FORMULACIÓN Y

EVALUACIÓN DEL PROYECTO

DOCENTE: ING. SUSANA DEL PILAR LOAYZA LOZANO

 ESTUDIO TECNICO

Es el estudio que permite identificar los elementos

importantes del proyecto tales como el tipo de proceso
productivo.

Comprende las restricciones y alternativas para seleccionar

el proceso productivo, el desarrollo organizacional y otros
requerimientos de orden técnico.
 ESTUDIO TECNICO

Proveen información para obtener el monto de las

inversiones y de los costos de operación pertenecientes a esta
área.

Su propósito es determinar las condiciones técnicas de

realización del proyecto (materias primas, energía, mano de
obra, terrenos, equipo, etc.); en este estudio se incluyen los
aspectos de tamaño, localización, aspectos administrativos y
ambientales.
 OBJETIVOS DEL ESTUDIO TECNICO

El estudio técnico busca responder a las interrogantes

básicas: ¿Cuánto, dónde, cómo y con qué producirá
mi empresa?, así como diseñar la función de producción
que mejor utilice los recursos disponibles.
 PARTES QUE CONFORMAN UN ET

1. Tamaño óptimo del proyecto.

2. Organización humana y jurídica requerida.
3. Disponibilidad de los suministros e insumos.
4. Identificación y descripción del proceso.
 TAMAÑO ÓPTIMO DEL PROYECTO

Consiste en determinar el mejor nivel de producción para el

cual debe ser diseñada el proyecto.

Definiremos como tamaño de un proyecto al número de

unidades de un determinado bien o servicio, que puedan
producirse con los factores involucrados en el proceso de
fabricación de dicho bien, durante un cierto período de
tiempo.
 TAMAÑO ÓPTIMO DEL PROYECTO

• La cantidad demandada proyectada deberá definirse

en función de un crecimiento esperado del mercado, ya
que, el nivel óptimo de operación no siempre es el que
maximiza las ventas.

Hay tres situaciones:

1. La cantidad demandada total sea inferior.
2. La cantidad demandada sea igual.
3. La cantidad demandada sea superior a la mayor de las
unidades productoras posibles de instalar.
 FACTORES QUE CONDICIONAN EL
TAMAÑO DE UN PROYECTO
En la determinación del tamaño adecuado que debe tener un
proyecto, se hace necesario realizar en primera instancia un
análisis de los factores que lo condicionan o limitan, entre
los cuales se pueden señalar los siguientes:

1. El mercado.
2. La tecnología.
3. El financiamiento y organización.
4. Disponibilidad de insumo.
5. Disponibilidad de transporte
6. Capacidad administrativa.
 FACTORES QUE CONDICIONAN EL
TAMAÑO DE UN PROYECTO
El mercado. Constituye el límite del tamaño de un proyecto, por
cuanto si la capacidad de producción excede la capacidad de absorción
del mercado aún a largo plazo, los costos unitarios de producción
tenderán a aumentar en proporción directa con los márgenes de
capacidad ociosa (no utilizada) resultantes, lo cual se reflejaría en una
mayor competitividad en relación al precio de venta del bien.

La tecnología. se define como un conjunto de conocimientos

ordenados que se expresan en máquinas, equipo o procesos. Los
factores que se deben considerar para seleccionar la tecnología son los
siguientes: mínimo de producción que se puede procesar, calidad de
los productos, monto de inversión, flexibilidad operativa para generar
otro tipo de productos y/o servicios, requerimientos de mantenimiento
preventivo y correctivo, sustitución de materias primas de diferentes
calidades, entre otros.
 FACTORES QUE CONDICIONAN EL
TAMAÑO DE UN PROYECTO
Financiamiento y organización. En el caso de empresas
privadas, ese aspecto corresponde a uno de los más importantes
limitativos de la vialidad del tamaño máximo permitido por el
mercado. En el caso de empresas públicas esa limitación también se
presenta cuando se trata de grandes proyectos de infraestructura,
cuyo financiamiento exige enormes recursos.

