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Cambios en la Norma ISO 19011:2011

Mara Fernanda Aguilar Coto, Consultora, CEGESTI

La Organizacin Internacional de Normalizacin (ISO, por sus siglas en ingls) es una federacin mundial de organismos nacionales de normalizacin. En el caso especfico de la ISO 19011 (Directrices para la auditora de los sistemas de gestin), sta ha sido preparada por el comit tcnico ISO/TC 176, gestin y aseguramiento de la calidad, subcomit SC 3, tecnologas de apoyo. Desde la publicacin de la primera edicin de esta norma internacional en el 2002, se han publicado varias normas nuevas de sistema de gestin, por lo que el cambio de versin surge de la necesidad de considerar un alcance ms amplio de la auditora de los sistemas de gestin, as como de proporcionar una orientacin ms genrica. Los cambios ms relevantes que se realizan en esta norma 19011: 2011 con respecto a la pasada son los siguientes: El objeto y campo de aplicacin se ha ampliado de la auditora de los sistemas de gestin de calidad y del medio ambiente a las auditoras de todos los sistemas de gestin. Aclaracin de la relacin entre las normas ISO 19011 e ISO/IEC 17021. Incorporacin de los mtodos de auditora a distancia. Incorporacin del concepto de riesgo y otros. Agregacin del principio de confidencialidad. Reorganizacin de los captulos 5,6 y 7. Inclusin de un nuevo Anexo B.

Fortalecimiento del proceso de determinacin y evaluacin de las competencias. Inclusin de ejemplos ilustrativos de los conocimientos y habilidades especficas de la disciplina en el nuevo Anexo A. Disposicin de directrices adicionales en el sitio web: http://www.iso.org/19011auditing

Con el fin de aclarar los cambios mencionados anteriormente, se muestra una breve explicacin de cada uno de ellos, y el significado que se les asigna en la norma: 1. Cambio del nombre de la norma: De: ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental. A: ISO 19011:2011 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin. En este caso, tanto en el ttulo como en toda la estructura de la norma, se menciona en trminos generales los sistemas de gestin y se deja de especificar los sistemas de calidad y/o ambiental. 2. El segundo cambio se presenta al aclarar, en la parte de introduccin, que esta norma 2011 se concentra en las auditoras de primera y segunda parte. Y, como una forma de precisar la relacin entre la norma 19011 y la 17021, se establece una tabla 1, en donde se define lo siguiente: o Auditora interna: Llamada auditora de primera parte.
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Auditora externa, la cual incluye: o o Auditora al proveedor: Llamada auditora de segunda parte. Auditora de tercera parte: Para propsitos, legales, reglamentarios y similares y para certificacin (vanse tambin los requisitos en la norma ISO/IEC17021:2011).

informacin adquirida en el curso de sus tareas. La informacin de la auditora no debera emplearse inapropiadamente para el uso personal del auditor o del cliente de la auditora, o de modo que perjudique el inters legtimo del auditado. Este concepto incluye el tratamiento apropiado de la informacin sensible o confidencial. Se sustituye y ampla el concepto de conducta tica por el de integridad. 6. Para una mayor compresin de este sexto cambio, se detalla cada captulo a continuacin: Captulo 5: nicamente se reorganiza y se mejora. Entre los cambios que se hicieron, estn los siguientes: En el captulo 5.2, se ha ampliado la lista de consideraciones a tener en cuenta cuando se establezcan los objetivos del programa. Las guas sobre la extensin del programa de auditora se han llevado a la seccin 5.3.3. Antes estaban en la 5.2.2. El 5.5 Seguimiento del programa de auditoras, y 5.6 Revisin y mejora del programa de auditoras, antes estaban en el 5.6 en uno solo. Captulo 6: Se reorganiza y se mejora, con los siguientes cambios: No se contempla en el 6.2.1 la referencia a la designacin del lder de equipo auditor, ya que esto es tratado en el captulo 5.4.5. Ahora este apartado 6.2 se enfoca en el establecimiento de contacto inicial con el auditado y determinacin de la viabilidad de la auditora. Combina lo que antes eran dos secciones: 6.3 La realizacin de la revisin documental y 6.4 La preparacin para las actividades de auditora en campo. Ahora todo est en el 6.3. El captulo 6.5 de la del 2002 es ahora el 6.4. Se agrega un captulo nuevo: 6.4.3 La realizacin de la revisin documental durante el desarrollo de la auditora.

