Universidad de Len

Escuela de Contadura Pblica

Con Reconocimiento de Validez Oficial de la Secretara de Educacin Pblica, segn acuerdo nmero 00912162, con fecha del 05 de diciembre de 1991.

MANUAL

SUA
ALUMNO DANIEL CHAGOYA LOPEZ
GRUPO: 551-P

8348
SALON: 205

TURNO VESPERTINO

MATERIA: DERECHO LABORAL III PROFESORA: C.P. Y M.F. ANGELA MIER RANGEL

IRAPUATO, GTO.

FEBRERO 2010

Tabla de contenido

SUA ........................................................................................................................................................ 1 Que es el SUA ................................................................................................................................... 1 Caractersticas del SUA .................................................................................................................... 2 Contenido del sistema: .......................................................................................................................... 3 Alta de patrones ..................................................................................................................................... 4 Patrones.............................................................................................................................................. 4 Alta, modificacin y baja de trabajadores ........................................................................................... 8 Campos a rellenar.............................................................................................................................. 8 Movimientos:................................................................................................................................... 14 Baja .............................................................................................................................................. 14 Reingreso: .................................................................................................................................... 15 Modificacin Salario: ................................................................................................................. 16 Re Envo: ..................................................................................................................................... 18 Pagos ................................................................................................................................................ 19 Calculo de Pago Oportuno.......................................................................................................... 20 Pago Extemporneo. ................................................................................................................... 22 Calculo de pago extemporneo .................................................................................................. 23

SUA
Que es el SUA Es el sistema nico de Autodeterminacin de cuotas, proporcionado por el IMSS para el clculo y pago de las cuotas obrero patronales a cargo del patrn, donde se pueden realizar los movimientos para: Dar de alta a patrones Dar de alta a trabajadores Modificacin de salarios de las reas geogrficas Actualizacin de la tabla de ndice Nacional de Precios al consumidor Generar movimientos afiliatorios, recepcin y reporte de movimientos afiliatorios Determinacin de prima de riesgo de trabajo. Calculo de aportaciones voluntarias y complementarias Calculo de pagos oportunos, extemporneos y de diferencias.

La versin actual del Sistema nico de Autodeterminacin SUA, ofrece los siguientes beneficios:

Compatible con la mayora de las versiones de Windows. Su funcionalidad no est certificada con el sistema operativo Windows Vista.

Tecnologa de 32 bits. Facilidad de manejo y consulta. Su utilizacin es ms simple y amigable. Multitareas. Seguridad en bases de datos. Mayor velocidad de procesamiento. Inclusin de nuevos mdulos. Determinacin de la Prima de RT. Confronta de la informacin. Lector de archivos de pago. Portabilidad de reportes a otros medios de consulta. Identifica el importe de la cuota obrera y el de la patronal. Integra versiones anteriores del SUA.

Los patrones con 5 o ms trabajadores estn obligados a efectuar el entero de sus obligaciones por medio del SUA, y para los patrones de 1 a 4 trabajadores el uso del mismo es opcional.

El Sistema nico de Autodeterminacin contempla la emisin de informacin de los siguientes conceptos:

Cuotas obrero patronales a las cuentas individuales de los trabajadores, por concepto del Seguro de Retiro, Cesanta en Edad Avanzada y Vejez.

Cuotas obrero patronales a los dems ramos del Seguro Social (Riesgos de Trabajo, Enfermedades y Maternidad, Invalidez y Vida y Guarderas y Prestaciones Sociales).

Aportaciones patronales por concepto de vivienda, que son contabilizadas en las cuentas individuales de los trabajadores.

Amortizacin de crditos asignados a los trabajadores por el INFONAVIT.