Disponibilidad de insumos. cuando el aumento del tamaño de

la planta puede forzar el proyecto a “importar” materias primas
desde lugares muy distantes, tornando los costos de producción
superiores al máximo permisible. Es decir, que en la zona donde se
ubicará la nueva unidad productora de bienes o servicios, existe una
disponibilidad limitada de materiales básicos o de otros insumos.
 FACTORES QUE CONDICIONAN EL
TAMAÑO DE UN PROYECTO
Disponibilidad de transporte. Aún cuando los insumos que
requieren al proyecto estén disponibles, puede ocurrir que no sean
asequibles para el proyecto, debido a un insuficiente o deficiente
sistema de transporte, el cual deberá analizarse tomando en cuenta
los medios utilizados (tierra, agua y aire) tipo y número de unidades
existentes, capacidad de la misma, estado de las vías que se
utilizarán, estacionalidad de la producción de insumos y de la
utilización de los medios de transporte.
 FACTORES QUE CONDICIONAN EL
TAMAÑO DE UN PROYECTO
Capacidad administrativa. Constituye un elemento de
importancia en la selección del tamaño de la nueva unidad
productiva, que por lo general no recibe la importancia que tiene y
es poco o suficientemente analizado. Básicamente se refiere al tipo
de organización que se requiere para acometer en forma eficiente la
producción y la comercialización de los bienes o servicios
contemplados en el proyecto. Su análisis conlleva el estudio
detallado de la cantidad y calidad de los activos que se requieren, la
especificación del tipo de preparación del personal que asumirá las
labores directivas y gerenciales, así como los mecanismos de
supervisión y evaluación que serán utilizados.
 INGENIERIA DEL PROYECTO

Esta orientado a buscar una función de producción que optimice la

utilización de los recursos disponibles para la elaboración del bien
o servicio.
Asimismo el objetivo general del estudio de ingeniería del
proyecto es resolver todo lo concerniente a la instalación y el
funcionamiento de la planta. Desde la descripción del proceso,
adquisición de equipo y maquinaria, se determina la distribución
optima de la planta, hasta definir la estructura jurídica y de la
organización que habrá de tener la planta de producción.
 INGENIERIA DEL PROYECTO

Insumos

Materia prima Productos

Proceso de
producción

Tecnología Equipos
disponible

Mano de obra
 DESCRIPCION DEL PROCESO

Con este elemento se pretende describir la secuencia de

operaciones que llevan al bien a transformarse en un
producto terminado. En el se pueden incluir tiempos y
requerimientos y para su mejor presentación y
entendimiento se sugieren los diagramas de flujo los cuales
sirven para mostrar los espacios o la transformación de los
materiales hasta llegar a su ultima presentación.
 DESCRIPCION DEL PROCESO
Proceso transformador
Estado inicial Producto final

• Insumos, son los • Proceso, conjunto de • Productos, bienes

elementos que operaciones que finales resultado del
intervendrán en el realizan el personal y proceso de
proceso de la maquinaria para transformación.
transformación para elaborar el producto • Subproductos, bienes
obtener el producto final. obtenidos con un valor
final. • Equipo productivo, económico.
• Suministro, recursos maquinarias e • Residuos o desechos,
necesarios para instalaciones para consecuencia del
realizar el proceso de realizar el proceso proceso con o sin
transformación. transformador. valor.
• Organización,
elemento humano
necesario para realizar
el proceso productivo.
 FACTORES QUE INTERVIENEN EN EL
PROCESO PRODUCTIVO
• La cantidad que se desea producir.
• Intensidad en el uso de la mano de obra.
• La cantidad de turno de trabajo.
• La optimización física de la distribución.
• La capacidad individual de cada maquina que interviene
en el proceso.
• La optimización de la mano de obra.
 DISTRIBUCION DE LA PLANTA

