APERTURA DE CREDITO

CONTRATOS RELACIONADOS CON

OPERACIONES DE CRÉDITO.
CONCEPTO
• Por el contrato de apertura de crédito, un sujeto
denominado acreditante se obliga frente a otro llamado
acreditado, a poner a su disposición una suma de dinero o
a contraer obligaciones por cuenta del acreditado, éste a
su vez, se obliga a restituir las sumas de que hubiere
dispuesto o las que hubieren pagado por su cuenta, más
gastos, comisiones e interés que resulten a su cargo.
 FUNCIONES CARACTERES DEL
CONTRATO
El contrato de apertura de • Consensual
crédito cumple la función de • Conmutativo
poner a disposición del • Principal
acreditado una cantidad de • Bilateral
dinero para dedicarlo a sus • Oneroso .
actividades comerciales o
industriales o bien que se
cancelen obligaciones por su
cuenta.
NATURALEZA JURIDICA

ES UN CONTRATO MUTUO, significa una

relación contractual consensual, en donde la
calidad de deudor pleno se va adquiriendo
paulatinamente y no al momento de celebrar el
contrato.

CONTRATO PRELIMINAR, Esta teoría

considera que la apertura es un contrato
preparatorio; y por esa, preliminar de otros
contratos .

TEORIA DE FRANCISCO MESSINEO, Lo

fundamental de la teoría es considerar que este
contrato es principal; y por lo mismo, los
efectos los sufre él mismo, sin referirse a otro.
OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LOS
CONTRATANTES

El acreditado, por el derecho

que tiene a disponer del
dinero que se le acredita o a
EL ACREDITANTE, se que se cancelen obligaciones
obliga a poner una suma de por su cuenta, se obliga a
dinero a disposición del restituir el dinero de que
acreditado o a contraer dispuso; a proveer el dinero
obligaciones por cuenta de de que dispuso; a proveer el
éste. dinero cuando se hayan
asumido obligaciones a su
nombre, y, a pagar gastos,
comisiones e intereses.
 MODALIDADES DE APERTURA DE
CRÉDITO

En Cuenta Corriente, se
refieren a la apertura de
Al Descubierto: Se le crédito en cuenta corriente
Garantizada: se da
llama así  a la apertura como aquella modalidad
cuando la obligación
que no tiene más en la que el acreditado
del acreditado se
garantía que la puede hacer remesas antes
garantiza con hipoteca, de que puedan liquidarse
confianza mutua entre
fianza o prenda en cumplimiento parcial o
las partes.
total de la cantidad
acreditada-
 TERMINACIÓN DE UN CRÉDITO

Puede suceder que se haya

omitido el plazo para
utilizar el crédito; en ese
Como se fija un También puede terminar caso cualquiera de las
plazo para el uso del anticipadamente si el partes puede darlo por
crédito, la extinción acreditado le comunica por terminado mediante
de éste da por escrito al acreditante su denuncia que se le hace
terminado el determinación saber a la otra parte pro
contrato.
medio de un notario.
 CONTRATO DE
CUENTA CORRIENTE
CARACTERÍSTICAS

 Corriente se encuentra regulado del artículo 734

al 743 del Código de Comercio.
 Se caracteriza por el hecho de que las dos partes
del negocio pueden fungir como acreedores o
deudores de la relación jurídica(forma cruzada)
 Ambas partes reciban el mismo calificativo:
cuentacorrentistas.
 La cuenta corriente, como contrato, se presenta
en dos modalidades: cuenta corriente común y
cuenta corriente bancaria.
DIFERENCIAS ENTRE CUENTA CORRIENTE
COMÚN Y CUENTA CORRIENTE BANCARIA
En la común hay concesión recíproca de créditos; en la bancaria la concesión es
unilateral; de banco a cliente o de cliente a banco.