Caractersticas del SUA

Caractersticas de entrada Los patrones con 5 o ms trabajadores estn obligados a autodeterminarse usando el Sistema, la que puede efectuarse con apoyo en la informacin que por medio del proceso de emisin le proporcione el IMSS; o en su caso, apoyados en su sistema de nmina, as como en la informacin comprobatoria de los movimientos e incidencias que afectan a los trabajadores. La operacin del Sistema cubre funciones especficas para la informacin que maneja el mismo, como la validacin automtica de datos en captura o por importacin.

Caractersticas de operacin El Sistema provee a los patrones de las herramientas automatizadas para garantizar que la informacin y suma de las cuotas y aportaciones individuales sea procesada con la calidad necesaria para que puedan ser individualizadas. El Sistema determina tambin el pago de aportaciones extemporneas, permitiendo

la captura de las tasas de actualizacin y recargos que correspondan. Por otra parte, el Sistema puede realizar la determinacin de diferencias generadas por omisiones o errores involuntarios y por revisiones de Dictamen de Contador Pblico. Tiene la capacidad de crear un catlogo con los datos de los trabajadores, sus salarios, movimientos e incidencias, facilitando con ello la operacin del Sistema, asimismo considera los mecanismos de mantenimiento y actualizacin de dicho catlogo.

Caractersticas de salida El Sistema emite como salida a los patrones que lo usen, un medio magntico conteniendo la informacin de las cuotas y aportaciones individuales de sus trabajadores, con los mecanismos de seguridad necesarios, que permiten a las Entidades Receptoras (Bancos) identificar que la informacin efectivamente proviene del SUA, y as estar en posibilidades de efectuar el pago de las mismas.

Tambin permite generar el dispositivo magntico que contenga los movimientos afiliatorios que los patrones deben presentar ante las ventanillas de Afiliacin del instituto.

Adems, proporciona una serie de reportes que permiten a los patrones verificar el contenido de la informacin alojada en el Sistema. Contenido del sistema: El Sistema muestra una ventana con un men: Actualizar Afiliacin Determinacin de la Prima de Riesgo de Trabajo Aportaciones Clculos Reportes Reportes Especiales Proceso de Confronta Graficas

La seccin de utileras se encuentra en la barra de herramientas del Sistema.

Alta de patrones El registro o alimentacin de los datos de patrones y trabajadores con que trabaja el Sistema, se realizan en el men Actualizar. Los catlogos que tambin se pueden actualizar son: Patrones Trabajadores Salarios Mnimos INPC y Recargos

Patrones. Para dar de alta a un patrn dentro del SUA, se debe seleccionar la opcin Actualizarpatrones del men lateral de la aplicacin. Este mostrar un cuadro de dialogo para introducir los datos del patrn.

Dentro de esta ventana se deben rellenar los siguientes campos: Registro Patronal. R.F.C. Nota: Para personas Fsicas: Se digita tal cual el RFC, sin utilizar tabuladores, barra espaciadora o las flechas de navegacin. Para personas Morales: Se digitan los tres primeros valores alfabticos y con la flecha de navegacin -> o con el ratn enviamos el cursor a los valores numricos siguientes. 4 Nombre o Razn Social. Actividad Econmica. Domicilio. Cdigo Postal. Entidad.

Poblacin y Municipio/Deleg. Telfono. Opcional. Convenio de Reembolso de Subsidios. nicamente cuando el patrn conviene con el rea de afiliacin, el pago directo a sus trabajadores en relacin a incapacidades. Nota: El seleccionarlo o dejar de hacerlo, influye en el clculo de la amortizacin en trabajadores con crdito de vivienda cuando su tipo de descuento es 1

(porcentaje) y se encuentran incapacitados. rea Geogrfica. Seleccione la que le corresponda de acuerdo a su domicilio.

Delegacin IMSS. Seleccione la Delegacin que le corresponda de la lista desplegable. Esta lista se conformar de acuerdo a la Entidad en donde est ubicada la empresa.

Subdelegacin IMSS. Seleccione la que le corresponda de la lista desplegable. Esta lista se conformar de acuerdo a la Delegacin IMSS seleccionada.

