LA PLANIFICACION ESTRATEGICA

Y EL PRESUPUESTO
EN LAS COOPERATIVAS
EXPOSITORA:
MARIA NINAMANGO DE LA CRUZ
PLANEAR . . .

EVITA SORPRESAS DESAGRADA-
BLES DURANTE LA OPERACIN.
IMPORTANCIA DE LA
PLANIFICACION

SIN PLANES LOS GTES. NO PUEDEN :

-SABER COMO ORGANIZAR A SU
PERSONAL
-SABER COMO ORGANIZAR SUS
RECURSOS
-TENER IDEA CLARA DE QUE DEBEN
ORGANIZAR
-DIRIGIR CON CONFIANZA NI ESPERAR
QUE LE SIGAN
-ALCANZAR SUS METAS
-SABER CUANDO Y DONDE SE DESVIAN
DEL CAMINO
-EJERCER UN ADECUADO CONTROL DE
LA COOPERATIVA.

RIESGOS EN LOS NEGOCIOS
RIESGO DEL ENTORNO

COMPETENCIA SENSIBILIDAD RELACIONES CON DISPONIBILIDAD PERDIDAS POR
LOS ACCIONISTAS DE CAPITAL CATASTROFES
ENTORNO SOBERANO
POLITICO ENTORNO LEGAL INDUSTRIA MERCADOS FINANCIEROS
DE OPERACION

SATISFACCION DEL CLIENTE
RECURSOS HUMANOS
DESARROLLO DE PRODUCTO
EFICIENCIA
BRECHAS DE DESEMPEO
TIEMPO DE CICLO
ABASTECIMIENTO
OBSOLESCENCIA/FALTANTE
CUMPLIMIENTO
INTERRUPCION DEL NEGOCIO
DEFECT EN PRODUC/SERVIC
AMBIENTALES
SALUD Y SEGURIDAD
MARCA/DESGASTE DE LA M.
DE GERENCIAMIENTO

LIDERAZGO
AUTORIDAD/LIMITES
OUTSURREING
INCENTIVO DE DESEMPEO
DISPOSICION AL CAMBIO
COMUNICACIONES
FINANCIERO

PRECIOS
TASAS DE INTERES
MONEDA
PATRIMONIO
COMMODITY
INSTR. FINANCIEROS
LIQUIDEZ
CASH FLOW
COSTO DE OPORTUNID
CONCENTRACION
CREDITO
INCUMPLIMIENTO
CONCENTRACION
CANCELACION
GARANTIA
DE INFORMACION

IMPORTANCIA
INTEGRIDAD
ACCESO
DISPONIBILIDAD
INFRAESTRUCTURA
OPERACIONAL

FIJACION DE PRECIOS
ESTABLECER COMPROMISOS
MEDICION DEL DESEMPEO
ALINEACION
INFORMES OBLIGATORIOS
ESTRATEGIAS

ANALISIS DEL ENTORNO
CARTERA DE NEGOCIOS
VALORACION
MEDICION DE DESEMPEO
ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIN
ASIGNACION DE LOS RECURSOS
PLANIFICACION
CICLO DE VIDA
ESTOS RIESGOS INCIDIRAN SIGNIFICATIVAMENTE EN:
FINANCIERA

PLANIFICACION Y PRESUPUESTO
INFORMACION CONTABLE
EVALUACION DE LOS EE.FF.
IMPUESTOS
FONDOS DE PENSIONES
ANALISIS DE INVERSIONES
INFORMES OBLIGATORIOS
PEN$AR.....