En la común, la categoría de deudor o acreedor se establece al cierre de la cuenta;

en la bancaria se establece en cualquier momento

En la común hay novación periódica, porque el deudor pasa a ser acreedor y

viceversa; en la bancaria no se da esa novación; y

En la común las remesas no necesariamente se constituyen en dinero; en la

bancaria, las remesas son dinerarias.
CONCEPTO

Por el contrato de cuenta corriente

mercantil, la partes, denominadas en
común cuentacorrientistas, se obligan a
entregarse remesas recíprocas de bienes
de diversa naturaleza cuyo valor
dinerario constituyen partidas de abono o
cargo en la cuenta de cada cuenta
correntista, saldándose  las operaciones al
cierre de contrato para determinar quien
es el sujeto deudor de la relación y
exigirle el pago en los términos
convenidos
 NATURALEZA JURIDICA deviene
de una definición precisa de la ley,
en el sentido de considerar a este
CARACTERES, El contrato de
negocio como un contrato
contra corriente es consensual,
típicamente mercantil por el que las
principal, bilateral, oneroso,
partes, por la forma en que se dan
nominado y de tracto sucesivo.
las relaciones, son potenciales
deudores o acreedores del vínculo
jurídico.
DESEMVOLVIMIENTO DE ESTE
CONTRATO

Entre dos comerciantes pueden aparecer contabilizados cargos

y abonos provenientes de relaciones comerciales, sin que ello
pruebe la existencia de un contrato de cuenta corriente.

Para que se de la relación negocial debe ser consecuencia, no

por presunción, de una relación contractual de cuenta corriente
que hace que los cargos y abonos no sean exigibles sino hasta
el cierre de cuenta, lo cual ocurre regularmente cada seis
meses, salvo pacto en contrario.

El termino remesa significa remisión de un valor (remesas de

dinero, remesas de mercaderías), y está íntimamente
relacionado contrato que se estudia.
 Como este contrato puede facilitar las relaciones
jurídicas de los comerciantes e incrementar el tráfico
comercial, se presume que este se refiere a todos los
negocios del giro ordinario de las partes, a menos que
se estipulara uno específico.

Los créditos obtenidos en una cuenta corriente pueden

estar garantizados en forma real o personal.

La ley establece que el saldo eventual de un

cuentacorrentista, deudor de un tercero puede ser
embargado, lo que da derecho a dar por terminada la
cuenta.
CIERRE DEL CONTRATO
 En la cuenta corriente los sujetos del negocio son
potenciales deudores o acreedores, porque el valor de las
remesas recíprocas que se envían se cuantifica al
finalizar el plazo pactado o cada seis meses según lo
prevé la ley.
 Al finalizar ese plazo se determina quien es el deudor y
quien el acreedor, para exigirse el pago del saldo que
resulte, el que tiene la cualidad de ser líquido y exigible.
 Este saldo, si se conserva en cuenta, o sea que no se
hace efectivo, según convengan las partes, causará
intereses al tipo que se haya pactado para las remesas o
al interés legal a falta del convenio
CIERRE DEL CONTRATO

El cierre de la cuenta ni es la
terminación del contrato, aunque
eventualmente podría serlo; es
solo un acto necesario para
determinar quien es el deudor y el
acreedor entre las partes del
contrato y proseguir el envío de
remesas que originaran nuevos
cargos y abonos en sus
contabilidades.
TERMINACION

Puede establecerse

Época
plazo de
cierre
PLAZO

En el primer caso, al vencerse,

termina el contrato con los
mismos efectos de un cierre en
cuanto a la determinación del
deudor, termina el contrato con
los mismos efectos de un cierre
en cuanto a la determinación del
deudor y el acreedor, sólo que ya
no habrá nuevas remesas.
EPOCA DE CIERRE

Terminado en la fecha de un
cierre, si da aviso con diez días
de anticipación, por lo menos,
termina si los herederos o sus
representantes deciden
continuarlo, lo cual es una
concordancia de la ley con el
principio de conservación de la
empresa, ya que éste contrato
viabiliza las relaciones del
tráfico comercial.
CONTRATO DE REPORTO
CONCEPTO