Clave Subdelegacin. El Sistema la proporciona automticamente, de acuerdo a la Delegacin IMSS y Subdelegacin IMSS correspondiente.

Mes y ao de Inicio del Mdulo de Afiliacin. Seleccione de las opciones (en su caso) que se presentan en ambos campos el perodo en el cual se determinar el inici del Mdulo para controlar los movimientos afiliatorios de los trabajadores.

Nota: Este mdulo iniciar su operacin a partir del mes Enero del 2005. Por lo que solamente podr seleccionar fechas posteriores Clase, Fraccin y Prima de Riesgos de Trabajo: Se hace necesario que se capturen algunos datos adicionales a la prima, como son la clase, fraccin, existencia de un Sistema de Administracin y Seguridad en el Trabajo acreditado

por la Secretara del Trabajo y Previsin Social y nombre del patrn o representante legal, los cuales forman parte de la informacin que contiene la Determinacin de la Prima en el Seguro de Riesgos de Trabajo Derivada de la Revisin Anual de la Siniestralidad. Periodo de aplicacin: Seleccione de las listas de mes y ao, los correspondientes al inicio de la vigencia de la prima de riesgos de trabajo. Prima: Digite la prima a considerar para efectos del pago de las cuotas del Seguro de Riesgos de Trabajo, la cual tendr vigencia a partir de la fecha previamente seleccionada. Nota: Recuerde que este dato deber actualizarse cada ao, si como resultado de la revisin obligatoria de su siniestralidad, la prima resultante es mayor o menor con respecto a la del ao inmediato anterior, de acuerdo a lo dispuesto en el Artculo 74 de la Ley del Seguro Social, o bien, si el IMSS le notifica un Dictamen de Determinacin o Resolucin de Rectificacin de la Prima del Riesgos de Trabajo. Para esto, se debe de tener en consideracin lo siguiente:
PRIMA MINIMA DE RIESGO

Seguro de

PERIODO DE

FACTOR DE PRIMA

PRIMAS

REVISION 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

VIGENCIA 01/03/1998 AL 28/02/1999 01/03/1999 AL 29/02/2000 01/03/2000 AL 28/02/2001 01/03/2001 AL 28/02/2002 01/03/2002 AL 28/02/2003 01/03/2003 AL 29/02/2004 01/03/2004 AL 28/02/2005 01/03/2005 AL 28/02/2006 01/03/2006 AL 28/02/2007 DE 2006 EN ADELANTE

PARA FORMULA 2.9 0.0025 2.9 0.0025 2.9 0.0025 2.9 0.0025 2.9 0.0025 2.7 0.0031 2.5 0.0038 2.3 0.0044 2.3 0.0050 2.3 0.0050

MINIMA 0.25000 0.25000 0.25000 0.25000 0.25000 0.31000 0.38000 0.44000 0.50000 0.50000

MAXIMA 15.00000 15.00000 15.00000 15.00000 15.00000 15.00000 15.00000 15.00000 15.00000 15.00000

Generar Reporte. Para generar el reporte con los datos del patrn y las primas de R.T. Haga clic sobre el botn que se encuentra ubicado en la esquina inferior derecha de la pantalla. que mostrar el siguiente reporte:

Clase. Seleccione la clase en la cual se encuentre clasificada la empresa ante el IMSS, para efectos del Seguro de Riesgos de Trabajo.

Fraccin. Seleccione la fraccin en la que se encuentre registrada la empresa ante el IMSS, de acuerdo al Catlogo de Actividades contenido en el Artculo 196 del Reglamento de la Ley del Seguro Social en Materia de Afiliacin, Clasificacin de Empresas, Recaudacin y Fiscalizacin.

Secretara de Trabajo y Previsin Social. Seleccione SI o NO, segn sea el caso, para indicar si la empresa cuenta con una Acreditacin de un Sistema de Administracin y Seguridad en el Trabajo expedida por la Secretara del Trabajo y Previsin Social.

