NDICE

Pg. Introduccin 3 Contenido Aspectos Preliminares 4 Controles de auditoria. 5 Seguridad de auditoria 6 Conclusin.. 7 Recomendaciones. 8 Anexos

Introduccin

La auditoria informtica es el proceso de recoger, agrupar y evaluar evidencias para determinar si un Sistema de Informacin salvaguarda el activo empresarial, mantiene la integridad de los datos, lleva a cabo eficazmente los fines de la organizacin y utiliza eficientemente los recursos. Auditar consiste principalmente en estudiar los mecanismos de control que estn implantados en una empresa u organizacin, determinando si los mismos son adecuados y cumplen unos determinados objetivos o estrategias, estableciendo los cambios que se deberan realizar para la consecucin de los mismos

El bodegn 100 palmas lleva 9 aos en funcionamiento y se encarga del expendido de licores, esta ubicado en la calle Buenos aires, Puerto La Cruz, Estado Anzotegui, este establecimiento es manejado por Antonio Marn, cuenta con un sistema de informacin para emisin de facturas y realizacin de inventarios.

Aspectos Preliminares

Grupo Auditor Nombre y Apellido Gmez Diego Snchez Carlos Cedula 21.081.849 20.359.958

Grupo Interlocutor Nombre y Apellido Gmez Diego Snchez Carlos Cedula 21.081.849 20.359.958

Grupo Actvante Nombre y Apellido Gmez Diego Snchez Carlos Cedula 21.081.849 20.359.958

Sensor: La auditoria se realizo en el departamento de ventas (caja), de la empresa Bodegn 100 palmas.

Controles de auditoria: 1. Controles lgicos: el sistema de facturacin y control de inventario con el que cuenta el establecimiento tiene un buen funcionamiento a nivel lgico, pero no cuenta con un buen mantenimiento a nivel de software.

2. Control fsico: En cuanto su control fsico el computador cumple con los requerimientos necesarios para ejecutar el sistema, pero el lugar donde esta ubicado no es el mas optimo para su funcionamiento ya que esta cercar de un freezer y recibe la humedad de este tambin se encuentra cerca de un estante con licores y si legase a caer uno de ellos corre el riesgo que caiga sobre el equipo. 3. Control de entorno: Macro entorno: en este entorno lo nico que afecta al establecimiento es el cambio de la economa nacional. Entorno industrial: no le afecta este entorno. Entorno competitivo: se ve afectada directamente en este entorno debido a que el establecimiento esta ubicado en una zona donde hay muchos establecimiento de expedido de licores. Entorno interno: no se ha visto afectada internamente debido a siempre se cumplen las metas propuestas de productividad, aunque este mal ubicado el equipo de facturacin, el local no necesita grandes modificaciones en sus estructuras.

Seguridad de auditoria 1. Seguridad lgica: el sistema tiene una buena seguridad ya que cuenta con la opcin del inicio de seccin de los usuarios y es el que le permite filtran la cantidad de informacin a la que tienen acceso cada uno de ellos, y ya que es el nico equipo en el establecimiento no corre riesgos de recibir ataques internos, y para la proteccin de ataques externos cuanta con un software que protege al sistema.

2. Seguridad fsica: la seguridad fsica del hardware

no es la mas

eficiente, debido a la ubicacin del mismo no es la mas adecuada las instalaciones no cuentan con extintores de fuego, en un descuido de algunos de los empleados una persona X puede sabotear el sistema ya que el equipo esta a la vista del publico prcticamente.

Conclusiones

La principal conclusin a la que hemos podido llegar, es que toda empresa, pblica o privada, que posean Sistemas de Informacin medianamente complejos, deben de someterse a un control estricto de evaluacin de eficacia y eficiencia. Hoy en da, el 90 por ciento de las empresas tienen toda su informacin estructurada en Sistemas Informticos, de aqu, la vital importancia que los sistemas de informacin funcionen correctamente.

El establecimiento bodegn 100 palmas tienes problemas de seguridad lgica, esto puede llevar a tener un sistema informtico propenso a errores, lento, inestable y vulnerable, de no haber un balance correcto el establecimiento no saldr adelante.

En cuanto al trabajo de la auditora en s, podemos remarcar que se precisa de gran conocimiento de Informtica, seriedad, capacidad, minuciosidad y responsabilidad; la auditora de Sistemas debe hacerse por gente altamente capacitada, una auditora mal hecha puede acarrear consecuencias drsticas para la empresa auditada, principalmente econmicas.

Recomendaciones

En las recomendaciones que podemos dar al establecimiento estn: Realizarle mantenimiento constante al software del equipo con los programas correctos. Realizarle mantenimiento fsico al equipo para alargar su vida til. Cambiar la localizacin del equipo.