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CONTABILIDAD COMERCIAL

PLAN DE CUENTAS

CODIGO

NOMBRE
BIENES Y VALORES ENTREGADOS BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO CAPIT. BIENES EN PRESTAMO - Entregados BIENES EN CUSTODIA - Entregados VALORES Y BIENES ENTREGADOS EN GARANTIA CARTAS FIANZA - Entregados en garanta CUENTAS POR COBRAR - Entregados en garanta EXISTENCIAS - Entregados en garanta INVERSION MOBILIARIA - Entregados en garanta INVERSION INMOBILIARIA - Entregados en garanta INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - Entregados en garanta INTANGIBLES - Entregados en garanta ACTIVOS BIOLOGICOS - Entregados en garanta ACTIVOS REALIZABLES ENTREG. EN CONSIG. ACTIVOS REALIZABLES ENTREG. EN CONSIG. DERECHOS SOBRE INSTRU. FINAN. DERIV. CONTRATOS AL FUTURO CONTRATOS A FUTURO - Derechos sobre Instrument. Financ. Deriv. CONTRATOS A TERMINO (FORWARD) CONTRATOS A TERMINO (FORWARD)- Derechos sobre Instrument. Financ. Deriv. PERMUTAS FINANCIERAS (SWAP) PERMUTAS FINANCIERAS (SWAP) - Derechos sobre Instrument. Financ. Deriv. CONTRATOS DE OPCION CONTRATOS DE OPCION - Derechos sobre Instrument. Financ. Deriv. OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CONTRATOS APROBADOS CONTRATOS EN EJECUCION - Aprobados - Otras Cuentas de Orden Deudoras CONTRATOS EN TRAMITE - Aprobados - Otras Cuentas de Orden Deudoras BIENES DADOS DE BAJA SUMINISTROS - Dados de Baja - Otras Cuentas de Orden Deudoras INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - Dados de Baja - Otras Cuentas de Orden Deudoras DIVERSAS DIVERSAS - Otras Cuentas de Orden Deudoras DEUDORAS POR CONTRA DEUDORAS POR CONTRA DEUDORAS POR CONTRA BIENES Y VALORES RECIBIDOS

0111 0112 0121 0122 0123 0124 0125 0126 0127 0128 0131

0211 0221 0231 0241

0311 0312 0321 0322 0391

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0611 0612 0621 0622 0623 0624 0625 0626 0627 0628 0631

0711 0721 0731 0741

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BIENES RECIBIDOS EN PRESTAMO Y CUSTODIA BIENES RECIBIDOS EN PRESTAMO BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN GARANTIA CARTAS FIANZA - Recibidos en Garanta CUENTAS POR COBRAR - Recibidos en Garanta EXISTENCIAS - Recibidos en Garanta INVERSION MOBILIARIA - Recibidos en Garanta INVERSION INMOBILIARIA - Recibidos en Garanta INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - Recibidos en Garanta INTANGIBLES - Recibidos en Garanta ACTIVOS BIOLOGICOS - Recibidos en Garanta ACTIVOS REALIZABLES RECIBID. EN CONSIG. ACTIVOS REALIZABLES RECIBIDOS EN CONSIGNACION COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANC. DERIV. CONTRATOS A FUTURO CONTRATOS A FUTURO - Compromisos sobre Instrument. Financ. Deriv. CONTRATOS A TERMINO (FORWARD) CONTRATOS A TERMINO (FORWARD) - Compromisos sobre Instrument. Financ. Deriv. PERMUTAS FINANCIERAS (SWAP) PERMUTAS FINANCIERAS (SWAP) - Compromisos sobre Instrument. Financ. Deriv. CONTRATOS DE OPCION CONTRATOS DE OPCION - Compromisos Sobre Instrument. Financ. Deriv. OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS DIVERSAS DIVERSAS - Otras Cuentas De Orden Acreedoras ACREEDORAS POR CONTRA ACREEDORAS POR CONTRA ACREEDORAS POR CONTRA
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 101 CAJA Y BANCOS

1011 CAJA MN 1012 CAJA ME 103 FONDOS FIJOS 1021 FONDOS FIJOS MN 1022 FONDOS FIJOS ME 103 EFECTIVO EN TRANSITO 1031 EFECTIVO EN TRANSITO MN 1032 EFECTIVO EN TRANSITO ME 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUC. FINANC. 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 104101 CUENTA CORRIENTE MONEDA NACIONAL 104102 CUENTA CORRIENTE MONEDA EXTRANJERA 1042 CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECIFICOS 104201 CUENTA CORRIENTE - Para fines especficos 105 CERTIFICADOS BANCARIOS

1051 CERTIFICADOS BANCARIOS 1052 OTROS - Certificados Bancarios 106 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 1061 DEPOSITOS DE AHORRO 1062 DEPOSITOS A PLAZO 107 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION 1071 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION

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INVERSIONES A VALOR RAZONAB Y DISPONIB PARA VENTA INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS x ESTADO - Al Valor Razonable VALORES EMITIDOS x EL SISTEMA FINANCIERO - Al Valor Razonable VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS - Al Valor Razonable OTROS TITULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA - Al Valor Razonable PARTICIPACIONES EN ENTIDADES - Al Valor Razonable INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS x ESTADO - Disponible Para La Venta VALORES EMITIDOS x EL SISTEMA FINANCIERO - Disponible Para La Venta VALORES EMITIDOS x EMPRESAS - Disponible Para La Venta OTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA - Disponible Para La Venta ACTIVOS FINANCIEROS-COMPROMISO DE COMPRA ACTIVOS FINANCIEROS-COMPROMISO DE COMPRA CUENTAS X COBRAR COMERCIALES-TERCEROS FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPROB. x COBRAR NO EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar EN COBRANZA - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar EN DESCUENTO - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar ANTICIPOS DE CLIENTES ANTICIPOS DE CLIENTES LETRAS POR COBRAR EN CARTERA - Letras Por Cobrar EN COBRANZA - Letras Por Cobrar EN DESCUENTO - Letras Por Cobrar COBRANZA DUDOSA FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPR. x COBRAR - Cobranza Dudosa -Terceros LETRAS POR COBRAR - Cobranza Dudosa - Terceros

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CUENTAS x COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPR. x COBRAR NO EMITIDAS MATRIZ - No Emitidas - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas SUBSIDIARIAS - No Emitidas - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas ASOCIADAS - No Emitidas - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas SUCURSAL - No Emitidas - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas EMITIDAS EN CARTERA MATRIZ - Emitidas - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas

13122 SUBSIDIARIAS - Emitidas - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas 13123 ASOCIADAS - Emitidas - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas 13124 SUCURSAL - Emitidas - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas 1313 EN COBRANZA 13131 MATRIZ - En Cobranza - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas 13132 SUBSIDIARIAS - En Cobranza - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionada 13133 ASOCIADAS - En Cobranza - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas 13134 SUCURSAL - En Cobranza - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas 1314 EN DESCUENTO 13141 MATRIZ - En Descuento - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas 13142 SUBSIDIARIAS - En Descuento - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionad 13143 ASOCIADAS- En Descuento - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas 13144 SUCURSAL- En Descuento - Facturas, Boletas y Otros Comprobantes Por Cobrar - Relacionadas 132 ANTICIPOS RECIBIDOS 1321 ANTICIPOS RECIBIDOS - Relacionadas 133 LETRAS POR COBRAR 1331 EN CARTERA 13311 MATRIZ - En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas 13312 SUBSIDIARIA - En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas 13313 ASOCIADAS - En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas 13314 SUCURSAL- En Cartera - Letras Por Cobrar - Relacionadas 1332 EN COBRANZA 13321 MATRIZ - En Cobranza - Letras Por Cobrar - Relacionadas 13322 SUBSIDIARIAS - En Cobranza - Letras Por Cobrar - Relacionadas 13323 ASOCIADAS - En Cobranza - Letras Por Cobrar - Relacionadas 13324 SUCURSAL - En Cobranza- Letras Por Cobrar - Relacionadas 1333 EN DESCUENTO 13331 MATRIZ - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas 13332 SUBSIDIARIAS - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas 13333 ASOCIADAS - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas 13334 SUCURSAL - En Descuento - Letras Por Cobrar - Relacionadas 139 COBRANZA DUDOSA 1391 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPR. x COBRAR - Cobranza Dudosa Relacionadas 1393 LETRAS POR COBRAR - Cobranza Dudosa - Relacionadas

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CUENTAS x COBRAR PERS., ACC.(SOC.) DIREC. GER. PERSONAL PRESTAMOS - Personal ADELANTO DE REMUNERACIONES - Personal ENTREGAS A RENDIR CUENTA - Personal ACCIONISTAS (O SOCIOS) SUSCRIP. X COBRAR SOCIOS O ACCIONISTAS PRESTAMOS - Accionistas (o socios) DIRECTORES DIRECTORES - Por Cobrar GERENTES GERENTES - Por Cobrar

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DIVERSAS DIVERSAS - Cuentas - Por Cobrar - Personal, Socios, Gerentes COBRANZA DUDOSA PERSONAL - Cobranza Dudosa ACCIONISTAS (O SOCIOS) - Cobranza Dudosa DIRECTORES - Cobranza Dudosa GERENTES - Cobranza Dudosa DIVERSAS - Cuentas por cobrar -Cobranza Dudosa CUENTAS x COBRAR DIVERSAS-TERCEROS PRESTAMOS CON GARANTIA - Prestamos - Terceros SIN GARANTIA - Prestamos - Terceros RECLAMACIONES A TERCEROS COMPAIAS ASEGURADORAS - Por Cobrar - Reclamaciones - Terceros TRANSPORTADORAS - Por Cobrar - Reclamaciones - Terceros SERVICIOS PUBLICOS - Por Cobrar - Reclamaciones- Terceros INTERESES, REGALIAS Y DIVIDENDOS INTERESES - Por Cobrar - Terceros REGALIAS - Por Cobrar - Terceros DIVIDENDOS - Por Cobrar - Terceros DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA PRSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANC. - Depositos Otorgados PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANC. - Depsitos Otorgados VENTA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS INVERSION MOBILIARIA - Venta De Activos Inmovilizados- Terceros INVERSION INMOBILIARIA - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros INTANGIBLES - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros ACTIVOS BIOLOGICOS - Venta De Activos Inmovilizados - Terceros ACTIVOS POR INSTRUM. FINANC. DERIVADOS CARTERA DE NEGOCIACION - Activos por Instrument Financ Derivados INSTRUMENTOS DE COBERTURA - Activos por Instrument Financ Derivados OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS OTRAS CTAS. POR COBRAR DIVERSAS - Terceros COBRANZA DUDOSA PRESTAMOS - Cobranza Dudosa - Terceros RECLAMACIONES A TERCEROS - Cobranza Dudosa - Terceros INTERESES, REGALIAS Y DIVIDENDOS - Cobranza Dudosa - Terceros DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA - Cobranza Dudosa - Terceros VENTA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS - Cobranza Dudosa - Terceros OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - Cobranza Dudosa - Terceros

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CUENTAS X COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 171 PRESTAMOS 1711 CON GARANTIA 17111 MATRIZ - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas

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17112 SUBSIDIARIAS - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas 17113 ASOCIADAS - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas 17114 SUCURSAL - Con Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas 1712 SIN GARANTIA 17121 MATRIZ - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas 17122 SUBSIDIARIAS - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas 17123 ASOCIADAS - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas 17124 SUCURSAL - Sin Garantia - Prestamos - Por Cobrar - Relacionadas 172 INTERESES, REGALIAS Y DIVIDENDOS 1721 INTERESES 17211 MATRIZ - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas 17212 SUBSIDIARIAS - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas 17213 ASOCIADAS - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas 17214 SUCURSAL - Intereses - Por Cobrar - Relacionadas 1722 REGALIAS 17221 MATRIZ - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas 17222 SUBSIDIARIAS - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas 17223 ASOCIADAS - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas 17224 SUCURSAL - Regalias - Por Cobrar - Relacionadas 1723 DIVIDENDOS 17231 MATRIZ - Dividendos - Por Cobrar- Relacionadas 17232 SUBSIDIARIAS - Dividendos - Por Cobrar - Relacionadas 17233 ASOCIADAS -Dividendos - Por Cobrar - Relacionadas 173 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA 1731 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA 174 VENTA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS 1741 INVERSION MOBILIARIA - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas 1742 INVERSION INMOBILIARIA - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas 1743 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas 1744 INTANGIBLES - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas 1745 ACTIVOS BIOLOGICOS - Venta De Activos Inmovilizados - Relacionadas 175 ACTIVOS POR INSTRUM. FINANC. DERIV. 1751 ACTIVOS POR INSTRUM. FINANC. DERIV. - Por Cobrar- Relacionadas 178 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 1781 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - Relacionadas 179 COBRANZA DUDOSA 1791 PRESTAMOS - Cobranza Dudosa - Relacionadas 1792 INTERESES, REGALIAS Y DIVIDENDOS - Cobranza Dudosa - Relacionadas 1793 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA - Cobranza Dudosa - Relacionadas 1794 VENTA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS - Cobranza Dudosa - Relacionadas 1798 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - Cobranza Dudosa - Relacionadas SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 181 INTERESES 1811 INTERESES - Por Anticipado 182 SEGUROS 1821 SEGUROS - Contratados por Anticipado

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ALQUILERES ALQUILERES - Contratados por Anticipado PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES - Por Anticipado MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS - Contratados por Anticipado OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPR. x COBRAR - Terceros - Cobranza Dudosa LETRAS POR COBRAR - Terceros - Cobranza Dudosa CTASxCOBRAR PERS., ACC.(SOC.)DIREC.GER. PERSONAL - Cuentas Por Cobrar Dudosa ACCIONISTAS - Cuentas Por Cobrar Dudosa DIRECTORES - Cuentas Por Cobrar Dudosa GERENTES - Cuentas Por Cobrar Dudosa DIVERSAS - Cuentas Por Cobrar Dudosa CTAS. x COBRAR - RELACIONADAS CTAS X COBRAR COMERCIALES FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR. x COBRA - Relacionadas - Cobranza Dudosa LETRAS POR COBRAR - Relacionadas - Cobranza Dudosa CTAS. X COBRAR DIVERSAS PRESTAMOS - Relacionadas - Cobranza Dudosa INTERESES, REGALIAS Y DIVIDENDOS - Relacionadas - Cobranza Dudosa DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA - Relacionadas - Cobranza Dudosa VENTA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS - Relacionadas - Cobranza Dudosa OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - Relacionadas - Cobranza Dudosa CTAS. X COBRAR DIVERSAS - TERCEROS PRESTAMOS - Terceros - Cobranza Dudosa RECLAMACIONES A TERCEROS - Terceros - Cobranza Dudosa INTERESES,REGALIAS Y DIVIDENDOS - Terceros - Cobranza Dudosa DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA - Terceros - Cobranza Dudosa VENTA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS - Terceros - Cobranza Dudosa OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - Terceros - Cobranza Dudosa MERCADERIAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS COSTO - Mercaderias Manufacturadas VALOR RAZONABLE - Mercaderias Manufacturadas MERCADERIAS DE EXTRACCION MERCADERIAS DE EXTRACCION MERCADERIAS AGROPECUARIAS Y PISCICOLAS DE ORIGEN ANIMAL - Mercaderias Agropecuarias y Piscicolas DE ORIGEN VEGETAL - Mercaderias Agropecuarias y Piscicolas

