Proyecto

Empresarial

2 Ciclo Superior Admon. y Finanzas

Natalia Lozano Parrn

Plan de Empresa
Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

2
ndice



1. Datos Bsicos del Proyecto ....................................................................... pg 3
2. Promotores del Proyecto ........................................................................... pg 4
3. Descripcin de los Productos/Servicios ................................................... pg 5
4. Plan de Produccin .................................................................................... pg 5
5. Anlisis del Mercado .................................................................................. pg 6
6. Plan de Marketing ....................................................................................... pg 8
7. Organizacin Personal ............................................................................... pg 9
8. Plan de Inversiones .................................................................................... pg 10
9. Previsin cuenta de Resultados ................................................................ pg 12
10. Financiacin Prevista ............................................................................... pg 16
11. Valoracin del Riesgo............................................................................... pg 16

Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

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PLAN DE EMPRESA

1.- DATOS BASICOS DEL PROYECTO

Nombre del proyecto

Naturex, Cosmtica Natural S.L.

Ubicacin

Se encuentra ubicado en la Avenida de Alemania, Centro comercial Descubrimiento
de Cceres.

Fecha de inicio

La empresa se pone en funcionamiento el 2 de Julio del presente ao.

Tipo de sociedad

Sociedad Limitada

Actividad a desarrollar


Venta al por menor de artculos de cosmtica naturales y herboristera.

Tienda de jabones naturales, miel, cosmticos naturales y herboristera. Productos
especiales (ecolgicos) para personas que desean cuidarse de la manera ms natural
posible tanto por dentro como por fuera, evitando as, todo tipo de alergias producidas
por los componentes qumicos utilizados en la elaboracin de los mismos, (colonias,
jabones, maquillajes, cremas). Tambin ofrecemos productos denominacin de
origen de nuestra tierra, como son todo tipo de mieles y los derivados de esta, adems
de una amplia gama de productos de herboristera. Ofrecemos tambin una amplia
gama de productos para abastecer a hoteles, spas, tiendas naturistas, gimnasios
etc... y un servicio exclusivo para empresas o particulares de paquetes regalo para
obsequiar en cualquier tipo de celebracin, navidad, invitados en bodas, bautizos,
comuniones etc.

N de trabajadores

Un trabajador al iniciar la actividad. En el futuro se prev aumentar la plantilla con uno
o dos trabajadores, segn evoluciones el negocio.

Inversin necesaria y su financiacin

La empresa contar con la siguiente financiacin:

Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

4
Capital social total 4.500

Total subvenciones
7.500

Los ingresos y gastos previstos:

Total actual

Total ingresos 335.544

Coste de las
ventas 178.152

Gastos generales 8.496

Gastos de personal 22.176

Total gastos 210.175

Resultado 125.369



2.- PROMOTORES DEL PROYECTO

Identificacin de los promotores. Datos personales.

Existe un nico promotor, que a la vez en el nico trabajador, Natalia Lozano Parrn,
la cual cuenta con la titulacin siguiente:

- Graduado en E.S.O.
- Tcnico Auxiliar en Gestin Administrativa
- Tcnico Superior de Administracin y Finanzas
- Curso de ofimtica (Windows, Excel, Access, etc..)
- Cursos en Contabilidad
- Cursos de idiomas
- Mecanografa, Nomina plus, contaplus y facturaplus.

Cuenta con una experiencia laboral de dos aos en la rama de la administracin
pblica, carnet de conducir tipo B y disponibilidad de vehculo.


Grado de dedicacin

La promotora ser la encargada de la administracin, de la gestin y abastecimiento
del almacn, de la gestin y asesoramiento de los clientes y de las empresas, y
tambin se encargar del marketing de la misma.



Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

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3.- DESCRIPCIN DE LOS PRODUCTOS/SERVICIOS

Identificacin de productos y servicios

Tienda de productos naturales para higiene y cuidado personal y herboristera.
Productos especiales (ecolgicos) para personas que desean cuidarse de la manera
ms natural posible tanto por dentro como por fuera, evitando as, todo tipo de alergias
producidas por los componentes qumicos utilizados en la elaboracin de los mismos,
(colonias, jabones, maquillajes, cremas). Tambin ofrecemos productos
denominacin de origen de nuestra tierra, como son todo tipo de mieles y los
derivados de esta, adems de una amplia gama de productos de herboristera (ts,
infusiones, vitaminas, etc..) Ofrecemos tambin un servicio de productos
especializados para abastecer a hoteles, spas, tiendas naturistas, gimnasios etc...
con una amplia gama de productos donde elegir, tambin contamos con paquetes
regalo personalizados los cuales se ofertan tanto a empresas como a particulares,
para que as puedan obsequiar como regalos en cualquier tipo de celebracin, bodas,
bautizos, comuniones, regalos de empresa, etc.

