ELEMENTOS

ACTIVO NO CORRIENTE
Maquinaria
mobiliario
elem. Transporte
equipos informaticos
alarmas
extintor

AO DE
COMPRA

PRECIO ADQUISICION

VIDA UTIL

1
2015
2015
2015
2015
2015
2015

10.029,54
330,57
22.560,00
1.798,00
792,00
15,95

TOTAL

10 aos
10 aos
8 aos
5 aos
10 aos
8 aos

12%
12%
16%
20%
12%
12%

35.526,06

IVA DE INVERSIONES

anual

VALOR
RESIDUAL
3
4
5
TOTAL
1.203,54
1.203,54
1.203,54
1.203,54
4.011,82
39,67
39,67
39,67
39,67
132,23
3.609,60
3.609,60
3.609,60
3.609,60
4.512,00
359,60
359,60
359,60
359,60
-
95,04
95,04
95,04
95,04
316,80
1,91
1,91
1,91
1,91
6,38

CUOTAS ANUALES DE AMORTIZACION

% AMORT

2
1.203,54
39,67
3.609,60
359,60
95,04
1,91
5.309,37

8.979,22

7.460,47

IVA
A.A.C
En meses

ACTIVO CORRIENTE

AO DE
COMPRA

CANTIDAD/

CAJAS

PECIO

BASE IMPONIBLE

TOTAL
3
9
11

1.327,34
3.982,03
4.866,92

442,45

IVA

TOTAL

EXISTENCIAS
vendas
aceites
Cremas efecto frio
crema efecto caliente
kinestape
agujas
sprays
antialgas
cloro
esparadrapo
papel de camillas

2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015

0,50
0,50
0,50
0,50
1,50
0,50
1,00
0,50
0,50
0,50
0,50

3,16
44,78
19,99
16,07
9,10
39,95
4,65
17,53
33,84
7,60
5,60

1,58
22,39
10,00
8,04
13,65
19,98
4,65
8,77
16,92
3,80
2,80

21%
21%
21%
21%
21%
21%
21%
21%
21%
21%
21%
TOTAL

1,91
27,09
12,09
9,72
16,52
24,17
5,63
10,61
20,47
4,60
3,39
136,20

STOCK DE SEGURIDAD

21%

1.885,64
10.864,86

INGRESOS
2016
IVA 21%
TOTAL
al contado
GASTOS
2016
IVA 21%
TOTAL
A 30 DIAS

enero
febrero
marzo
abril
mayo
junio
julio
agosto
septiembre
octubre
noviembre
diciembre
50.000,00
98.000,00
118.854,00
142.699,00
118.845,00
138.845,00
120.000,00
125.000,00
138.845,00
128.845,00
118.845,00
127.362,00
10.500,00
20.580,00
24.959,34
29.966,79
24.957,45
29.157,45
25.200,00
26.250,00
29.157,45
27.057,45
24.957,45
26.746,02

enero
54.331,00
11.409,51

COMUNICACIN
RADIO
PRENSA
FOLLETOS
IVA 21%
TOTAL

enero

SUMINISTROS
GASOIL
LUZ
TELEFONO
AGUA
IVA 21%
IVA 10%
TOTAL IVA
TOTAL

enero

PERSONAL
RUBEN
PALOMA
FELIX
IRPF (RUBEN)
IRPF (PALOMA Y FELIX)
SEG SOCIAL (RUBEN)
SEG SOCIAL (PALOMA Y FELIX)
GASTO TOTAL

febrero
64.331,00
13.509,51

febrero
201,00
2,48
276,25
100,74
580,47

marzo
74.331,00
15.609,51

marzo

abril
84.331,00
17.709,51

abril

mayo
74.331,00
15.609,51

mayo

junio
74.331,00
15.609,51

junio

2,48

2,48

201,00
2,48

2,48

0,52
3,00

0,52
3,00

42,73
246,21

0,52
3,00

julio
79.331,00
16.659,51

julio

agosto

2,48
276,25
58,53
337,26

febrero
marzo
abril
mayo
junio
julio
50,00
70,00
75,00
70,00
80,00
736,95
736,95
736,95
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
25,00
531,00
531,00
15,75
170,51
131,46
175,76
19,95
176,81
53,10
53,10
15,75
170,51
184,56
175,76
19,95
229,91
106,50
1.152,97
995,12
1.188,47
134,90
1.832,77

