Junio 2021 Riesgo operacional

Riesgo Operacional
¿QUE VIMOS LA CLASE PASADA?
• Caso practico riesgo operacional
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Que veremos hoy?
• Ley 20.393
• Ley 19.913
• Ley 18.314
 Exposiciones
Conclusiones
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LEY 20.393
• Históricamente se sostiene que una empresa no puede ir a la cárcel
dado que por si misma no puede cometer delitos.
• Esta responsabilidad recae entonces en los representantes legales,
en el caso de cometer estafa, apropiación indebida, delitos fiscales,
etc (siglo XVIII)
• Mayor peligrosidad por ocultamiento de las personas.
• Sanciones monetarias, principalmente, o liquidación de bienes.
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LEY 20.393
• “ Las personas jurídicas pueden ser responsables penalmente de los
delitos tales como lavado de activos (Ley 19.913), financiación del
terrorismo (Ley 18.314) y delitos de cohecho con funcionarios
públicos (art. 250 – 251 Código Penal), nacionales y extranjeros que
sean cometidos en beneficio de la empresa por los dueños de esta, los
responsables de su control o representantes.”

• “ Asimismo, indica que la persona jurídica devendrá igualmente

responsable penalmente cuando los delitos hayan sido cometidos por
personas naturales a cargo de las anteriormente citadas.”
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LEY 20.393
• Sanciona el Cohecho con la disolución de la sociedad dado que dejará
de ser considerado como delito simple.
• Se agrega el delito de soborno, por ejemplo en el caso de una
licitación.
• Aumenta las multas desde UTM 20.000 a UTM 300.000 en los casos
más severos.
• Prohibición parcial o total de celebrar actos o contratos con el Estado
• Aplicable a todas las personas jurídicas de derecho privado y las
empresas del Estado de Chile.
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Por que se implementa la Ley 20.393
• Por mandato internacional era requisito para el ingreso de Chile
como miembro de la Organización para la Cooperación y
Desarrollo Económico (OCDE).

• Se consideró que las respuestas no penales son inadecuadas para el

fenómeno de criminalidad de empresa.

• La mayoría de los delitos perseguidos en las convenciones

internacionales se cometen con la participación de personas
jurídicas.
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• Lavado de activos
Consiste en la introducción en la economía de activos ilegales a los que se quiere dar una
apariencia no delictiva al introducirlos en actividades legales o lícitas.

• Cohecho
Consiste en la promesa, ofrecimiento o concesión a un funcionario de forma directa o indirecta
de un beneficio o ventaja indebida para el propio funcionario u otra persona o entidad,
mediante la actuación delictiva o la abstención de actuar incumpliendo las obligaciones de su
cargo.

• Financiación del terrorismo

Es la actuación mediante la financiación económica o cualquier tipo de ayuda en aras de
apoyar a organizaciones criminales o sus actividades.
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• Receptación
Acción fraudulenta de un funcionario que tiene en su poder cualquier título, en base al que
enajena bienes robados de cualquier forma.

• Negociación incompatible
El director o gerente de una organización participe en una operación de negociación o contrato
que comprometa a la empresa incumpliendo las condiciones establecidas por ley.

• Administración desleal
Quien que tiene a su cargo la gestión de un patrimonio ajeno y abusando de su facultades o
actuando por acción u omisión de forma contraria al interés del titular del patrimonio del que
es garante, perjudique a éste último.
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• Corrupción entre particulares
Aquel trabajador o empleado que solicite o acepte un beneficio
económico o de cualquier naturaleza, para conseguir una ventaja
no merecida respecto de la contratación de un servicio.

• Apropiación indebida
Quienes en perjuicio de otro se apropien de dinero y efectos de
cualquier clase que tuviesen en depósito, comisión, administración
y se nieguen a entregarlo en el momento en que
debía ser restituida.
 Lavado de Activos
Lavado de Activos
• La Ley N°19.913 fue publicada el 18 de diciembre de 2003, creando a
su vez la UAF (Unidad de Análisis Financiero) y tipificando en Chile la
acción de lavado de activos como delito.
• El objetivo de la UAF es que Chile cuente con una institución
especializada para prevenir y controlar el lavado de activos,
impidiendo la utilización del sistema financiero, y de otros sectores
de la actividad económica, para legitimar ganancias ilícitas.
• https://www.uaf.cl/legislacion/nuestra_ley.aspx
• https://www.uaf.cl/acerca/quehacemos.aspx
 Lavado de Activos
Lavado de Activos
• Se denomina Lavado de Activos (LA) a la actividad que busca
ocultar o disimular la obtención de dinero y/o bienes obtenidos
de manera ilegal
• Consiste en introducir a la economía activos de procedencia
ilícita, dándoles apariencia legal usando actividades lícitas,
disfrazando su origen ilegal.
 Lavado de Activos
Lavado de Activos
• Contempla múltiples conductas ilícitas, no solo tráfico de drogas
• delitos de la ley mercado de valores
• delitos tributarios (evasión de impuestos)
• delitos de la ley general de bancos
• todo tipo de fraude en general (robo, malversación de fondos)
• adquirir, poseer, tener o usar tales bienes con animo de lucro
• tráfico de armas, prostitución, contrabando

• Se asocia al concepto de dinero negro o dinero sucio, vale decir

que no puede ser declarado a la hacienda publica.
 Lavado de Activos
¿El Lavado de Activos involucra riesgos?
• Riesgos Financieros, al introducir dineros que implican desequilibrios
macroeconómicos y dañar la integridad del sistema financiero.

