Financiación de Eta - Blanqueo de Capitales

LA FINANCIACIÓN DE ETA
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FENÓMENO DEL TERRORISMO

AUTORES:
• Damián José Romero González
• Santos Puga Gómez
• Gorgonio Martínez Atienza
• Jordi Delgado Avilés
13/12/2009 1
13/12/2009 EL FENOMENO DEL TERRORISMO 2
Fuentes: Fundación de Víctimas del Terrorismo




Armas, municiones, explosivos, comandos... La
máquina criminal de ETA requiere importantes
cantidades de dinero para sustentar el material
requerido para sus acciones, sostener su
infraestructura y apoyar a los etarras ya sea
liberados como a sus miembros deportados,
refugiados o huidos.
De acuerdo a un informe confidencial producido por
la Ertzaintza de 1996, entonces necesitaba:
• 90.000 € diarios
• + 32 millones € anuales.

En sus inicios, la banda terrorista consiguió
financiarse a través de atracos a entidades bancarias,
técnica que fue abandonado gradualmente para
concentrarse en los secuestros y la extorsión a
empresarios mediante el cobro del denominado
«impuesto revolucionario», pasando a ser,
actualmente, sus dos principales fuentes de
financiación.
Las últimas acciones policiales han intentado destruir
el armazón financiero del cual hace uso la banda
para blanquear el dinero recaudado mediante estas
prácticas.

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO
Los métodos de extorsión de ETA incluyen el envío de cartas amenazantes a

empresarios vascos, en las que se exige el pago de una determinada cantidad
de dinero a cambio de que su patrimonio e incluso su integridad física no corran
peligro.
Aunque muchos amenazados han denunciado estas prácticas mafiosas, es difícil
determinar cuántos llevan el 'aviso' en silencio sobre sus espaldas, ante el terror
psicológico impuesto por la banda terrorista, que llega a aplicar «intereses de
demora» a quienes que se retrasan en el pago.

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO
El miedo y la indefensión de los amenazados ha ido en aumento en los últimos tiempos,

con el envío de cartas marcadas con un código especial.
Cada carta tiene un código numérico compuesto de varios campos, como son:
• Equipo dentro de GEZI que lleva esa extorsión.
• Territorio.
• Empresa extorsionada.
• Número de misiva
Una serie de números y letras en la parte superior de las misivas indican la cantidad a
pagar y cómo hacerlo, con la posibilidad de que los terroristas reconozcan la carta con el
código en el caso de que alguna de ellas sea reproducida en los medios de comunicación.

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO
En una de las misivas de ETA, advierte de posibles consecuencias para quien no contribuya a su
financiación.
ETA ha enviado cartas de extorsión a los empresarios vascos en las que, en euskera y castellano, les
"reclama una ayuda económica" de hasta 400.000 euros y amenaza con tomar "medidas" en caso de
no responder a su petición.
En las misivas, ETA incrementa tanto la cantidad demandada a los empresarios como el tono
empleado en la misma, y advierte de posibles consecuencias para quien no contribuya a su
financiación.
ETA advierte de que "mientras dure el conflicto, mientras se nieguen sus derechos a Euskal Herria y
mientras se obligue a los ciudadanos vascos a dar dinero para pagar infraestructuras políticas y
militares extranjeras, habrá que hacer un gran esfuerzo económico".
El escrito concluye advirtiendo al empresario de que, si no contesta a su petición, "daría vía libre a
Euskadi Ta Askatasuna para decidir acciones en contra de sus bienes y/o de su persona" y le exige
que no se ponga "en conocimiento de ningún Cuerpo policial", "si no quiere causar daño a nadie".

30/12/2008

ETA perdió varios miles de euros como consecuencia de una
importante inversión en dólares, según documentos internos de
la organización terrorista. En una fecha no determinada decidió
comprar dólares a modo de inversión, pensando que la
moneda americana estaría más fuerte que el euro y que al cabo
de algunos años se revalorizaría aquella inversión.
No se sabe bien qué cantidad de dólares compró ETA, ni en que
momento lo hizo, pero sí se tiene constancia de que en julio de
2004 la banda ya había efectuado esa compra y tenía en su
poder 210.280 dólares americanos, aparte de otros 54.040
francos suizos y 148.298 euros "casi todos en billetes de 500",
según reveló la documentación intervenida a Mikel Antza.

A finales de 2004 o principios del año siguiente, la dirección
de ETA acordó cambiar los dólares por euros, pero los
responsables de las finanzas de la banda no se atrevieron a
realizar la operación alegando razones de seguridad.
La venta de los dólares se fue retrasando año tras año y no
se materializó hasta finales de 2007 o principios de 2008.
Cuando se realizó la operación de venta de los dólares, el
euro estaba mucho más caro que cuando fueron comprados,
lo que ocasionó a la banda terrorista cuantiosas pérdidas,
según señalan sus documentos que no llegan a precisar el
alcance de las pérdidas.

SECUESTROS
29 ABRIL 2008
ETA vuelve a exigir el

impuesto revolucionario
aunque ahora permite
pagarlo en ‘cómodos
plazos fraccionados’

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO
EFE Pamplona, 26.06.2009
ETA ha enviado una nueva remesa de cartas de extorsión a

empresarios navarros en las que aparece su anagrama
modificado para dibujar el número 50 con motivo de su
aniversario.
El presidente de la Confederación de Empresarios de Navarra,
José Manuel Ayesa, ha indicado que se trata de cartas del mes
de mayo, y ha precisado que en las mismas se han elevado "de
forma muy notable" las cantidades exigidas.
En este sentido ha señalado que la media está entre 120.000 y
180.000 euros, pero alguna ha llegado a la cifra de los 400.000.

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO
Entre quienes han recibido una de estas cartas hay un chico de

14 años y la razón, es que cuando se trata de la primera misiva
de extorsión, ETA la envía a dos personas, el destinatario y
alguien de su familia "para asegurarse de que se recibe", y para
ello toma datos del censo sin saber exactamente quién es la
segunda persona, salvo que coincide en dirección, apellidos o
ambos.
El presidente de la patronal navarra ha reiterado su
llamamiento a los afectados para que no cedan a esta extorsión,
"sobre todo en la situación en la que está la banda terrorista", y
además ha asegurado que "cualquier aproximación a ellos es un
error, porque lo interpretan como muestra de debilidad y te
machacan".

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO
Detienen a un ludópata que enviaba misivas falsas de ETA pidiendo

dinero
AGENCIAS. 27.02.2008 - 17.37 h
Tenía que hacer frente a diversas deudas.
El Cuerpo Nacional de Policía ha detenido en En lasacartas
Burgos daba instrucciones
un hombre para realizar
de 38 años, afectadolos pagos.
por
una ludopatía, que con amenazas en nombre de ETA, extorsionó a varias personas a las que
en sus misivas pedía diversas cantidades de dinero. Varios profesionales de Burgos habían
denunciado la recepción de cartas amenazantes
Según ha informado hoy la Subdelegación del Gobierno en Burgos, las investigaciones
llevadas a cabo por policías de la Comisaría de Burgos, en colaboración con el Grupo de
Secuestros y Extorsiones de la Unidad Central de Delincuencia Especializada y Violenta de
Madrid, han permitido la detención de E.S.B. como presunto autor de un delito de amenazas
con ánimo de lucro.
Varios profesionales de Burgos habían denunciado la recepción, a través de la
correspondencia ordinaria, de cartas amenazantes en las que les exigían, en nombre de ETA,
diversas cantidades de dinero. En otros escritos les daban a los extorsionados instrucciones
sobre cómo debían efectuar los pagos.
La Policía identificó al presunto autor de estas amenazas, un vecino de un pueblo cercano a
la capital burgalesa, sin antecedentes, que al parecer había mandado las cartas para paliar
las dificultades financieras en las que se encuentra debido a los gastos contraídos por la
ludopatía que padece, deudas a las que no puede hacer frente y que eran desconocidas por
su familia.

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO
Al parecer la policía identifico rápidamente que la carta no era

auténtica:
- No había nada redactado en euskera. Generalmente las cartas

van en los dos idiomas, el euskera porque es el oficial de la banda
y en castellano para que no haya malentendidos o para que el
extorsionado no vaya por ahí pidiendo una traducción.
-No tenía sello en seco.
- Los extorsionadores pusieron como contacto un teléfono móvil.

Los terroristas nunca darían un teléfono móvil como contacto,
porque es muy inseguro (si lo mantienes encendido en espera de
la llamada se te puede triangular, si lo tienes apagado en el
momento en el que lo enciendes todas las patrullas en "stand-by"
de la zona se te echan encima).