Este cambio se da debido a que la segunda edicin de la norma ISO/IEC17021, publicada en el 2011, se ampli para especificar las auditoras de certificacin. 3. Se introduce el mtodo de auditora remota o a distancia, el cul es de importante entendimiento para su aplicacin. En el anexo B1 de la norma se explican las definiciones de cada mtodo de auditora aplicable y, al mismo tiempo, se hace una relacin entre las actividades que son con interaccin humana y las que son sin interaccin humana. 4. En la parte de trminos y definiciones se agregan diferentes conceptos nuevos que se explican en esta parte, pero se mencionan en el transcurso de toda la norma, estos trminos de los que se habla son los siguientes: Observador: Persona que acompaa al equipo auditor pero que no audita. Gua: Persona designada por el auditado para asistir al equipo auditor. Riesgo: Efectos de la incertidumbre sobre los objetivos. Conformidad: Cumplimiento de un requisito. No conformidad: requisito. Incumplimiento de un

Sistema de gestin: Sistema para establecer la poltica y los objetivos para lograr dichos objetivos. Cabe mencionar que el concepto de riesgo se refiere tanto al riesgo del proceso de la auditora para alcanzar sus objetivos, como al riesgo potencial de la auditora para interferir con las actividades y procesos del auditado. 5. En la seccin 4 de principios de auditora se realizan dos cambios importantes, los cuales son: Se agrega el principio de confidencialidad: Los auditores deberan proceder con discrecin en el manejo y proteccin de
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 El captulo 6.6 de la del 2002 es ahora el 6.5 Preparacin y distribucin del informe de auditora, sin ningn cambio sustancial. El 6.6 de la del 2011 es el 6.7 de la del 2002, Finalizacin de la auditora, sin ningn cambio sustancial. El 6.7 de la del 2011 es el 6.8 de la pasada, Realizacin de las actividades de seguimiento de una auditora, sin ningn cambio sustancial. Captulo 7: Se reorganiza y se mejora. En lo que respecta al captulo 7, se dan cambios significativos debido a que la norma orienta la auditora del sistema de gestin, cubriendo mltiples disciplinas y a su vez ampla el tema de la competencia de los auditores. A continuacin se muestra la estructura de este captulo, con el fin de dar un mayor entendimiento de los cambios realizados: 7. Competencia y evaluacin de los auditores 7.1 Generalidades 7.2 Determinacin de la competencia del auditor para cumplir con las necesidades del programa de auditora 7.2.1 7.2.2 7.2.3 Generalidades Comportamiento personal Conocimientos y habilidades

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Realizacin de la evaluacin del auditor

7.6 Mantenimiento y mejora de la competencia del auditor En este caso se muestra toda la nueva estructura del captulo, debido a que el cambio fue sobresaliente y se muestra en todo el desglose. 7. Como ltimos cambios, son los que se dan en los anexos, los cuales siguen fortaleciendo los trminos de competencias, mltiples disciplinas, entre otros. A continuacin podemos ver cmo se dividen estos anexos : Anexo A Orientacin y ejemplos ilustrativos de los conocimientos y habilidades especficos de la disciplina de los auditores A1 Generalidades A2 Gestin de la seguridad en los transportes A3 Gestin ambiental A4 Gestin de la calidad A5 Gestin de los registros A6 Gestin de la resiliencia, la seguridad, el estado de preparacin y la continuidad A7 Gestin de la seguridad de la informacin A8 Gestin de la seguridad y salud en el trabajo Anexo B Orientacin adicional destinada a los auditores para planificar y realizar las auditoras B1 Aplicacin de los mtodos de auditora B2 Realizacin de la revisin de los documentos B3 Muestreo B4 Preparacin de los documentos de trabajo B5 Seleccin de las fuentes de informacin B6 Orientacin sobre la visita a la ubicacin del auditado B7 Realizacin de entrevistas B8 Hallazgos de la auditora En el Anexo B3 es importante mencionar que muestran dos tipos de muestreo, tanto el muestreo basado en juicio como el muestreo estadstico. Es importante establecer desde el principio qu tipo de muestreo se va a utilizar en la auditora, con el fin de establecer la informacin necesaria para que este sea confiable. Se debe tomar en cuenta que en el caso del muestreo estadstico afectan los siguientes elementos claves:
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7.2.3.1 Generalidades 7.2.3.2 Conocimientos y habilidades genricos de los auditores de sistemas de gestin 7.2.3.3 Conocimientos y habilidades especficos de la disciplina y del sector de los auditores de sistemas de gestin 7.2.3.4 Conocimientos y habilidades genricos de un lder del equipo de auditor 7.2.3.5 Conocimientos y habilidades para auditar sistemas de gestin que tratan mltiples disciplinas 7.2.4 Logro de la competencia del auditor 7.2.5 Lderes de los equipos auditores 7.3 Establecimiento de los criterios de evaluacin del auditor 7.4 Seleccin del mtodo apropiado de evaluacin de auditor
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Tamao de la organizacin Nmero de auditores competentes Frecuencia de auditoras en el curso del ao Duracin de la auditora individual Nivel de confianza requerido externamente

Se debe tener la informacin respectiva de cada uno de los elementos y analizarla, para obtener los datos confiables. En trminos generales, la nueva ISO 19011:2011 mejora cada parte del documento y da una mejor claridad de las directrices para la auditora, siguiendo un orden de lo que es el antes, el durante y el despus de las auditorias de los sistemas de gestin. Referencias Instituto de Normas Tcnicas de Costa Rica. (2012). INTE/ISO 19011:2012 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin. INTECO. Organizacin Internacional de Normalizacin. (2011). Guidelines for auditing management systems. ISO

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