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MERCADERIAS INMUEBLES MERCADERIAS INMUEBLES OTRAS MERCADERIAS OTRAS MERCADERIAS MERCADERIAS DESVALORIZADAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Desvalorizadas RECURSOS EXTRAIDOS - Mercaderias Desvalorizadas PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCICOLAS - Mercaderias Desvalorizadas INMUEBLES - Mercaderias Desvalorizadas OTRAS MERCADERIAS - Desvalorizadas PRODUCTOS TERMINADOS PRODUCTOS MANUFACTURADOS PRODUCTOS MANUFACTURADOS - Terminados PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS PROD. AGROPEC. Y PISCICOLAS TERMINADOS DE ORIGEN ANIMAL COSTO - De Origen Animal - Productos Agropecuarios y Piscicolas Terminados VALOR RAZONABLE - De Origen Animal - Productos Agropecuarios y Piscicolas Terminados DE ORIGEN VEGETAL COSTO - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios y Piscicolas Terminados VALOR RAZONABLE - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios y Piscicolas Terminados PRODUCTOS INMUEBLES PRODUCTOS INMUEBLES EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS OTROS PRODUCTOS TERMINADOS OTROS PRODUCTOS TERMINADOS COSTOS DE FINANCIAC. - PROD. TERMINADOS COSTOS DE FINANCIAC. - PROD. TERMINADOS PRODUCTOS TERMINADOS DESVALORIZADOS PRODUCTOS MANUFACTURADOS - Desvalorizados PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS - Desvalorizados PROD. AGROPEC. Y PISCICOLAS TERMINADOS - Desvalorizados PRODUCTOS INMUEBLES - Desvalorizados EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS - Desvalorizados OTROS PRODUCTOS TERMINADOS - Desvalorizados COSTOS DE FINANC. - PROD. TERMINADOS - Desvalorizados

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SUB- PRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 221 SUB PRODUCTOS 2211 SUB PRODUCTOS 222 DESECHOS Y DESPERDICIOS 2221 DESECHOS Y DEPERDICIOS 229 SUB PRODUC., DESECH. Y DESPERDIC. DESVALOR. 2291 SUB PRODUCTOS - Desvalorizados

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2292 DESECHOS Y DESPERDICIOS - Desvalorizados

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PRODUCTOS EN PROCESO PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA PROD. EXTRAIDOS EN PROC. DE TRANSFORMAC. PROD. EXTRAIDOS EN PROC. DE TRANSFORMAC. PROD. AGROP. Y PISCICOLAS EN PROCESO DE ORIGEN ANIMAL COSTO - De Origen Animal - Productos Agropecuarios y Piscicolas En Proceso VALOR RAZONABLE - De Origen Animal - Productos Agropecuarios y Piscicolas En Proceso DE ORIGEN VEGETAL COSTO - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios y Piscicolas En Proceso VALOR RAZONABLE - De Origen Vegetal - Productos Agropecuarios y Piscicolas En Proceso PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO OTROS PRODUCTOS EN PROCESO OTROS PRODUCTOS EN PROCESO COSTOS DE FINANC. - PRODUCTOS EN PROCESO COSTOS DE FINANC. - PRODUCTOS EN PROCESO PRODUCTOS EN PROCESO DESVALORIZADOS PROD. EN PROCESO DE MANUFACTURA - Desvalorizados PROD. EXTRAIDOS EN PROC. DE TRANSF. - Desvalorizados PROD. AGROPEC. Y PISCICOLAS EN PROCESO - Desvalorizados PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO - Desvalorizados EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO - Desvalorizados OTROS PRODUCTOS EN PROCESO - Desvalorizados COSTOS DE FINANC. - PROD. EN PROCESO - Desvalorizados MATERIAS PRIMAS MATERIAS PRIMAS PARA PROD. MANUFACTUR. MATERIAS PRIMAS PARA PROD. MANUFACTUR. MATERIAS PRIMAS PARA PROD. DE EXTRACC. MATERIAS PRIMAS PARA PROD. DE EXTRACC. MAT. PRIM. PARA PROD. AGROP. Y PISCIC. MAT. PRIM. PARA PROD. AGROP. Y PISCIC. MATERIAS PRIMAS PARA PROD. INMUEBLES MATERIAS PRIMAS PARA PROD. INMUEBLES MATERIAS PRIMAS DESVALORIZADAS MATERIAS PRIMAS PARA PROD. MANUFACTUR. - Desvalorizadas MATERIAS PRIMAS PARA PROD. DE EXTRACC. - Desvalorizadas MAT. PRIM. PARA PROD. AGROP. Y PISCIC. - Desvalorizadas MATERIAS PRIMAS PARA PROD. INMUEBLES - Desvalorizadas MATERIALES AUX, SUMINISTROS Y REPUEST. MATERIALES AUXILIARES

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2511 MATERIALES AUXILIARES 252 SUMINISTROS 2521 COMBUSTIBLES - Suministros 2522 LUBRICANTES - Suministros 2523 ENERGIA - Suministros 2524 OTROS SUMINISTROS - Suministros 253 REPUESTOS 2531 REPUESTOS - Materiales Auxiliares 259 MATER. AUX.,SUMIN. Y REPUEST.DESVALORIZ. 2591 MATERIALES AUXILIARES - Desvalorizados 2592 SUMINISTROS - Desvalorizados 2593 REPUESTOS - Desvalorizados 261 ENVASES Y EMBALAJES 261 ENVASES 2611 ENVASES 262 EMBALAJES 2621 EMBALAJES 269 ENVASES Y EMBALAJES DESVALORIZADOS 2691 ENVASES - Desvalorizados 2692 EMBALAJES - Desvalorizados

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ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA INVERSIONES INMOBILIARIAS TERRENOS - Inversiones Inmobiliarias - Mantenidos para la Venta EDIFICACIONES - Inversiones Inmobiliarias - Mantenidos para la Venta INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO TERRENOS - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Mantenidos Para La Venta EDIFICACIONES - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Mantenidos Para La Venta MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Mantenidos Pa EQUIPO DE TRANSPORTE - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Mantenidos Para La Venta MUEBLES Y ENSERES - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Mantenidos Para La Venta EQUIPOS DIVERSOS - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Mantenidos Para La Venta HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Mantenidos Pa INTANGIBLES CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS - Intangibles - Mantenidos Para La Venta PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL - Intangibles - Mantenidos Para La Venta PROGRAMAS DE COMPUT. (SOFTWARE) - Intangibles - Mantenidos Para La Venta FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - Intangibles - Mantenidos Para La Venta ACTIVOS BIOLOGICOS ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION - Mantenidos Para La Venta ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO - Mantenidos Para La Venta

EXISTENCIAS POR RECIBIR 281 MERCADERIAS 2811 MERCADERIAS - Por Recibir 284 MATERIAS PRIMAS 2841 MATERIAS PRIMAS - Por Recibir

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MATERIALES AUXILIARES,SUMINIST. Y REP. MATERIALES AUXILIARES,SUMINIST. Y REP. - Por Recibir ENVASES Y EMBALAJES ENVASES Y EMBALAJES - Por Recibir EXISTENCIAS POR RECIBIR DESVALORIZADAS MERCADERIAS - Desvalorizadas - Por Recibir MATERIAS PRIMAS - Desvalorizadas - Por Recibir MATERIALES AUXILIARES,SUMINIST. Y REP. - Desvalorizadas - Por Recibir ENVASES Y EMBALAJES - Desvalorizadas - Por Recibir DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS MERCADERIAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Desvalorizacion MERCADERIAS DE EXTRACCION - Desvalorizacion MERCADERIAS AGROPECUARIAS Y PISCICOLAS - Desvalorizacion MERCADERIAS INMUEBLES - Desvalorizacion OTRAS MERCADERIAS - Desvalorizacion PRODUCTOS TERMINADOS PRODUCTOS MANUFACTURADOS - Desvalorizacion PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS - Desvalorizacion PRODUCTOS AGROP. Y PISCICOLAS TERMINAD. - Desvalorizacion PRODUCTOS INMUEBLES - Desvalorizacion EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS - Desvalorizacion OTROS PRODUCTOS TERMINADOS - Desvalorizacion COSTOS DE FINANC. - PROD. TERMINADOS - Desvalorizacion SUB-PRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS SUB - PRODUCTOS - Desvalorizacion DESECHOS Y DESPERDICIOS - Desvalorizacion PRODUCTOS EN PROCESO PROD. EN PROC. DE MANUFACTURA - Desvalorizacion PROD. EXTRAIDOS EN PROC. DE TRANSFORMAC. - Desvalorizacion PROD. AGROP. Y PISCICOLAS EN PROCESO - Desvalorizacion PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO - Desvalorizacion EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO - Desvalorizacion OTROS PRODUCTOS EN PROCESO - Desvalorizacion COSTOS DE FINANC. - PROD. EN PROCESO - Desvalorizacion MATERIAS PRIMAS MATERIAS PRIMAS PARA PROD. MANUFACTUR. - Desvalorizacion MATERIAS PRIMAS PARA PROD. DE EXTRACC. - Desvalorizacion MAT.PRIMAS PARA PROD. AGROP. Y PISCIC. - Desvalorizacion MATERIAS PRIMAS PARA PROD. INMUEBLES - Desvalorizacion MATERIAS AUXIL., SUMINISTROS Y REPUEST. MATERIALES AUXILIARES - Desvalorizacion SUMINISTROS - Desvalorizacion REPUESTOS - Desvalorizacion ENVASES Y EMBALAJES ENVASES - Desvalorizacion

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2972 EMBALAJES - Desvalorizacion 298 EXISTENCIAS POR RECIBIR 2981 MERCADERIAS - Por Recibir - Desvalorizacion 2982 MATERIAS PRIMAS - Por Recibir - Desvalorizacion 2983 MATER. AUXIL., SUMINISTROS Y REPUEST. - Por Recibir - Desvalorizacion 2984 ENVASES Y EMBALAJES - Por Recibir - Desvalorizacion

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INVERSIONES MOBILIARIAS INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA VENCIMIENTO INSTRUM. FINANC. REPRESENT. DE DEUDA VALOR. EMITID. O GARANTIZ. POR EL ESTADO - Mantenidas Hasta el Vencimineto VALOR. EMITID. POR EL SISTEMA FINANCIERO - Mantenidas Hasta el Vencimineto VALOR. EMITID. POR LAS EMPRESAS - Mantenidas Hasta el Vencimineto OTROS TITULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA - Mantenidas Hasta el Vencimineto INSTRUM FINANCIEROS REPRESENT DERECHO PATRIMONIAL CERTIFICADOS DE SUSCRIP. PREFERENTE ACCIONES REPRESENT. DE CAPITAL SOCIAL ACCIONES DE INVERSION SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y SUCURSALES - Acciones De Inversion OTRAS - Acciones De Inversion CERTIFICADOS DE PARTICIPACION DE FONDOS FONDOS MUTUOS - Certificados de Participacion de Fondos FONDOS DE INVERSION - Certificados de Participacion de Fondos ASOCIAC. EN PARTICIPAC. Y CONSORCIOS OTROS TITULOS REPRESEN. DE PATRIMONIO DESVALORIZ. DE INVERSIONES MOBILIARIAS INVERS. A SER MANTENID. HASTA EL VENCIM. - Desvalorizacion INSTR. FINANC. REPRES. DE DEREC. PATRIM. - Desvalorizacion INVERSIONES INMOBILIARIAS TERRENOS URBANOS VALOR RAZONABLE - Terrenos - Urbanos - Inversiones Inmobiliarias COSTO - Terrenos - Urbanos - Inversiones Inmobiliarias REVALUACION - Terrenos - Urbanos - Inversiones Inmobiliarias RURALES VALOR RAZONABLE - Terrenos - Rurales - Inversiones Inmobiliarias COSTO - Terrenos - Rurales - Inversiones Inmobiliarias REVALUACION - Terrenos - Rurales - Inversiones Inmobiliarias EDIFICACIONES EDIFICACIONES VALOR RAZONABLE - Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias COSTO - Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias REVALUACION - Edificaciones - Inversiones Inmobiliarias COSTOS DE FINANC. - INVERS. INMOBILIAR. ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO INVERSIONES INMOBILIARIAS

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3211 TERRENOS - Inversiones Inmobiliarias - Arrendamiento Financiero 3212 EDIFICACIONES - Inversiones Inmobiliarias - Arrendamiento Financiero 322 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 3221 TERRENOS - Inmuebles, Maq. y Equipo - Arrendamiento Financiero 3222 EDIFICACIONES - Inmuebles, Maq. y Equipo - Arrendamiento Financiero 3223 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTAC. - Inmuebles, Maq. y Equipo - Arrendamiento Financiero 3224 EQUIPO DE TRANSPORTE - Inmuebles, Maq. y Equipo - Arrendamiento Financiero 3225 MUEBLES Y ENSERES - Inmuebles, Maq. y Equipo - Arrendamiento Financiero 3226 EQUIPOS DIVERSOS - Inmuebles, Maq. y Equipo - Arrendamiento Financiero 3227 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO - Inmuebles, Maq. y Equipo - Arrendamiento Finan

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INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO TERRENOS TERRENOS COSTO - Terrenos - Inmuebles, Maq. y Equipo REVALUACION - Terrenos - Inmuebles, Maq. y Equipo EDIFICACIONES EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS COSTO DE ADQUISICION O PRODUCCION - Edificaciones Administrativas - Inmuebles, Maq. y Equ REVALUACION - Edificaciones Administrativas - Inmuebles, Maq. y Equipo COSTO DE FINANCIACION - EDIFICACIONES - Edificaciones Administrativas - Inmuebles, Maq. y Eq ALMACENES COSTO DE ADQUISICION O PRODUCCION - Almacenes - Inmuebles, Maq. y Equipo REVALUACION - Almacenes - Inmuebles, Maq. y Equipo COSTO DE FINANCIACION - ALMACENES - Almacenes - Inmuebles, Maq. y Equipo EDIFICACIONES PARA PRODUCCION COSTO DE ADQUISICION O PRODUCCION - Edificaciones Para Produccion - Inmuebles, Maq. y Eq REVALUACION - Edificaciones Para Produccion - Inmuebles, Maq. y Equipo COSTO DE FINANC. - EDIFIC. PARA PRODUC. - Inmuebles, Maq. y Equipo INSTALACIONES COSTO DE ADQUISICION O PRODUCCION - Instalaciones REVALUACION - Instalaciones COSTO DE FINANCIACION - INSTALACIONES - Instalaciones MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION COSTO DE ADQUISICION O PRODUCCION - Maquinarias y Equipos De Explotacion - Inmuebles, M REVALUACION - Maquinarias y Equipos De Explotacion - Inmuebles, Maq. y Equipo COSTO DE FINANC. - MAQ. Y EQ. DE EXPLOT. - Maquinarias y Equipos De Explotacion - Inmuebles EQUIPO DE TRANSPORTE VEHICULOS MOTORIZADOS COSTO - Vehiculos Motorizados - Inmuebles, Maq. y Equipo REVALUACION - Vehiculos Motorizados - Inmuebles, Maq. y Equipo VEHICULOS NO MOTORIZADOS COSTO - Vehiculos No Motorizados - Inmuebles, Maq. y Equipo REVALUACION - Vehiculos No Motorizados - Inmuebles, Maq. y Equipo MUEBLES Y ENSERES MUEBLES