EXTORSIÓN
IMPUESTO
REVOLUCIONARIO
Los terroristas no suelen dejar clara la forma de proceder.

Suelen decir que recurran a los entornos habituales de la banda.
La principal dificultad del pago es cómo contactar con el "entorno
habitual de la izquierda abertzale".
-Candidatos para ser contactos:

- Los que gestionan la herriko taberna local.
- Los de LAB de la empresa del amenazado.
- Los concejales/cabezas de lista de los batasunos.
- Los asistentes habituales a las manifas batasunas.
¿cómo sabes que al batasuno al que le das el dinero para que lo

entregue a ETA realmente no se lo queda él?

SECUESTROS

SECUESTROS
LOS SECUESTROS MÁS LARGOS:
• JOSÉ ANTONIO ORTEGA LARA. 532 DÍAS.

Funcionario de prisiones. Secuestrado el 17.01.1996.
• JOSÉ MARÍA ALDAYA. 342 DÍAS.
Empresario. Secuestrado el 08.05.1995.
• EMILIANO REVILLA. 249 DÍAS.
• COSME DELCLAUX. 233 DÍAS.
• JULIO IGLESIAS ZAMORA. 116 DÍAS.
Ingeniero. Secuestrado el 05.07.1993.
• LUIS SÚÑER. 91 DÍAS.
• ADOLFO VILLOSLADA. 85 DÍAS.
Ingeniero. Secuestrado el 24.11.1989.
• DIEGO PRADO Y COLÓN DE CARVAJAL. 73 DÍAS.
Presidente de una entidad bancaria. Secuestrado el 25.03.1983.

SECUESTROS
Desde sus orígenes ETA ha recurrido al secuestro en 77

ocasiones como método de financiación y medida de presión y
chantaje frente al Gobierno.
Algunas de las personas secuestradas fueron liberadas luego del

pago de los rescates exigidos o en otros casos, gracias a la
secuestros intervención de la Fuerzas de Seguridad. Otras corrieron peor
suerte y fueron asesinadas por los terroristas.
La banda comete su primer secuestro el 1 de diciembre de
1970.
La victima fue el cónsul alemán Eugenio Behil, y estuvo
secuestrado 25 días.

SECUESTROS
El secuestro más largo en la historia de ETA fue el del funcionario de

prisiones José Antonio Ortega Lara, quien fue liberado el 1 de julio de
1997 por la Guardia Civil tras haber vivido 532 días de cautiverio.
Ese mismo día, el grupo armado había liberado a Cosme Delclaux.
Pocos días después, ETA recurría una vez más al secuestro, esta vez
como táctica para demostrar su fuerza e intentar chantajear al Gobierno.
Miguel Ángel Blanco, diputado del PP en la localidad vizcaína de Ermua,
apareció maniatado y gravemente herido en una zona rural de Lasarte,
una vez cumplido el plazo de 48 horas dado por el grupo al Gobierno
para que cediera en su política de esparcimiento de presos y
transportara al País Vasco a los etarras repartidos en cárceles de todo el
país.
Miguel Angel Blanco murió pocas horas después de ingresar al hospital,
en estado de muerte cerebral tras recibir dos disparos en la nuca.
SECUESTROS
Actualmente, los que están a

cargo de la lucha antiterrorista
consideran que ETA no
secuestra debido a que tiene
sus necesidades económicas
cubiertas con el cobro del
«impuesto revolucionario».

DOBLE
CONTABILIDAD
DE EMPRESAS

DOBLE
CONTABILIDAD
DE EMPRESAS
En los años 80, no se pudieron probar las sospechas de que el

grupo armado utilizaba una empresa intermediaria de seguros y
el negocio de las tragaperras como fuente de financiación.
Las pesquisas luego de la detención de la cúpula de ETA en
Bidart, en 1992, aportaron las primera evidencias tajantes sobre
el «Proyecto Udaletxe», un entramado empresarial diseñado por
ETA para acceder a la autofinaciación de las organizaciones de su
entorno y el sustento económico de sus militantes huidos.
Para ello, la red, que movía más de 12 millones de euros
anuales, se extendía desde el País Vasco hasta Cuba, Panamá,
Venezuela y Cabo Verde.

DOBLE
CONTABILIDAD
DE EMPRESAS
En 1998 una operación dirigida por el juez Baltasar Garzón

asestó el primer varapalo al entramado económico de ETA.
Primero, con el desmantelamiento de una red de empresas
paralelas de la Koordinadora Abertzale Socialista (KAS) que
financiaba a ETA.
Después, con el cierre del diario Egin y de la emisora Egin Irratia
y la intervención de empresas vinculadas por ser «instrumentos
operativos» del grupo armado y de la «difusión de los
planteamientos de su estrategia».
Garzón procesó a 26 personas por sus vinculaciones con el caso y
declaró ilícita a la Koordinadora Abertzale Socialista (KAS) «como
parte integrante de la misma organización terrorista que ETA
encabeza».

DOBLE
CONTABILIDAD
DE EMPRESAS
En el año 2000, una operación contra Xaki, considerado

el aparato de relaciones internacionales de ETA, aportó
datos fundamentales sobre la finanzas de la banda
terrorista en Latinoamérica.
Una nueva actuación del juez Garzón, ya en 2002,

golpeaba de nuevo a la financiación terrorista,
desmantelando el entramado constituido en torno a las
herriko tabernas, las sedes de Batasuna que, durante
años, han funcionado como centros operativos de
recaudación del «impuesto revolucionario».

CUOTAS
SIMPATIZANTES

CUOTAS
SIMPATIZANTES
Las cuotas al sindicato abertzale LAB forman parte

de la financiación “legal” de la banda terrorista.

FABRICACIÓN Y
VENTA DE
PRODUCTO

FABRICACION
Y VENTA DE
PRODUCTO

FINANCIACIÓN
EMPRESARIAL

FINANCIACIÓN
EMPRESARIAL
22-11-2005
El escrito de acusación del fiscal Enrique Molina señala que la responsable de la gestión comercial de
Ganeko era Berriozabal. Esta sociedad, "siguiendo las instrucciones de la 'Reunión de Responsables de
Proyectos Udaletxe' se transformó en un "nuevo instrumento de financiación de ETA". La designación
de la acusada como gestora de Ganeko recibió el visto bueno del procesado Bixente Askasibar, con
quien consultó el sueldo que percibiría como "liberada" de KAS.
"Este proyecto empresarial al servicio de E.T.A. tenía por objeto el constituirse en mayoristas para el
desarrollo del turismo en Cuba", afirma Molina en su escrito. La primera medida que tomó Berriozabal
como persona de confianza de KAS en Ganeko fue el traslado de dirección de la oficina comercial. El
fiscal añade que Berriozabal también se encargó de localizar un local para María Begoña Pérez Capape
destinado a ocultar documentación de KAS y que sirvió también como "depósito oculto" de material
de todo tipo al servicio de ETA sin vinculación con la actividad empresarial de Ganeko.
Berriozabal confirmó hoy ante el tribunal que recibió poderes de esta sociedad para negociar en Cuba
contratos para su empresa. Uno de los proyectos que señala el fiscal en su escrito fue la potenciación
de la constitución en Cuba de un servicio taxi, con la participación de los miembros de ETA refugiados
en Cuba Agustín Azkarate, Luciano Francisco Eizagirre (alias "Luki Luciano") y José Angel Urtiaga.

FINANCIACIÓN
EMPRESARIAL
En 2005 la Caja Laboral Popular avaló por 200.000 euros la mitad de una fianza impuesta por la
Audiencia Nacional a Arnaldo Otegui, procesado por un delito de terrorismo. Preguntado el Secretario
de Estado de Seguridad por este asunto, a través de un requerimiento formal que presentó el Foro
Ermua, sobre el cumplimiento por la mencionada entidad de la ley de prevención y bloqueo de la
financiación del terrorismo, la escueta respuesta oficial indicó que «la Comisión de Vigilancia de
Actividades de Financiación del Terrorismo considera que, en el caso que plantea, se han cumplido las
obligaciones previstas en la Ley 12/2003». Esta respuesta, aún siendo evasiva, no deja lugar a la duda
acerca de que el Ministerio del Interior consideró, en aquel momento, que avalar a un terrorista para
que no ingrese en prisión, no constituye un acto de financiación del terrorismo, pues sólo de esta
manera se podía acreditar que se habían acatado las obligaciones legales por parte de Caja Laboral.