Nombre del Patrn o Representante Legal. Digite el nombre del patrn o, en su caso, el del representante legal de la empresa.

Guardar Registro Patronal. Para guardar la informacin ingresada haga clic sobre el botn , aparecer la prima de R.T. en una tabla que se

visualiza en la parte inferior de la pantalla de datos del patrn.

Al presionar Si, mostrar otra ventana la cual indicara que los datos del patrn se han actualizado satisfactoriamente.

Eliminar Registro Patronal. Para eliminar un registro patronal del Sistema, haga clic sobre el botn .

" No es posible recuperar los datos eliminados." No utilice esta funcin a menos de que cuente con un respaldo de su informacin.

Para Modificar datos del patrn, se tiene que presionar el botn

, el

cual mostrar una ventana en la que se podr seleccionar al patrn a modificar, para volver a cargar la informacin del patrn a y realizar los cambios correspondientes..

Alta, modificacin y baja de trabajadores

En el men principal haga doble clic sobre la opcin Actualizar o haga un clic sobre el smbolo para desplegar el men, haga clic sobre Trabajadores para visualizar la pantalla Actualizar Trabajadores. Utilice Enter o Tab para pasar a otro campo.

Campos a rellenar:
Nmero Social. de Seguridad Introduzca

exactamente el Nmero de Seguridad Social que asigna el Instituto Mexicano del 8

Seguro Social. Si el Sistema le indica que existe error en el dgito verificador o que el nmero es incorrecto, no lo asigne arbitrariamente, acuda a las oficinas de Afiliacin en la Subdelegacin que le corresponda para verificar el nmero correcto.

Fecha de Alta. Introduzca la fecha de inicio de labores con la empresa.

Si el trabajador ingres antes del 30 de junio de 1997 haga clic en NO para que automticamente se integre la fecha 30/06/1997. Fecha de Baja. El Sistema despliega automticamente, en su caso, la fecha con la que el trabajador dej de laborar en esa empresa.

R.F.C. Introduzca el Registro Federal de Contribuyentes del trabajador asignado por la S.H.C.P.

CURP. Introduzca la Clave nica de Registro de Poblacin asignada por el Registro Nacional de Poblacin.

Apellido Paterno: Introduzca el apellido paterno del trabajador, el cual puede contener hasta 50 caracteres. Este campo no puede quedar vaco.

En caso de que el trabajador slo cuente con un apellido, favor de anotarlo en el campo del Apellido Paterno, dejando el campo del Apellido Materno en blanco y NO anote ningn otro tipo de carcter para tratar de sustituir la falta de alguno de los apellidos (El nombre deber aparecer, tal cual, lo dio de alta ante el IMSS).

Apellido Materno: Introduzca el apellido materno del trabajador. Se puede omitir este dato

Nombre (s): Introduzca el nombre del trabajador.

Tipo de Trabajador: Seleccione de la lista desplegable el tipo de trabajador de acuerdo al tipo de contratacin: Permanente, Eventual, Construccin y Eventuales del Campo.

El tipo de Trabajador Eventual del Campo (Tipo de trabajador 4), nicamente se habilitar cuando el registro Patronal sea modalidad "13". (Trabajadores Eventuales del Campo). Jornada/Sem. Red: Seleccione de la lista desplegable la opcin de acuerdo a las horas o das que labora el trabajador.

Trabajador Pensionado: Indique si el trabajador cuenta con pensin de Invalidez o de Cesanta en Edad Avanzada o de Vejez.

Los valores por defecto: Permanente, Semana Completa y Sin Pensin. En el caso de que sea trabajador con pensin de Invalidez, no cotizar en este ramo (Artculo 151 Fraccin IV LSS).