Descripcin de las caractersticas tcnica de los productos o servicios

Los productos con los que cuenta esta empresa tienen caracterstica comn, son
naturales, es decir, ninguno utiliza ningn contiene qumicos en sus componentes. Son
productos fabricados con hierbas y plantas naturales, la cuales aportan diversos
beneficios para la piel, algunas de las plantas con las que cuentan algunos de
nuestros productos son el hinojo, tomillo, violetas.. productos fabricados con argn,
con aceite de oliva, con baba de caracol, con veneno de serpiente, caviar, etc..
En cuanto a la seccin de productos de herboristera, nos encontramos con todo tipo
de plantas para hacer infusiones, y cada una especfica para un tipo de dolencia; es
una alternativa natural a la medina. Tambin contamos con productos denominacin
de la dehesa extremea, como son mieles tradas de diversos puntos de la regin (la
Hurdes, la comarca de los hibores, etc...) y todos los derivados de las mismas, como
jalea, caramelos, propleos, polen, etc.

Elementos innovadores y diferenciales del resto de la competencia

Naturex se diferencia principalmente en que ana la venta de cosmticos e higiene
personal, con la venta de los productos naturales y de herboristera. Otra caracterstica
que nos diferencia de la competencia es la venta y servicio de entrega de nuestros
productos a las grandes empresas, es decir, a los hoteles, hostales, spas, gimnasios..
etc.. Un servicio que hasta ahora no ofrece ninguna de las empresas de la
competencia.




Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

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4.- PLAN DE PRODUCCIN

La empresa Naturex, no produce ninguno tipo de productos, tan solo presta servicios y
vende los productos que fabrican otras empresas de la zona.

5.- ANALISIS DE MERCADO

Aspectos generales del sector

Nos encontramos en un sector muy favorable ya que dcada vez la sociedad esta ms
preocupada por su aspecto fsico y porque estos cuidados sean lo menos agresivos
posibles, tambin en los ltimos aos a aumentado el consumo de los productos
derivados de plantas y todo lo que provenga de origen de natural o de tipo ecolgico.
Por lo tanto el mercado de la cosmtica y el cuidado natural es un mercado que est
en pleno auge, su expansin es favorable y va en aumento.

Clientes potenciales

La empresa va dirigida tanto a particulares como ha empresas. Los clientes
potenciales particulares sern todas aquellas personas (ya sean hombres o mujeres)
de cualquier edad, que deseen cuidarse, tanto por dentro como por fuera, de la menos
agresiva y ms natural posible. Especialmente nuestro productos estn dirigidos
aquellas personas que posean algn tipo de alergia a los componentes qumicos con
los que son fabricados los jabones, cremas, maquillajes etc..

- Con lo referente a consumidores particulares nos centramos en mujeres con un
cierto poder adquisitivo medio alto, mujeres adultas o en edad avanzada,
tambin para aquellas que se inician en el cuidado de la piel y en el mundo de
la cosmtica facial. Nos dirigimos tambin aquellos consumidores, hombres,
que se preocupan por su imagen, como son los llamados metrosexuales o el
colectivo homosexual, los cuales tienen ciertos gustos y costumbres
relacionados con lo femenino, como la utilizacin de cosmticos, el gasto
excesivo en ropa y en operaciones de esttica, hombres entre 25 y 45 aos
con un nivel socioeconmico medio-alto.
- Dirigimos nuestros productos de herboristera a personas, de ambos sexos,
que se preocupan por su salud, belleza y una alimentacin equilibrada y sana.
Personas que se decidan por una medina alternativa y en principio menos
agresiva que la normal. Dentro de nuestros clientes potenciales podemos
distinguir: personas mayores, que utilizan infusiones de todo tipo, personas que
busquen relajarse, deportistas y estudiantes que demanden productos
energticos, poblacin con problemas de salud y regmenes especficos o
poblacin general que precisan cuidar su alimentacin.

