COMPROBANTE DE INGRESO Y DE EGRESO

INDY TATIANA OREJUELA

GERALDINE BORJA
LINA TAPIAS

INSTRUCTOR
JORGE LONDOÑO PALACIO

GESTIÓN DE PROCESOS ADMINISTRATIVO DE SALUD

COMPLEJO TECNOLÓGICO AGROINDUSTRIAL PECUARIO Y TURÍSTICO

2019
 COMPROBANTE DE INGRESO
• Es un documento de contabilidad, que debemos diligenciar cuando hay un ingreso en efectivo o en
cheque a nuestra empresa. Es muy común anexarle el soporte del pago o consignación
 COMO SE CLASIFICAN
• Los documentos tiene mucha maneras de clasificar de acuerdo al aspecto característico de ellos:

Contables: son las funciones económica que se dividen en :

Negociables
No negociable
Informativo

• No contable: Son los que contienen información sobre una determinada transacción comercial pero no se
utilizan para sus contabilización,

Externos
Internos
 PARA QUE SE UTILIZA
• un comprobante de ingresos permite a la institución determinar tu capacidad financiera. Como regla
general, debes comprobar ingresos por tres veces y medio el monto de la cuota del préstamo
solicitado; sin importar si se trata de un crédito hipotecario u otro. De esta forma puedes dedicar un
30% de tus ingresos al pago de dichas cuotas.
 COMO SE DILIGENCIA
Como diligenciar el recibo de caja:
1.Como a todo documento comercial se primero la fecha, la ciudad y el numero del recibo
2. Quien es la persona que entrega el ingreso
3. La dirección de la persona que entrega el ingreso
4. Se coloca la cantidad de dinero que ingresa
5. El porque de esa entrega de dinero
6. Si la entrega es en cheque se procede a colocar el número del cheque girado
 COMPROBANTE DE EGRESO
• 1. Se coloca la fecha cuando se elabora el documento
• 2. Se coloca un duplicado del cheque se giro para hacer el pago por cualquier concepto
• 3. Se coloca el concepto por el cual se gira el dinero y la cantidad girada
• 4. Luego el número del cheque si fue en cheque, porque también puede ser en efectivo pero la
mayoría de la empresa por seguridad lo realiza por cheque.
• 5. Se coloca firma del beneficiario
• 6. Por ultimo se coloca quien lo elaboro, lo reviso, lo aprobó y lo contabilizo .
 LETRA DE CAMBIO
• 1. Se coloca la fecha como siempre primero
• 2. Se coloca la cantidad de dinero
• 3. Se coloca quien es el beneficiario es decir a quien le debe la plata
• 4. Se coloca la persona afectada, es decir la que tiene que pagar el dinero
 RECIBO DE CAJA MENOR
• 1. Se diligencia la fecha y la ciudad donde se elabora el documento
• 2. Se coloca a quien es pagado el dinero
• 3. El concepto por el cual se paga el dinero
• 4. Se coloca la cantidad de dinero en letras
• 5. Se coloca la firma de la persona que lo recibe
 ENTRADA DE ALMACÉN
• 1. Se coloca la fecha de entrada de la mercancía
• 2. De que persona o empresa se recibe la mercancía
• 3. El destino que lleva la mercancía, es decir a que empresa va la mercancía
• 4. Se coloca la descripción de la mercancía y su valor
• 5. Se coloca quien lo recibe, lo revisa y si existen observaciones
 SALIDA DE ALMACÉN
• 1. Se coloca la fecha de entrada de la mercancía
• 2. Se coloca la sección de donde sale la mercancías
• 3. El destino que lleva la mercancía, es decir a que empresa va la mercancía
• 4. Se coloca la descripción de la mercancía y su valor
• 5. Se coloca quien lo recibe, lo revisa y si existen observaciones
 NOTA DEBITO
• 1. Como en todo documento contable se procede a coloca la fecha en el cual se elaboro el documento
• 2. Se coloca el nombre a quien va dirigido la nota débito
• 3. Luego se procede a colocar el concepto por el cual se envía la nota débito
• 4. Se coloca quien lo elaboro, lo reviso, lo autorizo y lo contabilizo
 NOTA CRÉDITO
• 1. Colocar como en todo documento contable la fecha de elaboración
• 2. Colocar al cliente a quien va dirigido la nota crédito
• 3. El concepto por el cual se le envía la nota crédito
• 4. Y por ultimo se coloca quien lo reviso, lo elaboro, lo autorizo y lo contabilizo
 REMISIÓN
• 1. Se procede a colocar la fecha de elaboración.
• 2. Se coloca el nombre del comprador y la dirección y la ciudad donde se encuentra la empresa
• 3. Se coloca la persona encargada de transportar la mercancía y la placa del vehículo donde se lleva la
mercancía
• 4. Se procede a explicar detalladamente la mercancía enviada
• 5. Al final se coloca quien despacha la mercancía.
 COMPROBANTE DE EGRESO
• Consiste en el soporte contable que respalda el desembolso de una cantidad específica de dinero, ya
sea por concepto de pago a proveedores, adelantos de sueldos, viáticos, anticipos o cualquier tipo de
gastos en que incurra una empresa
 COMO SE CLASIFICAN
• Corrientes :
• Pagos a funcionarios
• Compras de bienes y servicios

• Inversión:
• Obras publicas
• Capital o empresas publicas
• Trasferencias a empresas( subvenieficion de capitales)
 PARA QUE SE UTILIZA
• Se utiliza para respaldar el pago de un monto de dinero determinado a través de un cheque.
En general, en una compañía se hace por duplicado, de tal manera que se puede anexar el
original al comprobante diario de contabilidad y la copia para archivarla en el archivo
consecutivo.