• Riesgos Económicos, al producir distorsiones en los movimientos

financieros y abultar industrias o sectores más vulnerables.

• Riesgos Sociales, al favorecer indirectamente la criminalidad, permitiendo al

delincuente legitimar el producto del delito.

• Riesgos Reputacionales, por la pérdida de prestigio y/o confianza tanto de

entidades financieras y no financieras y de sus profesionales.
Lavado de Activos
Lavado de Activos
 Lavado de Activos
Técnicas contra el lavado de dinero
• Existen organizaciones a nivel mundial creadas con el objetivo de
(intentar) supervisar todos aquellos fondos de procedencia sospechosa y
aplicar fuertes sanciones económicas y penales a los implicados.

• Otras en tanto emiten listas negras (Black List), con nombres de

individuos y/o compañías que han sido identificadas en el delito de
lavado de dinero o financiamiento al terrorismo a modo de alerta .
 Lavado de Activos
Técnicas contra el lavado de dinero
• ONU (Organización De Las Naciones Unidas)
• OEA (Organización De Estados Americanos)
• UE (Unión Europea)
• OFAC (Oficina de Control de Activos Extranjeros)
• BIS (Oficina de Industria y Seguridad)
• OFSI (Oficina de Implementación de Sanciones Financieras)
• OTAN (Organización Tratado Atlántico Norte)
• GAFILAT (Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica)
• BM (Banco Mundial)
• FMI (Fondo Monetario Internacional)
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Técnicas contra el lavado de dinero
• El Banco Central de Chile
• Ministerios del Interior y Seguridad Pública
• Ministerio de Hacienda y de Relaciones Exteriores
• CMF
• Servicio de Impuestos Internos
• Servicio Nacional de Aduanas
• Consejo Nacional para el Control de Estupefacientes
• UAF
 Sistema Nacional ALA/CFT
En Chile participan

•El Banco Central de Chile

•Ministerios del Interior y Seguridad Pública
•Ministerio de Hacienda y de Relaciones Exteriores
•Las superintendencias de
• Bancos e Instituciones Financieras
• Valores y Seguros
• Casinos de Juego
• Pensiones y de Seguridad Social
•Servicio de Impuestos Internos
•Servicio Nacional de Aduanas
•Consejo Nacional para el Control de Estupefacientes
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Responsabilidad de las Instituciones
Conocimiento del cliente

Monitoreo de las operaciones

Investigación y reporte
 Lavado de Activos
Prevención (Conocer al Cliente)
• Responsables directas aquellas instituciones asociadas a la Unidad de Análisis
Financiero y a la CMF (Bancos e Instituciones Financieras, instituciones de
Valores y Seguros, instituciones de Casinos de Juego, instituciones de Pensiones
y de Seguridad Social, entre otros (Primera Barrera).

• Su función es dar cumplimiento a la normativa antilavado de activos y por parte

de los operadores de los sectores financiero y económico y de los entes
fiscalizadores.
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Detección (Monitoreo)
• Si una de las entidades o personas reguladas por la Ley N°19.913 detecta en
su ejercicio algún acto, operación o transacción catalogada como “sospecha
de lavado de activos” y que esta cumpla con los criterios mínimos acordados.

• Esta tiene la obligación legal de remitir inmediatamente los antecedentes a la

UAF para continuar con los procesos de inteligencia financiera a fin de
detectar si existen o no indicios de operaciones de LA.
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Persecución (Reporte)
• La investigación y persecución penal de los delitos de lavado de activos está
dirigida por el Ministerio Público quien cuenta con una unidad especializada en
Lavado de Dinero, Delitos Económicos, Medioambientales y Crimen Organizado
(ULDECCO) para el tratamiento de las causas por parte de los fiscales.
• En el marco de una investigación penal, el Ministerio Público puede solicitar a
la UAF antecedentes que estime necesarios para determinar las sanciones.
• Ministerio Público
• Brigada de Lavado de Activos (BRILAC) de la Policía de Investigaciones
• Departamentos de Drogas (OS.7)
• Investigación de Organizaciones Criminales (OS.9) de Carabineros de Chile
Lavado de Activos
 Lavado de Activo
Noticias
• https://www.uaf.cl/prensa/archivo_det.aspx?id=286

• https://www.latercera.com/nacional/noticia/sentencias-lavado-activos-
sumaron-8-630-millones-decomisados-12-anos/943227/

• https://www.df.cl/noticias/opinion/columnistas/mas-atentos-al-lavado-de-
activos-en-chile/2019-09-30/185918.html

• http://www.cmfchile.cl/institucional/sanciones/sanciones_mercados_entid
ad.php