COSTO

UNITARIO

PARCIAL

1 PRE MEZCLA CIABATKILO

42

210.00

2 LEVADURA

KILO

1.2

15

18.00

3 AGUA

LT

36

0.2

7.20

4 LECHE

LT

6.00

10

TOTAL

PRODUCTO 5

241.20

UNIDAD

DESCRIPCION
N
DEL MATERIALMEDIDA
1 PRE MEZCLA BAGUETKILO

CANTIDAD

PRECIO

COSTO

UNITARIO

PARCIAL

10.5

52.50

2 LEVADURA

KILO

0.3

15

4.50

3 AGUA

LT

8.5

10

TOTAL

PRODUCTO 1
N

1
1.1.
1.2
1.3
1.4
1.5
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
3
3.1
3.2
3.3
3.4

57.00

COSTOS DE MANO DE OBRA (PARA EL LOTE DE PRODUCCION)

RUBROS
PROFESIONAL

UNIDAD
MEDIDA

PRECIO
UNITARIO

CANTIDAD

COSTO
PARCIAL

TECNICO
PANADERO

MES

650

OBRERO
AYUDANTE
VENDEDORES

MES
MES

2
2

350
450

1,300.00
1,300.00
1,600.00
700.00
900.00
-

3.5

TOTAL

PRODUCTO 2
N
1

RUBROS

UNIDAD
MEDIDA

2,900.00

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO

COSTO
PARCIAL

PROFESIONAL

1.1.

1.2

1.3

1.4

1.5

TECNICO

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5
3

OBRERO

3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

TOTAL

PRODUCTO 3
N
1

RUBROS
PROFESIONAL

UNIDAD
MEDIDA

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO

COSTO
PARCIAL
-

1.1.

1.2

1.3

1.4

1.5
2

TECNICO

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

OBRERO

3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

TOTAL

PRODUCTO 4
N
1

RUBROS

UNIDAD
MEDIDA

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO

COSTO
PARCIAL

PROFESIONAL

1.1.

1.2

1.3

1.4

1.5

TECNICO

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

OBRERO

3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

TOTAL

PRODUCTO 5
N
1

RUBROS
PROFESIONAL

UNIDAD
MEDIDA

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO

COSTO
PARCIAL
-

1.1.

1.2

1.3

1.4

1.5
2

TECNICO

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5
3

OBRERO

3.1

3.2

3.3

3.4

3.5

TOTAL

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

PRODUCTO 1
UNIDAD
N
RUBROS
MEDIDA
1
SERVICIOS
1.1.
LUZ
1.2
AGUA
1.3
TELEFONO
1.4
IMPRESIONES
1.5
MOVILIDAD
1.6
OTROS
1.7
1.8
1.9
1.1
1.11
1.12
1.13
1.14
TOTAL
PRODUCTO 2
N

1
1.1.
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.1
1.11
1.12
1.13
1.14

RUBROS
SERVICIOS
LUZ
AGUA
TELEFONO
IMPRESIONES
MOVILIDAD
OTROS

1
1.1.
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.1
1.11
1.12
1.13
1.14

RUBROS
SERVICIOS
LUZ
AGUA
TELEFONO
INTERNET
ALQUILERES
COPIAS
IMPRESIONES
TIPEOS
CORREO POSTAL
PASAJES
MOVILIDAD
VIATICOS
SEGUROS
OTROS GASTOS

PRODUCTO 4
N

1
1.1.
1.2
1.3

PRECIO
UNITARIO

CANTIDAD

CANTIDAD

COSTO
PARCIAL

1
1
1

75
50
45

100

PRECIO
UNITARIO

270
75
50
45
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
270.00

COSTO
PARCIAL

TOTAL

PRODUCTO 3
N

UNIDAD
MEDIDA

RUBROS
SERVICIOS
LUZ
AGUA
TELEFONO

UNIDAD
MEDIDA

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO

COSTO
PARCIAL

TOTAL
UNIDAD
MEDIDA

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO

COSTO
PARCIAL

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.1
1.11
1.12
1.13
1.14

INTERNET
ALQUILERES
COPIAS
IMPRESIONES
TIPEOS
CORREO POSTAL
PASAJES
MOVILIDAD
VIATICOS
SEGUROS
OTROS GASTOS

PRODCUTO 5
N

1
1.1.
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
1.1
1.11
1.12
1.13
1.14