Una buena distribución del equipo en la planta corresponde

a la distribución de las maquinas, los materiales y los
servicios complementarios que atienen de la mejor manera
las necesidades del proceso productivo y asegura los
menores costos y la mas alta productividad, a la vez que
mantiene las condiciones optimas de seguridad y bienestar
para los trabajadores.
 DISTRIBUCION DE LA PLANTA

Proporcionar condiciones de trabajo aceptables, permitir la

operación mas económica y a la vez mantener las
condiciones optimas de seguridad y bienestar para los
trabajadores.
• La maquinaria Identificar los espacios y
• Equipo recorridos que permitan que
• Personal los materiales y las personas
• Materia prima se encuentren seguros y bien
• Almacenamiento establecidos.
 DISTRIBUCION DE LA PLANTA

• Integración total: obtener una visión de conjunto y la

importancia de cada valor relativo.
• Seguridad y bienestar para el trabajador.
• Mínima distancia recorrida.
• Utilización del espacio cubico.
• Flexibilidad ante cambios.
 ORGANIZACIÓN HUMANA Y JURIDICA
REQUERIDA
Una vez que el investigador haya hecho la elección más
conveniente sobre la estructura de organización inicial,
procederá a elaborar un organigrama, para mostrar cómo
quedarán, los puestos y jerarquías dentro de la empresa.

En los proyectos de inversión, la organización consiste en

proporcionar una estructura formal encaminada al logro de
metas específicas; en este caso, al logro de producir-vender
los productos y/o servicios que serán fabricados o prestados
como resultado del proyecto de inversión. Existen varias
definiciones de estructura organizacional.
 ORGANIZACIÓN HUMANA Y JURIDICA
REQUERIDA
Existen distintas maneras de organizar a las empresas, las
cuales dependen de los criterios que se utilizan para
establecer las diversas líneas de autoridad, responsabilidad,
comunicación y funciones, es decir, las interrelaciones entre
los diversos puestos (centros de trabajo). Dadas estas
relaciones, a continuación se enlistan las diferentes maneras
de organizar o agrupar los organismos o empresas:

• Organización con autoridad lineal.

• Organización funcional.
• Organización por producto.
• Organización territorial.
• Organización matricial.
 ORGANIGRAMAS

Los organigramas se representan por un puesto que se une con

líneas a otros rectángulos que corresponden a otros puestos. En
cada uno de los cuadros se muestra el nombre del puesto, mientras
que las líneas que los unen representan la línea de autoridad,
responsabilidad y comunicación. Los niveles jerárquicos parten de
arriba hacia abajo (en el caso de los organigramas verticales); el
nivel uno es la máxima autoridad y normalmente la ocupa el
consejo de accionistas o de administración cuando lo hay, pero en
caso de no ser así, el máximo nivel será el director o gerente
general, a partir del cual, hacia abajo, se establecen los demás
niveles.
Como ya se explicó, cada nivel tiene su propia responsabilidad,
funciones, autoridad, etcétera.
 TIPOS DE ORGANIZACIÓN

Organización lineal o militar. En este tipo de organización,

que se utiliza principalmente en el ejército y la Iglesia católica, la
autoridad transita en línea horizontal descendente mientras que la
responsabilidad lo hace en línea ascendente. El titular de cada área
tiene a su cargo un grupo de subordinados (puestos) sobre los
cuales ejerce el mando con la autoridad que le confiere su cargo. De
esta forma logra cumplir con su responsabilidad ante su superior y
responde al logro de objetivos para los cuales fue creada el área que
está a su cargo.
 TIPOS DE ORGANIZACIÓN

Organización por funciones. En este caso, los diversos

departamentos se organizan con base en las funciones que requiere
desarrollar la compañía para lograr los objetivos para los que fue
creada. Por lo general, las funciones básicas de las empresas son
ventas, producción, finanzas y recursos humanos.
Las ventajas de este tipo de organización son: 1) reflejo lógico de
las funciones dado que estas áreas son definidas por los jefes
mediante el empleo de la lógica, 2) mantiene el poder y prestigio de
las funciones mayores, 3) es un medio para el estricto control en los
niveles altos.
Las desventajas de este tipo de organización son: 1) la
responsabilidad de obtener utilidades se exige sólo en los niveles
más altos, debido a que ejercen el mando y la representatividad, 2)
requiere alta especialización del personal operativo y 3) limita el
desarrollo de gerentes departamentales.
TIPOS DE ORGANIZACIÓN
 TIPOS DE ORGANIZACIÓN