Para el caso de que cuente con pensin por Cesanta en Edad Avanzada o de Vejez, no cotizar en el ramo de Gastos Mdicos para Pensionados as como en el Seguro de Invalidez y Vida (Artculo 196 LSS)

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Salario Diario Integrado. Introduzca en este campo el salario diario integrado del trabajador. Es importante mencionar que este salario debe ser el mismo que se ingres al Instituto Mexicano del Seguro Social en el aviso afiliatorio de alta, adems de que debe cumplir con los requisitos de ser mayor o igual al salario mnimo general de la regin respectiva (Artculo 28 LSS) y hasta 25 veces el salario mnimo general del Distrito Federal.
$59.63

Clave de Ubicacin. Introduzca la clave del trabajador en la empresa, puede contener hasta 17 caracteres. Este dato no es obligatorio, pero le servir para poder explotar la informacin que se encuentra en el Sistema, tal y como se explica en el men Grficas.

Nmero de Crdito. El Sistema lo proporciona al incluir en la pestaa de movimientos la opcin de inicio de crdito y registrar los datos correspondientes.

Crdito Suspensin. El Sistema lo proporciona al incluir en la pestaa de movimientos la opcin de suspensin de crdito y registrar los datos correspondientes.

Selecciona Trabajadores. En esta barra se pueden seleccionar los trabajadores, los cuales estn ordenados alfabticamente:

El Sistema incorpora pestaas que facilitan la labor de captura de datos ya que permite realizar diversas funciones sin necesidad de salir de la pantalla de trabajador.

Datos Afiliatorios Importar Datos

o o

Trabajadores Datos Afiliatorios

11

o o o

Movimientos Movimientos de Crditos INFONAVIT Datos de Incapacidades

Movimientos

Datos Afiliatorios: Es informacin general del trabajador: Cdigo Postal, fecha y lugar de nacimiento, Unidad de Medicina Familiar (U.M.F.), ocupacin, horas ( en caso de jornada reducida), sexo, tipo de salario.

C. P. Introduzca el cdigo postal del domicilio del trabajador. Fecha de Nacimiento. Introduzca la fecha de nacimiento del trabajador en formato de dd/mm/aaaa. Nota: Si se captura la CURP, la fecha de nacimiento, sexo y lugar de nacimiento aparecern en forma automtica.

Lugar de Nacimiento. Introduzca el lugar de nacimiento del trabajador. U. M. F. Introduzca la unidad de medicina familiar que le corresponda al trabajador. (Cuando la desconozca deber dejar en (000) ceros)

Ocupacin. Introduzca la ocupacin del trabajador. Horas. Introduzca las horas que labora el trabajador. Este campo se habilita cuando se selecciona como jornada: Menor a 8 Horas. Sexo. Seleccione el sexo del trabajador de la lista desplegable. Tipo de Salario. Seleccione el tipo de salario del trabajador. (Fijo, variable o mixto)

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Nota:

Aunque el llenado de los datos afiliatorios es opcional, es necesario ingresarlos para generar avisos afiliatorios en dispositivo magntico.

Guardar datos del trabajador. Para guardar los datos del trabajador haga clic sobre el botn c. Es necesario que se encuentre abierta la pestaa de Datos Afiliatorios para guardar informacin del trabajador. Si al actualizar un trabajador no se proporcion la CURP el sistema desplegar un mensaje advirtiendo de la obligatoriedad.

Al actualizar los datos de un trabajador el sistema manda automticamente a la pestaa de Movimientos, la cual se detalla ms adelante. Para poder ingresar los datos de otro (s) trabajador (es) es necesario ubicarse en la celda Nmero de Seguridad Social y al digitar el NSS del nuevo trabajador, automticamente se limpia la pantalla para la nueva captura. Al terminar de capturar los datos afiliatorios del trabajador se podr generar el reporte correspondiente al presionar el botn :

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Movimientos:
En este proceso se dan de alta manualmente los movimientos de cada trabajador (baja, reingreso, modificacin de salario, incapacidad, ausentismo, inicio de crdito de vivienda, suspensin de descuento, reinicio de descuento, modificacin del tipo de descuento, modificacin del valor de descuento y modificacin de nmero de crdito), los cuales se seleccionan de la lista del campo Movimiento.