POSIBLES REDUCCIONES DE
COSTOS O INVERSIONES:
- A B C
- CADENA DE VALOR
- CALIDAD TOTAL
- EMPOWERMENT
- TECNOLOGIA DE PUNTA
- REINGENIERIA (REDISEO)
- MARKETING CONCEPTOS
NUEVAS ESTRATEGIAS
LICENCIAR
ALIANZAS
JOINT VENTURE
FRANQUICIA
INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
RIESGOS QUE AFRONTA EL
SISTEMA COOPERATIVO
1. Riesgo Crediticio
2. Riesgo de Mercado
3.
4. Riesgo de Insolvencia
5. Riesgo Operacional
6. Riesgo de Grupo
7.Riesgo Reputacional
8. Riesgo Pas
Riesgo de Liquidez
1. PLANIFICACION
2. ORGANIZACION
3. DIRECCION
4. CONTROL
PROCESO PARA ESTABLECER ME-
TAS Y UN CURSO DE ACCIN PARA
ALCANZARLAS
PROCESO PARA COM-PROMETER A 2 O MAS
PERSONAS PARA QUE TRABAJEN JUNTAS
DE MANERA ESTRUC-TURADA PARA AL-
CANZAR UNA META O UNA SERIE DE METAS
PROCESO PARA INFLUIR, MANDAR Y DIRI-
GIR EN LAS ACTIVIDADES DEL PERSO-
NAL DE UNA ORGANIZACIN ENTERA
RESPECTO A UNA TAREA
PROCESO PARA ASEGURAR QUE LAS
ACTIVIDADES REALES SE AJUSTAN A
LAS PLANIFICADAS
P
R
O
C
E
S
O

A
D
M
I
N
I
S
T
R
A
T
I
V
O
INTERROGANTES QUE DESPEJA LA ESTRATEGIA

- EL HOMBRE: ES UN ESTRATEGA?
- COMO COMPETIR CON RECURSOS LIMITADOS?
- COMO COMPETIR?


EL PENSAMIENTO ESTRATEGICO MILITAR



INSPIRACION


LA ESTRATEGIA DE NEGOCIOS
STRATOS= EJERCITO
STRATEGON= LIDER DEL EJERCITO
STRATEGIA=ARTE DE LA GUERRA
PLANEAMIENTO ESTRATEGICO
EL PENSAMIENTO ESTRATEGICO MILITAR
APLICADO A LA EMPRESA COOPERATIVA

MISION : SOLIDEZ DE LA COOP. AHORA Y EN EL FUTURO
OBJETIVO : CONQUISTAR EL MERCADO
RECURSOS : HUMANOS, FINANCIEROS Y FISICOS
MODO : FORMULACION DE STRATEGIAS

ALFRED SLOAN (GENERAL MOTORS)

OBJETIVO ESTRATEGICO : SER LIDER DEL MERCADO
CONOCER AL ENEMIGO : INTELIGENCIA DE MERCADO
RECURSOS : CONCENTRADOS EN EL OBJETIVO
ESTRATEGICO
ESTRATEGIA : CAPTAR SEGMENTOS DEL MERCADO
A TRAVES DE MARCAS DIFERENCIADAS

LA SEGUNDA MITAD DEL SIGLO XX:
LA ESTRATEGIA EMPRESARIAL
Alfred Sloan
Peter Drucker
Igor Ansoff
Henry Mintzberg
Michael Porter
Kenichi Ohmae
Pankaj Ghemawat
C. K. Prahalad
Robert Kaplan
David Norton
Adam Brandenburger
Michael Porter
1935
1952
1955
1965
1980
1985
1986
1990
1995

1996
2001
Conocer al Cliente y al Enemigo
Pensamiento Estratgico Sistemico
Estrategias Genricas
Estrategia y Estructura Organizacional
Posicionamiento Competitivo
Globalizacin de los Mercados
Sostenibilidad de la Ventaja Comp.
Core Competence (& G. Hamel)
Balanced Scorecard (Control de la
Gestin Estratgica)
Competencia
Estrategia e Internet
COMO COMPETIR CON RECURSOS
LIMITADOS ?

CONCEPTO DE LO ESTRATEGI CO

ESTRATEGICO, ES AQUELLO QUE SE
ESTABLECE COMO UNA AFIRMACION PROPIA,
ORI ENTADA AL PREDOMINIO, TOTAL O
LI MI TADO, FRENTE A UN CONJ UNTO DE
FUERZAS COMPETIDORAS, PREDOMI NI O QUE
EXI GE UNA CONFIGURACION CRITICA DE
RECURSOS PARA DI SPONER DE VENTAJ AS
PROPI AS, A SER MANEJ ADAS SABI AMENTE, EN
TAL PROPOSITO.