Por el contrato de reporto, una parte, llamada reportado, transfiere a la

otra llamada reportador, la propiedad de títulos de crédito, obligándose
este último a devolver al primero otros títulos de la misma especia
dentro del plazo pactado y contra reembolso de precio de los títulos, el
que podrá ser aumentado o disminuido según se haya convenido.
CARACTERES

1. •Es un contrato típico, nominado, real, formal, bilateral, oneroso, conmutativo y de tracto sucesivo

2. •Es importante señalar el carácter real de este contrato porque únicamente se perfecciona con la entrega cambiaria del título, lo cual significa que debe
hacerse mediante un endoso en propiedad.

3. •Es también un contrato formal porque cuanto la ley exige que el negocio debe pactarse por un procedimiento escrito
REQUISITOS
El documento en que conste el reporto deberá contar con los siguientes
requisitos, art. 745

 Nombres completos de los

contratantes;
 Clases de títulos reportador y datos
que permitan su identificación;
 Plazo para concluir la operación; y
 Precio del contrato
Operat
ividad •Según los artículos 746, 747 y
748 del Código de Comercio,
con los cuales se puede

del observar lo inoperante que es

esta figura contractual, como
marco general para negociar

report cualquier título de crédito.

o
 El reporto es para títulos de especulación;
para títulos sujetos a la oferta y demanda del
mercado de valores; para las acciones de
sociedades anónimas, en otras palabras. De
manera que, aun cuando nuestra ley
generaliza el objeto del reporto a todo título
de crédito son muy pocos los que podrían
servir para estas operaciones, lo que hace
más dramática la existencia del reporto
como contrato típico de nuestro derecho
mercantil
CARTAS ÓRDENES DE CRÉDITO
CONCEPTO

La carta-orden de crédito en un contrato que se formaliza en un documento

denominado Carta Orden de Crédito, por medio del cual quien lo expide se dirige a
un destinatario, ordenándole la entrega de una suma de dinero a la persona que él
mismo le indica y a quien se le llama tomador o beneficiario.
LEGISLACIÓN

 Aun cuando se considera que en un

instrumento de poco uso, nuestro Código,
regula este negocio del artículo 750 al 756 del
Código de Comercio. El documento o título
que representa a la carta de orden de crédito
no debe tomársele como título de crédito, o
sea que no se necesita aceptación, no es
protestable no confiere derecho alguno al
tomador en contra del destinatario. Por estas
razones se le considera como título impropio.
SUJETOS DE LA CARTA-ORDEN
CRÉDITO
Dador •Es la persona que emite la carta-orden de crédito. Si el valor al que la misma se refiere es pagado total o parcialmente, este queda obligado frente al destinatario.

Destinatario •Es la persona a quien va dirigida la carta-orden crédito. Esta persona no está obligada a cumplir la " orden"; es de absoluta libertad acatar o no el requerimiento que le
hace el dador

tomador •o Beneficiario, es la persona en cuyo favor se emite la carta-orden crédito.

REVOCABILIDAD

 Como la carta-orden de crédito se puede

extender sin necesidad de que el tomador
entregue el importe de la misma, en este
caso la carta es revocable, lo que debe
notificar al tomador y al destinatario. Esta
previsión del artículo 753 no funciona si
existió entrega de la suma acreditada
FORMA DE LA CARTA

