REGISTRO DE COMPRAS: LOA ARENALES S.A.

A
COMPROBANTE

N.

FECHA DE
EMISIN

01
02
03

8/2/2011
8/4/2011
8/15/2011

FECHA DE
VENCIMIENTO SERIE

**
**
**

001
002
002

N DEL
COMPROBANTE

1545
0201
412

MERCADERIAS
NOMBRES, DENOMINACIN SOCIAL

Librera Collazos S. R. L.
Melisa S.A.C
Destribuidora Ave Fnix S.A

TOTALES

BASE
IMPONIBLE

1,400.00
29,830.51
28,703.39

IGV

252.00
5,369.49
5,166.61

59,933.90 10,788.10

58,533.90

ISC

OTROS
TRIBUTOS

**

**

A
CONDICIONES
IMPORTE
TOTAL

CREDITO
CONTADO

FACTURA

1,652.00
35,200.00
33,870.00

991.20
17,600.00
16,935.00

660.80
17,600.00
16,935.00

70,722.00

35,526.20

35,195.80

BOLETA

REGISTRO DE VENTAS: LOS ARENALES S.A.A

COMPROBANTE

N.
01
02
03

FECHA DE
EMISIN

FECHA DE
VENCIMIENTO

SERIE

N DEL
COMPROBANT
E

MERCADERIAS
NOMBRES, DENOMINACIN SOCIAL

8/6/2011

001

00235

Sr. Jorge Rojas Ros

8/10/2011

002

00562

Sra. Maximira Huanca Medina

8/18/2011

002

00240

Sr. Jorge Rojas Ros

TOTALES

BASE
IMPONIBLE

37,249.15
15,068.47
37,853.39

90,171.01

VENTAS: LOS ARENALES S.A.A

CONDICIONES

MERCADERIAS
IGV

ISC

OTROS
TRIBUTOS

IMPORTE
TOTAL

CREDITO
CONTADO

FACTURA

6,704.85
2,712.33
6,813.61

43,954.00 35,163.20
17,780.80 14,224.64
44,667.00 35,733.60

8,790.80
3,556.16
8,933.40

16,230.79

106,401.80 85,121.44

21,280.36

BOLETA

LBRO CAJA ITALIANA DE LA EMPRESA: LOS A

MES: DE AGOSTO
DEBE
FECHA
CTA Sub-Cta DETALLE
2/1/2011
Saldo Inicial de la E Los Arenales SAA

Sub-Total TOTAL
397,250.00

12

CTAS. X COBRAR COMERCIALES-T

121 Fact. Btas. Y otros comp. Por cobrar
1211 Factura N 001-00235
Por el RC del cobro del 80% de lasvents.
de mercaderias al Sr. Jorge Rojas

35,163.20

12

CTAS. X COBRAR COMERCIALES-T

121 Fact. Btas. Y otros comp. Por cobrar
1211 Factura N 002-00562
Por el RC del cobro del 80% de lasvents.
de mercaderias al Sra. Maximira

14,224.64

77

INGRESOS FINANCIEROS
772 Rendimientos Ganados
7723 Prestamos Otorgados
Por el RC. Del adelanto del prestamo al
Sr. Altamirano Denny El.

12

CTAS. X COBRAR COMERCIALES-T

121 Fact. Btas. Y otros comp. Por cobrar
1211 Factura N 002-00240
Por el RC del cobro del 80% de lasvents.
de mercaderias al Sr. Jorge Rojas

35,733.60

12

CTAS. X COBRAR COMERCIALES-T

121 Fact. Btas. Y otros comp. Por cobrar
1211 Factura N 001-00235
Por el RC del cobro del 20% restante de
la Fact. N 001-00235 (vta. Mercaderias)

8,790.80

8/6/2011

8/10/2011

8/13/2011

8/18/2011

8/20/2011

AO: 2011

800.00

94,712.24
TOTALES
CTA.

