Estado de Resultados

Ingreso por ventas

menos: costo totales
Utilidad bruta
menoss: gastos operativos
Gasto por depreciacion
Total gastos operativos
Ganancias antes de interes
menos: gasto por interes
Utilidad neta antes de impuesto
menos: impuesto (tasa 40%)
Utilidad neta despues de impuesto
Flujo de Efectivo
Flujo de Efectivo de actividades operativas
Utilidad neta despues de impuesto
depreciacion
Disminucion de inventarios
Disminucion de las deudas acumuladas
Efectivo proveniente de actividades operativas
Flujo de Efectivo de actividades de inversion
Aumento de Activos corrientes
Efectivo proveniente de actividades de inversio
Disminucion del Efectivo

400000
290000
110000
36000
74000
36000
15000
21000
8400
12600

12600
36000
70000
-15000
103600
120000
-120000
-16400

deudas acumuladas
activos corrientes
gastos por interes
ingresos por ventas
inventario
costo totales ante de la depreciacion, intereses e impuestos
tasa fiscal sobre el ingreso ordinario

15000
120000
15000
400000
70000
290000
40%

P3-9 Presupuesto de caja: avanzado a continuacion se presentan las ventas y compras reales de xeno

ventas pronosticadas
ventas efectivo (20%)
cobro de cuentas por cobrar
despues de 2 meses(40%)
otras entradas de efectivo
total de entradas de efectivo
compras pronosticadas
compras efectivo(10%)
pago de cuentas por pagar
despues de un mes (50%)
despues de 2 meses(40%)
pago de renta
sueldo y salario
pago de interes
pago de principal
pago de dividendo en efectivo
pago de impuesto
compra de activo fijo
total desembolso en efectivo

total de entrada del efectivo

menos: total de desembolso en efectivo
flujo de efectivo neto
mas: efectivo inicial
efectivo final
menos: saldo de efctivo minimo
financiamiento total requerido
saldo de efectivo excedente

septiembre octubre noviembre

210000 250000
170000
42000
50000
34000
84000
12000
54000

50000

118000

120000
12000

150000
15000

140000
14000

60000

42000

75000
48000
20000
50000

12000 117000

207000

118000
207000
-89000
22000
-67000
15000
-82000
0

y compras reales de xenocore, inc., de septiembre y octubre de 2006, junto

diciembre enero febrero marzo

160000 140000 180000 200000
32000
28000
36000
40000

abril
250000
50000

100000

68000
64000
56000
72000
15000
27000
15000
12000
132000 111000 127000 111000 134000
100000
10000

80000
8000

110000
11000

100000
10000

90000
9000

70000
60000
20000
34000

50000
56000
20000
32000
10000

40000
40000
20000
28000

55000
32000
20000
36000

50000
44000
20000
40000
10000
30000
20000
80000

20000

25000
219000 196000 139000 153000 303000

132000 111000 127000 111000

219000 196000 139000 153000
-87000 -85000 -12000 -42000
-67000 -154000 -239000 -251000
-154000 -239000 -251000 -293000
15000
15000
15000
15000
-169000 -254000 -266000 -308000
0
0
0
0

134000
303000
-169000
-293000
-462000
15000
-477000
0