Baja :
Ingrese la fecha de la baja la cual debe ser posterior a la del ltimo movimiento almacenado en el Sistema, siempre que no sea otra baja.

Indique el motivo de la baja seleccionndolo de la lista desplegable.

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No se admite movimiento de baja cuando el trabajador se encuentra Nota: incapacitado para el trabajo (Artculos. 21 LSS y 60 del Reglamento de la Ley del Seguro Social, en materia de Afiliacin, Clasificacin de Empresas, Recaudacin y Fiscalizacin).

Para guardar los movimientos ingresados deber hacer clic sobre el botn se aparecer el siguiente mensaje para que la informacin quede almacenada.

.y

El Sistema despliega el siguiente mensaje:

NOTA: El Sistema anota en automtico un Movimiento de Suspensin de Descuento con la misma fecha de Baja. Para salir de la pantalla haga clic en el botn

Reingreso:
Anote la fecha de reinicio de labores:

Ingrese el salario diario integrado Seleccione los datos correspondientes de los campos Tipo de Trabajador,

Jornada/Semana Reducida y Trabajador Pensionado.

Cuando el trabajador es un acreditado el Sistema despliega el siguiente mensaje: 15

Y anota un movimiento de reinicio de descuento con la misma fecha del movimiento de reingreso Slo se acepta reingreso cuando el ltimo movimiento anterior sea una baja. Para guardar los movimientos ingresados deber hacer clic sobre el botn se aparecer el siguiente mensaje para que la informacin quede almacenada. .y

Para salir de la pantalla haga clic en el botn Ejemplo de Reingreso:

Modificacin Salario:
Ingrese la fecha del movimiento.
$ 100.00

Anote el salario diario integrado. La modificacin salarial slo se acepta cuando la fecha del movimiento es posterior a la de un reingreso o alta y anterior a la de otra modificacin salarial o baja. 16

Nota: Los casos en que exista autorizacin por escrito del Instituto Mexicano del Seguro Social para la aplicacin del Artculo 33 de la Ley del Seguro Social, se considerarn como movimientos de modificacin salarial por lo que se deber marcar el campo de Artculo 33 e indicar los salarios especificados por el Instituto para tal efecto:

El Salario Diario Int.: el salario real del trabajador. El Salario IV y CV: el salario para cotizar en el Seguro de IV y en el ramo CV de acuerdo a la autorizacin del IMSS. El Salario Otros Seguros. El salario para cotizar en los seguros y ramos diferentes a IV y CV de acuerdo a la autorizacin del IMSS. Al terminar de teclear los datos pulse el botn mensaje para que la informacin quede almacenada. , y se aparecer el siguiente

Para salir de la pantalla haga clic en el botn Nota: Es importante sealar que deber imprimir tantos reportes como movimientos haya generado para el Instituto. Este reporte le servir para anexar al disquete o disquetes que entregar en las oficinas del IMSS, la relacin de los trabajadores contenidos en el mismo, indicando as el tipo de movimiento afiliatorio, para cada empleado.

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Ejemplo de reporte de Modificacin de salario:

Re Envo:
Este proceso se utilizar en el caso de que el disco generado en el proceso de envo se dae o se pierda, permitiendo volver a generar el disquete para el IMSS. Se seleccionar el botn correspondiente al re-envi de movimientos afiliatorios y dar clic en el botn

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Pagos
Para realizar el procedimiento de la determinacin de las cuotas pago

oportuno, se efecta lo siguiente: Sobre la opcin Clculos del Men Principal haga clic sobre el smbolo y luego haga clic sobre la opcin Pago Oportuno, se desplegar la siguiente pantalla:

Se mostrar una ventana con el siguiente mensaje:

Nota:

Este mensaje le recordar la actualizacin de los Salarios Mnimos para que el clculo sea correcto

Perodo a Procesar: Corresponde al mes por el cual se generarn las cuotas a cubrir para elegir el mes a trabajar dar clic en la pestaa del campo y se desplegar un listado con los meses del ao. Dar clic sobre el mes que se procesar

Ao: Corresponde al ao sobre el que se efectuar el clculo de las cuotas, una vez elegido el mes en el campo Perodo a Procesar, igualmente deber desplegarse el listado de opciones y dar clic sobre el ao que el usuario requiere. El listado comprende de 1997 a 2010.

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El Sistema calcular los pagos de las cuotas conjuntamente (obreras patronales) de julio de 1997 a diciembre de 2001 y, a partir de enero de 2002 en forma separada.

Calculo de Pago Oportuno

Haga clic en este botn para la generacin del clculo oportuno correspondiente.

Porcentaje del Avance: Nos indica el Avance del Clculo que se est generando.

Detalle del Proceso de Clculo: Nos marca el tiempo del proceso y el trmino de ste.

Ya generado el clculo se visualizar que en los campos a pagar se presenta el importe a enterar y usted puede seleccionar que rubro desea pagar.

Dentro de las opciones de pago que se pueden realizar a travs del Sistema est el denominado Donativo FUNDEMEX, el cual es un fondo que ser destinado para obras de infraestructura en todo el pas y ser cubierto por aquellos patrones que as lo deseen, en el momento de generar su pago, ya sea en forma Oportuna o Extempornea.

Dicha Aportacin podr ser determinada y enterada por los patrones, siempre y cuando se realice el pago de las Aportaciones Patronales y Amortizaciones de Crdito de Vivienda, esto significa que por ningn motivo dicho donativo ser pagado en forma independiente o solamente con los conceptos de IMSS y/o RCV.

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Al seleccionar cada rubro se irn sumando las cantidades en la opcin de:

Una vez calculados los importes dar clic en el icono mensual o bimestral y dar inicio el procesamiento de la informacin mensual y/o bimestral y voluntarias. Salvo que se quiera cancelar la operacin.

Al seleccionar la opcin Bimestral el Sistema nos arroja una pantalla con el concepto FUNDEMEX (Fundacin del Empresariado de Mxico, A.C.) que es una Asociacin Civil constituida por el sector empresarial mexicano y tiene como objeto, realizar programas de apoyo social y econmico, dirigidos para mejorar las condiciones socioeconmicas de personas y comunidades que enfrentan condiciones de pobreza y marginacin en Mxico.

Si contesta que SI, automticamente el monto propuesto para este fin ir a sumarse al monto Total a Pagar. Si contesta que NO, el cursor ir directamente al monto propuesto originalmente para que capture en forma manual el monto que usted desee donar, con la condicin que anote una cantidad que puede ser igual a $0.00, seleccionando el concepto FUNDEMEX para que el monto anotado se sume al concepto monto Total a Pagar.

Al seleccionar la opcin Generar Pago, directamente, sin consultar la Cdula Bimestral, no tendr la oportunidad de generar el donativo a FUNDEMEX.

La periodicidad de pagos es dependiendo del mes que se pague

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Pago Extemporneo.
Se debe seguir la siguiente ruta para entrar a la opcin de clculo de pago extemporneo: Calculos- pago extemporneo,se desplegar la siguiente pantalla:

De clic en aceptar para iniciar el proceso de la generacin del clculo.

Posteriormente se observan las siguientes opciones:

Corresponde al mes por el cual se generarn las cuotas a cubrir para elegir el mes a trabajar dar clic en la pestaa del campo y se desplegar un listado 22

con los meses del ao.

Dar clic sobre el mes que se procesar. Cuando usted seleccione un perodo bimestral se abrirn las opciones que, en su caso, usted capturar para el pago a INFONAVIT.