FINANCIACIÓN
EMPRESARIAL
No sorprende, por ello, que un año más tarde fuera la Caja Vital,
entidad controlada desde el partido socialista a través de la
presidencia de Gregorio Rojo —hermano del Presidente del
Senado—, la que avalara la fianza de 100.000 euros impuesta por los
mismos motivos al dirigente del sindicato LAB, Rafael Díez Usabiaga.

DONACIONES

DONACIONES

DONACIONES
Miércoles, 20 de mayo de 2009
ETA anuncia en un comunicado la desaparición de su militante Jon

Anza
La banda terrorista ETA ha acusado a "las cloacas del Estado" de que
Jon Anza Ortúñez, de 47 años, no se haya presentado a ninguna de las
citas que tenía con otros miembros de la organización para hacerles
entrega de una "cantidad de dinero". ETA asegura que el día de su
desaparición Anza cogió un tren en Bayona con destino a Touluse para
ver a otros etarras. Sin embargo, no acudió a esa cita ni a otras dos
establecidas "por si acaso" en el centro de la ciudad el mismo día 18 y
al día siguiente.

FINANCIACION
INSTITUCIONAL

FINANCIACIÓN
INSTITUCIONAL
Como grupo político con representación recibía su parte de los presupuestos generales del Estado
Partido Comunista de las Tierras Vascas

ZUBA ZUBA - HITU
ZUBATTO
(Zuzendaritza Batzordea) Organo Asesor Consultivo
Comité reducido de emergencia
Comité ejecutivo (Ex-dirigentes encarcelados)
POLSA ESA ZERBITSU SAILA OTROS LOHI BURSA

Aparato Político (Ekintza Saila) Servicios Competencias Aparato Logístico (Burkide Saila)
Aparato Militar Transversales Militantes
NASA TALDEAK ADI (Agiri GABATZ (Gatzaka BIGA ERAKUNDETZE

Relaciones Comandos Documentugintza Barzotdea) Electrónica SAILA
Internacionales Armados Imprimakiak) Comisión Captación
Falsificación de disciplinaria de
HANES ATAKA Documentos conflictos IGA HARRERA
Negociación Logística Operativa Investigación y Acogida en Francia
DIBA desarrollo
SEGURSASUN
(Diru Batzordea)
SAILA
AIZKOLARI TESORERIA EROSKI BIKINGOAK
Seguridad
Cursillos de GENERAL Compras Exiliados
Formación EPG (Euskal Gudari
INFO
Posta)
Información H-ALBOKA
Correo Interno
Frente de Makos o
XAKEA carceles
GEZI
Redacción y
ARGI BILI Extorsión
Edición
Andar con cuidado
MAKARTXI IKETA
SASIAK BEGIAK BAIKOIA
ZABALKUNDEA Informes de presos Investigación
Las paredes oyen Producción y
Propaganda detenciones
Distribución
ZUTABE
BETXE BITA
LABAR
ZUZEN Bahituen Ihesaldi Taldea)
Compra de
BARTKA Fugas
material
Boletines
48
13/12/2009 EL FENOMENO DEL TERRORISMO
Un documento de síntesis elaborado por expertos franceses en la
lucha contra el terrorismo vasco establece la frontera cronológica de
la evolución orgánica en 2004, año en el que ETA aparcó su actividad
armada a raíz de los macroatentados islamistas del 11-M en Madrid.
Como antes de esa fecha, la organización sigue estando dirigida de
forma colegiada por un comité ejecutivo formado por los jefes de
los principales aparatos.
Denominado Zuba (acrónimo de Zuzendaritza Batzordea), este
órgano supremo se encarga de definir las orientaciones políticas y
militares, de asegurar la cohesión interna y de mantener la disciplina
en sus estructuras.

La cúpula se reúne en formación restringida o Zubatto cuando es
necesario aportar respuestas rápidas a cuestiones vitales. Existe un
órgano asesor (Zubahitu) integrado por «gudaris secuestrados en
manos del enemigo» que antes de ir a parar a la cárcel
desempeñaban funciones dirigentes en la clandestinidad.
Hasta la reorganización interna el aparato militar (Ekintza Saila o
Esa), además de los comandos armados (Taldeak), se encargaba de
la recogida de información (Info), la logística operativa (Ataka).
Los cursillos (Aizkolari) y la captación (Endalahar).
El logístico (Lohi) comprendía los subaparatos de falsificación de
documentos (Fal), electrónica (Biga), compras (Eroski) e
Investigación y Desarrollo (Iga).

Del político (Poltsa) dependían la gestión de los presos (H-Alboka), de la
propaganda (Zabalkundea), los exiliados (Bikingoak), las relaciones
internacionales (Nasa) y las negociaciones con el Gobierno (Hanes).
Estrechamente ligada a ese entramado se encontraba la estructura financiera
controlada por la tesorería general (Diru Batzordea o Diba), supervisora de la
oficina de recaudación del impuesto revolucionario (Gezi).
El organigrama se completa con un departamento aglutinador de competencias
transversales a los demás aparatos. A caballo de las divisiones militar y logística
se encuentra la reserva (Harrera), que se ocupa de la acogida, el alojamiento y la
formación de los activistas huidos en Francia. En ese apartado también se
engloban la comisión disciplinaria de conflictos (Gatazka Batzordea o Gabatz), el
departamento de seguridad (Segursasun Saila), editor de boletines internos
como 'Argi Ibili' (Andar con cuidado) y 'Sasiak Begiak' (Las paredes oyen), y un
servicio de correos interno denominado Euskal Gudari Posta (EGP).

A partir de 2004 dos nuevos departamentos remodelan progresivamente la
estructura orgánica de ETA: el de militantes y el de servicios. El primero (Burkide
Saila o Bursa) tiene el cometido de ocuparse del seguimiento del militante desde
su ingreso ya esté en libertad, preso, huido o exiliado. Incluye los subaparatos de
captación (Erakundetze Saila), acogida (Harrera) y cárceles (H-Alboka).
Este último se desglosa a su vez en varias células: Iketa, para investigar las causas
de las detenciones; Bita, que recibe y analiza las propuestas de evasión; Makartxi,
archivo de los informes brindados por los presos; y Barka, cuyas misiones se
desconocen, lo mismo que ocurre con Betxe. La función del departamento de
servicios (Zerbitsu Saila) consiste en garantizar la financiación, el suministro de
documentos oficiales falsificados y la colecta de informaciones. Por consiguiente
a su seno pasan la tesorería (Diba), la extorsión (Gezi), la falsificación (Agiri
Dokumentugintza Imprimakiak o Adi) y la información (Info).

También asume la propaganda (Zabalkunde), que se subdivide en redacción y
edición (Xakea), producción y distribución (Baikoia) y compra de material (Labar)
para la publicación de boletines como 'Zutabe' o 'Zuzen'. Una última estructura
debe servir de puente con el entorno civil de la izquierda independentista, pero los
especialistas franceses no han podido establecer hasta la fecha una conexión
orgánica.
Los investigadores indagan si Ekaitz Sirvent, detenido el 10 de abril en París, tenía
responsabilidades en este nuevo departamento. Además de material relacionado
con la falsificación de carnés, llevaba varias versiones de uno de los últimos
comunicados de ETA y documentos sobre la estrategia de Batasuna. Los expertos
desconocen si la banda ha ultimado su reorganización interna, aunque sospechan
que los golpes policiales han podido trastocar en parte sus planes. No obstante,
tienen constancia documental de que algunas novedades ya son operativas. Es el
caso del grupo especial de fugas (Bahituen Ihesaldi Taldea o Bita), que se había
propuesto liberar a dos presos en Huelva.
PRESIDENTE DEL
GOBIERNO
C.D.G.A.I.
Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos de Inteligencia
CEMU MINISTERIO DEL CNCA CNI

MINISTERIO DE
Comité Ejecutivo INTERIOR Centro Nacional Centro Nacional
Para el Mando de Coordinación DEFENSA
de Inteligencia
Unificado de las Antiterrorista
FCSE
SECRETARIA DE
ESTADO DE
SEGURIDAD
CICO CCN ESTADO MAYOR
Centro de Centro Criptológico DE LA DEFENSA
Inteligencia Nacional
contra el Crimen
Organizado
ONS
Oficina Nacional de
D.G. POLICIA D.G. Seguridad CENTRO DE
Y GUARDIA INSTITUCIONES INTELIGENCIA DE
CIVIL PENITENCIARIAS ONIC LAS FF.AA.
Oficina Nacional de
Inteligencia y
Contrainteligencia
DIRECCIÓN D.G. COORDINACIÓN
OPERATIVA C.N. OPERATIVA G. DE SEGURIDAD
POLICÍA CIVIL
TIERRA ARMADA AIRE
C.G.I. S.I.G.C.
Comisaría General Servicio de
de Información Información de
la Guardia Civil
• INFORMACIÓN / INTELIGENCIA
C.G.P.J. • INTELIGENCIA MILITAR

Comisaría General U.C.O.
de Policía Judicial Unidad Central • INTELIGENCIA CRIMINAL
Operativa
• ORGANISMOS RELEVANTES
MINISTERIO SERVICIOS DE
CENTRO INTELIGENCIA SERVICIOS DE
DEL INTERIOR INFORMACIÓN
NACIONAL DE MILITAR INFORMACIÓN
POLICIA
INTELIGENCIA POLICIA
JUDICIAL
(CNI) AUTONÓMICA

El blanqueo de capitales
El blanqueo de capitales, también denominado lavado de activos, es un concepto sencillo en lo fundamental.