1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

febrero
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

marzo
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

abril
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

mayo
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

junio
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

septiembre
74.331,00
15.609,51

septiembre

octubre
79.331,00
16.659,51

octubre

noviembre
74.331,00
15.609,51

noviembre

diciembre
74.331,00
15.609,51

2,48

201,00
2,48

2,48

2,48

2,48

diciembre
201,00
2,48

0,52
3,00

42,73
246,21

0,52
3,00

0,52
3,00

0,52

42,73

agosto

50,00

enero

agosto
84.331,00
17.709,51

100,00
25,00
26,25
26,25
177,50

julio
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

septiembre
octubre
noviembre
diciembre
133,68
225,18
325,18
325,19
736,95
736,95
25,00
25,00
25,00
25,00
531,00
531,00
181,01
144,83
207,30
73,54
339,81
53,10
53,10
181,01
197,93
207,30
73,54
392,91
1.223,97
1.085,55
1.401,72
497,26
2.403,96

TOTAL
1.426.140,00
299.489,40
1.725.629,40

TOTAL
891.972,00
187.314,12
1.079.286,12

TOTAL
804,00
29,76
552,50
291,11
1.677,37
TOTAL

100,00
736,95
25,00

agosto
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

septiembre
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

octubre
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

noviembre
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

diciembre
1.006,11
1.100,89
1.100,89
162,56
260,04
88,06
127,78

1.604,23
4.421,70
300,00
2.124,00

1.875,38
10.325,31
TOTAL
12.073,32
13.210,68
13.210,68
1.950,72
3.120,48
1.056,72
1.533,36
46.155,96

POR MESES
IVA REPERCUTIDO
IVA SOPORTADO
IVA DIFERENCIA

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
10.500,00
20.580,00
24.959,34
29.966,79
24.957,45
29.157,45
25.200,00
26.250,00
29.157,45
27.057,45
24.957,45
26.746,02
18.869,98
13.509,51
15.609,51
17.709,51
15.609,51
15.609,51
16.659,51
17.709,51
15.609,51
16.659,51
15.609,51
15.609,51
- 8.369,98
7.070,49
9.349,83
12.257,28
9.347,94
13.547,94
8.540,49
8.540,49
13.547,94
10.397,94
9.347,94
11.136,51

INGRESOS
GASTOS
BENEFICIO
25%
CUOTA INTEGRA
CUOTA LIQUIDA
RET. PAGOS A CUENTA (-)
CUOTA DIFERENCIAL

1.426.140,00
955.613,40
470.526,60
117.631,65
117.631,65
117.631,65
33.952,29
83.679,36

INGRESOS
GASTOS
BENEFICIO

3 PRIMEROS MESES 9 PRIMEROS MESES 11 PRIMEROS MESES IMP. TOTAL

148.000,00
932.234,00
1.179.924,00
1.426.140,00
205.941,65
498.890,03
665.177,00
940.302,87
57.941,65
433.343,97
514.747,00
485.837,13
17%
73.668,48
87.506,99
121.459,28
13.838,52
33.952,29

25%

Enero
Saldo
total de cobros
COBROS
iva cobros
Rehabilitacion
Relajacion
Rehabilitacion acuatica
Sesiones discapacitados
Sesion relajacin naturaleza
PAGOS
Inversion
gastos corrientes
suministros
comunicacin
personal
Saldo neto del mes
SALDO FINAL

Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
0
- 111.608,70 - 122.619,86 - 108.239,83 - 65.443,91 - 50.214,55 - 12.817,32
3.766,99
25.111,62
63.590,33
89.652,87
104.522,87
60.500,00
118.580,00
143.813,34
172.665,79
143.802,45
168.002,45
145.200,00
151.250,00
168.002,45
155.902,45
143.802,45
154.108,02
50.000,00
98.000,00
118.854,00
142.699,00
118.845,00
138.845,00
120.000,00
125.000,00
138.845,00
128.845,00
118.845,00
127.362,00
10.500,00
20.580,00
24.959,34
29.966,79
24.957,45
29.157,45
25.200,00
26.250,00
29.157,45
27.057,45
24.957,45
26.746,02

172.108,70
129.591,16
129.433,31
129.869,87
128.573,09
130.605,22
42.986,53
89.940,51
89.940,51
89.940,51
89.940,51
89.940,51
89.940,51
106,50
1.152,97
995,12
1.188,47
134,90
1.832,77
580,47
3,00
3,00
246,21
3,00
337,26
38.494,68
38.494,68
38.494,68
38.494,68
38.494,68
38.494,68
- 111.608,70 - 11.011,16
14.380,03
42.795,92
15.229,36
37.397,23
- 111.608,70 - 122.619,86 - 108.239,83 - 65.443,91 - 50.214,55 - 12.817,32

128.615,69

129.905,37

129.523,74

129.839,92

128.932,45

130.839,15

89.940,51
177,50
3,00
38.494,68
16.584,31
3.766,99

89.940,51
1.223,97
246,21
38.494,68
21.344,63
25.111,62

89.940,51
1.085,55
3,00
38.494,68
38.478,71
63.590,33

89.940,51
1.401,72
3,00
38.494,68
26.062,53
89.652,87

89.940,51
497,26
-
38.494,68
14.870,00
104.522,87

89.940,51
2.403,96
-
38.494,68
23.268,87
127.791,74

TOTAL

122.619,86 Saldo final negativo mayor

15.000,00 Stock seguridad tesoreria
80.000,00 Necesidades financieras
Partidas
15.000,00 Fondos propios