33511 COSTO - Muebles - Inmuebles, Maq. y Equipo 33512 REVALUACION - Muebles - Inmuebles, Maq. y Equipo 3352 ENSERES 33521 COSTO - Enseres - Inmuebles, Maq. y Equipo 33522 REVALUACION - Enseres - Inmuebles, Maq. y Equipo 336 EQUIPOS DIVERSOS 3361 EQUIPOS PARA PROC. DE INFORM. (COMPUTO) 33611 COSTO - Equipo Para Procesamiento De Informacion (Computo) - Inmuebles, Maq. y Equipo 33612 REVALUACION - Equipo Para Procesamiento De Informacion (Computo) - Inmuebles, Maq. y Equ 3362 EQUIPO DE COMUNICACION 33621 COSTO - Equipo De Comunicacion - Inmuebles, Maq. y Equipo 33622 REVALUACION - Equipo De Comunicacion - Inmuebles, Maq. y Equipo 3363 EQUIPO DE SEGURIDAD 33631 COSTO - Equipo De Seguridad - Inmuebles, Maq. y Equipo 33632 REVALUACION - Equipo De Seguridad - Inmuebles, Maq. y Equipo 3369 OTROS EQUIPOS 33691 COSTO - Otros Equipos - Inmuebles, Maq. y Equipo 33692 REVALUACION - Otros Equipos - Inmuebles, Maq. y Equipo 337 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO 3371 HERRAMIENTAS 33711 COSTO - Herramientas - Inmuebles, Maq. y Equipo 33712 REVALUACION - Herramientas - Inmuebles, Maq. y Equipo 3372 UNIDADES DE REEMPLAZO 33721 COSTO - Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maq. y Equipo 33722 REVALUACION - Unidades De Reemplazo - Inmuebles, Maq. y Equipo 338 UNIDADES POR RECIBIR 3381 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. y Equipo 3382 EQUIPO DE TRANSPORTE - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. y Equipo 3383 MUEBLES Y ENSERES - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. y Equipo 3386 EQUIPOS DIVERSOS - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. y Equipo 3387 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO - Unidades Por Recibir - Inmuebles, Maq. y Equipo 339 CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO 3391 ADAPTACION DE TERRENOS - Construcciones y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. y Equipo 3392 CONSTRUCCIONES EN CURSO - Construcciones y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. y Equipo 3393 MAQUINARIA EN MONTAJE - Construcciones y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. y Equipo 3394 INVERSION INMOBILIARIA EN CURSO - Construcciones y Obras En Curso - Inmuebles, Maq. y Equ 3397 COSTO DE FINANC. - INVERS. INMOBILIAR. 33971 COSTO DE FINANC. - EDIFICACIONES - Inversiones Inmmobiliarias - Construcciones y Obras En Cu 3398 COSTO DE FINANC. - INM., MAQ. Y EQUIPO 33981 COSTO DE FINANC. - EDIFICACIONES - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Construcciones y Obras 33982 COSTO DE FINANC. - MAQ. Y EQ. DE EXPLOT. - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Constr. y Obras 3399 OTROS ACTIVOS EN CURSO - Inmuebles, Maq. y Equipo

34 341
3411

ACTIVOS INTANGIBLES CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS CONCESIONES

34111 COSTO - Concesiones 34112 REVALUACION - Concesiones 3412 LICENCIAS 34121 COSTO - Licencias 34122 REVALUACION - Licencias 3419 OTROS DERECHOS 34191 COSTO - Otros Derechos 34192 REVALUACION - Otros Derechos 342 PATENTES Y PROPIEDADES INDUSTRIAL 3421 PATENTES 34211 COSTO - Patentes 34212 REVALUACION - Patentes 3422 MARCAS 34221 COSTO - Marcas 34222 REVALUACION - Marcas 343 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) 3431 APLICACIONES INFORMATICAS 34311 COSTO - Aplicaciones Informaticas 34312 REVALUACION - Aplicaciones Informaticas 344 COSTOS DE EXPLORACION Y DESARROLLO 3441 COSTOS DE EXPLORACION 34411 COSTO - Costo De Exploracion 3442 COSTOS DE DESARROLLO 34421 COSTO - Costo De Desarrollo 345 FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS 3451 FORMULAS 34511 COSTO - Formulas 34512 REVALUACION - Formulas 3452 DISEOS Y PROTOTIPOS 34521 COSTO - Diseos y Prototipos 34522 REVALUACION - Diseos y Prototipos 346 RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES 3461 MINERALES - Reservas De Recursos Extraibles 3462 PETROLEO Y GAS - Reservas De Recursos Extraibles 3463 MADERA - Reservas De Recursos Extraibles 3469 OTROS RECURSOS EXTRAIBLES - Reservas 346 PLUSVALIA MERCANTIL 3471 PLUSVALIA MERCANTIL 349 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 3491 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVOS BIOLOGICOS 351 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION 3511 DE ORIGEN ANIMAL 35111 VALOR RAZONABLE - Activos Biolgicos De Origen Animal En Produccion 35112 COSTO - Activos Biolgicos De Origen Animal En Produccion

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DE ORIGEN VEGETAL VALOR RAZONABLE - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Produccion COSTO - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Produccion ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL VALOR RAZONABLE - Activos Biolgicos De Origen Animal En Desarrollo COSTO - Activos Biolgicos De Origen Animal En Desarrollo COSTO DE FINANC.-ACT.BIOLOG. ORIG. ANIM. - En Desarrollo DE ORIGEN VEGETAL VALOR RAZONABLE - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Desarrollo COSTO - Activos Biolgicos De Origen Vegetal En Desarrollo COSTO DE FINANC.-ACT.BIOLOG. ORIG. VEG. - En Desarrollo DESVALORIZACION DE ACTIVOS INMOVILIZADOS INVERSIONES INMOBILIARIAS TERRENOS - Inversiones Inmobiliarias - Desvalorizacion EDIFICACIONES EDIFICACIONES - COSTO DE CONSTRUCCION - Inversiones Inmobiliarias - Desvalorizacion EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACION - Inversiones Inmobiliarias - Desvalorizacion INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO TERRENOS - Inmuebles Maq. y Equipo - Desvalorizacion EDIFICACIONES EDIFICACIONES - COSTO DE CONSTRUCCION - Inmuebles Maq. y Equipo - Desvalorizacion EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACION - Inmuebles Maq. y Equipo - Desvalorizacion MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION MAQ. Y EQ. DE EXPLOT.-COSTO DE CONSTR. - Inmuebles Maq. y Equipo - Desvalorizacion MAQ. Y EQ. DE EXPLOT.-COSTO DE FINANC. - Inmuebles Maq. y Equipo - Desvalorizacion EQUIPO DE TRANSPORTE - Inmuebles Maq. y Equipo - Desvalorizacion MUEBLES Y ENSERES - Inmuebles Maq. y Equipo - Desvalorizacion EQUIPOS DIVERSOS - Inmuebles Maq. y Equipo - Desvalorizacion HERRAM. Y UNIDADES DE REEMPLAZO - Inmuebles Maq. y Equipo - Desvalorizacion INTANGIBLES CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS - Desvalorizacion PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL - Desvalorizacion PROGRAMAS DE COMPUT. (SOFTWARE) - Desvalorizacion COSTOS DE EXPLORACION Y DESARROLLO - Desvalorizacion FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - Desvalorizacion OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - Desvalorizacion ACTIVOS BIOLOGICOS ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION - Desvalorizacion ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO - COSTO - Desvalorizacion ACT.BIOLOG.EN DESARR.-COSTO DE FINANC. - Desvalorizacion

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ACTIVO DIFERIDO 371 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 3711 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - Activo

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PARTICIPAC. DE LOS TRABAJAD. DIFERIDAS 3721 PARTICIP. DE LOS TRABAJAD. DIFERIDAS - Activo 373 INTERESES DIFERIDOS 3731 INTER. NO DEVENG. EN TRANSAC. CON TERC. - Activo Diferido 3732 INTER.NO DEVENG.EN MEDIC.A VALOR DESCONT - Activo Diferido

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OTROS ACTIVOS BIENES DE ARTE Y CULTURA OBRAS DE ARTE - Otros Activos BIBLIOTECA - Otros Activos OTROS - Activos DIVERSOS MONEDAS Y JOYAS - Otros Activos BIENES ENTREGADOS EN COMODATO - Otros Activos BIENES RECIB.EN PAGO (ADJUD. Y REALIZ.) - Otros Activos DEPREC. AMORTIZAC. Y AGOTAM. ACUMULADOS DEPRECIACION ACUMULADA INVERSIONES INMOBILIARIAS EDIFIC. - COSTO DE ADQUISIC. O CONSTRUC. - Inversiones Inmobiliarias EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACION - Inversiones Inmobiliarias ACTIV. ADQUIR. EN ARRENDAM. FINANCIERO INVERSIONES INMOB. - EDIFICACIONES - Arrendamiento Financiero - Depreciacin Acumulada INMUEB., MAQUIN. Y EQUIPO - EDIFICAC. - Depreciacin Acumulada INM., MAQ. Y EQ. - MAQ. Y EQ. DE EXPLOT. - Depreciacin Acumulada INM., MAQ. Y EQ. - EQUIPOS DE TRANSPORTE - Depreciacin Acumulada INM., MAQ. Y EQ. - EQUIPOS DIVERSOS - Depreciacin Acumulada INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO EDIFICACIONES - Costo - Depreciacion Acumulada MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION - Costo - Depreciacion Acumulada EQUIPO DE TRANSPORTE - Costo - Depreciacion Acumulada MUEBLES Y ENSERES - Costo - Depreciacion Acumulada EQUIPOS DIVERSOS - Costo - Depreciacion Acumulada HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO - Costo - Depreciacion Acumulada INMUEB., MAQUIN. Y EQUIPO - REVALUACION EDIFICACIONES - Revaluacin - Depreciacion Acumulada MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION - Revaluacin - Depreciacion Acumulada EQUIPO DE TRANSPORTE - Revaluacin - Depreciacion Acumulada MUEBLES Y ENSERES - Revaluacin - Depreciacion Acumulada EQUIPOS DIVERSOS - Revaluacin - Depreciacion Acumulada HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO - Revaluacin - Depreciacion Acumulada INM., MAQ. Y EQ. - COSTO DE FINANCIACION EDIFICACIONES - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION - COSTO ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN ANIMAL - Costo - Depreciacion Acumulada ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN VEGETAL - Costo - Depreciacion Acumulada

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ACT. BIOLOG. EN PROD. - COSTO DE FINANC. ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN ANIMAL - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN VEGETAL - Costo De Financiacion - Depreciacion Acumulada AMORTIZACION ACUMULADA INTANGIBLES - COSTO CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS - Costo - Amortizacion Acumulada PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL - Costo - Amortizacion Acumulada PROGRAMAS DE COMPUTADORAS (SOFTWARE) - Costo - Amortizacion Acumulada COSTOS DE EXPLORACION Y DESARROLLO - Costo - Amortizacion Acumulada FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - Costo - Amortizacion Acumulada OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - Costo - Amortizacion Acumulada INTANGIBLES - REVALUACION CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS - Revaluacion - Amortizacion Acumulada PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL - Revaluacion - Amortizacion Acumulada PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) - Revaluacion - Amortizacion Acumulada FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - Revaluacion - Amortizacion Acumulada OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - Revaluacion - Amortizacion Acumulada AGOTAMIENTO ACUMULADO AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y SALUD x PAGAR GOBIERNO CENTRAL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS IGV - CUENTA PROPIA IGV - SERVIC. PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS IGV - REGIMEN DE PERCEPCIONES IGV - REGIMEN DE RETENCIONES IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO CANON CANON PETROLERO CANON MINERO CANON GASIFERO CANON PESQUERO CANON HIDROENERGETICO CANON FORESTAL DERECHOS ADUANEROS DERECHOS ARANCELARIOS DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS IMPUESTO A LA RENTA RENTA TERCERA CATEGORIA RENTA CUARTA CATEGORIA RENTA QUINTA CATEGORIA RENTA DE NO DOMICILIADOS OTROS IMPUESTOS IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS IMP. A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMON. TASAS POR LA PRESTACION DE SERV. PUBLIC.

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40184 REGALIAS 40185 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS 402 CERTIFICADOS TRIBUTARIOS 4021 CERTIFICADOS TRIBUTARIOS 403 INSTITUCIONES PUBLICAS 4031 ESSALUD 4032 ONP 4033 CONTRIBUCION EL SENATI 4034 CONTRIBUCION AL SENCICO 4039 OTRAS INSTITUCIONES 405 GOBIERNOS REGIONALES 4051 GOBIERNOS REGIONALES 406 GOBIERNOS LOCALES 4061 IMPUESTOS 40611 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR 40612 IMPUESTO A LAS APUESTAS 40613 IMPUESTO A LOS JUEGOS 40614 IMPUESTO DE ALCABALA 40615 IMPUESTO PREDIAL 40616 IMPUESTO AL RODAJE 40617 IMP. A LOS ESPECTAC. PUBLIC. NO DEPORT. 4062 CONTRIBUCIONES 4063 TASAS 40631 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENT. 40632 TRANSPORTE PUBLICO 40633 ESTACIONAMIENTO DE VEHICULOS 40634 SERVICIOS PUBLICOS O ARBITRIOS 40635 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS 407 ADMINISTRADORAS DE FONDO DE PENSIONES 4071 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 408 EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVIC. DE SALUD 4081 CUENTA PROPIA - Empresas Prestadoras de Servic de Salud 4082 CUENTA DE TERCEROS - Empresas Prestadoras de Servic de Salud 409 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES 4091 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES

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REMUNERACIONES Y PARTICIP. POR PAGAR REMUNERACIONES POR PAGAR SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR COMISIONES POR PAGAR REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR GRATIFICACIONES POR PAGAR VACACIONES POR PAGAR PARTICIPAC. DE LOS TRAB. POR PAGAR PARTICIPAC. DE LOS TRAB. POR PAGAR BENEF. SOCIALES DE LOS TRAB. POR PAGAR COMPENSAC. POR TIEMPO DE SERVICIOS

4152 ADELANTO DE CTS 4153 PENSIONES Y JUBILACIONES 419 OTRAS REMUNERAC. Y PARTIC. POR PAGAR 4191 OTRAS REMUNERAC. Y PARTIC. POR PAGAR

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CUENTAS POR PAGAR COMERC. - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR. x PAGAR NO EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Terceros ANTICIPOS OTORGADOS A PROVEEDORES ANTICIPOS OTORGADOS A PROVEEDORES - Terceros LETRAS POR PAGAR LETRAS POR PAGAR - Terceros HONORARIOS POR PAGAR HONORARIOS POR PAGAR - Terceros CUENTAS POR PAGAR COMERC. - RELACIONADAS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR. x PAGAR NO EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Relacionadas EMITIDAS - Facturas, Boletas y Otros Por Pagar - Relacionadas ANTICIPOS OTORGADOS ANTICIPOS OTORGADOS - Relacionadas LETRAS POR PAGAR LETRAS POR PAGAR - Relacionadas CUENTAS. x PAGAR A LOS ACCION.,DIREC.Y GEREN. ACCIONISTAS (O SOCIOS) PRESTAMOS - Cuentas Por Pagar - Accionistas (O Socios) DIVIDENDOS - Cuentas Por Pagar - Accionistas (O Socios) OTRAS CUENTAS POR PAGAR - Accionistas (O Socios) DIRECTORES DIETAS - Cuentas Por Pagar OTRAS CUENTAS POR PAGAR - Directores GERENTES GERENTES - Cuentas Por Pagar OBLIGACIONES FINANCIERAS PREST. DE INSTIT. FINANC. Y OTRAS ENTID. INSTITUCIONES FINANCIERAS - Obligaciones OTRAS ENTIDADES - Obligaciones Financieras CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO OBLIGACIONES EMITIDAS OBLIGACIONES EMITIDAS OTROS INSTRUM. FINANC. POR PAGAR LETRAS - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar PAPELES COMERCIALES - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar BONOS - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar PAGARES - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar

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4545 FACTURAS CONFORMADAS - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar 4549 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS - Otros Instrumentos Financieros Por Pagar 455 COSTOS DE FINANCIACION POR PAGAR 4551 PREST. DE INSTIT. FINANC. Y OTRAS ENTID. 45511 INSTITUCIONES FINANCIERAS - Costo De Financiacion Por Pagar 45512 OTRAS ENTIDADES - Costo De Financiacion Por Pagar 4552 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO - Costos De Financiacion Por Pagar 4553 OTROS INSTRUM. FINANC. POR PAGAR 45531 LETRAS - Costos De Financiacin Por Pagar 45532 PAPELES COMERCIALES - Costos De Financiacin Por Pagar 45533 BONOS - Costos De Financiacin Por Pagar 45534 PAGARES - Costos De Financiacin Por Pagar 45535 FACTURAS CONFORMADAS - Costos De Financiacin Por Pagar 45539 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS - Costos De Financiacin Por Pagar 456 PRESTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA 4561 PRESTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA

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CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS RECLAMACIONES DE TERCEROS RECLAMACIONES DE TERCEROS - Por Pagar PASIVOS POR INSTRUM. FINANC. DERIV. CARTERA DE NEGOCIACION - Por Pagar -Terceros INSTRUMENTOS DE COBERTURA - Por Pagar -Terceros PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVOS INMOVILIZ. PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVOS INMOVILIZ. -Terceros PASIVOS FINANCIEROS - COMPROM. DE VENTA PASIVOS FINANCIEROS - COMPROM. DE VENTA -Terceros DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA -Terceros OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS -Terceros CUENTAS POR PAGAR DIVERS. - RELACIONADAS PRESTAMOS MATRIZ - Prestamos Por Pagar - Relacionadas SUBSIDIARIAS - Prestamos Por Pagar - Relacionadas ASOCIADAS - Prestamos Por Pagar - Relacionadas SUCURSALES - Prestamos Por Pagar - Relacionadas COSTOS DE FINANCIACION MATRIZ - Costos de Financiacion Por Pagar - Relacionadas SUBSIDIARIAS - Costos de Financiacion Por Pagar - Relacionadas ASOCIADAS - Costos de Financiacion Por Pagar - Relacionadas SUCURSALES - Costos de Financiacion Por Pagar - Relacionadas ANTICIPOS RECIBIDOS MATRIZ - Anticipos Recibidos - Relacionadas SUBSIDIARIAS - Anticipos Recibidos - Relacionadas

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4733 ASOCIADAS - Anticipos Recibidos - Relacionadas 4734 SUCURSALES - Anticipos Recibidos - Relacionadas 474 REGALIAS 4741 MATRIZ - Regalias - Por Pagar- Relacionadas 4742 SUBSIDIARIAS - Regalias - Por Pagar- Relacionadas 4743 ASOCIADAS - Regalias - Por Pagar - Relacionadas 4744 SUCURSALES - Regalias - Por Pagar - Relacionadas 475 DIVIDENDOS 4751 MATRIZ - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas 4752 SUBSIDIARIAS - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas 4753 ASOCIADAS - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas 4754 SUCURSALES - Dividendos - Por Pagar - Relacionadas 477 PASIVO POR COMPRA DE ACTIV. INMOVILIZAD. 4771 MATRIZ - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas 4772 SUBSIDIARIAS - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas 4773 ASOCIADAS - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas 4774 SUCURSALES - Pasivo Por Compra De Activo Inmovilizado - Relacionadas 479 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 4791 MATRIZ - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas 4792 SUBSIDIARIAS - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas 4793 ASOCIADAS - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas 4794 SUCURSALES - Otras Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas

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PROVISIONES PROVISION PARA LITIGIOS PROVISION PARA LITIGIOS PROV. DESMANT.RETIRO O REHAB.DE INMOVIL. PROVISION DESMANT. RETIRO O REHABIL. INMOVILIZADO PROVISION PARA REESTRUCTURACIONES PROVISION PARA REESTRUCTURACIONES PROV.PARA PROT.Y REMEDIAC.DEL MEDIO AMB. PROVISION PARA PROTECCION Y REMEDIAC.DEL MEDIO AMB. PROV. PARA GASTOS DE RESPONSAB. SOCIAL PROV. PARA GASTOS DE RESPONSAB. SOCIAL OTRAS PROVISIONES OTRAS PROVISIONES PASIVO DIFERIDO IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO IMP. A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO - Pasivo Diferido IMP. A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS - Pasivo Diferido PARTICIPAC. DE LOS TRABAJAD. DIFERIDAS PARTIC. DE LOS TRABAJ. DIFERID.-PATRIM. - Pasivo Diferido PART. DE LOS TRABAJ. DIFERID.-RESULTAD. - Pasivo Diferido INTERESES DIFERIDOS INTER.NO DEVENGAD.EN TRANSAC.CON TERCER. - Pasivo Diferido INTER.NO DEVEN.EN MEDIC.A VALOR DESCONT. - Pasivo Diferido

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CAPITAL CAPITAL SOCIAL ACCIONES PARTICIPACIONES ACCIONES EN TESORERIA ACCIONES EN TESORERIA CAPITAL PERSONAL CAPITAL PERSONAL CUENTA PERSONAL DEL PROPIETARIO CUENTA PERSONAL DEL PROPIETARIO

ACCIONES DE INVERSION 511 ACCIONES DE INVERSION 5111 ACCIONES DE INVERSION 512 ACCIONES DE INVERSION EN TESORERIA 5121 ACCIONES DE INVERSION EN TESORERIA

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CAPITAL ADICIONAL PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES CAPITALIZACIONES EN TRAMITE APORTES - En Trmite RESERVAS - En Trmite ACREENCIAS - En Trmite UTILIDADES - En Trmite REDUCC. DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMAL. REDUCC. DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMAL. DONACIONES DONACIONES RESULTADOS NO REALIZADOS DIFER. DE CAMBIO DE INVERS. PERM. EN M.E DIFER. DE CAMBIO DE INVERS. PERM. EN M.E INSTR. FINANC.-COBERT.DE FLUJO DE EFECT. INSTR. FINANC.-COBERT.DE FLUJO DE EFECT. GANANC.O PERD. EN ACT.Y PASIV.FINANC. GANANCIA PERDIDA EXCEDENTE DE REVALUACION EXCEDENTE DE REVALUACION INVERSIONES INMOBILIARIAS - Excedente de Revaluacin INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - Excedente de Revaluacin INTANGIBLES - Excedente de Revaluacin EXCED. DE REVAL. - ACC. LIBERADAS RECIB. EXCED. DE REVAL. - ACC. LIBERADAS RECIB. PARTIC.EN EXC.REVAL.-INVER.EN ENT.RELAC. PARTIC.EN EXC.REVAL.-INVER.EN ENT.RELAC.

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RESERVAS REINVERSION - Reservas REINVERSION - Reservas LEGAL LEGAL - Reservas CONTRACTUALES CONTRACTUALES - Reservas ESTATUARIAS ESTATUARIAS - Reservas FACULTATIVAS FACULTATIVAS - Reservas OTRAS RESERVAS OTRAS RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS UTILIDADES ACUMULADAS INGRESOS DE AOS ANTERIORES PERDIDAS ACUMULADAS PERDIDAS ACUMULADAS GASTOS DE AOS ANTERIORES RESULTADO DEL EJERCICIO PATRIMONIO - CONTROL COMPRAS MERCADERIAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS COMPRAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS MERCADERIAS DE EXTRACCION COMPRAS MERCAD. DE EXTRACCION MERCADERIAS AGROPEC. Y PISCICOLAS COMPRAS MERC.AGROP.Y PISCIC.ORIG.ANIM. MERCADERIAS INMUEBLES COMPRAS MERCADERIAS INMUEBLES OTRAS MERCADERIAS COMPRAS OTRAS MERCADERIAS MATERIAS PRIMAS MATERIAS PRIMAS PARA PROD. MANUFACT. - Compras MATERIAS PRIMAS PARA PROD. DE EXTRACC. - Compras MATERIAS PRIM. PARA PROD. AGROP. Y PISC. - Compras MATERIAS PRIMAS PARA PROD. INMUEBLES - Compras MATERIALES AUXIL.,SUMINISTROS Y REPUEST. MATERIALES AUXILIARES COMPRAS MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS COMPRAS SUMINISTROS - COMBUSTIBLES REPUESTOS

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6033025 COMPRAS REPUESTOS 604 ENVASES Y EMBALAJES 6041 ENVASES 6041026 COMPRAS ENVASES 6042 EMBALAJES 6042026 COMPRAS EMBALAJES 609 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS 6091 COSTOS VINCUL.CON LAS COMPRAS DE MERCAD. 60911 TRANSPORTE 6091120 TRANSPORTE - MERCAD. MANUFACT. 60912 SEGUROS 6091220 SEGUROS - MERCAD. MANUFACT. 60913 DERECHOS ADUANEROS 6091320 DERECHOS ADUANEROS - MERCAD. MANUFACT. 60914 COMISIONES 6091420 COMISIONES - MERCAD. MANUFACT. 60919 OTROS COSTOS VINC.CON COMPRAS MERCAD. 6091920 OTROS COSTOS VINC. - MERCAD. MANUFACT. 6092 COST.VINC.COMP.MAT.PRIM.,MAT.,SUM.,REP. 60921 TRANSPORTE 6092125 TRANSPORTE - SUMINIST. COMBUST. 60922 SEGUROS 6092225 SEGUROS - SUMINIST. COMBUST. 60923 DERECHOS ADUANEROS 6092325 DERECHOS ADUAN. - SUMINIST. COMBUST. 60924 COMISIONES 6092425 COMISIONES - SUMINIST. COMBUST. 60925 OTR.COST.VINC.CON COMPR.MAT.MP.SUM.REP. 6092525 OTROS COSTOS - SUMINIST. COMBUST.

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VARIACION DE EXISTENCIAS MERCADERIAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Variacin de Existencias MERCADERIAS DE EXTRACCION - Variacin de Existencias MERCADER. AGROPEC. Y PISCICOLAS - Variacin de Existencias MERCADERIAS INMUEBLES - Variacin de Existencias OTRAS MERCADERIAS - Variacin de Existencias MATERIAS PRIMAS MATERIAS PRIMAS PARA PROD. MANUFACT. MAT. PRIMA PARA PRODUCTOS MANUF. - INV CONSUMO MAT.PRIM.PROD.MANUF. - PROD MATERIAS PRIMAS PARA PROD. DE EXTRACC. MAT. PRIMA PARA PROD. DE EXTRACCION. - INV CONSUMO MAT.PRIM.PROD.DE EXTRAC. - PROD MAT.PRIM. PARA PROD. AGROP. Y PISCIC. MAT. PRIM. PARA PROD. AGR. Y PISC. - INV

6123090 CONSUMO MAT.PRIM.PROD. AGR. Y PISC.- PROD 6124 MATERIAS PRIMAS PARA PROD. INMUEBLES 6124024 MAT. PRIM. PARA PROD. INMUEB. - INV 6124090 CONSUMO MAT.PRIM. PROD. INMUEB. - PROD 613 MATERIALES AUXIL.,SUMINIST. Y REPUEST. 6131 MATERIALES AUXILIARES 6131025 VARIAC. MATERIALES AUXILIARES - INV 6131090 CONSUMO MAT. AUXILIARES - PROD 6131093 CONSUMO MAT. AUXILIARES - CDS 6131094 CONSUMO MAT. AUXILIARES - ADM 6131095 CONSUMO MAT. AUXILIARES - VTAS 6132 SUMINISTROS 6132025 VARIACION SUMINISTROS - INV 6132090 CONSUMO DE SUMINISTROS - PROD 6132093 CONSUMO DE SUMINISTROS - CDS 6132094 CONSUMO DE SUMINISTROS - ADM 6132095 CONSUMO DE SUMINISTROS - VTAS 6133 REPUESTOS 6133025 VARIACION REPUESTOS - INV 6133090 CONSUMO DE REPUESTOS - PROD 6133093 CONSUMO DE REPUESTOS - CDS 6133094 CONSUMO DE REPUESTOS - ADM 6133095 CONSUMO DE REPUESTOS - VTAS 614 ENVASES Y EMBALAJES 6141 ENVASES 6141026 VARIACION ENVASES - INV 6141090 CONSUMO DE ENVASES - PROD 6141093 CONSUMO DE ENVASES - CDS 6141094 CONSUMO DE ENVASES - ADM 6141095 CONSUMO DE ENVASES - VTAS 6142 EMBALAJES 6142026 VARIACION EMBALAJES - INV 6142090 CONSUMO DE EMBALAJES - PROD 6142093 CONSUMO DE EMBALAJES - CDS 6142094 CONSUMO DE EMBALAJES - ADM 6142095 CONSUMO DE EMBALAJES - VTAS

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CARGAS DEL PERSONAL REMUNERACIONES SUELDOS Y SALARIOS SUELDOS Y SALARIOS - PROD SUELDOS Y SALARIOS - CDS SUELDOS Y SALARIOS - ADM SUELDOS Y SALARIOS - VTAS COMISIONES COMISIONES - PROD COMISIONES - CDS

6212094 COMISIONES - ADM 6212095 COMISIONES - VTAS 6213 REMUNERACIONES EN ESPECIE 6213090 REMUNERAC. EN ESPECIE - PROD 6213093 REMUNERAC. EN ESPECIE - CDS 6213094 REMUNERAC. EN ESPECIE - ADM 6213095 REMUNERAC. EN ESPECIE - VTAS 6214 GRATIFICACIONES 6214090 GRATIFICACIONES - PROD 6214093 GRATIFICACIONES - CDS 6214094 GRATIFICACIONES - ADM 6214095 GRATIFICACIONES - VTAS 6215 VACACIONES 6215090 VACACIONES - PROD 6215093 VACACIONES - CDS 6215094 VACACIONES - ADM 6215095 VACACIONES - VTAS 622 OTRAS REMUNERACIONES 6220090 OTRAS REMUNERACIONES - PROD 6220093 OTRAS REMUNERACIONES - CDS 6220094 OTRAS REMUNERACIONES - ADM 6220095 OTRAS REMUNERACIONES - VTAS 623 INDEMNIZACIONES AL PERSONAL 6230090 INDEMNIZAC. AL PERSONAL - PROD 6230093 INDEMNIZAC. AL PERSONAL - CDS 6230094 INDEMNIZAC. AL PERSONAL - ADM 6230095 INDEMNIZAC. AL PERSONAL - VTAS 624 CAPACITACION 6240090 CAPACITACION - PROD 6240093 CAPACITACION - CDS 6240094 CAPACITACION - ADM 6240095 CAPACITACION - VTAS 625 ATENCION AL PERSONAL 6250090 ATENCION AL PERSONAL - PROD 6250093 ATENCION AL PERSONAL - CDS 6250094 ATENCION AL PERSONAL - ADM 6250095 ATENCION AL PERSONAL - VTAS 626 GERENTES 6260090 GERENTES - PROD 6260093 GERENTES - CDS 6260094 GERENTES - ADM 6260095 GERENTES - VTAS 627 SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL 6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 6271090 REGIMEN DE PREST. DE SALUD - PROD 6271093 REGIMEN DE PREST. DE SALUD - CDS

6271094 REGIMEN DE PREST. DE SALUD - ADM 6271095 REGIMEN DE PREST. DE SALUD - VTAS 6272 REGIMEN DE PENSIONES 6272090 REGIMEN DE PENSIONES - PROD 6272093 REGIMEN DE PENSIONES - CDS 6272094 REGIMEN DE PENSIONES - ADM 6272095 REGIMEN DE PENSIONES - VTAS 6273 SCTR, ACCID. DE TRAB. Y ENFER. PROF. 6273090 SCTR, ACCID.DE TRAB Y ENF PROF - PROD 6273093 SCTR, ACCID.DE TRAB Y ENF PROF - CDS 6273094 SCTR, ACCID.DE TRAB Y ENF PROF - ADM 6273095 SCTR, ACCID.DE TRAB Y ENF PROF - VTAS 6274 SEGURO DE VIDA 6274090 SEGURO DE VIDA - PROD 6274093 SEGURO DE VIDA - CDS 6274094 SEGURO DE VIDA - ADM 6274095 SEGURO DE VIDA - VTAS 6275 SEG.PART.DE PREST.SALUD-EPS Y OTR.PART. 6275090 SEG.PART.PRES.SALUD-EPS Y OTR.PART.-PROD 6275093 SEG.PART.PRES.SALUD-EPS Y OTR.PART.-CDS 6275094 SEG.PART.PRES.SALUD-EPS Y OTR.PART.-ADM 6275095 SEG.PART.PRES.SALUD-EPS Y OTR.PART.-VTAS 6276 CAJA DE BENEF. DE SEG. SOC. DEL PESCADOR 6276090 CAJA BENEF.SOC. SEG. SOC. PESCAD.-PROD 6276093 CAJA BENEF.SOC. SEG. SOC. PESCAD.-CDS 6276094 CAJA BENEF.SOC. SEG. SOC. PESCAD.-ADM 6276095 CAJA BENEF.SOC. SEG. SOC. PESCAD.-VTAS 628 REMUNERACIONES AL DIRECTORIO 6280094 REMUNERACIONES AL DIRECTORIO - ADM 629 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES 6291 COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS 6291090 CTS - PROD 6291093 CTS - CDS 6291094 CTS - ADM 6291095 CTS - VTAS 6292 PENSIONES Y JUBILACIONES 6292090 PENSIONES Y JUBILACIONES - PROD 6292093 PENSIONES Y JUBILACIONES - CDS 6292094 PENSIONES Y JUBILACIONES - ADM 6292095 PENSIONES Y JUBILACIONES - VTAS 6293 OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO 6293090 OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO - PROD 6293093 OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO - CDS 6293094 OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO - ADM 6293095 OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO - VTAS