PLANEAMIENTO ESTRATEGICO
META 1: ORGANIZACIN COOPERATIVA IDEAL
- Estructura basada en la
direccin y coordinacin ,
-La direccin debe expresarse
en lneas claras de autoridad y
responsabilidad
- Liderazgo personal:
influenciarse uno mismo al
logro de nuestras metas y
desarrollo como persona
- Liderazgo gerencial: Influen-
ciar a un grupo de personas
hacia el logro de metas compar-
tidas, para el desarrollo de
personas y del entorno.
Independencia entre las reas de
contabilidad, credito, cobranzas, finanzas,
personal, auditora interna, etc. (pero no
implica aislamiento de cada rea, deben
actuar slidamente integrado y
coordinado hacia el o los objetivos)
PROBLEMAS DE AUTORIDAD:
-NO HAY ADECUADA DIRECCION
-DESCONOCIMIENTO
-TEMOR AL CAMBIO
FALTA DE COORDINACION +
PROBLEMAS DE AUTORIDAD
= ALEJAMIENTO DE LOS
VERDADEROS PROBLEMAS
GERENCIA VS LIDERAZGO
-Administra
-Conserva
-Controla
-Centrado en el cto. Pzo.
-Imita
-Pregunta Qu y Cundo
-Acepta el status quo
-Innova
-Desarrolla
-Inspira
-Cetrado en el lgo.pzo.
-Crea
-Pregunta Cmo y Por qu
-Desafa el status quo
PERSONAL
Personal adecuado para cada puesto, por ello la:
Contratacin, seleccin y entrenamiento deben ser
cuidadosamente planeados y ejecutados en la eleccin,
calificacin, incentivos y mejoras al personal.)
ENTRENAMIENTO MOTIVACION
LA MOTIVACION DE TU EQUIPO ES UNA CUESTION DE ACTITUD
ARITMTICA DE OFICINA

Jefe inteligente + empleado inteligente = beneficio
Jefe inteligente + empleado tonto = produccin
Jefe tonto + empleado inteligente = ascenso
Jefe tonto + empleado tonto = horas extras

COACHING

Es un PROCESO ACORDADO
para PROMOVER y MEJORAR
el proceso de aprendizaje, su
efectividad y su alcance en la vida
de la persona y la organizacin
INCOMPETENCIA INCONSCIENTE
CONCIENCIA DE LA INCOMPETENCIA
CONCIENCIA DE LA COMPETENCIA
COMPETENCIA INCONSCIENTE
DESARROLLO DE HABILIDADES
MISION
(Finalidad)

Es la imagen actual que enfoca los esfuerzos que
realiza x cooperativa para perseguir sus fines
VISION
(Aspiracin)

Es la imagen futura que x Cooperativa
desarrolla sobre s misma, situndola en una
perspectiva de mediano plazo.


- UNA VISION DE FUTURO SIN ACCION...

ES SI MPLEMENTE UN SUEO.



-UNA ACCION SIN VISION DE FUTURO...

CARECE DE SENTI DO.



-UNA VISION DE FUTURO PUESTA EN PRACTICA...

PUEDE CAMBI AR EL MUNDO.

J oel Arthur Backer
Las provisiones buscan reconocer posibles prdidas futuras
producto de la falta de capacidad de pago del deudor.
Crditos
Clasificacin
del Crdito
Provisiones
Valor en libros
del Crdito
-
Provisiones

Valor de
Mercado
Riesgo Crediticio
Una buena cobertura de provisiones es sinnimo de
estabilidad y solvencia.
Una cartera adecuadamente diversificada refleja una
prudente administracin de riesgos
TENDENCIA DE LOS NEGOCIOS
FINANCIEROS
Pagars
Ctas.
Corrientes
Cartas de
Crdito
Oferta Privada de
acciones
Opciones M. E.
Bonos MN y ME
Forwards

Banca Electrnica
Pagos en cuenta
Leasing

Pagars
Ctas. Corrientes
Cartas de Crdito
Banca Electrnica
Pagos en cuenta
Leasing

Pagars
Ctas. Corrientes
Cartas de Crdito
Prstamo Sindicado
Oferta pblica de
acciones
Securitizacin de
activos
Bonos convertibles

Oferta Privada de
acciones
Opciones M. E.
Bonos MN y ME
Forwards

Banca Electrnica
Pagos en cuenta
Leasing

Pagars
Ctas. Corrientes
Cartas de Crdito

DIAGNOSTICO DE
LA COOPERATIVA

COMO ?