- Empresas: Disponemos de una serie de productos para distribuir a las
empresas, es decir, nuestros principales clientes estaran comprendidos
desde Hoteles, hostales, spas y gimnasios, ya que con los ltimos,
pretendemos acercar ms nuestros productos a los clientes, ya que en los
Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

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gimnasios, se renen todo tipo de personas sin distincin de franja de
poblacin, es decir, mayores, adultos, jvenes de diversas clases y estilos de
vida.



Anlisis de la competencia

Existen diversos tipos de competidores en la zona de Cceres, pero no existe ningn
competidor que ofrezca en un mismo establecimiento las dos ramas de productos que
(herboristera, cosmtica e higiene personal) que Naturex les oferta. Los competidores
principales seran:

- Ananda Import
- Nctar Cceres
- Yves Rocher
- Mnica (herbolario)
- Santi veri
- Shangrila

Adems de dos grandes superficies, y diversas tiendas de cosmtica, aunque
actualmente ests ltimas no ofrezcan productos con las mismas caractersticas.



Anlisis DAFO



A
N

L
I
S
I
S

E
X
T
E
R
N
O

OPORTUNIDADES AMENAZAS
- Productos muy demandados

- Productos que cuesta
encontrar en el mercado

- Mercado en auge

- Dos tipos de productos en un
mismo negocio

- Asesoramiento personalizado
a los clientes

- Entrega a domicilio a las
grandes empresa


- Amplia competencia

- Productos de la competencia muy
competitivos, pero no con la misma
calidad, ni con las mismas
propiedades

- Negocios similares con muchos aos
de antigedad y experiencia en el
sector

- Grandes superficies donde ofertan
productos parecidos a precios muy
competitivos
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6.- PLAN DE MARKETING

Estrategia de precios

Comparando los productos de Naturex con los de la competencia observamos que
nuestra empresa puede llegar a ofrecer productos ms baratos manteniendo la misma
calidad y incluso con ms calidad y ms prestaciones que los de la competencia.
Tambin nos diferenciamos con los productos de la competencia en nuestra poltica de
marketing, ya que se oferta conjuntos de diversos productos a precios ms reducidos.
Aproximadamente Naturex calcula que se obtenga aproximadamente un margen bruto
de beneficio de un 47,21%.




A
N

L
I
S
I
S

I
N
T
E
R
N
O

PUNTOS FUERTES/ FORTALEZA DEBILIDADES

- Buen asesoramiento tanto a
clientes particulares como a
empresas

- Productos asequibles y de
gran calidad

- Variedad de productos

- Descuentos

- Buena atencin en tienda

- Entrega a domicilio a las
grandes empresa

- Cercana con los clientes

- No existe otro establecimiento
que ofrezca ni los mismos
productos, ni los mismos
servicios

- Buena situacin y accesibilidad



- Poca experiencia en este mercado

- Mucha oferta de productos parecidos

- Situacin econmica actual
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Promocin y Publicidad

Se ofertaran muy diversas promociones para atraer a nuestros clientes potenciales,
como sern descuentos por pronto pago, por volumen de compra, (estos descuentos
irn orientados a las grandes empresas) 2 x 1, y una tarjeta de puntos donde se
incentive a los clientes por comprar distintos productos, a cambio de productos gratis o
grandes descuentos, cuando lleguen a un cierto numero de puntos acumulados. En
cuanto a la publicidad se refiere la empresa se anunciar en el peridico Extremadura,
adems de folletos que se lanzarn cuando se hagan ofertas o promociones de gran
relevancia.

Canales de distribucin

El principal canal de distribucin ser la tienda, y la venta a grandes empresas como
hoteles, hostales, gimnasios, los cuales se desplazar la jefa de marketing a
ensearles los catlogos, las ofertas.. etc.. y tambin a captar nuevos clientes.
Tambin se cuenta con un correo electrnico donde podrn informarse sobre los
servicios que se ofertan o realizar cualquier pedido (solo las empresas que ya formen
parte de nuestra lista de clientes).















7.- ORGANIZACIN Y PERSONAL

La empresa Naturex, consta con una nica promotora la cual es la nica trabajadora
encargada tanto de las tareas de asesoramiento en tienda, como almacn, marketing
de la empresa y administracin de la misma. Tendr una remuneracin mensual de:

Directivos Asignado a
Salario M % Coste % Ret.
Natalia Lozano
Parrn Administracin 1.200 32,00% 13,00%


Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

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Con unos totales anuales:
Coste Salarios
c. total ao s. bruto ao
22.176 16.800

El local se divide en almacn, el cuarto de aseo, y la tienda o saln principal.























