INSTITUTO SUPERIOR TECNOLÓGICO

FIBONACCI – TINGO MARIA

Nota a los Estados Financieros de la Empresa

Agroindustrial POMALCA S.A.A.

AROSTEGUI LINO SILVIA BERTHA

 EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA S.A.A.
Estado de Situación Financiera
NOTAS 2023 2022 NOTAS 2023 2022
Activos Pasivos y Patrimonio
Activos Corrientes Pasivos Corrientes

ectivo y Equivalentes al Efectivo 3 20,798 16,478 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 109,497 92,608

Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 43,951 54,247 Cuentas por Pagar Comerciales 10 35,331 36,034

Cuentas por Cobrar Comerciales 4 1,695 3,570 Otras Cuentas por Pagar 11 74,166 56,574

Otras Cuentas por Cobrar 5 35,814 45,302 Provisión por Beneficios a los Empleados 12 53,325 60,109
Anticipos 5 6,442 5,375 Total Pasivos Corrientes 162,822 152,717
Inventarios 6 28,906 9,268 Pasivos No Corrientes
Activos Biológicos 7 71,758 61,207 C uentas por Pagar C omerciales y Otras C uentas por Pagar 277,215 284,392
Otros Activos no Financieros 1,784 2,921 C uentas por Pagar C omerciales 10 22,439 24,016
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 167,197 144,121 Otras C uentas por Pagar 11 254,776 260,376
Provisión por Beneficios a los Empleados 12 52,612 49,782
Otras Provisiones 41,433 46,902
Pasivos por Impuestos Diferidos 120,254 121,142
Total Pasivos No Corrientes 491,514 502,218

TOTAL PASIVO 654,336 654,935

Activos No Corrientes Patrimonio

Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 25,970 10,324 C apital Emitido 13 335,734 335,734
Otras Cuentas por Cobrar 5 25,970 10,324 Acciones de Inversión 2,029 2,029
Propiedades de Inversión 8 388,255 407,453 Otras Reservas de C apital 2,856 2,856
Propiedades, Planta y Equipo 9 739,322 735,047 Resultados Acumulados 19,787 -5,143
Total Activos No Corrientes 1,153,547 1,152,824 Otras Reservas de Patrimonio 306,002 306,534
Total Patrimonio 666,408 642,010
TOTAL ACTIVOS 1,320,744 1,296,945 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,320,744 1,296,945
 NOTA 5: Otras cuentas por cobrar

Comprende lo siguiente (Expresado en miles de soles):

(a) Al 30 de setiembre de 2023 y 31 de diciembre 2022, el rubro otras cuentas por cobrar, incluye principalmente el
saldo de la cuenta por cobrar por venta de terrenos, dicha cuenta no tiene garantías específicas ni devenga
intereses.
NOTA8: Propiedades de Inversión

Corresponde a terrenos, en su mayoría no aptos para cultivo de caña, y que en el futuro podrían dedicarse al desarrollo de
proyectos inmobiliarios, para obtener fondos de inversión, para la modernización de campo y fabrica.
NOTA9: Propiedades, planta y equipo neto

El movimiento y la composición del rubro, al 30 de setiembre de 2023 y 31 de diciembre de 2022, es como

sigue (Expresado en miles de soles):
NOTA 11: Otras cuentas por pagar

Comprende lo siguiente (Expresado en miles de soles):

GRACIAS