EVALUANDO LA SITUACION :
ECONOMICA
FINANCIERA
SOCIAL
UBICACIN EN SECTOR

ACTIVO 1996 % 1,997 % 1998 % 1999 % 2000 % 2001 % 2002 %
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 210,922 5 262,920 7 156,747 3 195,358 4 351,785 6 190,880 3 347,989 5
COLOCACIONES 2,990,637 75 2,996,595 75 3,844,833 80 3,871,200 75 4,236,586 74 5,134,907 78 6,210,191 80
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 169,497 4 82,095 2 94,421 2 78,658 2 58,541 1 45,838 1 53,003 1
EXISTENCIAS 162,125 4 45,163 1 1,860 0 0 0 0 0 3,612 0 4,173 0
CARGAS DIFERIDAS 69,219 2 65,519 2 48,488 1 44,939 1 41,386 1 28,102 0 20,002 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,602,400 90 3,452,291 87 4,146,348 86 4,190,156 81 4,688,298 82 5,403,339 82 6,635,359 86
ACTIVO NO CORRIENTE
VALORES 4,656 0 15,941 0 165,869 3 435,037 8 453,899 8 607,663 9 549,767 7
ACTIVO FIJO NETO DE DEPRECIACION 389,676 10 516,131 13 512,405 11 531,015 10 570,815 10 571,772 9 538,570 7
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 394,332 10 532,072 13 678,274 14 966,052 19 1,024,714 18 1,179,435 18 1,088,338 14
TOTAL ACTIVO 3,996,731 100 3,984,363 100 4,824,622 100 5,156,208 100 5,713,012 100 6,582,774 100 7,723,696 100
PASIVO

PASIVO CORRIENTE
SOBREGIRO 535 0
TRIBUTOS POR PAGAR 3,761 0 3,343 0 5,235 0 7,648 0 9,628 0 11,222 0 13,988 0
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 58,600 1 25,532 1 198,965 4 40,565 1 63,355 1 80,581 1 120,234 2
PREVISION SOCIAL Y AYUDA SOCIAL 0 0 3,723 0 4,943 0 862 0 116,592 2 286,528 4 391561 5
BENEFICIOS SOCIALES 11,603 0 6,485 0 4,704 0 2,250 0 2,949 0 3,076 0 3,760 0
TOTAL DEL PASIVO 73,965 2 39,083 1 213,846 4 51,325 1 192,524 3 381,407 6 530,078 7
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 3,418,450 86 3,417,090 86 3,998,227 83 4,446,205 86 4,802,807 84 5,066,802 77 5,965,294 77
RESERVAS 472,553 12 515,214 13 551,157 11 593,304 12 628,907 11 662,328 10 836,324 11
RESULTADO DEL EJERCICIO 31,763 1 12,976 0 61,393 1 65,374 1 88,774 2 472,237 7 392,001 5
TOTAL PATRIMONIO 3,922,767 98 3,945,280 99 4,610,776 96 5,104,883 99 5,520,488 97 6,201,367 94 7,193,619 93
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,996,731 100 3,984,363 100 4,824,622 100 5,156,208 100 5,713,012 100 6,582,774 100 7,723,696 100
C.A.C. EXITO LTDA.
BALANCE GENERAL COMPARATIVO DE LOS AOS 1996 A 2002
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
INGRESOS 1996 % 1,997 % 1998 % 1999 % 2000 % 2001 % 2002 %
INGRESOS POR INTERESES 879,327 95 1,092,311 95 1,053,856 94 1,198,358 93 1,311,614 93 1,400,214 93 1,692,730 94
COMISIONES 0 0 2,819 0 25,436 2 43,943 3 35,549 3 23,481 2 32,549 2
OTROS INGRESOS FINANCIEROS 0 0 0 0 1 0 18,619 1 25,780 2 12,126 1 14,965 1
ARRENDAMIENTOS 1,926 0 15,835 1 31,676 3 24,294 2 21,275 2 20,318 1 15,570 1
INGRESOS DIVERSOS DE GESTION 2,710 0 15,931 1 2,847 0 2,805 0 134 0 3,282 0 1,149 0
OTROS INGRESOS 41,189 4 17,497 2 3,875 0 91 0 18,728 1 53,751 4 45,152 3
TOTAL INGRESOS 925,152 100 1,144,393 100 1,117,691 100 1,288,111 100 1,413,080 100 1,513,173 100 1,802,116 100