El terrorismo y el crimen organizado tiene como propósito la generación de beneficios a través de una serie de actividades omo la
corrupción, el narcotráfico, el contrabando, el tráfico de seres humanos, la prostitución, el soborno y la estafa a través de Internet, entre
otras.
Los delincuentes necesitan ocultar la procedencia de esas enormes ganancias y dotarlas de una apariencia de legalidad para evitar la
confiscación por parte de las autoridades.
El blanqueo de capitales es el proceso a través del cual se tratan los ingresos procedentes de una actividad delictiva para disfrazar su
origen ilegal.
La mayoría de legislaciones considera blanqueo a:
• La conversión o la transferencia de bienes, a sabiendas de que proceden de una actividad delictiva.
• La ocultación o el encubrimiento de su naturaleza, origen o localización.
• La adquisición, posesión o utilización de tales bienes.
• Ayudar, instigar o aconsejar a alguien para que realice tales acciones.
Dado el alcance transnacional de muchas de las actividades delictivas, las legislaciones establecen que el delito de blanqueo de capitales
se produce aun cuando las actividades que han generado el dinero se realicen en un país distinto a aquel en el que se lavan las ganancias.
56
El blanqueo de capitales se desarrolla en general en tres etapas:
• Etapa de colocación: los ingresos procedentes de actividades delictivas se introducen en el sistema financiero. Este es el punto donde
los blanqueadores corren un mayor riesgo de ser detectados. La forma de no levantar sospechas es fraccionar grandes cantidades de
dinero en depósitos más pequeños que se colocan en diferentes cuentas y entidades. Otra técnica consiste en constituir o adquirir una
empresa legal y mezclar los fondos procedentes de una actividad delictiva con los que genera el negocio. Ante el aumento de los
controles por parte de las entidades bancarias, el dinero se suele pasar de contrabando a través de las fronteras internacionales con
objeto de introducirlo en una jurisdicción con controles contra el blanqueo más débiles.
• Etapa de encubrimiento: los blanqueadores llevan a cabo una serie de transacciones financieras con objeto de alejar el dinero de su
origen. Una vez que el dinero ha conseguido penetrar en el sistema financiero, los fondos pueden ser transferidos a una cuenta bancaria
a nombre de una sociedad constituida en un paraíso fiscal. De esta forma se consigue que las autoridades no puedan seguir el rastro del
dinero, ya que cualquier intento en este sentido será obstaculizado por una estricta legislación protectora del secreto bancario y
societario.
• Etapa de integración: los capitales blanqueados a través del sistema financiero regresan a los delincuentes con la apariencia de un
ingreso legal. El dinero puede aparecer como el beneficio procedente de una sociedad extraterritorial o en forma de préstamo concedido
por un banco domiciliado en un paraíso fiscal. En estos casos la legislación protectora del secreto bancario hará muy difícil, si no
imposible, que las autoridades puedan confirmar la autenticidad de tales operaciones y la legalidad de los fondos.
57
Las tres etapas anteriores describen el esquema básico de la actividad de blanqueo de

