UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

TALLER AUTONOMO # 1 SEGUNDO PARCI

CONTABILIDAD INTERMEDIA
PERTENECE A:
DIANA CAROLINA ALCIVAR MUOZ

PROFESOR :
ING.Fabian Rey Granda
CURSO:

2/4

Ing Comercial

E GUAYAQUIL
# 1 SEGUNDO PARCIAL

AD INTERMEDIA

NECE A:

OLINA ALCIVAR MUOZ

abian Rey Granda

2/4

Ing Comercial

UNIVERSIDAD
CONTABILIDAD INTERMEDIA

FACULTAD DE CIEN

ING. FABIAN REY GRANDA, MBA

TALLER AUTONOMO INVERSIONES TEMPORALES # _1__

CON FECHA 10/OCT ALMACENES "ELIZABETH" , POR EL EXCEDENTE DE EFECTIVO, SOLICITA AL BCO. PACIFICO LA EMISION D

ADEMAS SOLICITA QUE AL VENCIMIENTO DE SU INVERSION, SEA ACREDITADO EL VALOR DEL CAPITAL MAS LOS INTERESES R
CABE INDICAR QUE ESTE ALMACEN CIERRA SUS LIBROS MENSUALMENTE.
DICIEMBRE 10. POR NECESIDAD DEL EFECTIVO, ALMACENES "ELIZABETH" SE VE OBLIGADO A NEGOCIAR ESTE
CERTIFICADO A FAVOR DEL SR. RAMIRO CADENA CON DESCUENTO DEL 30%

ALMACENES "ELIZABETH" RECONOCE A FAVOR DEL SR. CADENA LOS INTERESES DEVENGADOS HASTA LA FECHA DE LA NEG
SE PIDE:
1.
2.
3.
4.
5.

1.-

EFECTUAR LA CONTABILIZACION DE LA INVERSION.

FECHA
10/10/2014

2.-

CALCULAR LOS INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO.

CAPITAL
TIEMPO
Interes anu
Int venci

3.-

CALCULAR LA RETENCION EN LA FUENTE. (RENDIMIENTO FINANCIERO)

750.00

4.

CONTABILIZAR LOS AJUSTES DE INTERESES RESPECTIVOS HASTA SU VENCIMIENTO.

FECHA
31-10-2014

30-10-2014

10-12-2014

5.

CONTABILIZAR LA CANCELACION DE LA INVERSION DE ACUERDO A LA CONDICION PACTADA.

FECHA
10-12-2014

UNIVERSIDAD DE GUAYA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTR

NVERSIONES TEMPORALES # _1__

ACENES "ELIZABETH" , POR EL EXCEDENTE DE EFECTIVO, SOLICITA AL BCO. PACIFICO LA EMISION DE UN CERTIFICADO DE PLAZO FIJO PO

L VENCIMIENTO DE SU INVERSION, SEA ACREDITADO EL VALOR DEL CAPITAL MAS LOS INTERESES RESPECTIVOS EN SU CUENTA CORRIEN

ALMACEN CIERRA SUS LIBROS MENSUALMENTE.

ECESIDAD DEL EFECTIVO, ALMACENES "ELIZABETH" SE VE OBLIGADO A NEGOCIAR ESTE

EL SR. RAMIRO CADENA CON DESCUENTO DEL 30%

RECONOCE A FAVOR DEL SR. CADENA LOS INTERESES DEVENGADOS HASTA LA FECHA DE LA NEGOCIACION.
EFECTUAR LA CONTABILIZACION DE LA INVERSION.
CALCULAR LOS INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO.
CALCULAR LA RETENCION EN LA FUENTE. (RENDIMIENTO FINANCIERO)
CONTABILIZAR LOS AJUSTES DE INTERESES RESPECTIVOS HASTA SU VENCIMIENTO.
CONTABILIZAR LA CANCELACION DE LA INVERSION DE ACUERDO A LA CONDICION PACTADA.

UAR LA CONTABILIZACION DE LA INVERSION.

DETALLE
INVERSIONES TEMPORALES
BANCOS

p/r inversiones temporales al 10-10-2014

TOTAL
ULAR LOS INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO.
25000.00
90
12%
750.00

ULAR LA RETENCION EN LA FUENTE. (RENDIMIENTO FINANCIERO)

15.00

ABILIZAR LOS AJUSTES DE INTERESES RESPECTIVOS HASTA SU VENCIMIENTO.

DETALLE
-----1----INTERESE ACUM. POR COBRAR
INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de oct

-----2----INTERESE ACUM. POR COBRAR

INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de nov
-----3----INTERESE ACUM. POR COBRAR
INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de Dic
TOTAL

ABILIZAR LA CANCELACION DE LA INVERSION DE ACUERDO A LA CONDICION PACTADA.