Como la carta-orden de
crédito contiene una
operación, un contrato de
crédito podemos calificarla
como sujeta a una
formalidad, ya que debe
constar por escrito y referir
lo siguiente
 Fecha de la carta
 Nombre del destinatario
 Nombre del tomador o beneficiario
 Cantidad hasta donde se puede
entregar si el destinatario acepta el
requerimiento
 Plazo de la carta-orden de crédito, el
que si no expresa es de un año; y
 Firma y nombre del dador.
CONTRATO DE TARJETA DE CRÉDITO
 EL CONTRATO SE REALIZA Y
LA PERSONA INTERESADA A AL MOMENTO DE ACUDIR
COBRA VIGENCIA AL
UNA DE LAS DIFERENTES AL BANCO ESTE REALIZA
MOMENTO DE RECIBIR LA
EMPRESAS QUE BRINDAN UNA SOLICITUD DE TARJETA
TARJETA DE CRÉDITO Y QUE
EL SERVICIO DE TARJETAS DE CRÉDITO EL
EL TITULAR LA FIRME.. DE
DE CRÉDITO EN ESTE CASO COMERCIANTE ( LA
ESTA FORMA SE ADQUIERE
UN BANCO. EMPRESA QUE EXTIENDE EL
UN CRÉDITO CON EL
DOCUMENTO UNA DE LAS
BANCO EL CUAL AL
DIFERENTES MARCAS)
MOMENTO DE QUE LA
REALIZA UNA
PERSONA UTILIZA LA
INVESTIGACIÓN SOBRE LA
TARJETA PAGA AL NEGOCIO
CAPACIDAD ECONÓMICA
Y EL TITULAR LE PAGA AL
DE LA PERSONA PARA DAR
BANCO.
LA TARJETA LUEGO EL
BANCO ES EL QUE
RESPALDA EL CRÉDITO QUE
LA EMPRESA EMISORA DE
LAS TARJETAS AUTORIZA.
CONCEPTO:

 Es un contrato por el cual el comerciante que

extiende el documento se compromete a pagar,
hasta una suma determinada las compras al
crédito que el titular haga con los comerciantes
afiliados al sujeto que emite la tarjeta, con la
obligación de que el tarjetahabiente pague
posteriormente al emisor el valor de los créditos
mas los intereses que se hayan pactado.
 
CARACTERÍSTICAS:

Es un Contrato Es un Contrato Es un Contrato de

Típico: Oneroso Tracto Sucesivo

•cuando la ley •Toda vez que la •si las obligaciones

lo estructura en prestación de una se van cumpliendo
sus elementos de las partes tiene dentro de un
Como contrapartida término o plazo
esenciales y otra prestación, es que se prolongue
aparece en el decir ante un después de
listado que obligación se tiene celebrado el
regula la ley; un derecho. contrato
FORMA DE LA TARJETA DE CRÉDITO

Se debe expedir a favor de persona determinada y no son

negociables

Debe tener el nombre de la persona que la expide y la

firma autógrafa del tarjeta-habiente

Además expresar el plazo de validez y el territorio en que

se pueda usar
CRÉDITO DOCUMENTARIO
EL ACREDITANTE EL BANCO REALIZA EL BANCO SE
LLEGA AL BANCO EL CRÉDITO ESTE ENCARGA DE
SOLICITA UN CONTRAE LA PAGARLE EN ESTE
CRÉDITO OBLIGACIÓN DE CASO AL
DOCUMENTARIO PAGAR EL CRÉDITO BENEFICIARIO Y EL
ESTE DA EL Y EL ACREDITANTE BENEFICIARIO LE
NOMBRE DE LA CONTRAE LA ENVÍA LA
PERSONA A QUIEN OBLIGACIÓN DE MERCANCÍA AL
VA A SALIR EL PAGAR EL CRÉDITO ACREDITANTE.
CRÉDITO Y EL ANTES DE RECIBIR
LUGAR DONDE LO LA MERCANCÍA.
VA RECIBIR.
CONCEPTO:

 Por el contrato de crédito documentario un sujeto

llamado acreditante, se obliga frente a otro
llamado acreditado a pagar o a contraer una
obligación por cuenta de éste y en beneficio de
un tercero beneficiario, de acuerdo con los
requerimientos del propio acreditado.
FORMA DEL CONTRATO:

 El crédito documentario se formaliza a través de

un documento conocido como Carta de Crédito
(no es lo mismo que carta-orden de crédito) la
cual se solicita en machotes impresos que
proporcionan las instituciones bancarias, en los
cuales están contemplados todos los términos que
el banco exige para otorgar el crédito
documentario.
 SUJETOS DEL CONTRATO:

Acreditante: Acreditado
•es la persona a quien se le otorga el
•es la persona que crédito, regularmente es el que
otorga el crédito adquiere un bien.
Beneficiario: es la persona que va a
mediante la carta de recibir el valor dinerario a que se
refiere el crédito documentario.
crédito, en la práctica Corresponsal: es el que hace
solo los bancos efectivo el crédito al beneficiario
cuando es un banco distinto del
fungen como tales acreditante.
CLASES DE CRÉDITO DOCUMENTARIO:

Revocable: Irrevocable: Confirmado

•cuando los •cuando no se •cuando el crédito
se va a pagar por
términos del pueden modificar
medio de un
los términos del
contrato corresponsal y
contrato sin el
pueden ser éste garantiza al
consentimiento
beneficiario que
rescindidos o de los
hará efectivo el
modificado interesados. crédito.
FIDEICOMISO
 LUEGO ESTA SE ENCARGA DE
EL FIDEICOMITENTE LA ENTIDAD FIDUCIARIA EN TRANSMITIRLE LOS BIENES
ENTREGA LOS BIENES A LA ESTE CASO SOLO PUEDE SER DEPENDIENDO EL TIPO DE
FIDUCIARIA. UN BANCO ES LA FIDEICOMISO QUE SE HAYA
ENCARGADA DE: PACTADO AL BENEFICIARIO
·FIDEICOMISO DE O BIEN FIDEICOMISARIO.
GARANTÍA:
·FIDEICOMISO DE
ADMINISTRACIÓN
·FIDEICOMISO DE
INVERSIÓN
CONCEPTO
 Es un negocio jurídico por el que una persona
llamada fideicomitente, transmite bienes a otra
llamada fiduciario, con fines específicos y en
beneficio de un tercero llamado fideicomisario.
CARACTERÍSTICAS:
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ELEMENTOS PERSONALES

FIDEICOMIT FIDEICOMIS
FIDUCIARIO
ENTE ARIO
•es la persona que •es a quién se le •es la persona
mediante confían los bienes que resulta
testamento o fideicometidos y beneficiada
contrato, se le encarga
transfiere bienes darles el destino
con motivo de
a otra persona que se previó en la ejecución
con fines el instrumento del
específicos constitutivo fideicomiso.
 CLASES DE FIDEICOMISO:

FIDEICOMISO FIDEICOMISO DE FIDEICOMISO

DE GARANTÍA: ADMINISTRACIÓN: DE INVERSIÓN:
•es el fideicomiso que se •este fideicomiso se da
•es aquel en que el
instituye para garantizar cuando el
el cumplimiento de fiduciario administra los
bienes fideicometidos, fideicomitente
obligaciones
otorga contratos de transfiere bienes
especialmente
arrendamiento, cobra destinados a ser
crediticias. En este caso
rentas, paga impuesto, invertidos en ejecución
suele recaer sobre
toma medidas de del fideicomiso. Por lo
bienes inmuebles y conservación de los
cumple una función general el
bienes, etc. En beneficio fideicomitente es el
accesoria a la del fideicomisario.
obligación garantizada. fideicomisario.
NULIDAD:

 De conformidad con el artículo 789 del código de

comercio son nulos los fideicomisos constituidos
en forma secreta, esto se daría en el caso de que
se prescindiera de la escritura pública o sea que
se constituyera en documento privado.
EXTINCIÓN:

Por realizarse el Por hacerse

fin para el que fue imposible su
constituido realización

Por haberse realizada la

condición resolutoria a
que haya quedado
sujeto

Por convenio expreso

entre fideicomitente
Por
y fideicomisario revocatoria