Organización matricial. Este tipo de organización, que

combina las características de la departamentalización por
funciones y por producto, también es conocido como parrilla,
proyecto o administración del producto. Por ello, cada
departamento (finanzas, personal, mercadotecnia, producción)
lleva a cabo los procesos de todas las líneas de productos que la
empresa fabrica, por ejemplo, un área de ventas atienda a las
diversas líneas de productos. Además, para evitar la fuga de
responsabilidades, a cada división se asigna un grado de
responsabilidad por las utilidades. Así, por ejemplo, un gerente de
división queda a cargo de determinada marca, producto o división.
TIPOS DE ORGANIZACIÓN
 TIPOS DE ORGANIZACIÓN

Organización territorial. Este tipo de organización se diseña con la

finalidad de tomar acciones rápidas acerca de diversos problemas o
situaciones que deben enfrentar las empresas, apoyándose en los gerentes
locales o de los diferentes territorios para la toma y ejecución de decisiones.
Las ventajas de este esquema de organización son: 1) coloca la
responsabilidad en un nivel más bajo, 2) evita la concentración de toma de
decisiones en pocas personas, 3) hace hincapié en los problemas y mercados
locales, 4) mejora la coordinación en una región, 5) permite adoptar con
rapidez medidas de solución a los problemas y 6) genera menor saturación
para los que toman decisiones, principalmente para los que deciden de
manera corporativa.
Las desventajas del sistema de organización territorial son las siguientes: 1)
requiere de más personal con preparación y habilidades de administración, 2)
incrementa los costos y gastos de administración, y 3) dificulta el tramo de
control a los puestos que se encargan de supervisar a los gerentes de zonas
geográficas.
TIPOS DE ORGANIZACIÓN
 TIPOS DE ORGANIZACIÓN

Organización por proyecto. En este tipo de organización, las funciones se

agrupan en departamentos específicos para cada proyecto, a cada uno de los
cuales se les asigna áreas funcionales específicas para uso exclusivo. Este tipo
de organización tiene una forma opuesta a la organización matricial, ya que en
esta última se utilizan las áreas funcionales de manera común para todos y
cada uno de los proyectos.
 DISEÑO DE LA ORGANIZACIÓN

Un requisito indispensable en el proceso de diseñar la organización de las

empresas es el conocimiento detallado de la situación actual de éstas, en el
caso que se pretenda reorganizar una empresa ya existente; pero, si se trata de
constituirla, es indispensable hacer un inventario de las actividades necesarias
para el logro de los objetivos.
 DISEÑO DE LA ORGANIZACIÓN

1. Debe existir la coordinación de personas y actividades a favor de la unidad

de esfuerzo.
2. La máxima autoridad debe depositarse siempre en el ejecutivo de más alta
jerarquía.
3. La definición de cada puesto, autoridad, responsabilidad y relaciones se
establecen por escrito y todos los miembros del grupo se dan a conocer a
través de los manuales de organización.
4. La responsabilidad implica la autoridad correspondiente que permita
cumplir con ciertas obligaciones.
5. Por lo que respecta al tramo de control, ninguna persona debe supervisar
a más de cinco empleados.
6. Es esencial que las distintas unidades de trabajo u organizacionales se
mantengan en proporción a su responsabilidad y autoridad.
7. Toda organización exige continuidad de sus procesos y estudio de nuevas
técnicas y aplicaciones.
 ASPECTOS ADICIONALES DEL PROCESO
DE ORGANIZACIÓN
Análisis de puestos. Este tipo de estudio se realiza tanto en empresas que
ya están constituidas como en aquellas que apenas se están formando. En este
análisis se especifican las funciones que deben realizar los ocupantes de cada
uno de los puestos, así como los requisitos mínimos que deben poseer para
desarrollar el trabajo de manera adecuada. Este análisis se complementa con
el manual de organización.