RUBROS
SERVICIOS
LUZ
AGUA
TELEFONO
INTERNET
ALQUILERES
COPIAS
IMPRESIONES
TIPEOS
CORREO POSTAL
PASAJES
MOVILIDAD
VIATICOS
SEGUROS
OTROS GASTOS

TOTAL
UNIDAD
MEDIDA

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO

COSTO
PARCIAL

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

TOTAL

RESUMEN DE COSTOS DEL LOTE DE PRODUCCION

RUBRO
Materiales
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:
Producto 4:
Producto 5:
Mano de obra directa
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:
Producto 4:
Producto 5:
Gastos indirectos de produccin
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:
Producto 4:
Producto 5:

NUEVOS
SOLES

2,900.00
2,900.00
270.00
270.00
-

VARIABLE FIJO

225.00
225.00
-

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

TOTAL COSTO DIRECTO

Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:
Producto 4:
Producto 5:

3,170.00
3,170.00
-

225.00
225.00
-

Producto 5

Total

350

4700

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

235.00
15.00

250.00

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

-

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

-

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

-

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

-

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

-

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

75.00
50.00

45.00
120.00

100.00

225.00

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

COSTO VARIABLE COSTO FIJO

COSTO
UNITARIO
-

1.76

0.16

cv

cf

1.92
1.92
-

22.50

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

GASTOS FINANCIEROS
DATOS DEL PRESTAMO
Capital
Tasa de interes
Periodo del prestamo
CUOTA

0
0.00%
0
0

CUADRO DE AMORTIZACION
N

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

CAPITAL

VALOR CUOT INTERES

AMORTIZACIO SALDO
###
-

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

GASTOS ADMINISTRATIVOS (MENSUAL)

1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
4
4.1
4.2
4.3
4.5
4.5

RUBR0

PERSONAL
ADMINISTRADOR

UNIDAD
MEDIDA

MES

MATERIAL DE OFICINA
IMPRESIONES

SERVICIOS

OTROS

TOTAL

PRECIO
UNITARIO

CANTIDAD

COSTO
PARCIAL

750

30

750.00
750.00
30.00
30.00
780.00

COSTO VARIABLE

COSTO FIJO

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

GASTOS DE VENTAS (MENSUAL)

1
1.1
1.2
1.3
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
4
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
5
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5

RUBR0
PERSONAL
VENDEDOR

UNIDAD
MEDIDA
MES

TRANSPORTE
MOVILIDAD

PROMOCION Y PUBLICIDAD
BOLANTES
BOLANTES
TARJETAS PERSONALES
SERVICIOS

OTROS

TOTAL

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO

450

20

30

2
2
1

125
35
45

COSTO
PARCIAL
900.00
900.00
600.00
600.00
365.00
250.00
70.00
45.00
1,865.00

COSTO VARIABLE

COSTO FIJO

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

FLUJO DE CAJA DEL NEGOCIO (PROYECTADO MENSUAL)

RUBROS
IGRESOS
PAN FRANCES
PAN CIABATTA
PAN INTEGRAL
PAN COMUN
PAN BAGUETTE
COSTOS DE PRODUCCION
COSTO DE MATERIALES
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
GASTOS GENERALES
INTERES
GASTOS ADMINISTRATIVOS (MENSUAL)
GASTOS DE VENTAS (MENSUAL)

UTILIDAD BRUTA
IMPUESTOS 30%
UTILIDAD NETA
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
INVERSION
ACTIVO FIJO
GASTOS OPERATIVOS
CAPITAL DE TRABAJO
AMORTIZACION DE PRESTAMO
VALOR DE DESCHO
FLUJO DE CAJA

PERIODOS
5
6
7,380.00
7,380.00
1,440.00
1,440.00
700.00
700.00
420.00
420.00
1,320.00
1,320.00
3,500.00
3,500.00
15527.561 15527.561
0
0
12654.545 12654.545
1178.1818 1178.1818
1694.8333 1694.8333
220.41667 220.41667
0
0
65
65
155.41667 155.41667

1
7,260.00
1,320.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
14374.8333333333
0
11600
1080
1694.8333333333
220.4166666667
0
65
155.4166666667

2
7,260.00
1,320.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
14374.833
0
11600
1080
1694.8333
220.41667
0
65
155.41667