EGRESOS
CARGAS FINANCIERAS 17,277 2 24,340 2 14,330 1 8,420 1 18,176 1 9,059 1 25,450 1
GASTOS DEL PERSONAL 120,244 13 90,366 8 104,422 9 168,400 13 269,757 19 305,417 20 383,052 21
SERVICIOS DE TERCEROS 178,886 19 199,057 17 179,862 16 206,008 16 307,711 22 280,436 19 357,416 20
TRIBUTOS 22,606 2 12,640 1 12,468 1 13,724 1 14,083 1 19,194 1 8,549 0
CARGAS DIVERSAS DE GESTION 39,861 4 74,542 7 111,751 10 150,742 12 120,703 9 142,269 9 155,689 9
GASTOS DIRECTIVOS 65,490 7 100,354 9 135,835 12 152,681 12 178,304 13 188,172 12 213,311 12
PROVISION DEL EJERCICIO 33,344 4 126,751 11 70,700 6 75,048 6 79,027 6 96,820 6 106,908 6
MOROSIDAD 58,329 6 295,326 26 173,220 15 197,705 15 126,698 9 108,332 7 49,311 3
CARGAS EXCEPCIONALES 15,308 2 152,557 13 51,792 5 39,342 3 39,924 3 21,017 1 18,785 1
TOTAL EGRESOS 551,344 60 1,075,933 94 854,381 76 1,012,070 79 1,154,382 82 1,170,716 77 1,318,471 73
REMANENTE ANTES DE REI 373,808 40 68,460 6 263,310 24 276,041 21 258,698 18 342,456 23 483,646 27
RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION -342,045 -37 -55,484 -5 -201,917 -18 -210,666 -16 -169,924 -12 129,781 9 -91,645 -5
REMANENTE A LA FECHA 31,763 3 12,976 1 61,393 5 65,374 5 88,774 6 472,237 31 392,001 22
C.A.C. EXITO LTDA.
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO DE LOS AOS 1996 A 2002
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
CONCEPTO CAPITAL RESERVAS RESULTADOS TOTAL
SALDOS AL 1o. DE ENERO DE 2001 4,802,807 628,908 88,774 5,520,489
AJUSTE CORRECCION MONETARIA -110,157 -15,097 -125,255
DISTRIBUCION DE REMANENTE: IMPUESTO, -6,620 -6,620
RESERVAS 20%, A PREV. SOCIAL 0 16,431 -82,154 -65,723
DISTRIB.ACM-00 CAPITAL 20% DESAR.INSTI. -32,086 32,086 0
APORTACIONES RECIBIDAS 878,503 878,503
APORTACIONES RETIRADAS -155,001 -155,001
TRANSFERENCIA A PRESTAMOS -317,264 -317,264
RESULTADO DEL EJERCICIO 2,001 472,237 472,237
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2001 5,066,802 662,327 472,237 6,201,366
AJUSTE CORRECCION MONETARIA 91,244 14,763 0 106,007
DISTRIBUCION DE REMANENTE: IMPUESTO, 126,250 -129,312 -3,062
RESERVAS 20%, A FONDO AYUDA SOCIAL 0 94,137 -167,671 -73,534
DISTRIB.ACM-01 CAPITAL 20% DESAR.INSTI. 110,157 65,097 -175,255 0
APORTACIONES RECIBIDAS 1,118,863 1,118,863
APORTACIONES RETIRADAS -187,584 -187,584
TRANSFERENCIA A PRESTAMOS -360,438 -360,438
RESULTADO A DICIEMBRE 2002 392,001 392,001
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2,002 5,965,294 836,324 392,001 7,193,619
(Expresado en nuevos soles)
NOTAS 1 AL 4
C.A.C. EXI TO LTDA.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2002
COMO FIJAR LA TASA DE
INTERES ACTIVA
La TASA DE INTERES ACTIVA (TA), se
establece mediante la siguiente frmula:
TA = TP + TE + TR
Que significa la suma de:
La TASA DE INTERES PASIVA (TP) que cubre
los COSTOS VARIABLES mensuales + la
TASA DE EQUILIBRIO, que cubre los COSTOS
FIJOS + la TASA DE RENTABILIDAD DE
CAPITAL acorde a las expectativas de los
socios cooperativistas
CALCULO DEL VALOR ECONOMICO AGREGADO EN S/.
E.V.A. = REMANENTE - T.I. CAPITAL*
AL 31/12/02 S/.392,000.79 - S/.196,417.92
EVA = S/.195,582.87
T.I. P.M.N.A. 3.65%
T.I. CAPITAL 5,066,802 12 184,938.27 =
Enero 27,548 11 921.71
Febrero 32,735 10 995.69
Marzo 141,723 9 3,879.67
Abril 54,558 8 1,327.57
Mayo 35,840 7 763.09
Junio 41,481 6 757.03
Julio 66,069 5 1,004.80
Agosto 67,727 4 824.01
Setiembre 61,929 3 565.10
Octubre 46,767 2 284.50
Noviembre 51,443 1 156.47
Diciembre 53,178 0 0.00