Reclutamiento del personal. Esta actividad consiste en disponer de un

número suficientemente alto de elementos humanos que permita seleccionar
los necesarios para su contratación por las empresas. Para ello, es necesario
analizar cuáles son las principales y mejores fuentes para obtener candidatos
adecuados para ocupar los puestos que deben ser cubiertos en la empresa.
 ASPECTOS ADICIONALES DEL PROCESO
DE ORGANIZACIÓN
Selección de personal. Es muy importante que los puestos clave dentro de
la organización sean ocupados por personal con dinamismo, inquietudes,
creatividad, etc., características que comúnmente se encuentran en la mayoría
de los jóvenes, aunque tampoco se puede excluir a las personas maduras. En
ocasiones, los especialistas en diseño de equipos de trabajo prefieren realizar
combinaciones entre personas maduras y centradas que ocupan los puestos
decisorios con jóvenes decididos que normalmente tienen mayor inclinación
hacia el riesgo y las ideas innovadoras. De esta manera, se logran decisiones
más equilibradas y productivas.
Capacitación del personal. Las personas que ocupan los distintos puestos
deben poseer la capacidad y adiestramiento necesarios para lograr un correcto
desempeño de sus funciones. Sin embargo, la empresa debe proveer
capacitación y adiestramiento adicional al personal que cubrirá los diversos
puestos. Es necesario considerar los desembolsos por concepto de
capacitación en los presupuestos financieros, de lo contrario, se corre el riesgo
que las empresas no funcionen adecuadamente por escatimar en costos de
formación del personal.
 ASPECTOS ADICIONALES DEL PROCESO
DE ORGANIZACIÓN
Contratación de personal. En los contratos de trabajo es necesario
especificar las obligaciones y derechos tanto del trabajador como de la
empresa para evitar problemas por malos entendidos, principalmente en
el desarrollo del trabajo.

Planeación de los requerimientos de personal. En la medida que

la empresa crezca, es necesario planear las características que deben
poseer las personas que ocuparán los diversos puestos, así como tomar
decisiones entre contratarlos ya capacitados o realizar un programa
mediante el cual se les enseñen las habilidades necesarias para el
adecuado desempeño de sus funciones.
 CONSTITUCION DE UNA EMPRESA

Es la formalización de un negocio mediante la realización de

una serie de tramites mediante las cuales la empresa existirá
legalmente.

Persona natural
Es sencilla y rápida, no presenta mayores tramites.

Persona jurídica
Mayores facilidades para obtener créditos bancarios.
 TIPOS DE SOCIEDADES

• Empresa individual de responsabilidad limitada

(EIRL)
• Sociedad comercial de responsabilidad limitada (SRL)
• Sociedad anónima (SA)
• Sociedad anónima cerrada (SAC)
 EMPRESA INDIVIDUAL DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA (EIRL)
• Constituida por la voluntad de una sola persona.
• El capital de la empresa deberá estar íntegramente suscrito y
pagado al momento de constituirse la empresa. Y que es distinta
al patrimonio del titular o dueño.
• El titular será solidariamente responsable con el gerente de los
actos infractorios de la ley practicados por su gerente. Siempre
que conste en el libro de actas y no hayan sido anulados.
• Esta conformado por el titular (órgano máximo de la empresa) y
el gerente (encargado de la administración y representación de la
empresa).
 SOCIEDAD COMERCIAL DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA (SRL)
• Requiere de un mínimo de dos socios y no puede exceder de
veinte socios.
• Los socios tienen preferencia para la adquisición de las
aportaciones. El capital social esta integrado por las aportaciones
de los socios.
• Al constituirse la sociedad, el capital debe estar pagado en no
menos del 25% de cada participación.
• Esta conformado por la junta general de socios (órgano máximo
de la empresa) y el gerente (encargado de la administración y
representación de la sociedad).
 SOCIEDAD ANÓNIMA

