Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe - A - 4 8 0101 CAJA 156,000.00 1 0120 BANCOS 1,556,000.00 4 0160 ALMACEN 1,580,000.00 3 0130 CLIENTES 168,000.00 17 140 DOCUMENTOS POR COBRAR 352,000.00 16 0220 EDIFICIOS 2,600,000.00 6 0230 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 1,150,000.00 12 0250 EQUIPO DE TRASNSPORTE 440,000.00 9 0240 EQUIPO DE REPARTO 1,850,000.00 14 0360 PAPELERIA Y UTILES 8,000.00 15 0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 240,000.00 20 0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 600,000.00 5 1101 PROVEEDORES 7 1130 ACREEDORES 10 1120 DOCUMENTOS POR PAGAR 21 1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 22 1130 ACREEDORES HIPOTECARIOS 23 1320 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO 2 2100 CAPITAL SOCIAL 11 2201 PERDIDA DEL EJERCICIO 400,000.00 ASIENTO DE APERTURA DEL EJERCICIO 2010 11,100,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Folio: Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe 11,100,000.00 4 8 0101 CAJA 156,000.00 1 0120 BANCOS TRASPASO DE CAJA CHICA -2- 4 26 5001 GASTOS DE VENTA 36,000.00 27 5020 GASTOS DE ADMINISTRACION 24,000.00 1 0120 BANCOS PAGO DE RENTAS -3- 4 28 5040 GASTOS FINANCIEROS 15,000.00 20 0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO PAGO DE INTERESE -4- 6 4 0160 ALMACEN 1,250,000.00 1 0120 BANCOS 5 1101 PROVEEDORES COMPRA DE MERCANCIAS -5- 4 0160 ALMACEN 25,000.00 8 9 0101 CAJA GASTOS DE ALMACEN 12,606,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Folio: Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe 12,606,000.00 -6- 11 3 0130 BANCOS 2,500,000.00 1 0120 CLIENTES 500,000.00 19 3001 VENTAS REGISTRO DE LAS VENTAS A PRECIO DE VENTA -6 A- 11 13 4000 COSTO DE VENTAS 1,250,000.00 4 0160 ALMACEN REGISTRO DE LAS VENTAS A PRECIO DE COSTO -7- 13 5 1101 PROVEEDORES 100,000.00 4 0160 ALMACEN DEVOLUCION DE MERCANCIAS POR DEFECTO -8- 15 26 5001 GASTOS DE VENTA 220,000.00 1 0120 BANCOS PAGO DE MOMINA 17,176,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Folio: Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe DE LA PAGINA NUMERO 3 17,176,000.00 -9- 15 27 5020 GASTOS DE ADMINISTRACION 180,000.00 1 0120 BANCOS PAGO DE NOMINA -10- 18 4 0160 ALMACEN 500,000.00 1 0120 BANCOS PAGO DE MERCANCIAS -11- 19 19 3001 VENTAS 250,000.00 1 0120 BANCOS REBAJAS SOBRE MERCANCIAS -12- 22 17 0140 DOCUMENTOS POR COBRAR 1,000,000.00 19 3001 VENTAS VENTA DE MERCANCIAS 19,106,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Folio: Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe 19,106,000.00 -12 A- 22 13 4000 COSTO DE VENTAS 475,000.00 4 0160 ALMACEN COSTO DE VENTAS SOBRE MERCANCIAS -13- 26 5 1101 PROVEEDORES 500,000.00 4 0160 ALMACEN 1 0120 BANCOS PAGO DE MERCANCIAS -14- 28 1 0120 BANCOS 350,000.00 19 3001 VENTAS REGISTRO DE LAS VENTAS A PRECIO DE VENTA -14 A- 28 13 4000 COSTO DE VENTAS 500,000.00 4 0160 ALMACEN REGISTRO DE LAS VENTAS A PRECIO DE COSTO 20,931,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Folio: Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe 20,931,000.00 -15- 29 15 0330 GASTOS DE VENTA 14,000.00 26 5001 GASTOS DE ADMINISTRACION 6,000.00 27 5020 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO PAGO DE RENTAS -16- 29 26 5001 GASTOS DE VENTA 220,000.00 1 0120 BANCOS PAGO DE NOMINAS -17- 29 27 5020 GASTOS DE ADMINISTRACION 180,000.00 1 0120 BANCOS PAGO DE NOMINA -18- 29 23 1320 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO 10,000.00 COBRO DE INTERESES 21,361,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Folio: Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe 21,361,000.00 -19- 29 30 5050 OTROS GASTOS 25,000.00 1 0120 BANCOS 21,386,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Folio: Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe -Aj.1- 19 3001 VENTAS 4,100,000.00 24 9001 OTROS PRODUCTOS 10,000.00 PERDIDAS Y GANACIAS AJUSTE AL CIERRE DEL PERIODO -Aj.2- 13 4001 COSTO DE VENTAS 2,225,000.00 24 9001 PERDIDAS Y GANACIAS AJUSTE AL CIERRE DEL PERIODO -Aj.3- 27 9001 PERDIDAS Y GANACIAS 920,000.00 26 5020 GASTOS DE ADMINISTRACION 28 5001 GASTOS DE VENTA 30 5040 GASTOS FINANCIEROS 31 5050 OTROS GASTOS
AJUSTE AL CIERRE DEL PERIODO COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Folio: Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe -Aj.4- 25 2202 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO 965,000.00 24 9001 PERDIDAS Y GANACIAS AJUSTE AL CIERRE DEL PERIODO Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero 29-enero 29-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 04-enero 15-enero 29-enero 29-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 15-enero 29-enero 29-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 04-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero 29-enero MAYOR GENERAL 1 Ejercicio: 2010 Haber Fecha 4-enero 4-enero 4-enero 6-enero 11-enero 15-enero 15-enero 18-enero 19-enero 26-enero 28-enero 29-enero 29-enero 360,000.00 29-enero 600,000.00 240,000.00 450,000.00 350,000.00 400,000.00 MAYOR GENERAL 8,700,000.00 Ejercicio: 2010 11,100,000.00 Fecha 4-enero 2 MAYOR GENERAL Haber 11,100,000.00 0120 BANCOS Ejercicio: 2010 156,000.00 Fecha 4-enero 11-enero 60,000.00 MAYOR GENERAL 15,000.00 Ejercicio: 2010 250,000.00 Fecha 1,000,000.00 4-enero 6-enero 8-enero 11-enero 25,000.00 13-enero 18-enero 12,606,000.00 22-enero 26-enero 3 MAYOR GENERAL Haber Ejercicio: 2010 12,606,000.00 Fecha 4-enero 6-enero 3,000,000.00 13-enero 26-enero 1,250,000.00 MAYOR GENERAL 100,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 220,000.00 4-enero 17,176,000.00 4 MAYOR GENERAL Haber Ejercicio: 2010 17,176,000.00 Fecha 4-enero 180,000.00 500,000.00 250,000.00 MAYOR GENERAL 1,000,000.00 Ejercicio: 2010 19,106,000.00 Fecha 4-enero 4-enero 8-enero 5 MAYOR GENERAL Haber 19,106,000.00 Ejercicio: 2010 475,000.00 Fecha 4-enero 25,000.00 475,000.00 350,000.00 MAYOR GENERAL 500,000.00 Ejercicio: 2010 20,931,000.00 Fecha 4-enero 6 Haber MAYOR GENERAL 20,931,000.00 Ejercicio: 2010 20,000.00 Fecha 4-enero 220,000.00 180,000.00 MAYOR GENERAL 21,351,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 7 Haber 21,351,000.00 MAYOR GENERAL 25,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 11-enero 22-enero 21,376,000.00 28-enero 29-enero 8 Haber MAYOR GENERAL 41,100,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 2,225,000.00 4-enero
390,000.00 490,000.00 15,000.00 MAYOR GENERAL 25,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 29-enero 9 Haber MAYOR GENERAL 965,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 22-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 11-enero 19-enero 22-enero 28-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 4-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero 29-enero 29-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 04-enero 15-enero 29-enero 29-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 4-enero 15-enero 29-enero 29-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 04-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero 29-enero MAYOR GENERAL Ejercicio: 2010 Fecha 29-enero 29-enero COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 1,556,000.00 CAJA 1 8 156,000.00 GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRACION 2 26 y 27 60,000.00 VARIAS 4 _ 250,000.00 VARIAS 6 _ 2,500,000.00 GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRACION 8 26 220,000.00 GASTOS DE ADMINISTRACION 9 27 180,000.00 ALMACEN 10 4 500,000.00 VENTAS 11 19 250,000.00 VARIAS 13 _ 475,000.00 VARIAS 14 19 350,000.00 GASTOS DE ADMINISTRACION 16 27 220,000.00 GASTOS DE ADMINISTRACION 17 27 180,000.00 OTROS PRODUCTOS 19 31 25,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 2100 CAPITAL SOCIAL Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 8,700,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0120 BANCOS 0130 CLIENTES Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 168,000.00 VENTAS 19 500,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 1260 ALMACN Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 1,580,000.00 BANCOS 4 1 1,250,000.00 CAJA 5 8 25,000.00 COSTO DE VENTA 6-A 13 1,250,000.00 PROVEEDORES 7 5 100,000.00 BANCOS 10 1 500,000.00 COSTO DE VENTA 12-A 13 475,000.00 PROVEEDORES 13 5 25,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 1101 PROVEEDORES Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 360,000.00 ALMACEN 4 4 1,000,000.00 ALMACEN 7 4 100,000.00 BANCOS 13 1 500,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0230 MOBILIARIO Y EQUIPO Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 1,150,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 1130 ACREEDORES DIVERSOS Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 600,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0101 C A J A Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 156,000.00 BANCOS 1 1 156,000.00 OTROS GASTOS 5 30 25,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0240 EQUIPO DE REPARTO Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 1,850,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 1120 DOCUMENTOS POR PAGAR Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 240,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT. Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 400,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0250 EQUIPO DE TRANSPORTE Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 440,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 4001 COSTO DE VENTAS Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono ALMACEN 6-A 4 1,250,000.00 ALMACEN 12-A 4 475,000.00 ALMACEN 14-A 4 500,000.00 PERDIDAS Y GANACIAS -Aj.1- 24 2,225,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 8,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 240,000.00 OTROS PRODUCTOS 20 31 20,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0220 EDIFICIO Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 2,600,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0140 DOCUMENTOS POR COBRAR Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 352,000.00 VARIAS 12 19 1,000,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 3001 VENTAS Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono BANCOS Y CLIENTES 6 1 y 3 3,000,000.00 BANCOS 11 1 250,000.00 DOCUMENTOS POR COBRAR 12 17 1,000,000.00 BANCOS 14 1 350,000.00 PERDIDAS Y GANACIAS -Aj.2- 24 4,100,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Varias A - 600,000.00 GASTOS FINANCIEROS 3 20 15,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P. Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 450,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 350,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 1320 INTERESES COBRADOS POR ADEL. Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono VARIAS A _ 400,000.00 GASTOS FINANCIEROS 18 28 10,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 9001 PRDIDAS Y GANANCIAS Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono DE AJUSTE 1A -Aj.2- 4,110,000.00 DE AJUSTE 2A -Aj.1- 2,225,000.00 DE AJUSTE 3A -Aj.3- 920,000.00 DE AJUSTE 4A -Aj.4- 965,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono PERDIDAS Y GANACIAS -Aj.4- 965,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 5001 GASTOS DE VENTA Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono BANCOS 2 1 36,000.00 BANCOS 8 1 220,000.00 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 15 15 14,000.00 BANCOS 16 1 220,000.00 PERDIDAS Y GANACIAS -Aj.3- 24 490,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono BANCOS 2 1 24,000.00 BANCOS 9 1 180,000.00 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 15 15 6,000.00 BANCOS 17 1 180,000.00 PERDIDAS Y GANACIAS -Aj.3- 24 390,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 5040 GASTOS FINANCIEROS Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 3 20 15,000.00 AJUSTE 15,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 5040 PRODUCTOS FINANCIEROS Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 5050 OTROS GASTOS Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono BANCOS 19 1 25,000.00 PERDIDAS Y GANACIAS -Aj.3- 24 25,000.00 COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL 5050 OTROS PRODUCTOS Asiento Folio Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO 18 - 10,000.00 PERDIDAS Y GANACIAS -Aj.3- 24 10,000.00 Folio: 001 Deudor Acreedor 1,556,000.00 1,400,000.00 1,340,000.00 1,090,000.00 3,590,000.00 3,370,000.00 3,190,000.00 2,690,000.00 2,440,000.00 1,965,000.00 2,315,000.00 2,095,000.00 1,915,000.00 1,890,000.00 Folio: 002 Saldos Deudor Acreedor 8,700,000.00 Folio: 003 0120 BANCOS Saldos Saldos Deudor Acreedor 168,000.00 668,000.00 Folio: 004 Saldos Deudor Acreedor 1,580,000.00 2,830,000.00 2,855,000.00 1,605,000.00 1,505,000.00 2,005,000.00 1,530,000.00 1,505,000.00 Folio: 005 Saldos Deudor Acreedor 360,000.00 1,360,000.00 1,260,000.00 760,000.00 Folio: 006 Saldos Deudor Acreedor 1,150,000.00 Folio: 007 Saldos Deudor Acreedor 600,000.00 Folio: 008 Saldos Deudor Acreedor 156,000.00 312,000.00 287,000.00 Folio: 009 Saldos Deudor Acreedor 1,850,000.00 Folio: 010 Saldos Deudor Acreedor 240,000.00 Folio: 011 Saldos Deudor Acreedor 400,000.00 Folio: 012 Saldos Deudor Acreedor 440,000.00 Folio: 013 Deudor Acreedor 1,250,000.00 1,725,000.00 2,225,000.00 - Folio: 014 Saldos Deudor Acreedor 8,000.00 Folio: 015 Deudor Acreedor 240,000.00 220,000.00 Folio: 016 Saldos Saldos Deudor Acreedor 2,600,000.00 Folio: 017 Saldos Deudor Acreedor 352,000.00 1,352,000.00 Folio: 019 Saldos Deudor Acreedor 3,000,000.00 2,750,000.00 3,750,000.00 4,100,000.00 _ Folio: 020 Deudor Acreedor 600,000.00 Saldos Saldos 585,000.00 Folio: 021 Deudor Acreedor 450,000.00 Folio: 022 Deudor Acreedor 350,000.00 Folio: 023 Deudor Acreedor 400,000.00 390,000.00 Saldos Saldos Saldos Folio: 024 Deudor Acreedor 4,110,000.00 1,885,000.00 965,000.00 - - Folio: 025 Deudor Acreedor 965,000.00 Folio: 026 Deudor Acreedor 36,000.00 256,000.00 270,000.00 490,000.00 _ Folio: 027 Saldos Saldos Saldos Deudor Acreedor 24,000.00 204,000.00 210,000.00 390,000.00 _ Folio: 028 Deudor Acreedor 15,000.00 - _ Folio: 029 Deudor Acreedor Folio: 030 Deudor Acreedor 25,000.00 _ Saldos Saldos Saldos Saldos Folio: 031 Deudor Acreedor 10,000.00 - Saldos