8.- PLAN DE INVERSIONES

Inversiones en activos fijos, Inmovilizado Material e Inmovilizado Intangible.

La empresa Naturex, Cosmtica Natural, se encuentra en un sitio cntrico y de fcil
accesibilidad, y con otro tipo de establecimientos alrededor (tales como tiendas de
ropa, de muebles, decoracin, cafeteras, pticas, supermercados.. etc..) lo cual nos
beneficia positivamente a la hora de las ventas, ya que la zona tiene bastante transito.
Naturex, cuenta con unos un activo fijo:


Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

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Inversiones

Activo importe compra

Terrenos y
construcciones
Oficina
Obras e instalaciones
Reforma oficina
Maquinaria y utillaje
Maquina
Otra maquina
Vehculos y el.
transporte 1.700
coche 1.700 CASH
otros coches
Mobiliario y enseres 560
muebles oficina 560 CASH
otro mobiliario
Equipos informticos 888
ordenadores 399 CASH
otros 489 CASH
Activos intangibles
licencias software


Y unos gastos generales anuales de:

Concepto Total
Publicidad
1.248
Relaciones Pb.
Varios ventas
Variables en %



Gastos Generales

Gastos I+D

Arrendamientos 4.200
Conservacin

S. Profesionales

Tributos
168
Seguros
1.200
Otros servicios

Suministros 960
Viajes, dietas

Material Oficina

Transportes
720

No existe inversin en terrenos, ya que el local es alquilado. El local comercial cuenta
con un almacn y cuarto de bao, con lo cual no se necesita realizar ningn tipo de
obra o reforma, ya que tambin cuenta con grandes escaparates que dan a la calle
principal. La mayor inversin que se hace en mobiliario, ordenadores y en un vehculo
para el transporte de mercancas a las grandes empresas que demanden nuestros
artculos. Los gastos amortizables anualmente sern el mobiliario y los equipos
Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

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informticos que le amortizan en un plazo de 5aos; el vehculo no requiere
amortizacin ya que es de segunda mano.

Inversin en capital circulante

El activo circulante de la empresa Naturex, va a constar principalmente de los
productos y artculos que se pongan a la venta, los cuales se cobraran en el mismo
momento de su venta, lo que implica que no ser necesario facilitar la forma de pago a
largo o corto plazo tan solo a las grandes empresas ya que el volumen de compra ser
mayor.

1- Cobro de las ventas

% cobro en el
mes

100,00%

Los pagos que la empresa realizar a los proveedores y acreedores de productos
sern:


Plazos de pago

Pagos al personal en el MES
Compras (producto) 30 das
Otros proveedores en el MES
Arrendamientos en el MES
Tributos en el MES
Seguros en el MES
Suministros en el MES
Viajes, dietas en el MES
Liq. costes salariales MENSUAL
Retenciones salariales MENSUAL
Liquidacin I.V.A. MENSUAL


No sern plazos muy elevados ya que los artculos se cobrarn en el mismo momento
y esto permite que la empresa tenga mayor liquidez.




9.- PREVISIN DE CUENTA DE RESULTADOS


Ingresos 2012
Venta Neta 335.544
Otros ingresos

Gastos 2012
Coste Ventas 314
Publicidad 1.248
Relaciones Pb.
Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

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Varios ventas
Gastos I+D
Arrendamientos 4.200
Conservacin
S. Profesionales
Tributos 168
Seguros 1.200
Otros servicios
Suministros 960
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes 720
Excepcionales
Financieros (no %)

Personal 2012
Pers. prod/servicio
Marketing y ventas
Admin. y direccin 22.176


Resultados 2012

Ingresos netos 335.544
Gastos Operativos 208.824
Amortizaciones 1.351
Gastos Financieros

Resultado 125.369

margen s/ventas 37,36%












Naturex, Cosmtica Natural Prdidas y Ganancias (previstas) Ejercicio 2012

INGRESOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Venta neta total
335.544 100,0% 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962
Otros ingresos


Total Ingresos
335.544 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962

GASTOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Consumo
177.838 53,0% 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820

Costes de venta
314 0,1% 26 28 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26

Personal
22.176 6,6% 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 3.168 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 3.168
comisiones
produccin/servicio
marketing/ventas
administracin/DG 22.176 6,6% 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 3.168 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 3.168