Importe prestamo
Duracion
Tipo interes Nominal
Tipo interes mensual
Mensualidad
Fecha
02/01/2016
02/02/2016
02/03/2016
02/04/2016
02/05/2016
02/06/2016
02/07/2016
02/08/2016
02/09/2016
02/10/2016
02/11/2016
02/12/2016
02/01/2017
02/02/2017
02/03/2017
02/04/2017
02/05/2017
02/06/2017
02/07/2017
02/08/2017
02/09/2017
02/10/2017
02/11/2017
02/12/2017
02/01/2018
02/02/2018
02/03/2018
02/04/2018
02/05/2018
02/06/2018
02/07/2018
02/08/2018
02/09/2018
02/10/2018
02/11/2018
02/12/2018
02/01/2019
02/02/2019
02/03/2019
02/04/2019
02/05/2019
02/06/2019
02/07/2019
02/08/2019
02/09/2019
02/10/2019
02/11/2019
02/12/2019
02/01/2020
02/02/2020
02/03/2020
02/04/2020
02/05/2020
02/06/2020
02/07/2020
02/08/2020
02/09/2020
02/10/2020
02/11/2020
02/12/2020
02/01/2021
TOTAL

N participaciones/Valor Nominal
15x1000 = 15.000

110.000,00
5 aos
60 meses
5,251%
0,004375833
2.088,51
N de cuota
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

Mensualidad
0
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51
2.088,51

Interes
0
481,34
474,31
467,25
460,15
453,03
445,87
438,68
431,46
424,21
416,93
409,61
402,27
394,89
387,48
380,03
372,56
365,05
357,51
349,93
342,33
334,68
327,01
319,30
311,56
303,78
295,97
288,13
280,25
272,34
264,39
256,41
248,39
240,34
232,25
224,13
215,97
207,78
199,55
191,28
182,98
174,64
166,27
157,86
149,41
140,92
132,40
123,84
115,25
106,61
97,94
89,23
80,48
71,69
62,87
54,00
45,10
36,16
27,18
18,16
9,10
15.310,53

Amortizacion
0
1.607,17
1.614,20
1.621,26
1.628,36
1.635,48
1.642,64
1.649,83
1.657,05
1.664,30
1.671,58
1.678,90
1.686,24
1.693,62
1.701,03
1.708,47
1.715,95
1.723,46
1.731,00
1.738,58
1.746,18
1.753,82
1.761,50
1.769,21
1.776,95
1.784,72
1.792,53
1.800,38
1.808,26
1.816,17
1.824,12
1.832,10
1.840,11
1.848,17
1.856,25
1.864,38
1.872,54
1.880,73
1.888,96
1.897,22
1.905,53
1.913,86
1.922,24
1.930,65
1.939,10
1.947,58
1.956,11
1.964,67
1.973,26
1.981,90
1.990,57
1.999,28
2.008,03
2.016,82
2.025,64
2.034,51
2.043,41
2.052,35
2.061,33
2.070,35
2.079,41

Total amortizado
0
1.607,17
3.221,37
4.842,63
6.470,99
8.106,47
9.749,11
11.398,94
13.055,99
14.720,28
16.391,86
18.070,76
19.757,00
21.450,62
23.151,65
24.860,13
26.576,08
28.299,54
30.030,54
31.769,12
33.515,30
35.269,12
37.030,62
38.799,83
40.576,78
42.361,50
44.154,04
45.954,41
47.762,67
49.578,84
51.402,95
53.235,05
55.075,17
56.923,33
58.779,59
60.643,97
62.516,50
64.397,23
66.286,19
68.183,41
70.088,94
72.002,80
73.925,04
75.855,69
77.794,79
79.742,38
81.698,48
83.663,15
85.636,41
87.618,31
89.608,88
91.608,16
93.616,19
95.633,01
97.658,65
99.693,15
101.736,56
103.788,91
105.850,24
107.920,59
110.000,00

Capital Vivo
110.000,00
108.392,83
106.778,63
105.157,37
103.529,01
101.893,53
100.250,89
98.601,06
96.944,01
95.279,72
93.608,14
91.929,24
90.243,00
88.549,38
86.848,35
85.139,87
83.423,92
81.700,46
79.969,46
78.230,88
76.484,70
74.730,88
72.969,38
71.200,17
69.423,22
67.638,50
65.845,96
64.045,59
62.237,33
60.421,16
58.597,05
56.764,95
54.924,83
53.076,67
51.220,41
49.356,03
47.483,50
45.602,77
43.713,81
41.816,59
39.911,06
37.997,20
36.074,96
34.144,31
32.205,21
30.257,62
28.301,52
26.336,85
24.363,59
22.381,69
20.391,12
18.391,84
16.383,81
14.366,99
12.341,35
10.306,85
8.263,44
6.211,09
4.149,76
2.079,41
0,00