397,250.00
491,962.24

DEBE
12
93,912.24
77
800.00

TOTAL

94,712.24

ANA DE LA EMPRESA: LOS ARENALES S.A.A

AO: 2011
FECHA

CTA Sub-Cta DETALLE

10
CAJA Y BANCOS
104 Cata. Cte. En instituciones Financieras
1041 Cta. Cte. N 004458-44 del BCP
8/2/2011
Por el R.C. de la apertura de Cta. Cte.
en el BCP

8,000.00

42

CTAS. X PAGAR COMERCIALES-T

421 Fact. Btas. Y otros comp. Por pagar
4211 Factura N 001-1545
Por el RC del 60% del pago de Utiles
de oficina

991.20

42

CTAS. X PAGAR COMERCIALES-T

421 Fact. Btas. Y otros comp. Por pagar
4211 Factura N 002-0201
Por el RC del 50% de pago de las
Mercaderas

17,600.00

8/2/2011

8/4/2011

8/10/2011

HABER
Sub-Total TOTAL

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. PENSIONES Y S X P.

401 Gobierno Central
4017 Impuesto al aRenta
S/. 1,330.00
40173 Renta de Quinta Categoria
403 Instituciones Publicas
4031 ESSALUD 9%
S/. 1,656.00
4032 ONP
13%
S/.2, 392.00
Por el RC del pago de aportaciones y
el registro de retencion. Del mes
41

REMUNERACIONES Y PARTC. X. P.
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y Salarios por Pagar
Por el RC de la cancelacion de Plla de
Sueldos del presente me.

10

CAJA Y BANCOS
104 Cata. Cte. En instituciones Financieras
1041 Cta. Cte. N 004458-44 del BCP
Por el R.C. del deposito en Cta. Cte.
del BCP

16

CUENTAS POR COBRAR DIVERS-TR.

161 Prestamos

8/12/2011

5,378.00

14,678.00

5,000.00

10,000.00

1612 Sin Garanta

Por el RC del prestamo al Sr. Altamirano Cubas Denny Eli.

8/13/2011

42

CTAS. X PAGAR COMERCIALES-T

421 Fact. Btas. Y otros comp. Por pagar
4211 Factura N 002-0201
Por el RC del 50% de pago de las
Mercaderas

42

CTAS. X PAGAR COMERCIALES-T

421 Fact. Btas. Y otros comp. Por pagar
4211 Factura N 001-1545
Por el RC del pago del 40% restante de
la Fact. N 001-1545 (Com. Utiles Ofc.)

660.80

42

CTAS. X PAGAR COMERCIALES-T

421 Fact. Btas. Y otros comp. Por pagar
4211 Factura N 002-0201
Por el RC del pago del 50% restante de
la Fact. N 002-0201 (Com. Mercad.)

17,600.00

8/15/2011

8/20/2011

8/20/2011

16,935.00

96,843.00
Saldo Final

CTA.

TOTAL

96,843.00
395,119.24
491,962.24
HABER
10
13,000.00
16
10,000.00
40
5,378.00
41
14,678.00
42
53,787.00
96,843.00

METODO PROMEDIO
REGISTRO DE KARDEX DE LA EMPRESA:...
Suministros Diversos
FECHA
8/2/2011

CONCEPTO
COMPRA
TOTALES

ENTRADAS
SALIDAS
UNIDADES Cto. Unit. IMPORTE UNIDADES Cto. Unit.

SALDOS
IMPORTE UNIDADES IMPORTE

1000

1.40

1,400.00

1000

1,400.00

1000

1.40

1,400.00

1000

1,400.00

REGISTRO DE KARDEX DE LA EMPRESA: LOS ARENALES S.A.A

Mercaderas
FECHA

CONCEPTO

8/2/2011
8/4/2011

SALDO INICIAL
COMPRAS

8/6/2011

VENTA

8/15/2011

COMPRAS

8/18/2011

VENTA

TOTALES

UNIDADES

ENTRADAS
Cto. Unit.