Marketing y ventas
1.248 0,4% 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104
Publicidad 1.248 0,4% 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104

Generales y adm
7.248 2,2% 604 604 604 604 604 604 604 604 604 604 604 604
Gastos I+D
Arrendamientos 4.200 1,3% 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350
Conservacin
S. Profesionales
Tributos 168 0,1% 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14
Seguros 1.200 0,4% 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Otros servicios
Suministros 960 0,3% 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial





Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes 720 0,2% 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60

Excepcionales


Insolvencias


Total gastos
208.824 62,2% 17.138 17.140 17.138 17.138 17.138 18.722 17.138 17.138 17.138 17.138 17.138 18.722

Amortizaciones
1.351 0,4% 24 166 166 166 166 166 166 166 166

Res. Explotacin
125.369 37,4% 10.824 10.822 10.824 10.800 10.658 9.074 10.658 10.658 10.658 10.658 10.658 9.074

Res. Financiero


RESULTADO Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Res. antes de impuestos
125.369 37,4% 10.824 10.822 10.824 10.800 10.658 9.074 10.658 10.658 10.658 10.658 10.658 9.074
impuesto s/beneficio
-31.342 -25,0% -2.706 -2.706 -2.706 -2.700 -2.665 -2.269 -2.665 -2.665 -2.665 -2.665 -2.665 -2.269

RESULTADO NETO
94.027 28,0% 8.118 8.117 8.118 8.100 7.994 6.806 7.994 7.994 7.994 7.994 7.994 6.806

8.118 16.235 24.353 32.453 40.447 47.252 55.246 63.240 71.234 79.227 87.221 94.027
CASH FLOW Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Saldo acumulado inicio del mes -10.937 21.176 32.000 48.616 57.694 67.781 78.065 88.889 99.713 110.537 121.361
Esta tabla refleja la previsin de la cuenta de resultados de todo el ao para la
empresa Naturex, Cosmtica Natural. Los gastos que se realizan son principalmente
del mobiliario necesario para la actividad de la empresa, del vehculo, alquiler del local
y otros gastos varios (tributos, impuestos, luz, agua). Los ingresos que obtendr la
misma sern de la venta de los productos tanto en tienda como del servicio a domicilio
que se le ofrece a las grande empresas.

10.- FINANCIACIN PREVISTA

La inversin inicial con la que cuenta el proyecto Naturex es aproximadamente de
unos 12.000, ya que la financiacin propia nicamente cuenta con unos 4.500 que
aporta la promotora del proyecto y la financiacin ajena con la que se cuenta son unos
7.500 de la subvencin obtenida.

El proyecto en si no conlleva muchos gastos, con lo cual no es necesario otro tipo de
financiacin como prestamos, es suficiente con la aportacin inicial y la subvencin,
para cubrir todos los gastos iniciales. La subvencin solicitada es para jvenes
emprendedores menores de 30 aos, y se conceden 7.500 por socio. En este caso,
Naturex, solo cuenta con un socio por lo tanto el total obtenido por la subvencin sern
los 7.500, ya que se cumplen todos los requisitos necesarios para obtenerla.

11.- VALORACIN DEL RIESGO



Anlisis del Punto de Equilibrio

Ventas mnimas anuales en unidades

5.331

Precio
medio previsto 30,86





Facturacin necesaria para alcanzar el Punto de Equilibrio



164.541

% s/Total
ventas previstas 49,04%




Total das para alcanzar el Punto de Equilibrio anual 177




Existen muchos riesgos de que la empresa no funcione como est previsto, ya que la
competencia es elevada y la situacin actual de la economa no es lo ms favorable
posible; pero aun as esta empresa se ha creado con un motivo principal el
autoempleo, y se podrn todos los medios posibles para que en cuanto a productos se
refiere, despunte de las dems, tanto en buena calidad como en buenos precios, y en
la incorporacin de los productos ms innovadores que se encuentren en el mercado,
evitando as la obsolescencia y encasillamiento de la misma.


Naturex, Cosmtica Natural Proyecto Empresarial

17

65.816
98.725
131.633
164.541
197.449
230.357
263.266
296.174
329.082
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
2.133 3.199 4.265 5.331 6.398 7.464 8.530 9.596 10.663
I
n
g
r
e
s
o
s

y

g
a
s
t
o
s

Unidades
Series1 Series2