AO DE LA DIVERSIFICACION PRODUCTIVA Y EL FORTALECIMIENTO DE

LA EDUCACION
RESUMEN DEL ARQUEO DE CAJA
En la ciudad de Puno a los veinte das del mes de Mayo del 2015,
Contando con la presencia de la seora Cinthia Rivera responsable del manejo
del fondo de caja chica de la compaa EMSEOM Ca. Ltda.
Como resultado del arqueo del fondo se determin que:

Existen gastos de alimentacin no respaldados en comprobantes

por s/. 10 del 11 de Octubre 2014 y de s/. 15,65 por gastos
varios, por lo tanto la Auditora le da un plazo de 8 das para
que

respalde

la

caja

cuenta del custodio.

Se respeta el lmite

chica
de

caso contrario se le cargara a la

gasto

que

es

de

30

soles,

sin

embargo no se respeta la poltica de gasto mximo del fondo del

20%, ya que el fondo llega a consumirse hasta el 50% antes de

solicitar la reposicin respectiva.

No se lleva un control adecuado

Deben ser custodiados conjuntamente con el fondo de caja chica.

Si existe una persona encargada del manejo del fondo,

custodio y responsable del mismo.

Se maneja un control de la entrega de dinero, pero no se lleva un

de

los

comprobantes.

correcto control sobre la misma, se omiten fechas, nmero de

documento y en algunos casos las firmas.

El fondo se encuentra ubicado en un lugar seguro y bajo llave,
al cual tiene acceso nicamente la persona custodio de dicho fondo.

ELABORADO POR: E. P
FECHA: 24.05.2015