DETALLE
-----1----BANCOS
2% RETENCION FUENTE
PERDIDA VENTA DE ACTIVO
INVERSIONES TEMPORALES
INTERESE ACUM. POR COBRAR
p/r inversion temporal al 10-12-2015
TOTAL

DE GUAYAQUIL

S ADMINISTRATIVAS

CURSO:

24

INGENIERIA COMERCIAL

RTIFICADO DE PLAZO FIJO POR VALOR DE $ 25,000.00 A 90 DIAS DE PLAZO Y AL 12% DE INTERES ANUAL.

VOS EN SU CUENTA CORRIENTE.

DEBE
25,000.00

HABER
25,000.00

25,000.00

25,000.00

INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO

750

ret fet

DEBE

HABER
175

175

250
250

83.33
83.33
508.33

DEBE

508.33

HABER

17993.33
15
7500
25000
508.33
25508.33

25508.33

UNIVERSIDAD DE GU

FACULTAD DE CIENCIAS ADM

CONTABILIDAD INTERMEDIA
ING. FABIAN REY GRANDA, MBA

TALLER AUTONOMO INVERSIONES TEMPORALES # _2__

AL 10 DE MAYO COMERCIAL "SAN ANTONIO" POR EL EXCEDENTE DE EFECTIVO SOLICITA AL BCO. DEL AUSTRO LA EMISIO

ADEMAS SOLICITA QUE AL VENCIMIENTO DE SU INVERSION, SEA ACREDITADO EL VALOR DEL CAPITAL MAS LOS INTERESE
CABE INDICAR QUE ESTE ALMACEN CIERRA SUS LIBROS TRIMESTRALMENTE.
SEPTIEMBRE 10
POR NECESIDAD DEL EFECTIVO, COMERCIAL SAN ANTONIO SE VE OBLIGADO A NEGOCIAR ESTE
CERTIFICADO A FAVOR DE LA SRTA. ALICIA ZUIGA CON DESCUENTO DEL 30%

LA SRTA. ZUIGA RECONOCE A FAVOR DE COMERCIAL SAN ANTONIO LOS INTERESES DEVENGADOS HASTA LA FECHA DE
SE PIDE:
1.

EFECTUAR LA CONTABILIZACION DE LA INVERSION.

2.

CALCULAR LOS INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO.

3.

CALCULAR LA RETENCION EN LA FUENTE. (RENDIMIENTO FINANCIERO)

4.

CONTABILIZAR LOS AJUSTES DE INTERESES RESPECTIVOS HASTA SU VENCIMIENTO.

5.

CONTABILIZAR LA CANCELACION DE LA INVERSION DE ACUERDO A LA CONDICION PACTADA.

1.-

EFECTUAR LA CONTABILIZACION DE LA INVERSION.

FECHA
10/10/2014

2.-

DETALLE
INVERSIONES TEMPORALES
BANCOS
p/r inversiones temporales al 10-05-2014
TOTAL
CALCULAR LOS INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO.
30000.00

Capital
Tiempo
interes anua
Interesvenci

3.-

180
18%
2700.00

CALCULAR LA RETENCION EN LA FUENTE. (RENDIMIENTO FINANCIERO)

54.00

2700.00
4.

CONTABILIZAR LOS AJUSTES DE INTERESES RESPECTIVOS HASTA SU VENCIMIENTO.

FECHA
30-05-2014

31-08-2014

DETALLE
-----1----INTERESE ACUM. POR COBRAR
INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de MAY
-----2----INTERESE ACUM. POR COBRAR
INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de AGO

10-12-2014

5.

-----3----INTERESE ACUM. POR COBRAR

INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de SEP
TOTAL

CONTABILIZAR LA CANCELACION DE LA INVERSION DE ACUERDO A LA CONDICION PACTADA.

FECHA
10-12-2014

DETALLE
-----x----BANCOS
2% RETENCION FUENTE
PERDIDA VENTA DE ACTIVO
INVERSIONES TEMPORALES
INTERESE ACUM. POR COBRAR
p/r inversion temporal al 10-09-2014
TOTAL

IDAD DE GUAYAQUIL

E CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CURSO:

24

INGENIERIA COMERCIAL

ICITA AL BCO. DEL AUSTRO LA EMISION DE UN CERTIFICADO DE PLAZO FIJO POR VALOR DE $ 30,000.00 A 180 DIAS DE PLAZO Y AL 1

ALOR DEL CAPITAL MAS LOS INTERESES RESPECTIVOS EN SU CUENTA CORRIENTE.

OBLIGADO A NEGOCIAR ESTE

ES DEVENGADOS HASTA LA FECHA DE LA NEGOCIACION.

U VENCIMIENTO.

A LA CONDICION PACTADA.

