TEMA

CARTAS FIANZAS
1. Definición, contexto
y características
Qué es una Carta Fianza?
• La carta fianza es un instrumento de
garantía que se da a las empresas,
sean grandes, medianas o pequeñas.
• Es una caución líquida de dinero.
• Estas son emitidas por bancos y
empresas de seguros para garantizar
las obligaciones contractuales.
 ELEMENTOS

FIADOR DEUDOR
 CARACTERÍSTICAS

VIGENCIA DE UN
AÑO ES SOLIDARIA.
(Puede ser renovada al
vencimiento del
período)

REALIZACION
IRREVOCABLE.
AUTOMÁTICA.
 TIPOS DE CARTA FIANZAS
Según (BBVA, 2022),existen dos tipos de cartas:

 Dependientes: Estas son emitidas dentro de una línea de

crédito aprobada (línea madre).
 Independientes: Estas son emitidas con aprobación de Servicios

Reporte de Crédito Específico. No están vinculadas a una

línea madre.

Generalmente se emite cartas fianzas para garantizar, servicios

u obras públicas y privadas y se clasifican según el propósito:

-Seriedad de Oferta, Fiel cumplimiento, Correcta ejecución de

Obra, Agencias de Aduanas, entre otras. Obras
 Requisitos para obtener una Carta Fianza

Las Entidades Financieras en el Perú coinciden con los requisitos

para obtener una carta fianza:

 Ser cliente del Fiador: Se requiere tener una cuenta corriente

en la entidad donde se solicite el servicio.
 Contar con una Línea de Crédito aprobada para este servicio:
Todas las operaciones de este tipo deberán obligatoriamente
estar respaldadas por una línea de crédito.
 Llenar la solicitud de Carta Fianza.
 Llenar un Pagaré a favor del fiador.
 Contar con el Contrato Marco para Emisión de Cartas Fianza
debidamente firmado.
 Presentar los documentos que el fiador solicite.
 El proceso también puede realizar de manera online.

CUADRO DE FUNCIÓN DE UNA CARTA FIANZA

Referencia Banco BBVA
modelo de solicitud de
Carta Fianza
Información
sobre la
Emisión de
cartas
fianzas
 En caso que la Carta Fianza sea honrada con fondos del banco,

Tasas Promedio estos estarán afectos a una tasa de interés : Soles: 28.93% y
Dólares: 18.00%.

Tasa de interés que se aplica en los casos que el cliente incumpla con el
Tasa de Interés pago oportuno de las comisiones y gastos establecidos en Soles: 15% y
Moratorio Dólares: 10%.

Emisión

 Por orden y cuenta del cliente: 7.50% anual del importe de la Carta Fianza.
 Por orden y cuenta de bancos corresponsales: 1.50% anual del importe de la
Comisiones Promedio Carta Fianza.

Prórroga, Renovación, Aumento o Reducción

 Por orden y cuenta del cliente: S/100 o US$35.00.

 Por orden y cuenta de bancos corresponsales: 1.50% anual del importe de la
Carta Fianza.
 
2. Estadísticas de resultados comerciales del año 2010 al 2019
Figura 1 Estadísticas de resultados comerciales 2010-2019 – Empresa Corporativa

Nota. La figura muestra la evolución de la Tasa de Interés Activa referida a Cartas Fianza para Empresa
Corporativa del año 2010 al año 2019. Fuente:(SBS, 2021). Elaboración: Propia.
2. Estadísticas de resultados comerciales del año 2010 al 2019
Figura 2 Estadísticas de resultados comerciales 2010-2019 – Gran Empresa

Nota. La figura muestra la evolución de la Tasa de Interés Activa referida a Cartas Fianza para Gran Empresa del
año 2010 al año 2019. Fuente:(SBS, 2021). Elaboración: Propia.
2. Estadísticas de resultados comerciales del año 2010 al 2019
Figura 3 Estadísticas de resultados comerciales 2010-2019 – Mediana Empresa

Nota. La figura muestra la evolución de la Tasa de Interés Activa referida a Cartas Fianza para Mediana Empresa del
año 2010 al año 2019. Fuente:(SBS, 2021). Elaboración: Propia.
2. Estadísticas de resultados comerciales del año 2010 al 2019
Figura 4 Estadísticas de resultados comerciales 2010-2019 – Pequeña Empresa

Nota. La figura muestra la evolución de la Tasa de Interés Activa referida a Cartas Fianza para Pequeña Empresa
del año 2010 al año 2019. Fuente:(SBS, 2021). Elaboración: Propia.
2. Estadísticas de resultados comerciales del año 2010 al 2019
Figura 5 Estadísticas de resultados comerciales 2010-2019 – Micro Empresa

Nota. La figura muestra la evolución de la Tasa de Interés Activa referida a Cartas Fianza para Micro Empresa del
año 2010 al año 2019. Fuente:(SBS, 2021). Elaboración: Propia.
3. Perspectiva del Producto a futuro en el Perú

Según proyecciones del (MEF, 2021)

• Para el año 2021 y 2022, se dará una mayor demanda de cartas fianza,
principalmente para las empresas constructoras y del sector agro
industrial.

• En el mercado cerca del 60% de las cartas fianzas corresponden a las

empresas del sector Construcción para garantizar las obras.

• Además ,hay también las fianzas de anticipos o adelantos que se

aplican cuando se ejecutan las obras para el Estado y entrega de los
adelantos de dinero en efectivo a cambio de la entrega de la fianza.
3. Perspectiva del Producto a futuro en el Perú

Modelo de Carta fianza bancaria para realizar el adelanto del

10% del pago de construcción del estadio municipal y por
adelanto de materiales para la construcción.
Realizada por la CONSTRUCTORA DELFINES PERU SAC a favor de
la entidad pública Municipalidad Provincial de Santiago de Chuco
Departamento La libertad.
3. Perspectivas del producto a futuro en el Perú .

Tomando en cuenta lo anteriormente mencionado, hasta el momento, las comisiones y tasas asociadas a las cartas fianzas,
han incrementado, por el riesgo crediticio causado a raíz de la pandemia llegando a ser en promedio, a Enero de 2022:

Comisiones y Tasas asociadas a las Cartas Fianza :

EMPRESAS GRANDES MEDIANAS PEQUEÑAS MICRO
CORPORATIVAS EMPRESAS EMPRESAS EMPRESAS EMPRESAS
Tasa en Soles Tasa en Soles Tasa en Soles Tasa en Soles Tasa en Soles
4.49% 6.56% 8.59% 14.38% 15.59%

Tasa en Dólares Tasa en Dólares Tasa en Dólares Tasa en Dólares Tasa en Dólares
3.55% 4.27% 7.97% 11.63% 17.95%

Asimismo, el gran problema que atraviesa el Mercado de las Cartas Fianzas, es que las empresas piensan que las Cartas
fianzas, sólo pueden ser emitidas por un banco .