INDUSTRIAS AGLOMERADOS Co.

LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
FECHA
Aug-01

DETALLE
1
Inventario materiales

PARCIAL

DEBE
355,000.00

Capital social
V/R. saldos iniciales
Aug-03
2
Inventario materiales
Iva compras
Bancos
V/R. compra con factura 256
Aug-04
3
Documentos x cobrar
Inventario materiales
Iva compras
V/R. devolucion nota de credito 23
4
Inventario productos en proceso
OP# 001
Inventario materiales
V/R. OP. #001 y nota egreso #101
Aug-09
5
Inventario materiales
Inventario productos en proceso
OP# 001
V/R. devolucion OP#001
6
Aug-12 Inventario materiales
Iva compras
Bancos
Descuento en compras
V/R. compra con factura 567
Aug-16
7
Inventario materiales
Iva compras
Documentos x pagar
V/R. compra con factura 098
Aug-19
8
Documentos x cobrar
Inventario materiales
Iva compras
V/R. devolucion nota de credito 45

168,650.00
20,238.00

8,478.40

Aug-08

346,158.01
346,158.01

5,338.97
5,338.97

164,300.00
19,716.00

216,000.00
25,920.00

24,192.00

PASAN
FECHA

DETALLE
PASAN
Aug-26
9
Inventario productos en proceso
OP #001
Inventario materiales
V/R. OP#001 y nota de egreso #102
Aug-27
10
Cuentas x cobrar empleados
Inventario bodega restringida
Inventario productos en proceso
OP #001
V/R. devolucion producto daado

1,353,991.38
PARCIAL

DEBE
1,353,991.38
146,464.48

146,464.48

2,162.36
2,162.36
4,324.71

HABER

355,000.00

188,888.00

7,570.00

908.40

346,158.01

5,338.97

177,444.00
6,572.00

241,920.00

21,600.00
2,592.00

1,353,991.38
HABER
1,353,991.38

146,464.48

4,324.71

KARDEX
ARTICULO:
CODIGO:
FECHA

MATERIAL "A"
DETALLE

Aug-01 Saldo inicial

Aug-03 compra
Aug-04 devolucion de compra
Aug-08 OP #001 RM #101
Aug-09 devolucion de entrega
Aug-12 compra
Aug-26 OP #001 RM #102

CANT
1,850

120
5,300

U. MEDIDA
METODO DE VALORACION
ENTRADAS
SALIDAS
P. U.
P.TOTAL
CANT
P. U.
P.TOTAL
CANT
7,800
29.0000
53,650.0000
9,650
150
29.0000
4,350.00
9,500
6,280
27.3579
171,807.58
3,220
27.3579
3,282.95
3,340
29.7600
157,728.00
8,640
1,720
28.8314
49,590.02
6,920

UNIDA
PROM
EXISTE

UNIDADES
PROMEDIO
EXISTENCIAS
P. U.
P.TOTAL
27.0000
210,600.00
27.3834
264,250.00
27.3579
259,900.00
27.3579
88,092.42
27.3579
91,375.37
28.8314
249,103.37
28.8314084
199,513.35

KARDEX
ARTICULO
CODIGO
FECHA

DETALLE

Aug-01 Saldo inicial

Aug-03 compra
Aug-04 devolucion de compra
Aug-08 OP #001 RM #101
Aug-09 devolucion de entrega
Aug-16 compra
Aug-19 devolucion de compra
Aug-26 OP #001 RM #102

CANT
2,500

50
4500

U. MEDIDA
METODO DE VALORACION
ENTRADAS
SALIDAS
P. U.
P.TOTAL
CANT
P. U.
P.TOTAL
CANT
3,800
46.0000
115,000.00
6,300
70
46.0000
3,220.00
6,230
4,240
41.1204
174,350.43
1,990
41.1204
2056.02
2,040
48.0000
216,000.00
6,540
450 48.0000
21,600.00
6,090
2,120
45.6955
96,874.46
3,970

EXISTENC

EXISTENCIAS
P. U.
P.TOTAL
38.0000
144,400.00
41.1746
259,400.00
41.1204
256,180.00
41.1204
81,829.57
41.1204
83,885.59
45.8541
299,885.59
45.695499
278,285.59
45.695499
181,411.13

OPERACIONES
FECHA
material
Aug-03
A
Aug-03
B
FECHA
material
Aug-04
A
Aug-04
B

cantidad
p. u.
p. total
transporte
1,850
25.00
46,250.00
7,400.00
2,500
42.00 105,000.00
10,000.00
TOTAL
cantidad
p. u.
p. total
transporte
150
25.00
3,750.00
600
70
42.00
2,940.00
280

TOTAL
FECHA
material
Aug-12 A

cantidad
p. u.
5,300

p. total
descuentos
31.00 164,300.00
6,572.00

TOTAL
V. UNIT.
53,650.00
29.00
115,000.00
46.00

168,650.00
TOTAL
V. UNIT.
4,350.00
29.00
3,220.00
46.00

7,570.00
TOTAL
V. UNIT.
157,728.00
29.7600

INDUSTRIAS AGLOMERADOS Co.

HOJA DE COSTOS

Cliente:

Fabrica de las Calles Venezuela y Chile

Orden de Produccion: 001

Artculo:

Sacos de lana-botones

Fecha inicial:

Cantidad de:

FECHA
8-Aug
8-Aug
9-Aug
9-Aug
26-Aug
26-Aug
27-Aug

400

DETALLE
RM #101 MAT."A"
RM #101 MAT."B"
DEVOLUCION MAT."A"
DEVOLUCION MAT."B"
RM #102 MAT."A"
RM #102 MAT."B"
DEVOLUCION MAT."A"

Fecha final:

MATERIA PRIMA DIRECTA

CANT
PU
PT
6,280
27.3579
171,807.58
4,240
41.1204
174,350.43
120
27.3579
(3,282.95)
50
41.1204
(2,056.02)
1,720
28.8314
49,590.02
2,120
45.6955
96,874.46
150
28.8314
(4,324.71)

TOTALES

COSTO PRODUCCION:
COSTO UNITARIO

482,958.81

482,958.81
1,207.40

MANO OBRA DIRECTA

CANT
PU
PT

ccion: 001
8/1/2014
8/31/2014

CANT

CIF
PU

PT