Siguiendo con la captura para generar el pago extemporneo tendr que ingresar el ao a procesar:

Corresponde al ao sobre el que se efectuar el clculo de las cuotas, una vez elegido el mes en el campo Perodo a Procesar, igualmente deber desplegarse el listado de opciones y dar clic sobre el ao que el usuario requiere. El listado comprende de 1997 a 2010.

En este campo se incluir la fecha que se desee pagar, por lo que no deber quedar en blanco. Cuando la fecha que se seale sea igual o anterior a la del periodo a procesar que se paga extemporneamente, no podr calcularse el pago.

Calculo de pago extemporneo

Haga clic en este botn para la generacin del clculo extemporneo correspondiente.

Porcentaje del Avance: Nos indica el Avance del Clculo que se est generando.

Detalle del Proceso de Clculo: Nos marca el tiempo del proceso y el trmino de ste.

23

Ya generado el clculo se visualizar que en los campos a pagar se presenta el importe a enterar al IMSS y usted puede seleccionar que rubro desea pagar.

Al seleccionar cada rubro se irn sumando las cantidades en la opcin de:

Una vez definidos los parmetros dar clic en el icono y inicio el procesamiento de la informacin. Salvo que se quiera cancelar la operacin. La opcin despliega la siguiente cdula:

dar

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Al seleccionar la opcin Bimestral el Sistema nos arroja una pantalla con el concepto FUNDEMEX (Fundacin del Empresariado de Mxico, A.C.) que es una Asociacin Civil constituida por el sector empresarial mexicano y tiene como objeto, realizar programas de apoyo social y econmico, dirigidos para mejorar las condiciones socioeconmicas de personas y comunidades que enfrentan condiciones de pobreza y marginacin en Mxico.

Si contesta que SI, automticamente el monto propuesto para este fin ir a sumarse al monto Total a Pagar. Si contesta que NO el cursor ir directamente al monto propuesto originalmente para que capture en forma manual el monto que usted desee donar, con la condicin que anote una cantidad que puede ser igual a $0.00, seleccionando el concepto FUNDEMEX para que el monto anotado se sume al concepto monto Total a Pagar.

Al seleccionar la opcin Generar Pago, directamente, sin consultar la Cdula Bimestral, no tendr la oportunidad de generar el 25

donativo a FUNDEMEX. En caso de existir una multa administrativa determinada por el INFONAVIT, tendr que seleccionar la opcin Multas Administrativas y dar un clic en el cuadro ubicado del lado derecho de esta misma opcin.

El Sistema arroja la siguiente pantalla, en la cual se debe capturar la fecha de la

notificacin de la multa.

Posteriormente de clic en aceptar para que el Sistema calcule el importe de la multa. Y nos muestra la cdula siguiente:

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En dichas cdulas se observa el concepto de actualizacin que, conforme al artculo 17 A del CFF las contribuciones debern actualizarse con motivo de los cambios de precios en el pas mediante un factor de actualizacin.

As tambin se observa el concepto de recargos que, conforme se estipula en el CFF en su artculo 21:

Se cubrirn como indemnizacin al fisco federal por falta de pago oportuno. Se aplicarn sobre el total de contribuciones ya actualizados. Se sumarn las tasas aplicables en cada uno de los meses transcurridos en el periodo de actualizacin.

Los recargos se causarn hasta por cinco aos, salvo las excepciones citadas en el artculo 67 del CFF, causndose en tanto no se extingan las facultades de las autoridades fiscales para determinar las

contribuciones y sus accesorios. Asimismo, se debe recordar que los recargos se causarn por cada mes o fraccin que transcurra a partir del da en que debi hacerse el pago y hasta que el mismo se efecte.

Cuando los recargos determinados por el contribuyente sean inferiores a los que calcule la oficina recaudadora, sta deber aceptar el pago y proceder a exigir el remanente.

Por ltimo, de igual forma se visualiza el concepto de multa determinado por el INFONAVIT.

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