3
7,260.00
1,320.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
14374.833
0
11600
1080
1694.8333
220.41667
0
65
155.41667

4
7,260.00
1,320.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
14374.833
0
11600
1080
1694.8333
220.41667
0
65
155.41667

9
7,380.00
1,440.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
15527.561
0
12654.545
1178.1818
1694.8333
220.41667
0
65
155.41667

10
7,524.00
1,584.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
16910.833
0
13920
1296
1694.8333
220.41667
0
65
155.41667

11
7,524.00
1,584.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
16910.833
0
13920
1296
1694.8333
220.41667
0
65
155.41667

12
7,524.00
1,584.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
16910.833
0
13920
1296
1694.8333
220.41667
0
65
155.41667

0
0
0

-7335.25
-2200.575
-5134.675

-7335.25
-2200.575
-5134.675

-7335.25
-2200.575
-5134.675

-7335.25 -8367.9773 -8367.9773 -8367.9773 -8367.9773 -8367.9773

-2200.575 -2510.3932 -2510.3932 -2510.3932 -2510.3932 -2510.3932
-5134.675 -5857.5841 -5857.5841 -5857.5841 -5857.5841 -5857.5841

-9607.25
-2882.175
-6725.075

-9607.25
-2882.175
-6725.075

-9607.25
-2882.175
-6725.075

1694.8333333333

1694.8333

1694.8333

1694.8333

1694.8333

1694.8333

1694.8333

1694.8333

1694.8333

1694.8333

1694.8333

1694.8333

7
7,380.00
1,440.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
15527.561
0
12654.545
1178.1818
1694.8333
220.41667
0
65
155.41667

8
7,380.00
1,440.00
700.00
420.00
1,320.00
3,500.00
15527.561
0
12654.545
1178.1818
1694.8333
220.41667
0
65
155.41667

23666.5
9080
1570
13016.5

-23666.5

-3439.8416666667 -3439.8417 -3439.8417 -3439.8417 -4162.7508 -4162.7508 -4162.7508 -4162.7508 -4162.7508 -5030.2417 -5030.2417 -5030.2417

GRUPO VOLUNTARIADO CIVIL - GVC.

FLUJO DE CAJA DEL NEGOCIO (PROYECTADO ANUAL)
RUBROS
IGRESOS
PAN FRANCES
PAN CIABATTA
PAN INTEGRAL
PAN COMUN
PAN BAGUETTE
COSTOS DE PRODUCCION
COSTO DE MATERIA PRIMA
COSTO DE MANO DE OBRA
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
GASTOS GENERALES
INTERES
GATOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
IMPUESTOS 30%
UTILIDAD NETA
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
INVERSION
ACTIVO FIJO
GASTOS OPERATIVOS
CAPITAL DE TRABAJO
AMORTIZACION DE PRESTAMO
VALOR DE DESCHO
FLUJO DE CAJA
TASA DE DESCUENTO
VALOR ACTUAL NETO
TASA INTERNA DE RETORNO
BENEFICIO COSTO

PERIODOS

0
0

1
88512
17,232.00
8,400.00
5,040.00
15,840.00
42,000.00
0
0
151,432.73
14098.9090909091
1812
2645
0
780
1865

2
33739.2
18,955.20
9,240.00
5,544.00
0
0
###
15508.8
1812
2645
0
780
1865

3
43719.72
20,850.72
12,196.80
10,672.20
0
0
###
17059.68
1812
2645
0
780
1865

4
52409.94
20,850.72
13,416.48
18,142.74
0
0
###
17059.68
1812
2645

5
73430.544
22,935.79
21,466.37
29,028.38
0
0
###
18765.648
1812
2645

780
1865

780
1865

0
0
0

85867
25760.1
60106.9

31094.2
9328.26
21765.94

41074.72
12322.416
28752.304

49764.94
14929.482
34835.458

70785.544
21235.663
49549.881

1812

1812

1812

1812

1812

23666.5
9080
1570
13016.5

61918.9

23577.94

30564.304

36647.458

51361.881

-23666.5
18%
S/. 105,695.94
214%

PUNTO DE EQUILIBRIO
PRECIO DE VENTA

0.2

COSTO MENSUAL

2,645.00

COSTO VARIABLE
UNITARIO

225

PUNTO DE EQUILIBRIO ME -11.7660142