855.93

IMPORTE

UNIDADES

847.46

1,703.39

STOCK
965.31
STOCK

4,826.55

STOCK
926.03
STOCK

4,630.13

SALDOS
UNIDADES IMPORTE
10
10,200.00
5
4,279.66
15
14,479.66

4,237.29
5

10

IMPORTE

4,279.66
5

SALIDAS
Cto. Unit.

0.00
8,516.95

10

1,891.34

0.00
9,456.69

10
5
15

9,653.11
4,237.29
13,890.40

10

9,260.26

25

23,739.92

REGISTRO DE KARDEX DE LA EMPRESA: LOS ARENALES S.A.A

Mercaderas Motos
FECHA

CONCEPTO

8/2/2011
8/4/2011

SALDO INICIAL
COMPRAS

8/6/2011

VENTA

UNIDADES

ENTRADAS
Cto. Unit.

4,500.00

IMPORTE

UNIDADES

SALIDAS
Cto. Unit.

IMPORTE

22,500.00
6

STOCK
4,500.00

27,000.00

SALDOS
UNIDADES IMPORTE
10
45,000.00
5
22,500.00
15
67,500.00

STOCK
8/15/2011

COMPRAS

8/18/2011

VENTA

TOTALES

4,300.00

21,500.00
6

10

8,800.00

44,000.00

12

STOCK
4,428.57
26,571.43
STOCK FIN DE MES

8,928.57

53,571.43

9
5
14

40,500.00
21,500.00
62,000.00

35,428.57

23

102,928.57

REGISTRO DE KARDEX DE LA EMPRESA: LOS ARENALES S.A.A

Mercaderas DVD
FECHA

CONCEPTO

8/2/2011
8/4/2011

SALDO INICIAL
COMPRAS

8/6/2011

VENTA

8/10/2011

VENTA

8/15/2011

COMPRAS

UNIDADES

ENTRADAS
Cto. Unit.

10

305.09

IMPORTE

UNIDADES

STOCK
335.03
STOCK
12
335.03
STOCK
10

10

296.61

20

601.70

IMPORTE

3,050.85

SALDOS
UNIDADES IMPORTE
20
7,000.00
10
3,050.85
30
10,050.85

3,350.28

6,016.95

32

STOCK
313.68
3,136.85
STOCK FIN DE MES

983.74

20

6,700.57

8
10
18

2,680.23
2,966.10
5,646.33

2,509.48

28

9,210.05

4,020.34

2,966.10
10

TOTALES

SALIDAS
Cto. Unit.

10,507.47

REGISTRO DE KARDEX DE LA EMPRESA: LOS ARENALES S.A.A

Mercaderas TV-LCD
FECHA
8/2/2011

CONCEPTO

UNIDADES

ENTRADAS
Cto. Unit.

0.00

IMPORTE

SALDO INICIAL
TOTALES

0.00

UNIDADES

SALIDAS
Cto. Unit.

IMPORTE

SALDOS
UNIDADES IMPORTE
10
6,000.00
10

6,000.00

REGISTRO DE KARDEX DE LA EMPRESA: LOS ARENALES S.A.A

Mercaderas Cocinas
FECHA

CONCEPTO

8/2/2011
8/10/2011

SALDO INICIAL
VENTA

TOTALES

UNIDADES

ENTRADAS
Cto. Unit.

IMPORTE

UNIDADES
8

0.00

0.00

SALIDAS
Cto. Unit.
1,250.00
STOCK
1,250.00

IMPORTE

SALDOS
UNIDADES IMPORTE
15
18,750.00

10,000.00
0.00
10,000.00

8,750.00

22

27,500.00

REGISTRO DE KARDEX DE LA EMPRESA: LOS ARENALES S.A.A

Mercaderas Refrigeradoras
FECHA
8/2/2011

CONCEPTO

UNIDADES

ENTRADAS
Cto. Unit.

0.00

IMPORTE

UNIDADES

SALIDAS
Cto. Unit.