DEBE

HABER
30000.00
30000.00
30000.00

30000.00

INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO

2700

ret fet

STA SU VENCIMIENTO.
DEBE

HABER

315
315

1380
1380

150
150
1845

1845

DO A LA CONDICION PACTADA.
DEBE

HABER

22791.00
54.00
9000
30000.00
1845
31845

31845

,000.00 A 180 DIAS DE PLAZO Y AL 18% DE INTERES ANUAL.

UNIVERSIDAD DE GUA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMIN

CONTABILIDAD INTERMEDIA
ING. FABIAN REY GRANDA, MBA

TALLER AUTONOMO INVERSIONES TEMPORALES # _3__

CON FECHA MARZO/25 ALMACENES "LOPEZ AMADOR", POR EXCEDENTE DE EFECTIVO SOLICITA AL BCO. PACIFICO LA EMISIO

ADEMAS SOLICITA QUE AL VENCIMIENTO DE SU INVERSION, SEA ACREDITADO EL VALOR DEL CAPITAL MAS LOS INTERESES R
CABE INDICAR QUE ESTE ALMACEN CIERRA SUS LIBROS TRIMESTRALMENTE.

OCTUBRE 25. POR NECESIDAD DEL EFECTIVO, ALMACENES "LOPEZ AMADOR" SE VE OBLIGADO A NEGOCIAR ESTE CERTIFI

ALMACENES AMADOR NO RECONOCE A FAVOR DE LA SRA. SAMAN LOS INTERESES DEVENGADOS HASTA LA FECHA DE LA NE
SE PIDE:
1.

EFECTUAR LA CONTABILIZACION DE LA INVERSION.

2.

CALCULAR LOS INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO.

3.

CALCULAR LA RETENCION EN LA FUENTE. (RENDIMIENTO FINANCIERO)

4.

CONTABILIZAR LOS AJUSTES DE INTERESES RESPECTIVOS HASTA SU VENCIMIENTO.

5.

CONTABILIZAR LA CANCELACION DE LA INVERSION DE ACUERDO A LA CONDICION PACTADA.

1.-

EFECTUAR LA CONTABILIZACION DE LA INVERSION.

FECHA
DETALLE
25/03/2014 INVERSIONES TEMPORALES
BANCOS
p/r inversiones temporales al 10-05-2014

TOTAL
2.-

CALCULAR LOS INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO.

Capital
Tiempo
interes anua
Int vencimi

3.-

25000.00
270

20%
3750.00

CALCULAR LA RETENCION EN LA FUENTE. (RENDIMIENTO FINANCIERO)

75.00

3750.00
4.

CONTABILIZAR LOS AJUSTES DE INTERESES RESPECTIVOS HASTA SU VENCIMIENTO.

FECHA
31-03-2014

30-06-2014

DETALLE
-----1----INTERESE ACUM. POR COBRAR
INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de MAY
-----2----INTERESE ACUM. POR COBRAR

30-06-2014

30-09-2014

25-10-2014

5.

INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de AGO
-----3----INTERESE ACUM. POR COBRAR
INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de SEP
-----4----INTERESE ACUM. POR COBRAR
INTERESES GANADOS
p/r interese ganados del mes de SEP
TOTAL

CONTABILIZAR LA CANCELACION DE LA INVERSION DE ACUERDO A LA CONDICION PACTADA.

FECHA
10-12-2014

DETALLE
-----1----BANCOS
2% RETENCION FUENTE
PERDIDA VENTA DE ACTIVO
INVERSIONES TEMPORALES
INTERESE ACUM. POR COBRAR
p/r inversion temporal al 10-09-2014
TOTAL

SIDAD DE GUAYAQUIL

DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CURSO:

24

INGENIERIA COMERCIAL

ECTIVO SOLICITA AL BCO. PACIFICO LA EMISION DE UN CERTIFICADO DE PLAZO FIJO POR VALOR DE $ 25,000.00 A 270 DIAS DE PLAZO Y

EL VALOR DEL CAPITAL MAS LOS INTERESES RESPECTIVOS EN SU CUENTA CORRIENTE.

" SE VE OBLIGADO A NEGOCIAR ESTE CERTIFICADO A FAVOR DE LA SRA. CARLA SAMAN CON DESCUENTO DEL 20%.

SES DEVENGADOS HASTA LA FECHA DE LA NEGOCIACION.

TA SU VENCIMIENTO.

DO A LA CONDICION PACTADA.

DEBE

HABER
25000.00
25000.00

25000.00

25000.00

INTERESES HASTA SU VENCIMIENTO

3750

ret fet
SU VENCIMIENTO.

DEBE

HABER

83.33
83.33

1263.89

1263.89

1277.78
1277.78

347.22
347.22
2972.22

2972.22

O A LA CONDICION PACTADA.

DEBE

HABER

22897.22
75.00
5000
25000.00
2972.22
27972.22

27972.22

A 270 DIAS DE PLAZO Y AL 18% DE INTERES ANUAL.