Total Capital 5,747,799.77 196,417.92

C.A.C. EXITO LTDA.
CALCULO
DEL VALOR
ECONOMICO
AGREGADO

EN FUNCION
AL RENDIMIENTO
DE LOS APORTES
DE LOS SOCIOS
VS. VALOR DE
MERCADO
PRESUPUESTO

PREMI SAS PARA LA ELABORACI ON DEL PRESUPUESTO
GENERAL DE LA COOPERATI VA XI TO LTDA. PARA EL
EJ ERCI CI O ECONOMI CO 2,005


1.- EL TI PO DE CAMBI O PROMEDI O S/. 3.48 POR CADA
UNI DAD DE US$,.(*)

2.- I NDI CE I NFLACI ONARI O: UNA VARI ACI ON
ACUMULADA DEL I NDI CE DE PRECI OS AL CONSUMI DOR
DE 3.5% (*)

(*) Segn proyeccin del Marco Macroeconomico Multianual
2005-2007, y en la cual se sustenta el presupuesto publico del ao
3.- PRESTAMOS , RECUPERACI ON E I NTERESES DE COLOCACI ONES


3.1 EST1MAR PARA EL OTORGAMIENTO DE LOS PRESTAMOS LAS TENDENCIAS
PRESENTADAS EN EL EJERCICIO DEL 2,004. SE PROYECTA AL 2,005 UN CRECIMIENTO
DEL 10%, CONTINUANDOSE ESTE AO LA ESTRICTA CALIFICACION POR EL AREA DE
CRDITOS PARA QUE LOS PRESTAMOS SE OTORGUE EXCLUSIVAMENTE A
AQUELLOS SOCIOS QUE TENGAN LA CONDICION DE SUJETOS A CRDITO A FIN DE
MANTENER LA MOROSIDAD EN NIVELES NORMALES Y EFECTUAR LA RESPECTIVA
PROVISION.

3.2 CALCULAR EL PORCENTAJE DE COLOCACIONES DE PRESTAMOS OTORGADOS
EN UN PROMEDIO MENSUAL DEL MONTO DE S/. 900,000. EN LOS MESES MARZO,
JUNIO, AGOSTO, SETIEMBRE, NOVIEMBRE Y DICIEMBRE SERIA EL PICO MAS
ELEVADO EN LA OTORGACION DE LOS PRESTAMOS.

3.3 CALCULAR LOS INTERESES SOBRE LOS PRESTAMOS ORDINARIOS PARA 2,005
CON EL PORCENTAJE DE: PRESTAMOS ORDINARIOS EL 2.19% AL REBATIR
y PRESTAMOS CUBIERTOS 0.9% ,DE TAL FORMA QUE EL PROMEDIO DE INTERESES
MENSUALES A RECIBIR ES DE S/. 190,000.

3.4 LA PROVISION DE COLOCACIONES SE HA PREVISTO EL MONTO DE S/.150,000 Y
EN CUENTAS POR COBRAR EL IMPORTE DE S/. 30,000. TRABAJANDOSE BAJO LA
PREMISA DE QUE EL DEPARTAMENTO DE COBRANZAS EFECTUARA SU TRABAJO EN
BASE A RECUPERACIONES REALES DE LOS SOCIOS MOROSOS.