IMPORTE

SALDO INICIAL
TOTALES

NOMBRE PRODUCTO

Suministros Diversos
Mercaderas Hornos
Mercaderas Motos
Mercaderas DVD
Mercaderas TV-LCD
Mercaderas Cocinas
Mercaderas Refrigeradoras
TOTALES

RESUMEN
ENTRADAS
UNIDA.
IMPORTE
1,400.00
8,516.95
44,000.00
6,016.95

59,933.90
CUENTAS
20
61
DESTINO DE LA CTA. 60

0.00

0.00

SALIDAS
UNIDA.
IMPORTE
9,456.69
53,571.43
10,507.47
10,000.00
0.00
83,535.59
CUENTAS
69
20
COSTO DE VENTAS

SALDOS
UNIDADES IMPORTE
10
18,000.00
10

18,000.00

SALDOS
Cto. Unit.
1.40
1.40

SALDOS
Cto. Unit.
1,020.00
855.93
965.31
965.31
847.46
926.03
926.03

6,506.06

SALDOS
Cto. Unit.
4,500.00
4,500.00
4,500.00

4,500.00
4,300.00
4,428.57
4,428.57

31,157.14

SALDOS
Cto. Unit.
350.00
305.09
335.03
335.03
335.03
296.61
313.68
313.68

2,584.15

SALDOS
Cto. Unit.
600.00
600.00

SALDOS
Cto. Unit.
1,250.00
1,250.00
2,500.00

SALDOS
Cto. Unit.
1,800.00
1,800.00

ANALISIS DE LAS COMPRAS de Materias Auxiliares

FECHA

PRODUCTO CANTIDAD V-UNITARIO P-UNITARIO V-COMPRA

8/2/2011 S. Auxiliares

FECHA

1000

1.40

1,400.00

IGV
252.00

ANALISIS DE LAS COMPRAS de Mercaderias

PRODUCTO CANTIDAD V-UNITARIO P-UNITARIO V-COMPRA
IGV

8/4/2011 HORNOS
8/4/2011 MOTOS
8/4/2011 DVDS
8/15/2011 HORNOS
8/15/2011 MOTOS
8/15/2011 DVDS

5
5
10
TOTALES
5
5
10
TOTALES

1,010.00
4,500.00
360.00
1,000.00
4,300.00
350.00

4,279.66
22,500.00
3,050.85

770.34
4,050.00
549.15

29,830.51

5,369.49

4,237.29
21,500.00
2,966.10

762.71
3,870.00
533.90

28,703.39

5,166.61

ANALISIS DE LAS VENTAS de Mercadeias

FECHA

PRODUCTO CANTIDAD V-UNITARIO P-UNITARIO

8/6/2011 HORNOS
8/6/2011 MOTOS
8/6/2011 DVDS
8/10/2011 COCINAS
8/10/2011 DVDS
8/18/2011 HORNOS
8/18/2011 MOTOS
8/18/2011 DVDS

5
6
10
TOTALES
8
12
TOTALES
5
6
10
TOTALES

1,300.00
5,300.00
380.00
1,550.00
380.00
1,350.00
5,350.00
390.00

V-VENTA

IGV

6,500.00
26,949.15
3,800.00

1,170.00
4,850.85
684.00

37,249.15

6,704.85

10,508.47
4,560.00

1,891.53
820.80

15,068.47

2,712.33

6,750.00
27,203.39
3,900.00

1,215.00
4,896.61
702.00

37,853.39

6,813.61

s Auxiliares
P-COMPRA
1,652.00

caderias
P-COMPRA
5,050.00
26,550.00
3,600.00

35,200.00

Cantidad P-Unitario P-Total

5
1010 5050.00
4279.66
855.93

Poltica
P-Compra
V-Compra
V-Unitario

Cantidad P-Unitario P-Total

6
5350
32100
27203.39
4533.90

Poltica
P-Vta
V-Vta
V-Unitario

5,000.00
25,370.00
3,500.00

33,870.00

adeias
P-VENTA
7,670.00
31,800.00
4,484.00

43,954.00
12,400.00
5,380.80

17,780.80
7,965.00
32,100.00
4,602.00

44,667.00