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GASTOS POR SERVIC. PREST. POR TERCEROS

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TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE TRANSPORTE DE CARGA TRANSPORTE DE CARGA - PROD - Gastos por Servicio TRANSPORTE DE CARGA - CDS - Gastos por Servicio TRANSPORTE DE CARGA - ADM - Gastos por Servicio TRANSPORTE DE CARGA - VTAS - Gastos por Servicio DE PASAJEROS TRANSPORTE DE PASAJEROS - PROD - Gastos por Servicio TRANSPORTE DE PASAJEROS - CDS - Gastos por Servicio TRANSPORTE DE PASAJEROS - ADM - Gastos por Servicio TRANSPORTE DE PASAJEROS - VTAS - Gastos por Servicio CORREOS CORREOS - PROD - Gastos por Servicio CORREOS - CDS - Gastos por Servicio CORREOS - ADM - Gastos por Servicio CORREOS - VTAS - Gastos por Servicio ALOJAMIENTO ALOJAMIENTO - PROD - Gastos por Servicio ALOJAMIENTO - CDS - Gastos por Servicio ALOJAMIENTO - ADM - Gastos por Servicio ALOJAMIENTO - VTAS - Gastos por Servicio ALIMENTACION ALIMENTACION - PROD - Gastos por Servicio ALIMENTACION - CDS - Gastos por Servicio ALIMENTACION - ADM - Gastos por Servicio ALIMENTACION - VTAS - Gastos por Servicio HONORARIOS, COMISIONES Y CORRETAJES HONORARIOS HONORARIOS - PROD - Gastos por Servicio HONORARIOS - CDS - Gastos por Servicio HONORARIOS - ADM - Gastos por Servicio HONORARIOS - VTAS - Gastos por Servicio COMISIONES COMISIONES - PROD - Gastos por Servicio COMISIONES - CDS - Gastos por Servicio COMISIONES - ADM - Gastos por Servicio COMISIONES - VTAS - Gastos por Servicio CORRETAJES CORRETAJES - PROD - Gastos por Servicio CORRETAJES - CDS - Gastos por Servicio CORRETAJES - ADM - Gastos por Servicio CORRETAJES - VTAS - Gastos por Servicio PRODUCCION ENCARGADA A TERCEROS PROD. ENCARGADA A TERCEROS - PROD - Gastos por Servicio PROD. ENCARGADA A TERCEROS - CDS - Gastos por Servicio

6330094 PROD. ENCARGADA A TERCEROS - ADM - Gastos por Servicio 6330095 PROD. ENCARGADA A TERCEROS - VTAS - Gastos por Servicio 634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 6340090 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES - PROD - Gastos por Servicio 6340093 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES - CDS - Gastos por Servicio 6340094 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES - ADM - Gastos por Servicio 6340095 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES - VTAS - Gastos por Servicio 635 ALQUILERES 6351 TERRENOS 6351090 TERRENOS - PROD - Alquileres - Gastos por Servicio 6351093 TERRENOS - CDS - Alquileres - Gastos por Servicio 6352 EDIFICACIONES 6352090 EDIFICACIONES - PROD - Alquileres - Gastos por Servicio 6352093 EDIFICACIONES - CDS - Alquileres - Gastos por Servicio 6352094 EDIFICACIONES - ADM - Alquileres - Gastos por Servicio 6352095 EDIFICACIONES - VTAS - Alquileres - Gastos por Servicio 6353 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION 6353090 MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - PROD - Alquileres - Gastos por Servicio 6353093 MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - CDS - Alquileres - Gastos por Servicio 6354 EQUIPO DE TRANSPORTE 6354090 EQUIPO DE TRANSPORTE - PROD - Alquileres - Gastos por Servicio 6354093 EQUIPO DE TRANSPORTE - CDS - Alquileres - Gastos por Servicio 6354094 EQUIPO DE TRANSPORTE - ADM - Alquileres - Gastos por Servicio 6354095 EQUIPO DE TRANSPORTE - VTAS - Alquileres - Gastos por Servicio 6356 EQUIPOS DIVERSOS 6356090 EQUIPOS DIVERSOS - PROD - Alquileres - Gastos por Servicio 6356093 EQUIPOS DIVERSOS - CDS - Alquileres - Gastos por Servicio 6356094 EQUIPOS DIVERSOS - ADM - Alquileres - Gastos por Servicio 6356095 EQUIPOS DIVERSOS - VTAS - Alquileres - Gastos por Servicio 636 SERVICIOS BASICOS 6361 ENERGIA ELECTRICA 6361090 ENERGIA ELECTRICA - PROD - Gastos por Servicio 6361093 ENERGIA ELECTRICA - CDS - Gastos por Servicio 6361094 ENERGIA ELECTRICA - ADM - Gastos por Servicio 6361095 ENERGIA ELECTRICA - VTAS - Gastos por Servicio 6362 GAS 6362090 GAS - PROD - Gastos por Servicio 6362093 GAS - CDS - Gastos por Servicio 6362094 GAS - ADM - Gastos por Servicio 6362095 GAS - VTAS - Gastos por Servicio 6363 AGUA 6363090 AGUA - PROD - Gastos por Servicio 6363093 AGUA - CDS - Gastos por Servicio 6363094 AGUA - ADM - Gastos por Servicio 6363095 AGUA - VTAS - Gastos por Servicio 6364 TELEFONO

6364090 6364093 6364094 6364095

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6391094 6391095

6392
6392090 6392093

TELEFONO - PROD - Gastos por Servicio TELEFONO - CDS - Gastos por Servicio TELEFONO - ADM - Gastos por Servicio TELEFONO - VTAS - Gastos por Servicio INTERNET INTERNET - PROD - Gastos por Servicio INTERNET - CDS - Gastos por Servicio INTERNET - ADM - Gastos por Servicio INTERNET - VTAS - Gastos por Servicio RADIO RADIO - PROD - Gastos por Servicio RADIO - CDS - Gastos por Servicio RADIO - ADM - Gastos por Servicio RADIO - VTAS - Gastos por Servicio CABLE CABLE - PROD - Gastos por Servicio CABLE - CDS - Gastos por Servicio CABLE - ADM - Gastos por Servicio CABLE - VTAS - Gastos por Servicio PUBLICID., PUBLICAC. Y RELAC. PUBLICAS PUBLIC.,PUBLICAC. Y RELAC. PUB. - PROD - Gastos por Servicio PUBLIC.,PUBLICAC. Y RELAC. PUB. - CDS - Gastos por Servicio PUBLIC.,PUBLICAC. Y RELAC. PUB. - ADM - Gastos por Servicio PUBLIC.,PUBLICAC. Y RELAC. PUB. - VTAS - Gastos por Servicio SERVICIOS DE CONTRATISTAS SERVICIOS DE CONTRATISTAS - PROD SERVICIOS DE CONTRATISTAS - CDS SERVICIOS DE CONTRATISTAS - ADM SERVICIOS DE CONTRATISTAS - VTAS OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS OTROS SERVICIOS PREST. POR TERC. - PROD OTROS SERVICIOS PREST. POR TERC. - CDS OTROS SERVICIOS PREST. POR TERC. - ADM OTROS SERVICIOS PREST. POR TERC. - VTAS GASTOS BANCARIOS GASTOS BANCARIOS - ADM GASTOS BANCARIOS - VTAS GASTOS DE LABORATORIO GASTOS DE LABORATORIO - PROD GASTOS DE LABORATORIO - CDS GASTOS POR TRIBUTOS IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS IGV - PROD IGV - CDS IGV - ADM IGV - VTAS

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CANONES Y DERECHOS CANONES CANON PETROLERO CANON PETROLERO - PROD CANON MINERO CANON MINERO - PROD CANON GASIFERO CANON GASIFERO CANON PESQUERO CANON PESQUERO - PROD CANON HIDROENERGETICO CANON HIDROENERGETICO - PROD CANON FORESTAL CANON FORESTAL - PROD DERECHOS DERECHOS ARANCELARIOS DERECHOS ARANCELARIOS - PROD DERECHOS ARANCELARIOS - CDS DERECHOS ARANCELARIOS - ADM DERECHOS ARANCELARIOS - VTAS DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS - ADM DERECHOA ADUANEROS POR VENTAS - VTAS TRIBUTOS AL GOBIERNO CENTRAL TRIBUTOS AL GOBIERNO CENTRAL - PROD TRIBUTOS AL GOBIERNO CENTRAL - CDS TRIBUTOS AL GOBIERNO CENTRAL - ADM TRIBUTOS AL GOBIERNO CENTRAL - VTAS TRIBUTOS A GOB. REGIONALES Y LOCALES TRIB. A GOB. REG. Y LOCALES- PROD TRIB. A GOB. REG. Y LOCALES - CDS TRIB. A GOB. REG. Y LOCALES - ADM TRIB. A GOB. REG. Y LOCALES - VTAS COTIZACIONES CON CARACTER DE TRIBUTO COTIZAC. CON CARACTER DE TRIB. - PROD COTIZAC. CON CARACTER DE TRIB. - CDS COTIZAC. CON CARACTER DE TRIB. - ADM COTIZAC. CON CARACTER DE TRIB. - VTAS OTROS TRIBUTOS ITF ITF - PROD ITF - CDS ITF - ADM ITF - VTAS OTROS GASTOS DE GESTION

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SEGUROS SEGUROS - PROD SEGUROS - CDS SEGUROS - ADM SEGUROS - VTAS REGALIAS REGALIAS - PROD REGALIAS - CDS REGALIAS - ADM REGALIAS - VTAS SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES SUSCRIPCIONES Y COTIZAC. - PROD SUSCRIPCIONES Y COTIZAC. - CDS SUSCRIPCIONES Y COTIZAC. - ADM SUSCRIPCIONES Y COTIZAC. - VTAS LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA LICENCIAS Y DERECHOS DE VIG. - PROD LICENCIAS Y DERECHOS DE VIG. - CDS LICENCIAS Y DERECHOS DE VIG. - ADM LICENCIAS Y DERECHOS DE VIG. - VTAS COSTO NETO ENAJ.DE ACT.INMOV.Y OP.DISC. COSTO NETO DE ENAJENAC. DE ACT. INMOV. INVERSIONES INMOBILIARIAS ACTIVOS ADQ. EN ARREND. FINANC. INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO INTANGIBLES ACTIVOS BIOLOGICOS OPERACIONES DISCONTINUADAS OPERACIONES DISCONTINUADAS SUMINISTROS SUMINISTROS - PROD SUMINISTROS - CDS SUMINISTROS - ADM SUMINISTROS - VTAS GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARROLLO GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARR. - PROD GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARR. - CDS GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARR. - ADM GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARR. - VTAS GESTION MEDIOAMBIENTAL GESTION MEDIOAMBIENTAL - PROD GESTION MEDIOAMBIENTAL - ADM GESTION MEDIOAMBIENTAL - VTAS OTROS GASTOS DIVERSOS DE GESTION DONACIONES DONACIONES - PROD

6591093 DONACIONES - CDS 6591094 DONACIONES - ADM 6591095 DONACIONES - VTAS 6592 SANCIONES ADMINISTRATIVAS FISCALES 6592094 SANCIONES ADM. FISCALES - ADM 6592095 SANCIONES ADM. FISCALES - VTAS 6599 OTROS GASTOS DE GESTION 6599090 OTROS GASTOS DE GESTION - PROD 6599093 OTROS GASTOS DE GESTION - CDS 6599094 OTROS GASTOS DE GESTION - ADM 6599095 OTROS GASTOS DE GESTION - VTAS

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PERDIDA x MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS A VAL. RAZ. ACTIVO REALIZABLE MERCADERIAS MERCADERIAS - PROD - Prdida por Medicin a Valor Razonable MERCADERIAS - CDS - Prdida por Medicin a Valor Razonable PRODUCTOS EN PROCESO PRODUCTOS EN PROCESO - PROD - Prdida por Medicin a Valor Razonable PRODUCTOS EN PROCESO - CDS - Prdida por Medicin a Valor Razonable ACTIV. NO CTES. MANTENID. PARA VENTA ACT. NO CTES. MANT. PARA VENTA - ADM - Prdida por Medicin a Valor Razonable ACT. NO CTES. MANT. PARA VENTA - VTAS - Prdida por Medicin a Valor Razonable ACTIVO INMOVILIZADO INVERSIONES INMOBILIARIAS INVERSIONES INMOBILIARIAS - PROD - Prdida por Medicin a Valor Razonable INVERSIONES INMOBILIARIAS - CDS - Prdida por Medicin a Valor Razonable INVERSIONES INMOBILIARIAS - ADM - Prdida por Medicin a Valor Razonable INVERSIONES INMOBILIARIAS - VTAS - Prdida por Medicin a Valor Razonable ACTIVOS BIOLOGICOS ACTIVOS BIOLOGICOS - PROD - Prdida por Medicin a Valor Razonable ACTIVOS BIOLOGICOS - CDS - Prdida por Medicin a Valor Razonable ACTIVOS BIOLOGICOS - ADM - Prdida por Medicin a Valor Razonable ACTIVOS BIOLOGICOS - VTAS - Prdida por Medicin a Valor Razonable OBLIGACIONES FINANCIERAS OBLIGACIONES FINANCIERAS - ADM - Prdida por Medicin a Valor Razonable OBLIGACIONES FINANCIERAS - VTAS - Prdida por Medicin a Valor Razonable PART.RESULT.DE SUB.Y AFIL.MET.PART.PATR. PART.RESUL.SUB.Y AFIL.MET.PART.PATR.-ADM - Prdida por Medicin a Valor Razonable PART.RESUL.SUB.Y AFIL.MET.PART.PAT.-VTAS - Prdida por Medicin a Valor Razonable GASTOS POR PARTIC. EN NEGOCIOS CONJUNTOS GASTOS POR PARTIC. EN NEG. CONJ. - ADM - Prdida por Medicin a Valor Razonable GASTOS POR PARTIC. EN NEG. CONJ. - VTAS - Prdida por Medicin a Valor Razonable GASTOS FINANCIEROS GASTOS EN OPERAC. DE ENDEUD. Y OTROS PREST. DE INSTIT. FINANC. Y OTRAS ENTID.