Enero
Saldo
total de cobros
COBROS
iva cobros
Aportaciones socios
Prestamo
Rehabilitacion
Relajacion
Rehabilitacion acuatica
Sesiones discapacitados
Sesion relajacin naturaleza
PAGOS
Inversion
Interes cuota prestamo
gastos corrientes
suministros
comunicacin
personal
Saldo neto del mes
SALDO FINAL

0
185.500,00
50.000,00
10.500,00
15.000,00
110.000,00

Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
13.391,30
291,64
12.583,16
53.290,57
66.431,42
101.740,14
116.235,94
135.492,06
171.882,26
195.856,29
208.637,78
118.580,00
143.813,34
172.665,79
143.802,45
168.002,45
145.200,00
151.250,00
168.002,45
155.902,45
143.802,45
154.108,02
98.000,00
118.854,00
142.699,00
118.845,00
138.845,00
120.000,00
125.000,00
138.845,00
128.845,00
118.845,00
127.362,00
20.580,00
24.959,34
29.966,79
24.957,45
29.157,45
25.200,00
26.250,00
29.157,45
27.057,45
24.957,45
26.746,02

172.108,70
42.986,53

131.679,67

131.521,82

131.958,38

130.661,60

132.693,73

130.704,20

131.993,88

131.612,25

131.928,42

131.020,95

132.927,66

2.088,51
89.940,51
89.940,51
106,50
1.152,97
580,47
3,00
38.494,68
38.494,68
13.391,30 - 13.099,67
13.391,30
291,64

2.088,51
89.940,51
995,12
3,00
38.494,68
12.291,52
12.583,16

2.088,51
89.940,51
1.188,47
246,21
38.494,68
40.707,41
53.290,57

2.088,51
89.940,51
134,90
3,00
38.494,68
13.140,85
66.431,42

2.088,51
89.940,51
1.832,77
337,26
38.494,68
35.308,72
101.740,14

2.088,51
89.940,51
177,50
3,00
38.494,68
14.495,80
116.235,94

2.088,51
89.940,51
1.223,97
246,21
38.494,68
19.256,12
135.492,06

2.088,51
89.940,51
1.085,55
3,00
38.494,68
36.390,20
171.882,26

2.088,51
89.940,51
1.401,72
3,00
38.494,68
23.974,03
195.856,29

2.088,51
89.940,51
497,26
-
38.494,68
12.781,50
208.637,78

2.088,51
89.940,51
2.403,96
-
38.494,68
21.180,36
229.818,15

TOTAL
1.850.629,40

1.620.811,25

Rentabilidad esperada

20%

Ao
0
1
2
3
4
5
Ao
0
1
2
3
4
5
Ao
0
1
2
3
4
5

Cobros atipicos
0,00
110.000,00

10.864,86
Cobros atipicos
0,00
110.000,00

1.885,64
Cobros atipicos
0,00
110.000,00

1.885,64

Cobros
0,00
1.850.629,40
1.850.629,40
1.850.629,40
1.850.629,40
1.850.629,40

Pagos inversion
42.986,53 1.620.811,25
1.620.811,25
1.620.811,25
1.620.811,25
1.620.811,25

FNC
42.986,53
229.818,15
229.818,15
229.818,15
229.818,15
229.818,15

Cobros
0,00
1.943.160,87
2.040.318,91
2.142.334,86
2.249.451,60
2.361.924,18

Pagos inversion
42.986,53 1.669.435,59
1.719.518,66
1.771.104,22
1.824.237,34
1.878.964,47

FNC
42.986,53
273.725,28
320.800,26
371.230,64
425.214,26
482.959,72

Cobros
0,00
1.758.097,93
1.670.193,03
1.586.683,38
1.507.349,21
1.431.981,75

Pagos inversion
42.986,53 1.572.186,92
1.525.021,31
1.479.270,67
1.434.892,55
1.391.845,77

FNC
42.986,53
185.911,01
145.171,73
107.412,71
72.456,66
40.135,98

A
191.515,12

A
0,00
228.104,40

A
0,00
154.925,85

VAN
644.310,41
TIR
535%
PAYBACK
3 Meses

Escenario Optimista
VAN
1.021.879,94
TIR
654%
PAYBACK
2 Meses
Escenario Pesimista
VAN
325.985,35
TIR
410%
PAYBACK
3 Meses