4.- GASTOS DE PERSONAL

4.1 INCREMENTAR LA REMUNERACION DEL PERSONAL, A PARTIR DEL
MES DE ENERO 2005, EN PORCENTAJEs QUE ESTEN DE ACUERDO A LOS
INGRESOS OBTENIDOS DURANTE EL EJERCICIO Y CUYO PORCENTAJE
NO EXCEDARA EL 10% , PREVIA EVALUACIN DEL PERSONAL Y SEGN
LOS MONTO MINIMOS Y MXIMOS DE LA ESCALA JERARQUICA

4.2 CONTRATACION DE PERSONAL:

- 1 SECRETARIA DE GERENCIA A PARTIR DE ENERO 2,005
- 1 ASISTENTE DE IMAGEN INSTITUCIONAL POR S/. 800.00
- 1 ASISTENTE DE ALMACEN POR S/. 700.00
- 1 PRACTICANTE EN COBRANZAS POR 1 R.M.V

4.3 LAS CARGAS SOCIALES SE MANTIENEN EN:
- ESSALUD = 9%
- GRATIFICACIONES = 1/6 DE LA REMUNERACION MENSUAL
- C.T.S. = 1/12 DE REMUNERACION COMPUTABLE MENSUAL.

CUADRO N 01
PERSONAL ADMINISTRATIVO
AUMENTO
15%
9% 2%
Apellidos y Nombre Dic-04 TOTAL ENE PROM.GRAT. ESSALUD OTROS TOTAL
Gerente 3,960.00 5,518.62 4,272.48 712.08 448.61 85.45 5,518.62
Sub-Gerente 2,740.47 4,140.89 3,205.85 534.31 336.61 64.12 4,140.89
Contador 2,147.40 3,244.75 2,512.07 418.68 263.77 50.24 3,244.75
Conserje 850.83 1,285.62 995.32 165.89 104.51 19.91 1,285.62
Secretaria de Gerencia 1,000.00 1,511.01 1,169.82 194.97 122.83 23.40 1,511.01
Jefe de Crditos 1,800.00 2,719.83 2,105.67 350.95 221.10 42.11 2,719.83
Asistente de Crdito 1,246.00 1,882.72 1,457.59 242.93 153.05 29.15 1,882.72
Jefe de Cobranzas 1,805.00 2,727.38 2,111.52 351.92 221.71 42.23 2,727.38
Asistente de Cobranzas 1,125.00 1,699.89 1,316.04 219.34 138.18 26.32 1,699.89
Secretaria de Relaciones P 1,005.00 1,518.57 1,175.67 195.94 123.45 23.51 1,518.57
Conserje 2 725.00 1,095.49 848.12 141.35 89.05 16.96 1,095.49
Oficinista 1 630.00 951.94 736.99 122.83 77.38 14.74 951.94
Oficinista 2 620.00 936.83 725.29 120.88 76.16 14.51 936.83
oficinista 3 700.00 1,057.71 818.87 136.48 85.98 16.38 1,057.71
Jefe de Tesoreria 1,300.00 1,964.32 1,520.76 253.46 159.68 30.42 1,964.32
Auditor Interno 2,078.75 3,141.02 2,431.76 405.29 255.33 48.64 3,141.02
Cajero 0.00 1,291.67 1,000.00 166.67 105.00 20.00 1,291.67
Secretaria de Gerencia 0.00 1,291.67 1,000.00 166.67 105.00 20.00 1,291.67
Asistente Contable 0.00 1,033.33 800.00 133.33 84.00 16.00 1,033.33
5.- SERVICIOS DE TERCEROS


5.1SERVICIOS DE TRANSPORTE, POR LAS MOVILIDADES SEGN TENDENCIAS Y
PRESUPUESTADO POR CADA UNA DE LAS AREA

5.2 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION:
- ADECUACION Y MEJORAS EN EL NUEVO LOCAL POR S/. 35,000.
- REFACCION PINTADO DE LOCALES S/.12,000.
- SERVICIO DE. MANTENIMIENTO S/. 10,000.
- HONORARIOS Y CAPACITACION AL AREA DE INFORMATICA CON UN INCREMENTO
SIMILAR AL DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO A PARTIR DE ENERO-05.

5.3 PUBLICACIONES Y RELACIONES PUBLICAS.
- 2 CONVOCATORIAS AL AO ASAMBLEA GENERAL
- CATALOGOS E IMPRESOS S/. 1,000. MENSUAL (HOJAS MEMBRETADAS, RECIBOS DE CAJA
CHICA, PAGARE, SOLICITUD AUTORIZACION, SOLICITUD DE CREDITO, CHEQUE VOUCHERS).
- DIPTICOS DE CREDITOS MENSUAL POR S/.500.00

5.4 ELECTRICIDAD Y AGUA
SE MANTIENEN EL MISMO NIVEL DE CONSUMO DEL AO 2,004, PARA CADA LOCAL, PERO CON
EL REAJUSTE POR INFLACION.