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6711097 PREST. DE INSTIT. FINANC. Y OTRAS ENTID. 6712 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 6712097 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 6713 EMIS.Y COLOC.DE INST.REPRES.DEUD.Y PATR. 6713097 EMIS.Y COLOC.DE INST.REPRES.DEUD.Y PATR. 6714 DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS 6714097 DOCUMENTOS VENDIDOS O DECONTADOS 672 PERD. POR INSTRUM. FINANC. DERIVADOS 6720097 PERD. POR INSTRUM. FINANC. DERIVADOS 673 INTERESES POR PREST. Y OTRAS OBLIG. 6731 PREST. DE INSTIT. FINANC. Y OTRAS ENTID. 67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS 673111 INSTITUCIONES FINANCIERAS 67312 OTRAS ENTIDADES 673121 OTRAS ENTIDADES 6732 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 6732097 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 6733 OTROS INSTRUM. FINANC. POR PAGAR 6733097 OTROS INSTRUM. FINANC. POR PAGAR 6734 DOCUM. VENDIDOS O DESCONTADOS 6734097 DOCUM. VENDIDOS O DESCONTADOS 6735 OBLIGACIONES EMITIDAS 6735097 OBLIGACIONES EMITIDAS 6736 OBLIGACIONES COMERCIALES 6736097 OBLIGACIONES COMERCIALES 6737 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 6737097 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 675 DESCUENTO CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO 6750097 DESCUENTO CONCED.POR PRONTO PG.-FIN 676 DIFERENCIA DE CAMBIO 6760097 DIFERENCIA DE CAMBIO - FIN 677 PERD.MEDIC.ACT.PASIV. FINAN.A VALOR RAZ. 6770097 PERD.MEDIC.ACT.PASIV. FINAN.A VALOR RAZ. 679 OTROS GASTOS FINANCIEROS 6791 PRIMAS POR OPCIONES 67911 PRIMAS POR OPCIONES 6792 GASTOS FINANC. EN MED. A VALOR DESC. 67921 GASTOS FINANC. EN MED. A VALOR DESC. 6799 OTROS GASTOS FINANCIEROS 6799097 OTROS GASTOS FINANCIEROS - FIN VALUAC. Y DETER. DE ACTIVOS Y PROVIS. 681 DEPRECIACION 6811 DEPREC. DE INVERS. INMOBILIARIAS 68111 EDIFICACIONES - COSTO - Inversion Inmobiliaria 6811190 EDIFICACIONES - COSTO - PROD - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin

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6811193 EDIFICACIONES - COSTO - CDS - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 6811194 EDIFICACIONES - COSTO - ADM - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 6811195 EDIFICACIONES - COSTO - VTAS - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 68112 EDIFICACIONES - REVALUACION 6811290 EDIFICACIONES - REVALUACION - PROD - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 6811293 EDIFICACIONES - REVALUACION - CDS - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 6811294 EDIFICACIONES - REVALUACION - ADM - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 6811295 EDIFICACIONES - REVALUACION - VTAS - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 68113 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANC. 6811390 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANC. - PROD - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 6811393 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANC. - CDS - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 6811394 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANC. - ADM - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 6811395 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANC. - VTAS - Inversion Inmobiliaria - Depreciacin 6812 DEPREC.ACT. ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANC.- INV.INMOB. 68121 EDIFICACIONES 6812190 EDIFICACIONES - PROD - Arrendamiento Financiero Inversin Inmobiliaria - Depreciacin 6812193 EDIFICACIONES - CDS - Arrendamiento Financiero Inversin Inmobiliaria - Depreciacin 6812194 EDIFICACIONES - ADM - Arrendamiento Financiero Inversin Inmobiliaria - Depreciacin 6812195 EDIFICACIONES - VTAS - Arrendamiento Financiero Inversin Inmobiliaria - Depreciacin 6813 DEPREC. ACTIV. ADQ. EN ARREND. FINANC. 68131 EDIFICACIONES 6813190 EDIFICACIONES - PROD - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813193 EDIFICACIONES - CDS - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813194 EDIFICACIONES - ADM - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813195 EDIFICACIONES - VTAS - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 68132 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION 6813290 MAQ. Y EQ. DE EXPLOTACION - PROD - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813293 MAQ. Y EQ. DE EXPLOTACION - CDS - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813294 MAQ. Y EQ. DE EXPLOTACION - ADM - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813295 MAQ. Y EQ. DE EXPLOTACION - VTAS - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 68133 EQUIPO DE TRANSPORTE 6813390 EQUIPO DE TRANSPORTE - PROD - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813393 EQUIPO DE TRANSPORTE - CDS - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813394 EQUIPO DE TRANSPORTE - ADM - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813395 EQUIPO DE TRANSPORTE - VTAS - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 68134 EQUIPOS DIVERSOS 6813490 EQUIPOS DIVERSOS - PROD - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813493 EQUIPOS DIVERSOS - CDS - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813494 EQUIPOS DIVERSOS - ADM - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6813495 EQUIPOS DIVERSOS - VTAS - Arrendamiento Financiero - Depreciacin 6814 DEPREC.DE INM., MAQUIN. Y EQUIPO - COSTO 68141 EDIFICACIONES 6814190 EDIFICACIONES - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo 6814193 EDIFICACIONES - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo 6814194 EDIFICACIONES - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo 6814195 EDIFICACIONES - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo

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MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION MAQ. Y EQ. DE EXPLOTACION - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo MAQ. Y EQ. DE EXPLOTACION - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo MAQ. Y EQ. DE EXPLOTACION - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo MAQ. Y EQ. DE EXPLOTACION - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE TRANSPORTE - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo EQUIPO DE TRANSPORTE - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo EQUIPO DE TRANSPORTE - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo EQUIPO DE TRANSPORTE - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo MUEBLES Y ENSERES - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo MUEBLES Y ENSERES - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo MUEBLES Y ENSERES - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo EQUIPOS DIVERSOS EQUIPOS DIVERSOS - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo EQUIPOS DIVERSOS - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo EQUIPOS DIVERSOS - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo EQUIPOS DIVERSOS - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo HERRAMIENTAS Y UNID. DE REEMPLAZO HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo DEPREC.INM.,MAQUIN. Y EQUIPO - REVALUAC. EDIFICACIONES EDIFICACIONES - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EDIFICACIONES - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EDIFICACIONES - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EDIFICACIONES - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE TRANSPORTE - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EQUIPO DE TRANSPORTE - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EQUIPO DE TRANSPORTE - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EQUIPO DE TRANSPORTE - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin MUEBLES Y ENSERES - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin MUEBLES Y ENSERES - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin MUEBLES Y ENSERES - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin

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6815590 6815593 6815594 6815595

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EQUIPOS DIVERSOS EQUIPOS DIVERSOS - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EQUIPOS DIVERSOS - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EQUIPOS DIVERSOS - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin EQUIPOS DIVERSOS - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin HERRAMIENTAS Y UNID. DE REEMPLAZO HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Revaluacin DEPREC.INM.,MAQ. Y EQ - COSTO DE FINANCIACION EDIFICACIONES EDIFICACIONES - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo de Financiacion EDIFICACIONES - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo de Financiacion EDIFICACIONES - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo de Financiacion EDIFICACIONES - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo de Financiacion MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - PROD - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo de Financ MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - CDS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo de Financia MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - ADM - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo de Financia MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - VTAS - Deprec. de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Costo de Financi DEPREC. DE ACT. BIOLOG. EN PROD. - COSTO ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL -PROD - Depreciacion de Activos Biologicos en Produccion Cos ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - CDS - Depreciacion de Activos Biologicos en Produccion Cost ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - ADM - Depreciacion de Activos Biologicos en Produccion Cos ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - VTAS - Depreciacion de Activos Biologicos en Produccion Cos ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - PROD - Depreciacion de Activos Biologicos en Produccion Co ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - CDS - Depreciacion de Activos Biologicos en Produccion Cos ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - ADM - Depreciacion de Activos Biologicos en Produccion Co ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - VTAS - Depreciacion de Activos Biologicos en Produccion Co DEPR.ACT.BIOLOG.EN PROD.-COST.DE FINANCIACIN ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN ANIMAL ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - PROD - Deprec. de Activos Biolog. en Produc. Costo de Finan ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - CDS - Deprec. de Activos Biolog. en Produc. Costo de Financia ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - ADM - Deprec. de Activos Biolog. en Produc. Costo de Financ ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - VTAS - Deprec. de Activos Biolog. en Produc. Costo de Financ ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN VEGETAL ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - PROD - Deprec. de Activos Biolog. en Produc. Costo de Finan ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - CDS - Deprec. de Activos Biolog. en Produc. Costo de Financ ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - ADM - Deprec. de Activos Biolog. en Produc. Costo de Finan ACTIV. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - VTAS - Deprec. de Activos Biolog. en Produc. Costo de Finan AMORTIZACION DE INTANGIBLES AMORTIZ. DE INTANG. ADQUIR. - COSTO CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS

6821190 6821193 6821194 6821195

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6822390 6822393 6822394 6822395

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CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL PATENTES Y PROP. INDUST. - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo PATENTES Y PROP. INDUST. - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo PATENTES Y PROP. INDUST. - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo PATENTES Y PROP. INDUST. - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo OTROS ACTIVOS INTANGIBLES OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Costo AMORT. DE INTANG. ADQUIRIDOS - REVALUACION CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL PATENTES Y PROP. INDUST. - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion PATENTES Y PROP. INDUST. - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion PATENTES Y PROP. INDUST. - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion PATENTES Y PROP. INDUST. - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion COSTOS DE EXPLORACION Y DESARROLLO

6822490 6822493 6822494 6822495

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6823990 6823993 6823994 6823995

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COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacio FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacio FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacio OTROS ACTIVOS INTANGIBLES OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - PROD - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - CDS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - ADM - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - VTAS - Amortizacion de Intangibles Adquiridos Revaluacion AMORTIZACIN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE-COSTO CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente C CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Cos CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Co CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Co PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL PATENTES Y PROP. INDUST. - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Cost PATENTES Y PROP. INDUST. - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Costo PATENTES Y PROP. INDUST. - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Costo PATENTES Y PROP. INDUST. - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Costo PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Cos PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Costo PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Cos PROG.DE COMP.(SOFTWARE) - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Cos COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Cost COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Costo COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Costo COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Costo FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Intername FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamen FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamen FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamen OTROS ACTIVOS INTANGIBLES OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Co OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Cost OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Cos OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Cos AMORTIZACIN INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE - REVALUACIN

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6824190 6824193 6824194 6824195

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6824290 6824293 6824294 6824295

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6842094 6842095

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CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente R CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Rev CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Re CONC.,LIC. Y OTROS DERECHOS - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Re PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL PATENTES Y PROP. INDUST. - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva PATENTES Y PROP. INDUST. - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Revalu PATENTES Y PROP. INDUST. - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva PATENTES Y PROP. INDUST. - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) PATENTES Y PROP. INDUST. - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva PATENTES Y PROP. INDUST. - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Revalu PATENTES Y PROP. INDUST. - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva PATENTES Y PROP. INDUST. - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Revalu COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva COSTOS DE EXPL. Y DESARR. - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Intername FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamen FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamen FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamen OTROS ACTIVOS INTANGIBLES OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - PROD - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Re OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - CDS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Reva OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - ADM - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Rev OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - VTAS - Amortizacion de Intangibles Generados Internamente Rev AGOTAMIENTO AGOTAM. DE RECURSOS NATURALES ADQUIR. AGOTAM. DE REC. NATUR. ADQUIR. - PROD AGOTAM. DE REC. NATUR. ADQUIR. - CDS AGOTAM. DE REC. NATUR. ADQUIR.- ADM AGOTAM. DE REC. NATUR. ADQUIR.- VTAS VALUACION DE ACTIVOS ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA ESTIMAC. DE CTAS. DE COB. DUD. - ADM ESTIMAC. DE CTAS. DE COB. DUD. - VTAS DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS - ADM DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS - VTAS DESVALORIZACION DE INVERS. MOBILIARIAS DESVALORIZACION DE INVERS. MOBILIARIA - ADM DESVALORIZACION DE INVERS. MOBILIARIA - VTAS

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6851190 6851193 6851194 6851195

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DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS DESVALORIZ. DE INVERS. INMOBILIARIAS EDIFICACIONES EDIFICACIONES - PROD - Desvalorizacion de Inversiones Inmobiliarias EDIFICACIONES - CDS - Desvalorizacion de Inversiones Inmobiliarias EDIFICACIONES - ADM - Desvalorizacion de Inversiones Inmobiliarias EDIFICACIONES - VTAS - Desvalorizacion de Inversiones Inmobiliarias DESVALORIZ. DE INM., MAQ. Y EQUIPO EDIFICACIONES EDIFICACIONES - PROD - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EDIFICACIONES - CDS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EDIFICACIONES - ADM - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EDIFICACIONES - VTAS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - PROD - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - CDS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - ADM - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo MAQ. Y EQ. DE EXPLOTAC. - VTAS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPOS DE TRANSPORTE - PROD - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EQUIPOS DE TRANSPORTE - CDS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EQUIPOS DE TRANSPORTE - ADM - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EQUIPOS DE TRANSPORTE - VTAS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES - PROD - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo MUEBLES Y ENSERES - CDS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo MUEBLES Y ENSERES - ADM - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo MUEBLES Y ENSERES - VTAS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EQUIPOS DIVERSOS EQUIPOS DIVERSOS - PROD - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EQUIPOS DIVERSOS - CDS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EQUIPOS DIVERSOS - ADM - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo EQUIPOS DIVERSOS - VTAS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - PROD - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - CDS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - ADM - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo HERRAM. Y UNID. DE REEMPL. - VTAS - Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo DESVALORIZACION DE INTANGIBLES CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS CONC., LIC. Y OTROS DERECHOS - PROD - Desvalorizacion de Intangibles CONC., LIC. Y OTROS DERECHOS - CDS - Desvalorizacion de Intangibles CONC., LIC. Y OTROS DERECHOS - ADM - Desvalorizacion de Intangibles CONC., LIC. Y OTROS DERECHOS - VTAS - Desvalorizacion de Intangibles PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL PATENTES Y PROP. INDUSTRIAL - PROD - Desvalorizacion de Intangibles

6853293 PATENTES Y PROP. INDUSTRIAL - CDS - Desvalorizacion de Intangibles 6853294 PATENTES Y PROP. INDUSTRIAL - ADM - Desvalorizacion de Intangibles 6853295 PATENTES Y PROP. INDUSTRIAL - VTAS - Desvalorizacion de Intangibles 68533 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) 6853390 PROG. DE COMPUTADORA (SOFTWARE) - PROD - Desvalorizacion de Intangibles 6853393 PROG. DE COMPUTADORA (SOFTWARE) - CDS - Desvalorizacion de Intangibles 6853394 PROG. DE COMPUTADORA (SOFTWARE) - ADM - Desvalorizacion de Intangibles 6853395 PROG. DE COMPUTADORA (SOFTWARE) - VTAS - Desvalorizacion de Intangibles 68534 COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO 6853490 COSTOS DE EXPLORAC. Y DESARR. - PROD - Desvalorizacion de Intangibles 6853493 COSTOS DE EXPLORAC. Y DESARR. - CDS - Desvalorizacion de Intangibles 6853494 COSTOS DE EXPLORAC. Y DESARR. - ADM - Desvalorizacion de Intangibles 6853495 COSTOS DE EXPLORAC. Y DESARR. - VTAS - Desvalorizacion de Intangibles 68535 FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS 6853590 FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - PROD - Desvalorizacion de Intangibles 6853593 FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - CDS - Desvalorizacion de Intangibles 6853594 FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - ADM - Desvalorizacion de Intangibles 6853595 FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - VTAS - Desvalorizacion de Intangibles 68536 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 6853690 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - PROD - Desvalorizacion 6853693 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES .- CDS - Desvalorizacion 6853694 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - ADM - Desvalorizacion 6853695 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - VTAS - Desvalorizacion 6854 DESVALORIZ. DE ACTIV. BIOLOG. EN PROD. 68541 ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN ANIMAL 6854190 ACT. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - PROD - Desvalorizacion 6854193 ACT. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - CDS - Desvalorizacion 6854194 ACT. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - ADM - Desvalorizacion 6854195 ACT. BIOLOG. DE ORIG. ANIMAL - VTAS - Desvalorizacion 68542 ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN VEGETAL 6854290 ACT. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - PROD - Desvalorizacion 6854293 ACT. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - CDS - Desvalorizacion 6854294 ACT. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - ADM - Desvalorizacion 6854295 ACT. BIOLOG. DE ORIG. VEGETAL - VTAS - Desvalorizacion 686 PROVISIONES 6861 PROVISION PARA LITIGIOS 68611 PROVISION PARA LITIGIOS - COSTO 6861194 PROVISION PARA LITIGIOS - COSTO - ADM 6861195 PROVISION PARA LITIGIOS - COSTO - VTAS 68612 PROV. PARA LITIGIOS - ACTUALIZACION FINANCIERA 6861294 PROV. PARA LITIGIOS - ACTUALIZAC. FINANC. - ADM 6861295 PROV. PARA LITIGIOS - ACTUALIZAC. FINANC. - VTAS 6862 PROV. x DESMANT.,RETIRO O REHABIL. DEL INMOV. 68621 PROV.x DESMANT., RETIRO O REHABIL DEL INMOV - COSTO 6862190 PROV.x DESMANT., RETIRO O REHABIL DEL INMOV - COSTO - PROD 6862193 PROV.x DESMANT., RETIRO O REHABIL DEL INMOV - COSTO - CDS