capitales, si bien los mecanismos que el crimen organizado utiliza para camuflar el origen de
sus fondos y dotarlos de una apariencia de legalidad son muy diversos. Éstos pueden consistir
en la utilización del sistema financiero formal, la inversión en activos (inmuebles, obras de arte
y bienes de lujo), la creación de compañías pantalla, la transferencia de fondos a través de
redes informales, el fraude en el comercio internacional y la utilización de casinos de juego.
Junto a estas técnicas tradicionales están surgiendo otras basadas en las nuevas tecnologías
como las que permiten el pago a través de teléfonos móviles, las apuestas por Internet y la
utilización de monedas virtuales.
58
La financiación del terrorismo es el suministro o la recogida de fondos por cualquier medio, con la intención de utilizarlos o con el
conocimiento de que serán utilizados para cometer actos terroristas. Desde los atentados terroristas del 11 de septiembre de 2001, la
amenaza que representa la financiación terrorista es percibida en una estrecha relación con el blanqueo de capitales. La principal
motivación del crimen organizado es obtener un beneficio económico, mientras que los grupos terroristas persiguen con sus actos
otros objetivos, como la publicidad de su causa y la influencia política. Las actividades delictivas generan cuantiosos beneficios que los
delincuentes intentan camuflar introduciéndolos en el sistema financiero sin levantar sospechas.
Por su parte, los fondos que sostienen los movimientos terroristas pueden proceder de actividades ilegales pero también de donantes
de buena fe que desconocen el destino final de sus aportaciones.
Las técnicas utilizadas para camuflar estos fondos destinados a financiar el terrorismo suelan ser las mismas que para blanquear el
dinero del crimen organizado.
Los grupos terroristas utilizan empresas comerciales con propósitos aparentemente legítimos en las que se mezclan ingresos lícitos con
ganancias ilegítimas. Estas compañías pantalla están radicadas frecuentemente en centros financieros extraterritoriales (offshore) que
facilitan el anonimato y consecuentemente protegen al propietario efectivo de la acción de la justicia. En muchos casos las
organizaciones delictivas y los grupos terroristas emplean a los mismos profesionales (contables y abogados) para transferir sus fondos
de un lugar a otro.
En ambos delitos se utilizan mecanismos bien definidos dentro del sistema financiero formal, como las transferencias fraccionadas, las
cuentas corresponsales y las operaciones de seguro.
59
Además del sistema financiero formal, los terroristas y los narcotraficantes utilizan igualmente métodos informales
para transferir sus fondos.
Un método común es el contrabando de dinero, gemas o metales preciosos a través de las fronteras.
Los cambistas desempeñan un importante papel en la transferencia de fondos, especialmente en aquellos países con
fuertes controles sobre el tipo de cambio de su moneda y en los que el dinero en efectivo es la forma
tradicionalmente aceptada de liquidación de las cuentas comerciales.
Los sistemas informales son utilizados comúnmente por un gran número de inmigrantes para enviar dinero a sus
familiares en sus países de origen. Uno de estos sistemas informales es el hawala, caracterizado por la confianza
entre sus participantes y la utilización de una amplia red de conexiones familiares, regionales y tribales. Esta forma de
enviar dinero en la que predomina el anonimato ofrece la cobertura ideal para el blanqueo de dinero y la financiación
del terrorismo.
El blanqueo de dinero basado en el comercio ha sido utilizado tradicionalmente por grupos del crimen organizado y
cada vez se utiliza más por los grupos terroristas para financiar sus actividades. Este método consiste en el uso de
mercaderías, facturación falsa y otras formas de manipulación comercial, con objeto de transferir fondos. También se
ha detectado la utilización del mercado negro del cambio del peso en América, el comercio de oro en Oriente Medio y
el contrabando de piedras preciosas en África como formas de financiación terrorista.
60
Aunque puede haber algunas diferencias entre el blanqueo de capitales y la financiación terrorista, las medidas
para combatir uno y otro fenómeno son básicamente las mismas: adiestramiento de investigadores financieros,
información sobre actividades sospechosas, controles internos en las entidades, establecimiento de unidades de
inteligencia financiera, confiscación de activos e intercambio de información entre países.
Hace 10 años, la cifra generalmente aceptada sobre el volumen de dinero blanqueado en el mundo oscilaba entre
los 300.000 millones y los 500.000 millones de dólares al año. En la actualidad, el Fondo Monetario Internacional
(FMI) ha estimado que la magnitud del blanqueo se sitúa entre el 3% y el 5% del Producto Bruto Mundial (PBM).
Utilizando los datos del Banco Mundial para 2007, el PBM sería aproximadamente de 72,3 billones de dólares, por
lo que la cantidad de dinero blanqueado en dicho año oscilaría entre los 2,17 billones y los 3,61 billones de
dólares.
Ante esta cifra es lógico pensar en los peligros que para una economía representa el poder de las organizaciones
criminales por la posibilidad que tienen de transferir sus fondos de un país a otro.
61
Estos movimientos incontrolados de dinero podrían incrementar la volatilidad de los mercados financieros y de los
tipos de cambio de las monedas.
El blanqueo de capitales produce consecuencias económicas y sociales negativas sobre todo en los países en
desarrollo, ya que éstos tienen mercados más pequeños y estructuras sociales más vulnerables.
Las transacciones ilegales pueden tener efectos contaminantes sobre las legales. Así, en muchos casos, los
blanqueadores utilizan empresas fachada para mezclar fondos legales con los procedentes de operaciones delictivas.
Esto les permite subvencionar sus productos y servicios fijando unos precios por debajo del mercado. Como
consecuencia de esto, es difícil para los negocios legítimos competir con dichas empresas cuyo objetivo real no es
obtener beneficios sino sólo camuflar y proteger los activos ilícitos.
La utilización de estas empresas fachada también permite a los delincuentes utilizar los beneficios del blanqueo de
dinero para controlar las industrias o incluso algunos sectores de la economía de ciertos países.
Por otra parte, la entrada masiva de dinero ilícito en algunos sectores como el inmobiliario puede causar un
incremento injustificable en el precio de determinados activos.
62
El sistema financiero es particularmente vulnerable al blanqueo.
Por un lado, su estabilidad depende de la percepción de integridad que tengan sus clientes. Uno de los activos más
valiosos de las entidades financieras es su reputación. Los clientes e inversores pueden abandonar una institución
cuya reputación ha sido puesta en cuestión por sospechas o acusaciones de blanqueo. Por otro lado, los fondos que
los blanqueadores depositan en un banco están sujetos a retiradas súbitas, por lo que lejos de ser considerados como
una fuente estable de financiación representan un problema de liquidez. Los países en los que existe una importante
presencia del crimen organizado también corren el riesgo de perder la confianza de los inversores internacionales al
estar sus mercados asociados con el blanqueo y la corrupción.
Las actividades de blanqueo suponen unos importantes costes políticos y sociales para un país. El crimen organizado
puede penetrar en las instituciones financieras, adquirir el control de importantes sectores de la economía, sobornar
a los funcionarios públicos e incluso a los gobiernos. La influencia política y económica de las organizaciones delictivas
puede debilitar el tejido social, las normas éticas colectivas y a la postre las instituciones democráticas de la sociedad.
Y lo más importante, el blanqueo de capitales está indisolublemente unido a la actividad delictiva que lo genera,
posibilitando que ésta continúe.
63
La respuesta de la comunidad internacional
Para hacer frente a estas consecuencias negativas, la comunidad internacional ha tomado medidas
en varias esferas.
La primera reacción internacional fue reconocer el hecho de que el blanqueo de capitales utiliza los
mecanismos del sistema financiero internacional para lograr sus fines. Por tanto, al tratarse de
fenómeno global se requiere la cooperación y coordinación internacional para luchar eficazmente
contra él.
Inicialmente, los esfuerzos internacionales se dirigieron contra el tráfico de drogas. De ahí que la
primera convención de la Organización de las Naciones Unidas (ONU) en esta materia considerara a
los delitos relacionados con el narcotráfico como los únicos delitos subyacentes, es decir aquellos
que producen las ganancias que van a ser blanqueadas. Por eso, hoy en día, la mayoría de los países
incluyen en sus legislaciones una amplia gama de delitos graves como delitos subyacentes tales
como el narcotráfico, la explotación sexual, la corrupción, el soborno, el secuestro, el tráfico de
seres humanos, la piratería, la falsificación, etc.
El principal organismo internacional en la lucha contra el blanqueo de capitales es el Grupo de
Acción Financiera Internacional (GAFI). Entre sus logros están las Cuarenta Recomendaciones para
combatir el blanqueo de capitales, que constituyen el conjunto de normas internacionales de
referencia en la lucha contra este fenómeno; a las que hay que añadir las Nueve Recomendaciones
Especiales sobre la Financiación del Terrorismo de 2001.
64
La 40 Recomendaciones establecen las medidas que deben adoptar los sujetos obligados, entres los que se encuentran las instituciones
financieras y también otras empresas y profesionales no financieros (contables externos, notarios, abogados, auditores, asesores
fiscales, agentes inmobiliarios, casinos de juego, etc.), para impedir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Un aspecto
esencial dentro de estas normas es la adopción de medidas de debida diligencia, como la identificación del cliente, la obtención de
información sobre el propósito de la relación de negocios y el seguimiento continuo de las transacciones. En determinadas
circunstancias los sujetos obligados tienen que adoptar medidas de diligencia reforzada al tratarse de operaciones y clientes de mayor
riesgo. Tal es el caso de los clientes no presenciales, las relaciones de corresponsalía bancaria y las personas del medio político. En este
último caso se trata de dirigentes que ocupan o han ocupado destacadas funciones públicas y que cuando proceden de países con
problemas de corrupción pueden abusar de sus funciones para obtener un beneficio económico a través de la malversación, el cohecho
u otras actividades delictivas. Si alguno de los sujetos obligados encuentra indicios o sospechas de blanqueo está obligado a informar
sobre ello a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de su país. Estas UIF son las encargadas de recibir los informes sobre actividades
sospechosas, vigilar el cumplimiento de la normativa por parte de los sujetos obligados, realizar inspecciones e imponer sanciones
administrativas.
El GAFI cuenta con una metodología de evaluación de los países que cubre cada una de las Cuarenta Recomendaciones y las Nueve
Recomendaciones Especiales sobre la Financiación del Terrorismo. Este organismo también publica periódicamente Informes sobre
Tipologías que muestran los métodos y tendencias del blanqueo de capitales en el mundo.
65
Marco normativo de la UE
La aprobación de la Directiva 2005/60/CE relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el
blanqueo de capitales y para la financiación del terrorismo supuso un importante compromiso de los Estados
miembros de la UE en la lucha contra estos delitos. La Directiva mejora y actualiza el contenido de la primera y
segunda directivas sobre la prevención del blanqueo de capitales en los Estados miembros, ajustándose a la
revisión y ampliación que hizo el GAFI en 2003 de su normativa. La Directiva introduce varias medidas clave que los
estados miembros deben adoptar en sus legislaciones, entre otras las siguientes:
El enfoque basado en el riesgo. La Directiva ha sido la primera en introducir este concepto dentro de la legislación
de la UE. Este enfoque supone reconocer el riesgo de blanqueo que soporta una entidad y desarrollar métodos para
mitigarlo y manejarlo. Aunque la intención de blanquear dinero puede provenir de distintas fuentes, determinados
productos, servicios, clientes y ubicaciones geográficas son más vulnerables o han sido utilizados tradicionalmente
por los delincuentes para estos propósitos. La Directiva también establece una mayor flexibilidad en los
procedimientos de debida diligencia que pueden ser reforzados o simplificados, según la valoración de los riesgos
asociados al cliente.
66
Medidas reforzadas de debida diligencia con “personas del medio político”. Este concepto incluye a las personas físicas que
desempeñen o hayan desempeñado funciones públicas importantes, así como a sus familiares más próximos y a personas reconocidas
como allegados. La Directiva establece medidas para determinar si el cliente es persona del medio político, y conocer el origen del
patrimonio y de los fondos con los que se realizará la relación de negocios. Dicha relación de negocios ha de ser autorizada por la
dirección de la entidad y después tiene que haber una supervisión reforzada y permanente.
Identificación del “titular real”, es decir de la persona o personas físicas que poseen o controlan en último término al cliente y/o la