• Es una de las formas societarias que confieren a sus socios la

limitación de su responsabilidad hasta el limite de su aporte. El
capital social esta representado por acciones teniendo los socios
la calidad de accionistas.
• Tratándose de las modalidades especiales de sociedades
anónimas en atención a su estructura societaria, capital social y
numero de accionistas, necesariamente deberá consignarse las
siglas SAC para la sociedad anónima cerrada, SAA para la
sociedad anónima abierta.
• El capital social esta representado por acciones nominativas y se
integra por aportes de los socios, quienes no responden
personalmente por las deudas sociales.
 SOCIEDAD ANONIMA CERRADA (SAC)

• El numero de accionista no puede ser menor de dos y como

máximo tendrá 20 accionistas.
• Se impone el derecho de adquisición preferente por los socios
salvo que el estatuto disponga lo contrario.
• El capital social esta representado por acciones nominativas y se
confirma con los aportes (en bienes y/o en efectivo) de los
socios, quienes no responden personalmente por las deudas
sociales.
• No puede inscribir sus acciones en el registro publico del
mercado de valores.
• Esta conformado por la junta general de accionistas (órgano
máximo de la empresa), directorio (opcional) y el gerente
(encargado de la administración y representación de la
sociedad).
 SOCIEDAD ANONIMA (SAC)

• Conformada por un numero mínimo de 2 accionistas, no tiene

un numero máximo de accionistas.
• Es la modalidad ordinaria y la mas tradicional.
• Puede inscribirse sus acciones en el registro publico del mercado
de valores.
• Es una sociedad de capitales con responsabilidad limitada en la
que el capital social se encuentra representado por titulo valores
negociables.
• Adopta la denominación de sociedad anónima o las siglas SA.
• Esta conformado por la junta general de accionistas (órgano
máximo de la empresa), directorio (opcional) y el gerente
(encargado de la administración y representación de la
sociedad).
 REGISTRO UNICO DE CONTRIBUYENTE
(RUC)
• Testimonio de constitución social, debidamente inscrito ante el
registro correspondiente.
• Recibo de agua o luz del domicilio fiscal.
• Formato de inscripción de RUC de la SUNAT.
• Documento de identificación en original del representante legal.

Si el tramite lo realiza una tercera persona deberá presentar una

carta poder simple con la firma legalizada del titular.
 LICENCIA MUNICIPAL DE
FUNCIONAMIENTO
• La licencia municipal de funcionamiento se requiere para la
sociedad pueda funcionar en un determinado local puede ser
provisional o indefinida.
 DISPONIBILIDAD Y COSTOS DE LOS
SUMINISTROS E INSUMOS

Es importante cuantificar las necesidades mano de obra

especializada y asignarles un nivel de remuneración
incluyendo el costo patronal. De igual manera, deberán
deducirse los costos de mantenimiento y reparaciones, así
como el de reposición de los equipos.
 MATERIA PRIMA E INSUMOS

Una parte fundamental del proceso de producción es el

conocimiento de las especificaciones que deben satisfacer los
productos. Como consecuencia, es necesario precisar las
características de las materias primas que se integrarán a
ellos, e, incluso, se deben detallar los insumos adicionales
que se usarán durante el proceso de producción. Según la
calidad de las materias primas será la calidad de los
productos, es decir, si éstos cubren las especificaciones para
las que fueron creados.
 MATERIA PRIMA E INSUMOS

Conocer que existe una oferta suficiente en los mercados de

las materias primas que se usará para la fabricación de los
productos finales es un elemento determinante de los
procesos productivos. En ocasiones, la cantidad de materias
primas disponible determina la viabilidad del proyecto de
inversión, debido a que si la demanda de productos supera a
la materia prima existente, de nada sirve que los
consumidores estén dispuestos a adquirir los productos si
finalmente no se podrán fabricar en las cantidades que el
mercado puede comprar.
GRACIAS