6862194 PROV.x DESMANT., RETIRO O REHABIL DEL INMOV - COSTO - ADM 6862195 PROV.x DESMANT., RETIRO O REHABIL DEL INMOV - COSTO - VTAS 68622 PROV.x DESMANTELAM.,RETIRO O REHABILIT. INMOV.-ACTUALIZACION FINANCIERA 6862290 PROV.x DESMANT., RETIRO O REHABIL DEL INMOV - ACTUALIZ.FINANC.- PROD 6862293 PROV.x DESMANT., RETIRO O REHABIL DEL INMOV - ACTUALIZ.FINANC. - CDS 6862294 PROV.x DESMANT., RETIRO O REHABIL DEL INMOV - ACTUALIZ.FINANC. - ADM 6862295 PROV.x DESMANT., RETIRO O REHABIL DEL INMOV - ACTUALIZ.FINANC. - VTAS 6863 PROVISION PARA REESTRUCTURACIONES 6863090 PROVISION PARA REESTRUCTURACIONES - PROD 6863093 PROVISION PARA REESTRUCTURACIONES - CDS 6863094 PROVISION PARA REESTRUCTURACIONES - ADM 6863095 PROVISION PARA REESTRUCTURACIONES - VTAS 6864 PROV.PARA PROTEC.Y REMED. DEL MEDIO AMB. 6864090 PROV.PARA PROT.Y REM. MED. AMB. - PROD 6864093 PROV.PARA PROT.Y REM. MED. AMB. - CDS 6864094 PROV.PARA PROT.Y REM. MED. AMB. - ADM 6864095 PROV.PARA PROT.Y REM. MED. AMB. - VTAS 6865 PROV. PARA GASTOS DE RESPONSAB. SOCIAL 6865094 PROV. PARA GAST. DE RESP. SOC. - ADM 6865095 PROV. PARA GAST. DE RESP. SOC. - VTAS 6869 OTRAS PROVISIONES 6869090 OTRAS PROVISIONES - PROD 6869093 OTRAS PROVISIONES - CDS 6869094 OTRAS PROVISIONES - ADM 6869095 OTRAS PROVISIONES - VTAS

69
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69211 69212

COSTO DE VENTAS MERCADERIAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS TERCEROS - Mercaderias Manufacturadas - Costo Venta RELACIONADAS - Mercaderias Manufacturadas - Costo Venta MERCADERAS DE EXTRACCION TERCEROS - Mercaderias De Extraccin - Costo Venta RELACIONADAS - Mercaderias De Extraccin - Costo Venta MERCADERIAS AGROPECUARIAS Y PISCICOLAS TERCEROS - Mercaderias Agropecuarias y Piscicolas - Costo Venta RELACIONADAS - Mercaderias Agropecuarias y Piscicolas - Costo Venta MERCADERIAS INMUEBLES TERCEROS - Mercaderias Inmuebles - Costo Venta RELACIONADAS - Mercaderias Inmuebles - Costo Venta OTRAS MERCADERIAS TERCEROS - Otras Mercaderias - Costo Venta RELACIONADAS - Otras Mercaderias - Costo Venta PRODUCTOS TERMINADOS PRODUCTOS MANUFACTURADOS TERCEROS - Productos Manufacturados - Costo Venta RELACIONADAS - Productos Manufacturados - Costo Venta

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69221 69222

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693 6931
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69321 69322

694
6941 6942

PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS TERCEROS - Productos De Extraccion Terminados - Costo Venta RELACIONADAS - Productos De Extraccion Terminados - Costo Venta PROD. AGROP. Y PISCICOLAS TERMINADOS TERCEROS - Productos Agricolas y Piscicolas Terminados - Costo Venta RELACIONADAS - Productos Agricolas y Piscicolas Terminados - Costo Venta PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS TERCEROS - Productos Inmuebles Terminados - Costo Venta RELACIONADAS - Productos Inmuebles Terminados - Costo Venta EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS TERCEROS - Existencias De Servicios Terminados - Costo Venta RELACIONADAS - Existencias De Servicios Terminados - Costo Venta COSTOS DE FINANCIACION - PROD. TERM. TERCEROS PRODUCTOS MANUFACTURADOS - Terceros - Costos De Financiacin de Prod. Term. - Costo Ven RELACIONADAS PRODUCTOS MANUFACTURADOS - Relacionadas - Costos De Financiacin de Prod. Term. - Costo SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS SUBPRODUCTOS TERCEROS - Subproductos - Costo Venta RELACIONADAS - Subproductos - Costo Venta DESECHOS Y DESPERDICIOS TERCEROS - Desechos y Desperdicios - Costo Venta RELACIONADAS - Desechos y Desperdicios - Costo Venta SERVICIOS TERCEROS - Servicios - Costo Venta RELACIONADAS - Servicios - Costo Venta VENTAS MERCADERIAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS TERCEROS - Mercaderias Manufacturadas - Ventas RELACIONADAS - Mercaderias Manufacturadas - Ventas MERCADERIAS DE EXTRACCION TERCEROS - Mercaderias De Extraccion - Ventas RELACIONADAS - Mercaderias De Extraccion - Ventas MERCADERIAS AGROPECUARIAS Y PISCICOLAS TERCEROS - Mercaderias Agropecuarias y Piscicolas - Ventas RELACIONADAS - Mercaderias Agropecuarias y Piscicolas - Ventas MERCADERIAS INMUEBLES TERCEROS - Mercaderias Inmuebles - Ventas RELACIONADAS- Mercaderias Inmuebles - Ventas MERCADERIAS - OTRAS TERCEROS- Otras Mercaderias - Ventas RELACIONADAS - Otras Mercaderias - Ventas PRODUCTOS TERMINADOS

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PRODUCTOS MANUFACTURADOS TERCEROS - Productos Manufacturados - Ventas RELACIONADAS - Productos Manufacturados - Ventas PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS TERCEROS - Productos De Extraccion - Ventas RELACIONADAS - Productos De Extraccion - Ventas PROD. AGROPEC. Y PISCICOLAS TERMINADOS TERCEROS - Productos Agropecuarios y Piscicolas - Ventas RELACIONADAS - Productos Agropecuarios y Piscicolas - Ventas PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS TERCEROS - Productos Inmuebles Terminados - Ventas RELACIONADAS - Productos Inmuebles Terminados - Ventas EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADAS TERCEROS - Existencias De Servicios Terminadas - Ventas RELACIONADAS - Existencias De Servicios Terminadas - Ventas SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS SUBPRODUCTOS TERCEROS - Subproductos - Ventas RELACIONADAS - Subproductos - Ventas DESECHOS Y DESPERDICIOS TERCEROS - Desechos y Desperdicios - Ventas RELACIONADAS - Desechos y Desperdicios - Ventas PRESTACION DE SERVICIOS TERCEROS - Prestacion De Servicios - Ventas RELACIONADAS - Prestacion De Servicios - Ventas DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS MERCADERIAS - TERCEROS MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas MERCADERIAS DE EXTRACCION - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas MERCADERIAS AGROP. Y PISCICOLAS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas MERCADERIAS INMUEBLES - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas MERCADERIAS - OTRAS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas MERCADERIAS - RELACIONADAS MERCADERIAS MANUFACTURADAS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas MERCADERIAS DE EXTRACCION - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas MERCADERIAS AGROP. Y PISCICOLAS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas MERCADERIAS INMUEBLES - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas MERCADERIAS - OTRAS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas PRODUCTOS TERMINADOS - TERCEROS PRODUCTOS MANUFACTURADOS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas PROD. AGROP. Y PISCIC. TERMINADOS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADAS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas PRODUCTOS TERMINADOS - RELACIONADAS PRODUCTOS MANUFACTURADOS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas

70942 70943 70944 70945

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PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas PRODUCTOS AGROP. Y PISCIC. TERMINADOS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADAS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas SUBPROD.,DESEC.Y DESPERD. - TERCEROS SUBPRODUCTOS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas DESECHOS Y DESPERDICIOS - Terceros - Devoluciones Sobre Ventas SUBPROD.,DESEC.Y DESPERD. - RELACIONADAS SUBPRODUCTOS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas DESECHOS Y DESPERDICIOS - Relacionadas - Devoluciones Sobre Ventas PRESTACION DE SERVICIOS TERCEROS - Devoluciones Sobre Ventas RELACIONADAS - Devoluciones Sobre Ventas VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA VARIACION PRODUCTOS TERMINADOS PRODUCTOS MANUFACTURADOS - Variacion PRODUCTOS DE EXTRACCION TERMINADOS - Variacion PROD. AGROPEC. Y PISCICOLAS TERMINADOS - Variacion PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS - Variacion EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS - Variacion VARIACION DE SUBPRODUCTOS DESECHOS Y DES SUBPRODUCTOS - Variacion DESECHOS Y DESPERDICIOS - Variacion VARIACION PRODUCTOS EN PROCESO PROD. EN PROC. DE MANUFACTURA - Variacion PROD. EXTRAIDOS EN PROC. DE TRANSFORMAC. - Variacion PROD. AGROPEC. Y PISCIC. EN PROCESO - Variacion PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO - Variacion EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO - Variacion OTROS PRODUCTOS EN PROCESO - Variacion VARIACION DE ENVASES Y EMBALAJES ENVASES - Variacion EMBALAJES - Variacion VARIACION DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS VARIACION DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS - Variacion PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO INVERSIONES INMOBILIARIAS EDIFICACIONES - Produccion De Activo Inmovilizado INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO EDIFICIOS - Produccion De Activo Inmovilizado MAQUINARIAS Y OTROS EQUIP. DE EXPLOTAC. - Produccion De Activo Inmovilizado EQUIPO DE TRANSPORTE - Produccion De Activo Inmovilizado MUEBLES Y ENSERES - Produccion De Activo Inmovilizado EQUIPOS DIVERSOS - Produccion De Activo Inmovilizado EQUIPO DE COMUNICACIN - Produccion De Activo Inmovilizado EQUIPO DE SEGURIDAD - Produccion De Activo Inmovilizado

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7228 OTROS EQUIPOS - Produccion De Activo Inmovilizado 723 INTANGIBLES 7231 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) - Produccion De Activo Inmovilizado 7232 COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO - Produccion De Activo Inmovilizado 7233 FORMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS - Produccion De Activo Inmovilizado 724 ACTIVOS BIOLOGICOS 7241 ACT. BIOLOG. EN DESARR. DE ORIG. ANIMAL - Produccion De Activo Inmovilizado 7242 ACT. BIOLOG. EN DESARR. DE ORIG. VEGETAL - Produccion De Activo Inmovilizado 725 COSTOS DE FINANCIACION CAPITALIZADOS 7251 COSTOS DE FINANC. - INVERS. INMOB. 72511 COSTOS DE FINANC. - INV. INMOB.- EDIFIC. - Produccion De Activo Inmovilizado 7252 COSTOS DE FINANC. - INM., MAQ. Y EQUIPO 72521 EDIFICACIONES - Costos De Financ. - Inm., Maq. y Equipo - Prod. De Activo Inmovilizado 72522 MAQ. Y OTROS EQUIP. DE EXPLOTAC. - Costos De Financ. - Inm., Maq. y Equipo - Prod. De Activo 7253 COSTOS DE FINANCIACION - INTANGIBLES 7254 COSTOS DE FINANC.- ACT.BIOLOG.EN DESARR. 72541 ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN ANIMAL - Costos De Financiacion 72542 ACTIVOS BIOLOGICOS DE ORIGEN VEGETAL - Costos De Financiacion DESCUENTOS REB. Y BONIF. OBTENIDAS 731 DESCUENTOS REB. Y BONIF. OBTENIDAS 7311 TERCEROS - Descuentos Reb. y Bonif. Obtenidas 7312 RELACIONADAS - Descuentos Reb. y Bonif. Obtenidas DESCUENTOS REB. Y BONIF. CONCEDIDAS 741 DESCUENTOS REB. Y BONIF. CONCEDIDAS 7411 TERCEROS - Descuentos Reb. y Bonif. Concedidas 7412 RELACIONADAS - Descuentos Reb. y Bonif. Concedidas

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OTROS INGRESOS DE GESTION SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL COMISIONES Y CORRETAJES COMISIONES Y CORRETAJES REGALIAS REGALIAS ALQUILERES TERRENOS - Aquileres EDIFICACIONES - Alquileres MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACION - Alquileres EQUIPO DE TRANSPORTE - Alquileres EQUIPOS DIVERSOS - Alquileres RECUPERACION DE CUENTAS DE VALUACION RECUPERAC. - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA RECUPERAC. - DESVALORIZ. DE EXISTENCIAS RECUPERAC. - DESVALORIZ. DE INVERSIONES MOBILIARIAS ENAJENACION DE ACTIVOS INMOVILIZADOS INVERSIONES INMOBILIARIAS - Enajenacion De Activos Inmovilizados

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARREND. FINANC. - Enajenacion De Activos Inmovilizados INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - Enajenacion De Activos Inmovilizados INTANGIBLES - Enajenacion De Activos Inmovilizados ACTIVOS BIOLOGICOS - Enajenacion De Activos Inmovilizados 757 RECUP. DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVO INMOVIL 7571 RECUP. DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVO INMOVIL 759 OTROS INGRESOS DE GESTION 7591 SUBSIDIOS RECIBIDOS 7592 OTROS INGRESOS DE GESTION 7562 7563 7564 7565

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GANANCIA x MEDICION DE ACTIVOS NO FINANC. A VALOR RAZONABLE ACTIVO REALIZABLE MERCADERIAS - Ganancia por Medicion a valor Razonable PRODUCTOS EN PROCESO - Ganancia por Medicion a valor Razonable ACTIVOS NO CTES. MANTENID. PARA LA VENTA - Ganancia por Medicion a valor Razonable ACTIVO INMOVILIZADO INVERSIONES INMOBILIARIAS - Activo Inmovilizado - Ganancia por Medicion a valor Razonable ACTIVOS BIOLOGICOS - Activo Inmovilizado - Ganancia por Medicion a valor Razonable PARTIC EN RESULT SUBSID Y ASOC METOD PARTIC PATRIM PARTIC EN RESULT SUBSID Y ASOC METOD PARTIC PATRIM - Ganancia por Medicion a valor Razo INGRESOS POR PARTICIP. EN NEG. CONJUNT. INGRESOS POR PARTICIP. EN NEG. CONJUNT. - Ganancia por Medicion a valor Razonable INGRESOS FINANCIEROS GANANCIA POR INSTRUM. FINANC. DERIVADO GANANCIA POR INSTRUM. FINANC. DERIVADO RENDIMIENTOS GANADOS DEPOSITOS EN INSTITUC. FINANCIERAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES PRESTAMOS OTORGADOS INVERS. A SER MANTEN. HASTA EL VENCIM. INSTRUM.FINANC.REPRESENT.DE DEREC.PATR. DIVIDENDOS DIVIDENDOS - Ingresos Financieros DESCUENTOS OBTEN. POR PRONTO PAGO DESCUENTOS OBTEN. POR PRONTO PAGO DIFERENCIA EN CAMBIO DIFERENCIA EN CAMBIO GANANCIA POR MEDICION DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANC AL VAL.RAZONAB. GANANCIA POR MEDICION DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANC AL VAL.RAZONAB. OTROS INGRESOS FINANCIEROS INGRESOS FINANC EN MEDIC. A VALOR DESCONT.