persona física por cuenta de la cual se lleva a cabo una transacción o actividad. En ocasiones, la utilización de vehículos corporativos
(sociedades, fundaciones y fideicomisos) no tiene otro objetivo que camuflar la identidad del verdadero titular de los bienes. Se
considera titular real a la persona física que ejerza el control o sea titular de más del 25% de las participaciones o bienes de dichos
instrumentos jurídicos.
Prohibición de efectuar operaciones cuando no se pueda identificar de forma fehaciente al cliente o en su caso al titular real u obtener
información sobre el propósito de la relación de negocios o realizar un seguimiento continuo de las transacciones.
El plazo establecido para la implantación de la Directiva fue en diciembre de 2007. La mayoría de países miembros han adaptado sus
legislaciones plenamente a la Directiva. Varios países la han aplicado de forma parcial (Bélgica, Finlandia, Francia y Polonia) y otros están
en proceso de incorporarla (España, Irlanda y Suecia); no obstante, todos estos países cuentan con sistemas eficaces contra el blanqueo
de capitales ya que han sido evaluados en la mayoría de aspectos de forma favorable por el GAFI.
67
Riesgos a considerar en el entorno de la UE
El 1 de enero de 2007 se incorporaron dos países más, Bulgaria y Rumanía. La incorporación de los
nuevos países a la UE supone un mayor riesgo para las entidades que operan en este territorio.
Muchos de estos países no han dispuesto históricamente de procesos rigurosos contra el blanqueo
de capitales y es probable que necesiten un período de adaptación más largo.
Además, el marco regulatorio de algunos de estos países está menos desarrollado, lo que implica
que la aplicación práctica de las normas contra el blanqueo de capitales podría ser menos
sistemática. Un problema añadido es que muchas de las disposiciones legales de la UE asumen que
se han implantado las normas con la misma efectividad en todos los países miembros. Sin
embargo, hasta que esto no sea una realidad, pueden surgir nuevas oportunidades para que los
profesionales del blanqueo accedan al sistema financiero de aquellos países a los que no les ha
dado tiempo a implantar o adaptarse a la Directiva por completo, para después transferir los
fondos a un centro financiero más acreditado. En este sentido, algunas entidades financieras
pueden ser especialmente vulnerables a este riesgo si sus procedimientos internos están basados
en la suposición de que todos los bancos de la UE son de bajo riesgo, de forma que analicen estas
relaciones con menor rigor.
El entorno económico actual, caracterizado por la falta de liquidez de algunas entidades, también
puede suponer una aplicación menos rigurosa de la debida diligencia con el cliente y un menor
control por parte de los organismos reguladores.
68
Además de los cambios realizados en el entramado jurídico de la UE, la ampliación también ha
producido cambios en la economía real, como un aumento del comercio entre los países. A su vez, se
ha producido un mayor flujo migratorio desde los países de reciente adhesión hacia los países más
antiguos. La existencia de mayores volúmenes de transacciones financieras legítimas procedentes y
dirigidas a estos nuevos países, que anteriormente se hubieran considerado de mayor riesgo, puede
dificultar aún más la identificación de cualquier flujo ilícito de fondos.
A los riesgos anteriores habría que añadir el impacto que la crisis financiera puede tener en lucha
internacional contra el blanqueo de capitales. Por un lado, las grandes entidades financieras han
llevado a cabo recortes de presupuestos y plantillas dedicados a la prevención. Por otro lado, los
problemas derivados de la falta de liquidez que padecen algunas entidades aumenta el riesgo de que
sean menos rigurosas al aceptar dinero de dudosa procedencia. Por último, destacar que los
organismos financieros reguladores están más preocupados por la solvencia de las entidades
financieras, lo que podría reducir las exigencias en el cumplimiento de la normativa contra el blanqueo
de capitales.
69
El blanqueo de dinero está tipificado por el artículo 301 del Código Penal, añadido en 1988, cuando el blanqueo del
producto del tráfico de estupefacientes se tipifico como delito. Las personas que dirigen las instituciones pueden ser
consideradas responsables si sus instituciones han sido utilizados para cometer delitos financieros, una enmienda de
1991 tipifico como culpable a esas personas para ambos actos de fraude y negligencia relacionados con el blanqueo
de dinero. La ley se amplió en 1995 para cubrir todos los delitos graves que requieren de una pena de prisión superior
a tres años. Las enmiendas al Código, que entró en vigor en 2004, tipifico todas las formas de blanqueo de dinero
como delitos financieros. Las autoridades españolas también puede procesar el blanqueo de dinero basado en un
delito previo en otro país, si el delito previo sería un delito en España.
La Ley 19/2003, obliga a las instituciones financieras a presentar informes mensuales sobre las operaciones de gran
tamaño. Los bancos están obligados a informar todas las transferencias internacionales superiores a 50.000 euros. La
ley también exige la declaración y notificación de las transferencias internas de fondos superior a 100.000 euros. Los
individuos que viajan a nivel internacional están obligados a informar a la importación o exportación de divisas
superior a 10.000 euros. Entidades de cambio y entidades de envío de dinero deben informar de las transacciones de
más de 5.000 euros.
Asimismo, las autoridades exigen la presentación de informes de las transacciones superiores a 50.000 euros a partir
de o con personas en países o territorios considerados paraísos fiscales. La Ley 19/2003, permite la incautación de
hasta el 100 por ciento de la moneda, si la actividad ilegal puede ser probada.
Las autoridades españolas alegan que han visto una caída en envíos de dinero efectivo desde la promulgación de la
ley en julio de 2003.
Cuando el dinero no ha sido declarada y no se puede conectar a la actividad delictiva, las autoridades pueden solicitar
cual es el origen de los fondos.
70
Los controles de blanqueo de capitales son aplicables a las entidades del sistema financiero, incluyendo bancos,
Cajas de Ahorro y Mutuas, compañías de crédito, compañías de seguros, asesores financieros, de bolsa y sociedades
de valores, gestoras de fondos de pensiones, de inversión colectiva, los servicios postales, puntos de cambio de
divisa, individuos físicos y jurídicos, las instituciones financieras de intercambio o transmisión de dinero.
La mayoría de las categorías de negocios y profesiones no financieras designadas están sujetos a las obligaciones
fundamentales del mismo modo que el sector financiero. La lista de DNFBPs incluye agentes de bienes raíces,
comerciantes de metales preciosos, piedras, antigüedades y arte, asesores jurídicos y abogados, contadores,
auditores, notarios, y los casinos.
El sector financiero está obligado a identificar a los clientes, mantener registros de las transacciones, e informar de
las transacciones sospechosas. Las instituciones financieras y empresariales españolas están obligadas por ley a
mantener la información fiscal durante cinco años y los registros mercantiles de seis años. Las instituciones
financieras están obligados a vigilar las transacciones y cualquier información que consideren inusual o
potencialmente problemático.
La Ley 12/2003 reafirma la obligación de informar sobre actividades sospechosas. Las entidades están obligadas a
informar de cada operación sospechosa a la unidad de inteligencia financiera (UIF). Ç
Las instituciones financieras también tienen la obligación de llevar a cabo la presentación de informes sistemáticos
de las transacciones inusuales y que superen el umbral de la moneda, incluyendo los movimientos físicos de dinero
en efectivo, cheques de viajero y otros instrumentos al portador y / o controles a cargo de entidades de crédito
superior a 50.000 euros.
71
La Ley 19/1993 y RD 925/1995 establece el Servicio Ejecutivo de la Comisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales
(SEPBLAC).
Su misión principal es recibir, analizar y difundir informes sobre transacciones sospechosas e inusuales de las instituciones
financieras.
SEPBLAC tiene la responsabilidad principal de las investigaciones en casos de blanqueo de dinero. SEPBLAC también tiene
funciones de supervisión y control y es directamente responsable de la supervisión de un gran número de instituciones
reguladas. SEPBLAC tiene acuerdos de colaboración con el Banco de España, la Comisión Nacional del Mercado de Valores, y la
Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, para coordinar con los organismos reguladores que supervisan sus
respectivos sectores.
SEPBLAC apoya la labor de la Comisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales (CPBC), que coordina la política en la
lucha contra el blanqueo de dinero en España. La Comisión es un órgano interdepartamental presidido por el Vicepresidente
Segundo y Ministro de Economía, con la participación de los jefes de los organismos implicados en la prevención del blanqueo
de capitales. Estas agencias incluyen el Plan Nacional de Drogas, el Ministerio de Economía, La Fiscalía, Aduanas, Policía
Nacional, Guardia Civil, la CNMV, Hacienda, Banco de España, y la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.
Dentro del Ministerio de Economía y Finanzas, la Subdirección General de Inspección y Control de Movimientos actúa como
Secretaría de la Comisión, así como la oficina representante de GAFI en España. La Subdirección General es responsable de
preparar los proyectos de normas y reglamentos y la aplicación de las sanciones financieras de conformidad con la Ley
19/1993. 72
La Ley 19/1993 y RD 925/1995 establece el Servicio Ejecutivo de la Comisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales
(SEPBLAC).
Su misión principal es recibir, analizar y difundir informes sobre transacciones sospechosas e inusuales de las instituciones
financieras.
SEPBLAC tiene la responsabilidad principal de las investigaciones en casos de blanqueo de dinero. SEPBLAC también tiene
funciones de supervisión y control y es directamente responsable de la supervisión de un gran número de instituciones
reguladas. SEPBLAC tiene acuerdos de colaboración con el Banco de España, la Comisión Nacional del Mercado de Valores, y la
Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, para coordinar con los organismos reguladores que supervisan sus
respectivos sectores.
SEPBLAC apoya la labor de la Comisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales (CPBC), que coordina la política en la
lucha contra el blanqueo de dinero en España. La Comisión es un órgano interdepartamental presidido por el Vicepresidente
Segundo y Ministro de Economía, con la participación de los jefes de los organismos implicados en la prevención del blanqueo
de capitales. Estas agencias incluyen el Plan Nacional de Drogas, el Ministerio de Economía, La Fiscalía, Aduanas, Policía
Nacional, Guardia Civil, la CNMV, Hacienda, Banco de España, y la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.
Dentro del Ministerio de Economía y Finanzas, la Subdirección General de Inspección y Control de Movimientos actúa como
Secretaría de la Comisión, así como la oficina representante de GAFI en España. La Subdirección General es responsable de
preparar los proyectos de normas y reglamentos y la aplicación de las sanciones financieras de conformidad con la Ley
19/1993. 73
La aprobación de la Directiva 2005/60/CE relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y
para la financiación del terrorismo supuso un importante avance en la lucha contra estos delitos.
Sin embargo, hasta que los distintos Estados miembros de la UE no la apliquen con la misma efectividad, pueden surgir nuevas
oportunidades para que el dinero de la delincuencia se introduzca en los circuitos económicos y financieros.
Los mecanismos que el crimen organizado utiliza para camuflar el origen de sus fondos y dotarlos de una apariencia de legalidad son
diversos.
Hoy en día conviven las formas tradicionales de blanqueo junto a otras técnicas innovadoras basadas en las nuevas tecnologías de la
información y de las telecomunicaciones.
Gran parte de los esfuerzos por combatir estos fenómenos se centran en la prevención, de ahí que organismos internacionales de
alcance mundial como el GAFI hayan emitido normas dirigidas tanto a las entidades financieras como a otros sectores de actividad y
profesionales no financieros para impedir que sean utilizados para blanquear capitales o financiar operaciones terroristas.
Esta normativa, que tiene como eje central la aplicación del principio “conoce a tu cliente”, ha sido incorporada al marco legislativo de la
UE a través de sucesivas directivas.
La última de ellas, conocida como la Tercera Directiva y publicada en 2005, supuso un importante avance en esta materia, si bien su
aplicación efectiva está lejos de ser homogénea en toda la UE.
74
Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
RECOMENDACIONES ESPECIALES DEL GAFI Y GAFISUD SOBRE FINANCIACION DEL TERRORISMO
En reconocimiento de la importancia vital que tiene la realización de acciones para combatir la financiación del terrorismo, GAFISUD ha acordado la
adopción de las siguientes Recomendaciones del GAFI que, en combinación con las Cuarenta Recomendaciones, establecen el marco básico para
prevenir y suprimir la financiación del terrorismo y de los actos terroristas.
I - Ratificación y ejecución de los instrumentos de las Naciones Unidas.