5.5 CORREOS Y TELECOMUNICACIONES
POR ENVIO CORREOS S/. 700. MENSUAL, EN LOS MESES DE ABRIL, AGOSTO, Y DICIEMBRE SE
ENVIARA A TODOS LOS SOCIOS SU ESTADO DE CUENTA CORRIENTE, REVISTAS E INFORMES
INCLUIDO CON LOS TRIPTICOS SE PRESUPUESTARA LA CANTIDAD NECESARIA.


5.6 CONSUMO TELEFONICO
ESTE AO SE MANTENDRA CONTROL.ESTRICTO EN CADA UNA DE LAS LINEAS:

- LINEA 1 EL IMPORTE DE S/. 800. MENSUAL(OFICINAS MULTIPLES)
- LINEA 2 EL IMPORTE DE S/.800.MENS(COBRANZAS Y CREDITO).
- LINEA 3 EL IMPORTE DE S/.100 MENSUAL (COBRANZAS
- LINEA 4 EL IMPORTE DE S/. 100 MENSUAL (COBRANZAS)
- LINEA 5 EL IMPORTE DE S/, 800. MENSUAL (GERENCIA)
- LINEA 6 EL IMPORTE DE S/. 400. MENSUAL (EDUCACION)
- LINEA 7 EL IMPORTE DE S/. 200. MENSUAL (CAJA BANCO)
- CELULAR IMPORTE DE S/. 200. MENSUAL (PRESIDENTE).
- TIM, MOVILES IMPORTE DE S/.1,500.00 MENSUAL(11 EQUIPOS)
- INTERNET DE S/. 400.00 MENSUAL.
- RENIEC, INFOCORP POR S/. 600. MENSUAL.
- CABLE MAGICO DE S/. 80. MENSUAL.

5.7 SUSCRIPCION Y COTIZACIONES:
EN DIARIO EL PERUANO, GESTION, REVISTA CABALLERO BUSTAMANTE, ENTRELINEAS,
LABORAL, BUSINESS Y OTROS S/. 600. MENSUAL

5.8 HONORARIOS PROFESIONALES
- SERVICIOS DE AUDITORIA S/. 10,000
- HONORARIOS DE ASESOR LEGAL EXTERNO S/. 700. MENSUAL Y PARA COBRANZAS
DE S/. 700. MENSUAL.
- REGISTROS PUBLICOS EL IMPORTE DE 3,000. ANUAL.
- ASISTENTA SOCIAL DE S/. 500.00 MENSUAL (PREVISION SOCIAL).
- ASESORIA DE LA PAGINA WEB DE S/. 3,000 ANUAL.


5.9 OTROS SERVICIOS
FOTOCOPIAS (AMPLIACIONES, REDUCCIONES Y ANILLADOS) DE ACUERDO A LAS
TENDENCIAS DEL EJERCICIO ANTERIOR.

5.10 UTILES DE OFICINA
- UTILES DE OFICINA S/ 18,000. AL AO
- SUMINISTRO DE COMPUTO 14,00.00
- LIBROS DE CONSULTA O FOLLETOS S/. 1,500.
- UTILES DE ASEO DE S/. 6,000. PARA TRES LOCALES.
- ARTICULOS DE MANTENIMIENTO DE S/.6,000.(TRES LOCALES).
-ACTIVO DE MENOR CUANTIA S/. 6,000 AL AO.


6.- TRIBUTOS

6.1 PATRIMONIO PREDIAL, ARBITRIOS MUNICIPALES Y LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO
IDEM 2004 + % DE INFLACION.

6.2 IMPUESTO O TASAS POR LOS CONTRATOS DE TRABAJO A PLAZO FIJO.

6.3 CUOTA SE SOSTENIMIENTO DE FENACREP EN BASE AL ACTIVO TOTAL DE LA
COOPERATIVA S/. 13,000.

6.4 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS 0.10% SOBRE LA BASE DE LOS
CHEQUES GIRADOS. ITF POR S/. 2,000. MENSUAL.