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CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES 781 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES 7811 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

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CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS

7911 CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS 792 GASTOS FINANC. IMPUTAB. A CUENTAS DE EXISTENC. 7921 GASTOS FINANC. IMPUTAB. A CUENTAS DE EXISTENC MARGEN COMERCIAL 801 MARGEN COMERCIAL 8011 MARGEN COMERCIAL PRODUCCION DEL EJERCICIO 811 PRODUCCION DE BIENES 8111 PRODUCCION DE BIENES 812 PRODUCCION DE SERVICIOS 8121 PRODUCCION DE SERVICIOS 813 PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO 8131 PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO VALOR AGREGADO 821 VALOR AGREGADO 8211 VALOR AGREGADO EXCEDENTE (INSUFIC) BRUTO DE EXPLOTAC. 831 EXCEDENTE (INSUFIC) BRUTO DE EXPLOTAC. 8311 EXCEDENTE (INSUFIC) BRUTO DE EXPLOTAC. RESULTADO DE EXPLOTACION 841 RESULTADO DE EXPLOTACION 8411 RESULTADO DE EXPLOTACION RESULTADO ANTES DE PARTIC. E IMPUESTO 851 RESULTADO ANTES DE PARTIC. E IMPUESTO 8511 RESULTADO ANTES DE PARTIC. E IMPUESTO

80 81

82 83 84 85 87 88 89 90 91 92

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES 871 PARTICIP. DE LOS TRABAJAD. - CORRIENTE 872 PARTICIP. DE LOS TRABAJAD. - DIFERIDA IMPUESTO A LA RENTA 881 IMPUESTO A LA RENTA - CORRIENTE 882 IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO DETERMINAC. DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 891 UTILIDAD 892 PERDIDA

COSTOS DE PRODUCCION 901 COSTOS DE PRODUCCION 9011 COSTOS DE PRODUCCION COSTO NETO DE ENAJENAC. DE ACTIV. INMOV. 911 COSTO NETO DE ENAJENAC. DE ACTIV. INMOV. 9111 COSTO NETO DE ENAJENAC. DE ACTIV. INMOV. OPERACIONES DISCONTINUADAS 921 OPERACIONES DISCONTINUADAS 9211 OPERACIONES DISCONTINUADAS

COSTO DIRECTO DE SERVICIOS 931 COSTO DIRECTO DE SERVICIOS 9311 COSTO DIRECTO DE SERVICIOS GASTOS ADMINISTRATIVOS 941 GASTOS ADMINISTRATIVOS 9411 GASTOS ADMINISTRATIVOS 943 GASTOS GENERALES 946 DEPRECIACIONES GASTOS DE VENTAS 951 GASTOS DE VENTA 9511 GASTOS DE VENTA 956 DEPRECIACIONES GASTOS FINANCIEROS 971 GASTOS FINANCIEROS 9711 GASTOS FINANCIEROS

93 94

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ument. Financ. Deriv.

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Orden Deudoras rden Deudoras

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Para La Venta dos Para La Venta Maquinaria y Equipo - Mantenidos Para La Venta - Mantenidos Para La Venta ntenidos Para La Venta ntenidos Para La Venta Maquinaria y Equipo - Mantenidos Para La Venta

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Recibir - Inmuebles, Maq. y Equipo s, Maq. y Equipo aq. y Equipo q. y Equipo r Recibir - Inmuebles, Maq. y Equipo

rso - Inmuebles, Maq. y Equipo urso - Inmuebles, Maq. y Equipo so - Inmuebles, Maq. y Equipo as En Curso - Inmuebles, Maq. y Equipo

iarias - Construcciones y Obras En Curso

a y Equipo - Construcciones y Obras En Curso Maquinaria y Equipo - Constr. y Obras En Curso

n Produccion

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s, Maquinaria y Equipo Costo Maquinaria y Equipo Costo s, Maquinaria y Equipo Costo s, Maquinaria y Equipo Costo

aquinaria y Equipo Costo quinaria y Equipo Costo aquinaria y Equipo Costo aquinaria y Equipo Costo

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r Medicion a valor Razonable

C AL VAL.RAZONAB. AL VAL.RAZONAB.

Determinar los gastos de los servicios de hospedaje, garaje y lavanderia con los siguientes datos del Hotel Continental S.A.C. Caja y Bancos S/. 25,000.00 Telefono: S/. 9,000.00 Inmueble, maquinarias y equipos S/. 85,000.00 Energia Elec: S/. 10,000.00 Capital S/. 110,000.00 Agua S/. 4,000.00 Internet: S/. 250.00 Cable S/. 150.00 Depreciacin: S/. 8,500.00 Informacin Adicional: 10% 1.- Consumo de suministros: HOSPEDAJE LAVANDERIA GARAJE Jabones S/. 800.00 Detergente S/. 1,800.00 Franela S/. 25.00 Utiles Papel Higienico S/. 4,950.00 Lejia S/. 250.00 Simonex S/. 80.00 Utiles de Limpieza S/. 2,400.00 Gancho ropa S/. 30.00 Ambientador S/. 50.00 Escobilla y Escoba S/. 49.00 Guantes S/. 20.00 Bolsa ropa S/. 15.00 Planillas: Sueldos Essalud 9% Telefono: 30% Energia Electrica: 60% Agua 60% Cable e Internet: S/. 250.00 Depreciacin: 60% S/. 5,100.00 TOTAL S/. 34,350.00 N Habitaciones: 40 Elaborar EGP si las ventas fueron: Habitaciones S/. 145,000.00 Lavanderia S/. 18,000.00 Garaje S/. 9,500.00 Solucin: Determinacion del Costo por Habitacin: Costo Hospedaje = N Habitacin S/. 34,350.00 = 40 S/. 858.7500000 Depreciacin: 10% S/. 850.00 TOTAL S/. 10,170.00 Depreciacin: 10% S/. 850.00 TOTAL S/. 5,267.00 Planillas: Sueldos Essalud 9% Telefono: 10% Energia Electrica: 10% Agua 10% Planillas: Sueldos Essalud 9% Telefono: 10% Energia Electrica: 10% Agua 10%

ADMINISTRACIN S/. 390.00

S/. 8,900.00 S/. 801.00

S/. 4,500.00 S/. 405.00

S/. 1,800.00 S/. 162.00

S/. 2,700.00

S/. 900.00

S/. 900.00

Planillas: Sueldos Essalud 9% Telefono: 50% Energia Electrica: 20% Agua 20% Cable e Internet:

S/. 6,500.00 S/. 585.00

S/. 4,500.00

S/. 6,000.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,400.00

S/. 400.00

S/. 400.00

S/. 800.00

S/. 150.00 Depreciacin: 20% S/. 1,700.00 TOTAL S/. 16,625.00

Costo Diario: Costo Habitacin = N Dias 84.06% HOSPEDAJE S/. 145,000.00 -S/. 34,350.00 S/. 110,650.00 -S/. 13,974.64 S/. 96,675.36 10.43% LAVANDERIA S/. 18,000.00 -S/. 10,170.00 S/. 7,830.00 -S/. 1,734.78 S/. 6,095.22 5.51% GARAJE S/. 9,500.00 -S/. 5,267.00 S/. 4,233.00 -S/. 915.58 S/. 3,317.42 S/. 858.75 = 30 S/. 28.6250000

Estado de Resultado DETALLE Ventas Servicios (-) Costo Servicios Utilidad Bruta (-) Gasto de Administracin Utilidad Operativa

TOTAL S/. 172,500.00 -S/. 49,787.00 S/. 122,713.00 -S/. 16,625.00 S/. 106,088.00

101 332 501 60 603 603.1 603.2 603.3 603.4 603.5 603.6 603.7 603.8 603.9 603.10 603.11 603.12 603.13 40 4011 42 421 25 251 61 613 42 421 10 104 61 613 613.1 613.2 613.3 613.4 613.5 613.6 613.7 613.8 613.9 613.10 613.11 613.12 613.13 25 251 92 921 922 923 94 79

ASIENTO CONTABLE DE REMUNERACIONES ----------------------------------------------------------------------------1--------------------------------------------------------------------------------CAJA Y BANCOS S/. 25,000.00 EDIFICACIONES S/. 85,000.00
CAPITAL SOCIAL

S/. 110,000.00

----------------------------------------------------------------------------2--------------------------------------------------------------------------------COMPRAS S/. 12,290.00 MATERIALES AUXIL.,SUMINISTROS Y REPUEST. S/. 12,290.00 Jabones 100% S/. 800.00 Papel Higienico 90% S/. 5,500.00 Utiles de Limpieza 80% S/. 3,000.00 Escobilla y Escoba 70% S/. 70.00 Detergente 100% S/. 1,800.00 Lejia 100% S/. 250.00 Gancho ropa 100% S/. 30.00 Guantes 100% S/. 20.00 Bolsa ropa 100% S/. 15.00 Franela 100% S/. 25.00 Simonex 100% S/. 80.00 Ambientador 100% S/. 50.00 Utiles 60% S/. 650.00 TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y SALUD x PAGAR S/. 2,212.20 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 18% S/. 2,212.20
CUENTAS POR PAGAR COMERC. - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR. x PAGAR

S/. 14,502.20

----------------------------------------------------------------------------3--------------------------------------------------------------------------------S/. 12,290.00 MATERIALES AUXILIARES S/. 12,290.00 VARIACION DE EXISTENCIAS S/. 12,290.00 MATERIALES AUXIL.,SUMINIST. Y REPUEST. S/. 12,290.00 ----------------------------------------------------------------------------4--------------------------------------------------------------------------------CUENTAS POR PAGAR COMERC. - TERCEROS S/. 14,502.20
MATERIALES AUX, SUMINISTROS Y REPUEST. FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR. x PAGAR EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUC. FINANC.

S/. 14,502.20

----------------------------------------------------------------------------5--------------------------------------------------------------------------------S/. 10,859.00 MATERIALES AUXIL.,SUMINIST. Y REPUEST. S/. 10,859.00 Jabones S/. 800.00 Papel Higienico S/. 4,950.00 Utiles de Limpieza S/. 2,400.00 Escobilla y Escoba S/. 49.00 Detergente S/. 1,800.00 Lejia S/. 250.00 Gancho ropa S/. 30.00 Guantes S/. 20.00 Bolsa ropa S/. 15.00 Franela S/. 25.00 Simonex S/. 80.00 Ambientador S/. 50.00 Utiles S/. 390.00 MATERIALES AUX, SUMINISTROS Y REPUEST. S/. 10,859.00 MATERIALES AUXILIARES S/. 10,859.00 ----------------------------------------------------------------------------6--------------------------------------------------------------------------------OPERACIONES DISCONTINUADAS S/. 10,469.00 HOSPEDAJE S/. 8,199.00 LAVANDERIA S/. 2,115.00 GARAJE S/. 155.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 390.00
VARIACION DE EXISTENCIAS CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS

S/. 10,859.00

62 621 627 40 403

----------------------------------------------------------------------------7--------------------------------------------------------------------------------S/. 23,653.00 REMUNERACIONES S/. 21,700.00 SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL S/. 1,953.00 6271 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD S/. 1,953.00
CARGAS DEL PERSONAL TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y SALUD x PAGAR INSTITUCIONES PUBLICAS

S/. 4,774.00 S/. 1,953.00 S/. 2,821.00 S/. 18,879.00

4031 ESSALUD 4032 ONP 41


REMUNERACIONES Y PARTICIP. POR PAGAR

41 10

411 REMUNERACIONES POR PAGAR ----------------------------------------------------------------------------8--------------------------------------------------------------------------------REMUNERACIONES Y PARTICIP. POR PAGAR S/. 18,879.00 411 REMUNERACIONES POR PAGAR
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

S/. 18,879.00

92 921

922

923

94

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUC. FINANC. ----------------------------------------------------------------------------9--------------------------------------------------------------------------------OPERACIONES DISCONTINUADAS S/. 16,568.00 HOSPEDAJE S/. 9,701.00 9211 SUELDO S/. 8,900.00 9212 ESSALUD S/. 801.00 LAVANDERIA S/. 4,905.00 9211 SUELDO S/. 4,500.00 9212 ESSALUD S/. 405.00 GARAJE S/. 1,962.00 9231 SUELDO S/. 1,800.00 9232 ESSALUD S/. 162.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 7,085.00 941 SUELDO S/. 6,500.00 942 ESSALUD S/. 585.00
CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS

79 63 636 6361 6363 6364 6367 6365 40 4011 42 421 42 421 10 104 92 921 921.1 921.2 921.3 921.4 922 922.1 922.2 922.3 923 923.1 923.2 923.3 94 79

S/. 23,653.00

----------------------------------------------------------------------------10--------------------------------------------------------------------------------GASTOS POR SERVIC. PREST. POR TERCEROS S/. 23,400.00 SERVICIOS BASICOS S/. 23,400.00 ENERGIA ELECTRICA S/. 10,000.00 AGUA S/. 4,000.00 TELEFONO S/. 9,000.00 CABLE S/. 150.00 INTERNET S/. 250.00 TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y SALUD x PAGAR S/. 4,212.00 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/. 4,212.00
CUENTAS POR PAGAR COMERC. - TERCEROS FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR. x PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERC. - TERCEROS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUC. FINANC.

S/. 27,612.00

----------------------------------------------------------------------------11--------------------------------------------------------------------------------S/. 27,612.00 S/. 27,612.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR. x PAGAR

----------------------------------------------------------------------------12--------------------------------------------------------------------------------S/. 15,950.00 HOSPEDAJE S/. 11,350.00 ENERGIA ELECTRICA S/. 6,000.00 AGUA S/. 2,400.00 TELEFONO S/. 2,700.00 INTERNET S/. 250.00 LAVANDERIA S/. 2,300.00 ENERGIA ELECTRICA S/. 1,000.00 TELEFONO S/. 900.00 AGUA S/. 400.00 GARAJE S/. 2,300.00 ENERGIA ELECTRICA S/. 1,000.00 TELEFONO S/. 900.00 AGUA S/. 400.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 7,450.00
OPERACIONES DISCONTINUADAS CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS

S/. 23,400.00

681 391 92 921 922 923 94 79 12 121 40 4011 70 701 10 101 12 121

DEPRECIACION

----------------------------------------------------------------------------13--------------------------------------------------------------------------------S/. 8,500.00 S/. 8,500.00

DEPRECIACION ACUMULADA

----------------------------------------------------------------------------14--------------------------------------------------------------------------------OPERACIONES DISCONTINUADAS S/. 6,800.00 HOSPEDAJE S/. 5,100.00 LAVANDERIA S/. 850.00 GARAJE S/. 850.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 1,700.00
CARGAS IMPUTAB. A CTAS. DE COSTOS Y GASTOS

S/. 8,500.00

----------------------------------------------------------------------------15--------------------------------------------------------------------------------CUENTAS X COBRAR COMERCIALES-TERCEROS S/. 203,550.00


FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPROB. x COBRAR TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y SALUD x PAGAR IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS VENTAS MERCADERIAS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CAJA Y BANCOS CUENTAS X COBRAR COMERCIALES-TERCEROS FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPROB. x COBRAR

S/. 31,050.00 S/. 172,500.00

----------------------------------------------------------------------------16--------------------------------------------------------------------------------S/. 203,550.00 S/. 203,550.00

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