Cada país debe dar inmediatamente los pasos necesarios para ratificar e implementar plenamente la Convención Internacional de las Naciones
Unidas para la Supresión de la Financiación del Terrorismo de 1999.
Asimismo, los países deben implementar de inmediato las resoluciones de las Naciones Unidas relativas a la prevención y supresión de la financiación
de actos terroristas, particularmente la Resolución 1373 del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas.
II - Tipificación de la financiación del terrorismo y el blanqueo asociado.

Cada país debe tipificar como delito la financiación del terrorismo, de los actos terroristas y de las organizaciones terroristas. Los países deberán
asegurarse que tales delitos se establezcan como delitos previos del de lavado de activos.
III – Congelamiento y decomiso de activos terroristas.

Cada país deberá implementar medidas para congelar sin dilación los fondos u otros activos de los terroristas, de aquellos que financien el terrorismo
y de las organizaciones terroristas, de acuerdo con las resoluciones de las Naciones Unidas relativas a la prevención y supresión de la financiación de
los actos terroristas.
Cada país también deberá adoptar e implementar las medidas, incluidas las legislativas, que permitan a las autoridades competentes la incautación,
el embargo y el decomiso de la propiedad que procede, se utiliza o se intenta utilizar o destinar a la financiación de terrorismo, los actos terroristas o
las organizaciones terroristas.
75
IV – Informe de transacciones sospechosas relativas al terrorismo.

Si las instituciones financieras u otros negocios o entidades sujetas a las obligaciones de control del lavado de activos, sospechan o
tienen indicios razonables para sospechar que existen fondos vinculados o relacionados con o que pueden ser utilizados para el
terrorismo, los actos terroristas o por organizaciones terroristas, se les debe obligar a que informen rápidamente de sus sospechas a
las autoridades competentes.
V – Cooperación internacional.
Cada país deberá proporcionar a otro país, sobre la base de un tratado, acuerdo o mecanismo de asistencia mutua legal o intercambio
de información, el máximo grado posible de asistencia en conexión con investigaciones, informes y procedimientos criminales, civiles y
administrativos relativos a la financiación del terrorismo, de los actos terroristas y de las organizaciones terroristas.
Además, los países deberían tomar todas las medidas posibles para asegurar que se denegará el refugio a los individuos acusados de
financiar el terrorismo, y deben contar con procedimientos vigentes para extraditar, cuando sea posible, a tales individuos.
VI – Sistemas alternativos de envíos de fondos.

Los países deberán tomar todas las medidas posibles para asegurar que las personas físicas y jurídicas, incluyendo los agentes, que
brindan servicios de transmisión de dinero o títulos valores, incluyendo las transferencias a través de redes o sistemas informales,
deban estar autorizadas o registradas y sujetas a todas las Recomendaciones del GAFI aplicables a los bancos y a las instituciones
financieras no bancarias. Cada país deberá asegurar que a las personas físicas o jurídicas que realicen este servicio ilegalmente se les
impongan sanciones administrativas, civiles o penales.
76
VII – Transferencia por cable.

Los países deben tomar medidas para exigir a las instituciones financieras, incluyendo a las que se dedican al
giro de dinero o títulos valores, que incluyan información adecuada y significativa sobre el ordenante (nombre,
domicilio y numero de cuenta) en las transferencias de fondos y mensajes relativos a las mismas; dicha
información debe permanecer con la transferencia o mensaje relativo a ella a través de la cadena de pago.
Los países deben tomar medidas para asegurar que las instituciones financieras, incluyendo a las que se dedican
al giro de dinero o títulos valores, realicen un examen detallado y vigilen las transferencias de fondos de
actividades sospechosas que no contengan toda la información acerca del ordenante (nombre, domicilio y
número de cuenta).
VIII – Organizaciones sin fines de lucro.

Los países deben revisar la adecuación de las leyes y reglamentos referidas a entidades que pueden ser
utilizadas indebidamente para la financiación del terrorismo. Las organizaciones sin fines de lucro son
particularmente vulnerables y los países deben asegurar que las mismas no sean utilizadas ilegalmente:
1. Por organizaciones terroristas que aparezcan como entidades legales.

2. Para explotar entidades legales como conducto para la financiación del terrorismo, incluyendo el propósito de
evitar las medidas de congelamiento de activos.
3. Para esconder y ocultar el desvío clandestino de fondos destinados a propósitos legales hacia organizaciones
terroristas.
77
Comisión de Vigilancia de Actividades de Financiación del Terrorismo (CVAFT)
Creada por la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevención y bloqueo de la financiación del terrorismo:
Esta ley permite bloquear: Las cuentas, saldos y posiciones financieras, así como las transacciones y movimientos de capitales, aun
ocasionales, y sus correspondientes operaciones de cobro, pago o transferencia, en las que el ordenante, emisor, titular, beneficiario o
destinatario sea una persona o entidad vinculada a grupos u organizaciones terroristas, o cuando se hubiera realizado la transacción,
movimiento u operación con motivo u ocasión de la perpetración de actividades terroristas, o para contribuir a los fines perseguidos
por los grupos u organizaciones terroristas. Se podrá también prohibir la apertura de cuentas en entidades financieras o sus sucursales
que operen en España.
Lo destacado es que quien ordena efectuar el bloqueo es la Comisión de Vigilancia de Actividades de Financiación del Terrorismo
(CVAFT), establece el tiempo que dura, y puede levantarlo. Se establecen obviamente garantías judiciales, posibilidad de recurso por el
acuerdo de bloqueo y la inhibición cuando actué la justicia penal (Ne bis in idem).
Las entidades bancarias y similares, están obligadas a colaborar con la CVAFT, y a informar si con posterioridad al bloqueo alguien
intenta realizar movimientos en esa cuenta, advertir de movimientos de capital sospechosos, etc...
La CVAFT tendrá acceso a la información: Las Administraciones tributarias, las entidades gestoras y la Tesorería General de la Seguridad
Social, el Banco de España, la Comisión Nacional del Mercado de Valores, la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones y los
demás órganos y organismos con competencias supervisoras en materia financiera tendrán la obligación de ceder los datos de carácter
personal y la información que hubieran obtenido en el ejercicio de sus funciones a la Comisión de Vigilancia.
La Comisión de Vigilancia estará adscrita al Ministerio del Interior e integrada por:
a. Presidente: el Secretario de Estado de Seguridad.
b. Vocales:
1. Un miembro del Ministerio Fiscal, designado por el Fiscal General del Estado.
2. Un representante de los Ministerios de Justicia, del Interior y de Economía, designados por los titulares de los
departamentos respectivos.
c. Secretario: el Director del Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones
Monetarias.
El Presidente de la Comisión, cuando lo estime conveniente, podrá convocar a expertos en las materias de su competencia, para el
asesoramiento específico en alguno de los asuntos a tratar.
78
CONCLUSIONES
1ª.- El blanqueo de capitales, también denominado lavado de activos, es utilizado en el crimen
organizado para camuflar el origen de sus fondos y dotarlos de una apariencia de legalidad; hoy
conviven las formas tradicionales de blanqueo junto a otras técnicas innovadoras, basadas en
las nuevas tecnologías de la informática y de las telecomunicaciones.
2ª.- Se concreta el blanqueo de capitales al proceso orientado a dar apariencia de legalidad a los
ingresos procedentes de una actividad delictiva ( se introducen en el sistema financiero, se
realizan transacciones financieras con objeto de alejar el dinero de su origen y los capitales
blanqueados regresan a los delincuentes con la apariencia de un ingreso legal a través del
sistema financiero); su riesgo social es favorecer indirectamente la criminalidad al permitir al
delincuente legitimar el producto del delito.
79
CONCLUSIONES
3ª.- La financiación del terrorismo es la recogida de fondos por cualquier medio, con la
intención de utilizarlos o con el conocimiento de que serán utilizados para cometer actos
terroristas. Las medidas para combatir este fenómeno y el blanqueo de capitales son
básicamente las mismas, concretadas éstas, al adiestramiento de investigadores
financieros, información sobre actividades sospechosas, controles internos en las
entidades, establecimiento de unidades de inteligencia financiera, confiscación de activos
e intercambio de información entre países.
80
CONCLUSIONES
4ª.- La lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo debe basarse en una
adecuada información que es el mejor instrumento para combatir este fenómeno, y desarrollarse en
un doble plano:
1) Sistema represivo: El delito de blanqueo de capitales es autónomo al no requerir de una
condena judicial previa por la comisión de la actividad delictiva por la que se originaron los fondos
que se blanquean, definido en el artículo 301 del Código Penal.
2) Sistema preventivo: Impedir el acceso al sistema financiero de bienes o activos de origen
delictivo, imponiendo unas obligaciones específicas cuyo cumplimiento es exigido por órganos
especializados de la Administración ( Comisión de Prevención de Blanqueo de Capitales, Servicio
Ejecutor y Secretaría); y posibiliddad de detectar acciones concretas de blanqueo que van a ser
comunicadas a las autoridades competentes a los afectos de su persecución y posterior sanción
penal. El sistema preventivo cumple la doble función disuasoria e iniciadora de procedimientos de
investigación penal.
81
CONCLUSIONES
5ª.- La Comunidad Europea a través de distintas Directivas y otros mecanismos legales ha aportado
un importante caudal legislativo en su lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del
terrorismo, destacando la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Congreso de 26 de
octubre de 2005, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de
capitales, incluída la financiación del terrorismo; solicitando a los Estados miembros que refuercen la
lucha contra la financiación del terrorismo que proceda tanto de delitos como de vías legales.
82
CONCLUSIONES
6ª.- El pasado 3 de abril de 2009 la Dirección General del Tesoro y Política Financiera, hizo público el
Anteproyecto de Ley de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, que
determina en relación con los bienes procedentes de delitos que "Se entenderá por bienes
procedentes de una actividad delictiva todo tipo de activos que tengan su origen en un delito, tanto
materiales como inmateriales, muebles o instrumentos tangibles, así como los documentos o
instrumentos jurídicos con independencia de su forma, incluídas la electrónica o la digital, que
acrediten la propiedad de dichos activos o un derecho sobre los mismos, con la inclusión de la cuota
defraudada en el caso de los delitos contra la Hacienda Pública."
83
CONCLUSIONES
7ª.- Posibilidad de que el delito fiscal sea delito procedente del blanqueo de capitales.
Tanto la Fiscalía como la Agencia Tributaria vienen sosteniendo que el dinero correspondiente a la
cuota defraudada en el delito contra la Hacienda Pública resulta susceptible de ulterior blanqueo por
parte del autor de fraude fiscal previo. Por el contrario, la doctrina científica que ha tenido ocasión
de pronunciarse sobre esta cuestión niega tal posibilidad, afirmando que el dinero dejado de ingresar
como consecuencia de la defraudación tributaria no puede ser objeto de blanqueo por no haber
accedido nunca a circuitos ilícitos (no sale del patrimonio del autor del delito fiscal). Con respecto a la
jurisprudencia, hasta la fecha ninguna resolución judicial ha abordado esta cuestión, probablemente
porque los procedimientos por blanqueo de capitales procedentes exclusivamente de fraude
tributario son de muy incipiente planteamiento ante los tribunales penales sin que hayan sido aún
objeto de pronunciamiento en sentencia.
84
CONCLUSIONES
8ª.- Necesidad de incorporar a las distintas legislaciones nacionales de los Estados miembros la
referida Directiva 2005/60/CE, y de que su grado de aplicación sea homogéneo en la Unión Europea.
9ª.- El principal organismo internacional en la lucha contra el blanqueo de capitales es el Grupo de

Acción Financiera Internacional (GAFI) ; estando entre sus logros las Cuarenta Recomendaciones para
combatir el Blanqueo de capitales, que constituyen el conjunto de normas internacionales de
referencia en la lucha contra este fenómeno, y a las que hay que añadir las Nueve Recomendaciones
Especiales sobre la Financiación del Terrorismo de 2001.
10ª.- Desde los atentados del 11 de septiembre de 2001, la amenaza que representa la financiación
terrorista es percibida en estrecha relación con el blanqueo de capitales, aunque los grupos
terroristas persiguen con sus actos la publicidad de su causa y la influencia política, y no el beneficio
económico.
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LA FINANCIACIÓN DE ETA

FENÓMENO DEL TERRORISMO

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Los métodos de extorsión de ETA incluyen el envío de cartas amenazantes a

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El miedo y la indefensión de los amenazados ha ido en aumento en los últimos tiempos,

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ETA vuelve a exigir el

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EFE Pamplona, 26.06.2009

ETA ha enviado una nueva remesa de cartas de extorsión a

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Entre quienes han recibido una de estas cartas hay un chico de

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Detienen a un ludópata que enviaba misivas falsas de ETA pidiendo

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Al parecer la policía identifico rápidamente que la carta no era

- No había nada redactado en euskera. Generalmente las cartas

-No tenía sello en seco.

- Los extorsionadores pusieron como contacto un teléfono móvil.

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Los terroristas no suelen dejar clara la forma de proceder.

-Candidatos para ser contactos:

¿cómo sabes que al batasuno al que le das el dinero para que lo

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LOS SECUESTROS MÁS LARGOS:

• JOSÉ ANTONIO ORTEGA LARA. 532 DÍAS.

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Desde sus orígenes ETA ha recurrido al secuestro en 77

Algunas de las personas secuestradas fueron liberadas luego del

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El secuestro más largo en la historia de ETA fue el del funcionario de

Actualmente, los que están a

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En los años 80, no se pudieron probar las sospechas de que el

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En 1998 una operación dirigida por el juez Baltasar Garzón

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En el año 2000, una operación contra Xaki, considerado

Una nueva actuación del juez Garzón, ya en 2002,

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Las cuotas al sindicato abertzale LAB forman parte

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